国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告 摘要
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国 泰 沪深 300 指 数 证券 投 资基 金
2013 年 半年 度报 告 摘要
2013 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 八月二 十四 日
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
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1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013 年 8 月 20 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度报
告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
2 基 金简 介
2.1 基金 基 本情况
基金简称 国泰沪深300指数
基金主代码 020011
交易代码
020011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年11月11日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,654,902,899.46份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法， 通过
严格的投资约束和数量化风险控制手段， 力争控制本基
金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 衡 量 基 准 之 间 的 日 平 均 跟 踪 误
差不超过0.35% ，实现对沪深300 指数的有效跟踪。
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投资策略
本基金为以完全复制为目标的指数基金， 按照成份股在
沪深300 指 数 中 的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 。 当 预
期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行
为时， 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数
的效果可能带来影响时， 基金管理人会对投资组合进行
适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准
90% ×沪深300 指 数 收 益 率+10% × 银 行 同 业 存 款 收 益
率。
风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 林海中 唐州徽
联系电话
021-38561600 转 95566
电子邮箱
xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
（021）38569000 ，
400-888-8688
95566
传真 021-38561800 010-66594942
2.4 信 息披 露方式
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管
理人互联网网址
http://www.gtfund.com
基金 半年度报告备置地点 上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼
3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 报 告期 （2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 ）
本期已实现收益 -376,388,505.13
本期利润 -482,068,783.35
加权平均基金份额本期利润 -0.0469
本期基金份额净值增长率 -11.58%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告 期末(2013 年 6 月 30 日)
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期末可供分配基金份额利润 -0.2401
期末基金资产净值 3,967,109,396.77
期末基金份额净值 0.458
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
（3）对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
-14.07% 1.76% -14.09% 1.68% 0.02% 0.08%
过去三个
月
-10.37% 1.36% -10.62% 1.30% 0.25% 0.06%
过去六个
月
-11.58% 1.41% -11.44% 1.35% -0.14% 0.06%
过去一年 -9.49% 1.29% -9.34% 1.23% -0.15% 0.06%
过去三年 -11.92% 1.29% -12.09% 1.23% 0.17% 0.06%
自基金成
立起至今
-54.15% 1.78% -51.23% 1.75% -2.92% 0.03%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
国泰沪深 300 指数证券投资基金
自基金合同生效以来 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2007 年 11 月 11 日至 2013 年 6 月 30 日）
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注： 本基金的合同生效日为2007年11月11日， 本基金在六个月建仓期结束时， 各项资产
配置比例符合合同约定。
4 管 理人 报告
4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中国证监会证监基字[1998]5
号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公
司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。
截至 2013 年 6 月 30 日， 本基金管理人共管理 1 只封闭式证券投资基金： 金鑫证券
投资基金，以及 35 只 开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙 系
列证券投资基金 （包括 2 只子基金， 分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、 国泰金龙
债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、
国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、 国泰金
鼎价值精选混合型证券投资基金 （由金鼎证券投资基金转型而来） 、 国泰金牛创新成长
股票型证券投资基金、 国泰沪深 300 指数证券投资基金 （由国泰金象保本增值混合证券
投资基金转型而来） 、 国泰双利债券证券投资基金、 国泰区位优势股票型证券投资基金、
国泰中小盘成长股票型证券投资基金 （LOF ） （由金盛 证券投资基金转型而来） 、 国泰
纳斯达克 100 指数证券投资基金、 国泰价值经典股票型证券投资基金 （LOF ） 、 上证 180
金融交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基
金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、
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国泰信用互利分级债券型证券投资基金、 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基
金、 国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 国泰成长优选股票
型 证 券 投资 基 金、 国 泰大 宗 商 品配 置 证券 投 资基 金(LOF) 、 国 泰 信 用债 券 型 证券 投 资 基
金、 国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰
平衡混合型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起
式证券投资基金、 国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、 国泰估值优势股票型证
券投资基金 （LOF ） （由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换
而来） 、 上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 5 年期国债交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、 国
泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国
社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理全国社保基金多个投资组
合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14
日， 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务 （专户理财） 的基金公司之
一，并于 3 月 24 日经 中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII ）资格，成为目
前业内少数拥有 “全牌照” 的基金公司之一， 囊括了公募基金、 社保、 年金、 专户理财
和 QDII 等管理业务资 格。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
章赟
本基金的
基金经理、
国泰上证
180 金融
ETF 、 国泰
上证 180
金融 ETF
联接、 国泰
中小板
300 成长
ETF 、 国泰
中小板
300 成长
ETF 联接、
国泰国证
房地产行
业指数分
2011-05-09 - 7
博士。 曾任职于平安
资产管理公司。 2008
年 5 月加盟国泰基金
管理有限公司， 任数
量金融分析师， 2010
年 3 月至 2011 年 5
月任国泰沪深 300 指
数基金的基金经理
助理； 2011 年 3 月起
担任上证 180 金融交
易型开放式指数证
券投资基金、 国泰 上
证 180 金融交易型开
放式指数证券投资
基金联接基金的基
金经理； 2011 年 5 月
起兼任国泰沪深 300
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
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级的基金
经理
指数证券投资基金
的基金经理；2012
年 3 月起兼任中小板
300 成长交易型开放
式指数证券投资基
金、国泰中小板 300
成长交易型开放式
指数证券投资基金
联接基金的基金经
理， 2013 年 2 月起兼
任国证房地产行业
指数分级证券投资
基金的基金经理。
徐皓
本基金的
基金经理
助理、 国泰
上证 180
金融 ETF 、
国泰上证
180 金融
ETF 联接、
国泰中小
板 300 成
长 ETF 、
国泰中小
板 300 成
长 ETF 联
接的基金
经理助理
2011-06-03 - 6
硕士， FRM ， 中级经
济师， 注册黄金投资
分析师。 曾任职于中
国工商银行总行资
产托管部。 2010 年 5
月加盟国泰基金， 任
高级风控经理。2011
年 6 月起担任上证
180 金融交易型开放
式指数证券投资基
金、 国泰上证 180 金
融交易型开放式指
数证券投资基金联
接基金及国泰沪深
300 指数证券投资基
金的基金经理助理；
2012 年 3 月起兼任
中小板 300 成长交易
型开放式指数证券
投资基金、 国泰中小
板 300 成长交易型开
放式指数证券投资
基金联接基金的基
金经理助理。 公司创
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新 ETF 运 作 工 作 小
组成员。
注：1 、此处的任职日期和离任日期均指公司决 定生效之日，首任基金经理，任职日期
为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法 》 、 《基金管
理公司公平交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明
书约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基
金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为， 投资运作 符合法律法
规和基金合同的规定， 未发生内幕交易、 操纵市场和不当关联交易及其他违规行为， 信
息披露及时、 准确、 完整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与
公司资产之间严格分开、 公平对待， 基金管理小组保持独立运作， 并通过科学决策、 规
范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 的相关规定， 通过严格的内部风险控制制度和流程， 对各环节的投资 风险和管理风
险进行有效控制， 确保公平对待所管理的所有基金和投资组合， 切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见， 我们计算了公司旗下基金、 组合同日同向交易纪录
配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数
量级及以下，且大部分溢价率均值通过 95% 置信度下等于 0 的 t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时 间窗口，将基金或组合交易情况分别在
这两个时间窗口内作平均， 并以此为依据， 进 行基 金或组合间在扩展时间窗口中的同向
交易价差分析。 对于有足够多观测样本的基金配对 （样本数≥20） ， 溢价率均值大部分
在 1% 数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金 组合配对、对于在时间窗口中溢价率
均值过大的基金组合配对， 已要求基金经理对价差作出了解释， 根据基金经理解释公司
旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
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本报告期内， 本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交
易。本报告期内，未发现本基金 有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年上半年 A 股行 情整体呈现冲高回落态势。受新领导层的改革预期推动，大
盘延续去年 12 月份以来的反弹行情， 上证指数最高触及 2444.80 点， 个股出现普涨行情。
后受持续低迷的经济指标的不利影响， 尤其是受资金面紧张以及 IPO 可能开闸等多重利
空因素影响，6 月份 A 股市场大幅下挫，上证指数最低触及 1849.65 点。个股行情出现
分化，以 TMT 为主的创业板股票屡创新高，而以传统行业为主的 大盘股表现较差。
本报告期内， 我们根据对市场行情分析判断以及日常申赎情况， 对股票仓位及头寸
进行了合理安排。 在交易策略上， 我们严格根据基金合同约定， 避免不必要的主动操作，
减少了交易冲击成本， 实现了对标的指数沪深 300 指数的有效跟踪， 截止报告日， 本基
金的日均跟踪误差为 0.057% ，日均跟踪误差远低于基金合同规定的 0.35% 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本基金 2013 年上半年净值增长率为-11.58% ， 同期业绩比较基准收益率为-11.44% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年下半年随着美国经济的强劲复苏，预期美联储将逐步收紧货币宽松的政策，
QE 退出将只是时间问题，资金外流预期将对资金面形成不利影响。国内经济方面，在
银行降杠杆的过程中预期难有明显改善。 将于四季度召开的十八届三中全会， 将是市场
期盼的改革红利。但在市场大幅下挫的情况下，估值屡创新低，未来或有阶段性机会。
行业方面， 预计成长性较确定的转型类股票如环保工程与服务、 传媒以及消费类股
票如电子、食品、医药仍将获得超越市场平均的收益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人按照相关法律法规规定， 设有估值委员会， 并制订了相关制度及流程。
估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督， 确保基金估值的公
允与合理。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公司估值委员会由主管运
营副总经理负责， 成员包括基金核算、 金融工程、 行业研究方面业务骨干， 均具有丰富
的行业分析、 会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 各方不存在任何
重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
截止本报告期末， 根据本基金基金合同和相关法律法规的规定， 本基金无应分配但
尚未实施的利润。
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5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对国泰沪深 300 指
数证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及
其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报
告中的 “金融工具风险管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组 合报告等数据真实、
准确和完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 国泰沪深 300 指数证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 270,486,496.58 443,752,648.11
结算备付金 - -
存出保证金 1,440,243.63 500,000.00
交易性金融资产 3,586,819,085.17 5,857,304,772.77
其中：股票投资 3,582,272,492.57 5,802,586,124.57
基金投资 - -
债券投资 4,546,592.60 54,718,648.20
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资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 110,020,375.01 -
应收证券清算款 - -
应收利息 112,534.97 1,279,609.18
应收股利 11,466,677.04 -
应收申购款 1,804,836.68 51,684,361.72
递延所得税资产 - -
其他资产 - 100,000.00
资 产总 计 3,982,150,249.08 6,354,621,391.78
负 债和 所有者 权益
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 7,871,060.22 121,494,916.86
应付赎回款 1,591,419.76 4,829,827.23
应付管理人报酬 1,773,947.36 2,259,163.75
应付托管费 354,789.50 451,832.75
应付销售服务费 - -
应付交易费用 1,200,498.25 965,413.64
应交税费 652,003.80 652,003.80
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,597,133.42 1,131,244.07
负 债合 计 15,040,852.31 131,784,402.10
所 有者 权益：
实收基金 6,045,546,380.36 8,399,611,225.05
未分配利润 -2,078,436,983.59 -2,176,774,235.37
所 有者 权益合 计 3,967,109,396.77 6,222,836,989.68
负 债和 所有者 权益 总计 3,982,150,249.08 6,354,621,391.78
注：报告截止日2013年6月30日，基金份额净值0.458 元，基金份额总额8,654,902,899.46
份。
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6.2 利 润表
会计主体： 国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6
月 30 日
上 年度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6
月 30 日
一 、收 入 -460,532,180.11 292,635,883.54
1.利息收入 1,774,693.26 3,449,334.41
其中：存款利息收入 1,184,560.04 885,196.65
债券利息收入 545,656.25 2,564,137.76
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
44,476.97 -
其他利息收入 - -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
-358,478,466.85 -193,654,736.94
其中：股票投资收益 -411,486,177.42 -254,236,425.80
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,206,071.43 -
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 51,801,639.14 60,581,688.86
3.公允价值变动收益 （损失
以“- ” 号填列）
-105,680,278.22 482,226,720.82
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ”
号填列）
- -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
1,851,871.70 614,565.25
减 ：二 、费 用 21,536,603.24 19,394,700.98
1．管理人报酬 13,369,960.22 13,574,963.14
2．托管费 2,673,992.07 2,714,992.69
3．销售服务费 - -
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
13
4．交易费用 4,735,046.53 2,341,248.52
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其他费用 757,604.42 763,496.63
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以 “- ” 号 填列）
-482,068,783.35 273,241,182.56
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润 （净 亏损以 “- ”
号 填列 ）
-482,068,783.35 273,241,182.56
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- -482,068,783.35 -482,068,783.35
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-2,354,064,844.69 580,406,035.13 -1,773,658,809.56
其中：1.基金申购款 450,113,726.00 -116,630,087.52 333,483,638.48
2.基金赎回款 -2,804,178,570.69 697,036,122.65 -2,107,142,448.04
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
6,045,546,380.36 -2,078,436,983.59 3,967,109,396.77
项目 上 年度 可比期 间
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
14
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
7,375,127,278.06 -2,306,816,870.92 5,068,310,407.14
二、 本期经营活动产 生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 273,241,182.56 273,241,182.56
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-278,484,169.19 78,922,548.08 -199,561,621.11
其中：1.基金申购款 887,942,880.38 -220,913,239.45 667,029,640.93
2.基金赎回款 -1,166,427,049.57 299,835,787.53 -866,591,262.04
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
7,096,643,108.87 -1,954,653,140.28 5,141,989,968.59
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：巴立康
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
国泰沪深 300 指数证券投资基金( 以下简称“本基金”) 根据原国泰金象保本增值混
合证券投资基金基金份额持有人 大会审议通过的 《关于修改 〈国泰金 象保本增值混合证
券 投 资 基 金 基 金合 同 〉中 国 泰 金 象 保 本基 金 相关 转 型 条 款 的 议案 》 ，并 经 中 国 证 监 会 证
监基金字[2007] 第 307 号《关于核准国泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大
会 决 议 的 批 复 》 ， 由 原国 泰 金 象 保 本 增值 混 合证 券 投 资 基 金 在保 本 期满 后 转 型 而 来 。 自
2007 年 11 月 11 日起， 《国泰沪深 300 指数证 券投资基金基金合同》正式生效。本基金
的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据 《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》 和 《关于原国泰金象保本增 值
混合证券投资基金基金份额拆分比例的公告》 ， 本基金于 2007 年 12 月 18 日进行了基金
份额拆分，拆分比例为 1: 1.431547301 ，并于 2007 年 12 月 19 日进行了份额变更登记。
本基金于合同生效后自 2007 年 11 月 16 日至 2007 年 12 月 14 日 止期间进行集中申
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
15
购，共募集净有效集中申购资金 5,938,412,579.14 元。根据《国泰沪深 300 指数证券投
资基金招募说明书》 的规定， 本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金连同申购
资金产生的利息收入 3,606,042.98 元在本基金集中申购期结束后于 2007 年 12 月 19 日按
上述拆分后的基金份额净值 1.000 元折算为基金份额，划入基金份额持有者账户。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金
合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括沪深 300 指
数的成份 股及其 备选成 份股、新 股( 一级市 场 初次发行 或增发) 等 ， 股票资产 投资比 例不
低于基金资产的 90% ， 投资于沪深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产
的 80% ， 其中备选成份 股投资比例不高于 15% ， 投资于现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值 5% 。 本基金的业 绩比较基准为：90% X 沪深 300 指数收益
率+10% X 银行同业存 款收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2013 年 8 月 20 日批准
报出。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券业协会于 2007 年 5
月 15 日颁布的《证券 投资基金会计核算业务指引》 、 《国泰沪深 300 指数证券投资基金
基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的 中国证监会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
基金 2013 年 6 月 30 日 的财务状况以及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止期间的
经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错更 正的 说明
无。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2002]128 号《 关 于开 放式 证券 投资基 金 有关 税 收
问 题 的 通 知 》 、 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2005]102
号 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《 关于股息红利有关
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
16
个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收 企业所得税。2013 年 1 月 1 日 以前，对基金取得
的股票的股息、 红利收入， 由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人
应纳税所得额，依照现行税法规定即 20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
自 2013 年 1 月 1 日起 ，对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限
在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个
月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减
按 25% 计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票 交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金管理人于 2013 年 5 月 31 日发布 《国泰基金管理有限公司关于设立国泰元鑫
资产管理有限公司的公告》 ， 本基金管理人获批设立子公司国泰元鑫资产管理有限公司，
注册资本为 5000 万元人民币。本基金管理人持有 50% 的股权，中投信托有限责任公司
和上海津赞投资管理有限公司分别持有 30% 和 20% 的股权。 国泰元鑫资产管理有限公司
已在上海市工商行政管理局虹口分局完成工商注册登记， 取得营业执照。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记 机构、 基金销售机
构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
无。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
17
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 13,369,960.22 13,574,963.14
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
2,908,280.17 2,537,735.39
注：支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 2,673,992.07 2,714,992.69
注： 支付基金托管人中 国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1% 的年费率计提， 逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
18
中国银行扬州
营业部
793,142.22 0.01% 793,142.22 0.01%
6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 270,486,496.58 1,162,078.92 211,241,415.62 869,331.80
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6
本 基 金在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
无。
6.4.9 期 末（2013 年 6 月 30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000999 华润三九 2013-06-03 重大事项 29.60 2013-08-19 26.51 325,342 6,578,699.36 9,630,123.20 -
600547 山东黄金 2013-04-03 重大事项 32.13 2013-07-01 28.77 709,746 27,590,123.60 22,804,138.98 -
600598 北大荒 2013-05-25 重大事项 8.35 2013-07-19 8.35 603,602 7,621,704.13 5,040,076.70 -
601918 国投新集 2013-05-16 重大事项 7.55 - - 471,492 5,931,388.51 3,559,764.60 -
601989 中国重工 2013-05-17 重大事项 4.52 - - 3,733,947 20,558,760.08 16,877,440.44 -
注：本基金截至2013年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
无。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
19
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
无。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公 允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第 二 层 级 ： 直 接( 比 如 取 自 价 格) 或间接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值
( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2013 年 6 月 30 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的
余额为 3,528,907,541.25 元， 属于第二层级的余额为
57,911,543.92 元， 无属于第三层
级的余额(2012 年 12 月 31 日： 第一层级 5,650,870,697.15 元， 第二 层级 206,434,075.62 ，
无第三层级) 。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 分 别 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并
根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券
公允价值应属第二层级或第三层级。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
20
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 3,582,272,492.57 89.96
其中：股票 3,582,272,492.57 89.96
2 固定收益投资 4,546,592.60 0.11
其中：债券 4,546,592.60 0.11
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 110,020,375.01 2.76
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 270,486,496.58 6.79
6 其他各项资产 14,824,292.32 0.37
7 合计 3,982,150,249.08 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 21,639,166.46 0.55
B 采矿业 277,378,661.74 6.99
C 制造业 1,227,908,207.46 30.95
D 电力、 热力、 燃气及水生产和 95,684,348.22 2.41
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
21
供应业
E 建筑业 140,182,009.61 3.53
F 批发和零 售业 87,765,331.30 2.21
G 交通运输、仓储和邮政业 76,926,658.56 1.94
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服
务业
75,214,669.88 1.90
J 金融业 1,207,965,498.05 30.45
K 房地产业 199,503,649.30 5.03
L 租赁和商务服务业 22,493,603.74 0.57
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 21,082,537.89 0.53
O 居民 服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 8,980,838.50 0.23
S 综合 47,872,962.56 1.21
合计 3,510,598,143.27 88.49
7.2.2 积 极资 期末 按行业 分类 的股票 投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 4,341,368.68 0.11
C 制造业 36,376,638.04 0.92
D 电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
18,373,467.66 0.46
E 建筑业 3,825,324.72 0.10
F 批发和零售业 6,114,265.20 0.15
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 1,941,325.00 0.05
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
22
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 701,960.00 0.02
S 综合 - -
合计 71,674,349.30 1.81
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的指数投资部分的前十名股票投资
明 细和 积极投 资部 分的前 五名 投资明 细
7.3.1 期 末指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600016 民生银行 17,929,539 153,656,149.23 3.87
2 600036 招商银行 10,932,334 126,815,074.40 3.20
3 601318 中国平安 2,545,538 88,482,900.88 2.23
4 601166 兴业银行 5,970,123 88,178,716.71 2.22
5 000002 万
科Ａ 7,526,412 74,135,158.20 1.87
6 600000 浦发银行 8,948,886 74,096,776.08 1.87
7 600519 贵州茅台 310,061 59,646,434.57 1.50
8 600837 海通证券 6,269,198 58,805,077.24 1.48
9 601328 交通银行 13,070,957 53,198,794.99 1.34
10 600030 中信证券 5,199,633 52,672,282.29 1.33
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于本基金管理
人网站的半年度报告正文。
7.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600332 广州药业 390,425 13,375,960.50 0.34
2 002450 康得新 407,650 11,406,047.00 0.29
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
23
3 601991 大唐发电 2,011,400 10,338,596.00 0.26
4 600060 海信电器 589,990 6,129,996.10 0.15
5 000963 华东医药 153,432 6,114,265.20 0.15
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于本基金管理
人网站的半年度报告正文。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600036 招商银行 29,432,479.54 0.47
2 600104 上汽集团 21,958,141.78 0.35
3 000776 广发证券 20,640,146.37 0.33
4 000001 平安银行 16,522,223.68 0.27
5 600332 广州药业 12,355,454.11 0.20
6 002450 康得新 10,363,595.95 0.17
7 601991 大唐发电 10,048,447.43 0.16
8 000651 格力电器 9,774,486.12 0.16
9 601688 华泰证券 8,663,392.50 0.14
10 002594 比亚迪 8,398,357.04 0.13
11 600016 民生银行 8,035,057.88 0.13
12 601901 方正证券 7,873,476.45 0.13
13 601336 新华保险 7,557,642.95 0.12
14 601818 光大银行 6,381,131.52 0.10
15 000963 华东医药 6,257,256.02 0.10
16 600060 海信电器 6,219,221.69 0.10
17 601318 中国平安 6,013,360.56 0.10
18 600028 中国石化 5,359,115.25 0.09
19 601166 兴业银行 5,161,052.46 0.08
20 600000 浦发银行 4,459,473.09 0.07
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
24
资产净值比
例（％）
1 600016 民生银行 83,686,428.06 1.34
2 600036 招商银行 68,027,507.80 1.09
3 601328 交通银行 64,776,827.33 1.04
4 601318 中国平安 58,712,100.39 0.94
5 601166 兴业银行 51,938,057.15 0.83
6 600000 浦发银行 43,351,972.74 0.70
7 000002 万
科Ａ 38,370,443.47 0.62
8 600030 中信证券 37,484,906.38 0.60
9 600837 海通证券 34,225,640.82 0.55
10 600519 贵州茅台 32,558,819.34 0.52
11 601088 中国神华 28,083,073.65 0.45
12 000651 格力电器 27,155,146.49 0.44
13 601398 工商银行 27,052,279.85 0.43
14 601288 农业银行 25,980,020.05 0.42
15 601601 中国太保 25,012,780.87 0.40
16 600887 伊利股份 22,872,325.28 0.37
17 601668 中国建筑 20,709,654.56 0.33
18 600048 保利地产 19,876,085.35 0.32
19 600104 上汽集团 18,685,313.17 0.30
20 000858 五 粮 液 18,401,608.38 0.30
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 420,282,999.20
卖出股票的收入（成交）总额 2,123,558,931.16
注：买入股票成本、卖出股票收 入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
25
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 4,546,592.60 0.11
8 其他 - -
9 合计 4,546,592.60 0.11
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 110018 国电转债 28,960 3,112,620.80 0.08
2 113002 工行转债 13,110 1,433,971.80 0.04
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资 的股 指期 货交易 情况 说明
7.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本基金本报告期未投资股指期货。 若本基金投资股指期货， 本基金将根据风险管理的原
则， 以套期保值为主要目的， 有选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动性好、
交易活跃的期货合约。
本基金在进行股指期货投资时， 将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究， 并结合
股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、 流动性及风险特征， 通过 资产配置、 品种
选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金 投 资股指期货的投资 策略 另有规定的，本基 金将 按法律法规的规定
执行。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
26
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体 （除 “中国平安” 公告其子公司情
况以及 “贵州茅台” 外 ） 没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、
处罚的情况。
（1）根据 2013 年 5 月 21 日中国平安发布的相关公告，该公司控股子公司平安证券有
限 责 任 公 司 （ 以下 简 称“ 平 安 证 券 ” ）收 到 中国 证 券 监 督 管 理委 员 会（ 以 下 简 称 “ 中 国
证 监 会 ” ） 《行 政 处 罚 和市 场 禁 入 事 先告 知 书 》 。 中 国 证 监 会决 定 对 平安 证 券 给 予 警告 并
没 收 其 在 万 福 生 科 （ 湖 南 ） 农 业 开 发 股 份 有 限 公 司 发 行 上 市 项 目 中 的 业 务 收 入 人 民 币
2,555 万元，并处以人民币 5,110 万元的罚款，暂停其保荐机构资格 3 个月。
本基金管理人此前投资中国平安股票时， 严格执行了公司的投资决策流程， 在充分调研
的基础上， 按规定将该股票纳入本基金股票池， 而后进行了投资， 并进行了持续的跟踪
研究。
该情况发生后， 本基金管理人就中国平安子公司受处罚事件进行了及时分析和研究， 认
为平安证券存在的违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的 实质影响， 对该公
司投资价值未产生实质影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
（2）根据 2013 年 2 月 23 日贵州茅台发布的相关公告，该公司控股子公司贵州茅台酒
销售有限公司于 2013 年 2 月 22 日收到贵州省物价局 《行政处罚决定书》 （黔价处[2013]1
号 ） 。 该 决 定 书认 为 ：贵 州 茅 台 酒 销 售有 限 公司 对 全 国 经 销 商向 第 三人 销 售 茅 台 酒 的 最
低价格进行限定，违反了《中华人民共和国反垄断法》第十四条的规定。
根 据 《 中 华 人 民共 和 国反 垄 断 法 》 第 四十 六 条、 《 中 华 人 民 共和 国 行政 处 罚 法 》 第 二 十
七条的规定给予处罚， 限贵州茅台酒销售有限 公司自收到该决定书之日起十五日内将罚
款二亿四千七百万元人民币上交国库。
本基金管理人此前投资贵州茅台股票时， 严格执行了公司的投资决策流程， 在充分调研
的基础上， 按规定将该股票纳入本基金股票池， 而后进行了投资， 并进行了持续的跟踪
研究。
该情况发生后， 本基金管理人就贵州茅台受处罚事件进行了及时分析和研究， 认为贵州
茅台存在的违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响， 对该公司投资
价值未产生实质影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
7.10.2 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 情
况。
7.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,440,243.63
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 11,466,677.04
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
27
4 应收利息 112,534.97
5 应收申购款 1,804,836.68
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 14,824,292.32
7.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110018 国电转债 3,112,620.80 0.08
2 113002 工行转债 1,433,971.80 0.04
7.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。
7.9.5.2 期 末积 极投 资前五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
229,842 37,655.88 1,145,401,599.49 13.23% 7,509,501,299.97 86.77%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
28
基金管理 人所有从业人员持有
本基金
8,488,940.97 0.1%
注：1 、本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总
量的数量区间为100万份以上；
2、本基金的基金经理持有本 基金基金份额总量的数量区间为0。
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日 （2007 年 11 月 11 日） 基
金份额总额
347,989,794.67
本报告期期初基金份额总额 12,023,972,985.88
本报告期基金总申购份额 644,464,931.79
减：本报告期基金总赎回份额 4,013,535,018.21
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 8,654,902,899.46
10 重 大事 件揭示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内，本基金无基金份额持有 人大会决议。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013 年 3 月 6 日，本 基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《 证 券 日 报 》 刊登 了 《国 泰 基 金 管 理 有限 公 司副 总 经 理 离 任 公告 》 ，经 本 基 金 管 理 人 第
五届董事会第二十四次会议审议通过，同意梁之平先生因工作需要离职。
2013 年 6 月 25 日，本 基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
刊 登 了 《 国 泰 基金 管 理有 限 公 司 高 级 管理 人 员任 职 公 告 》 ， 经本 基 金管 理 人 第 五 届 董 事
会第二十七次会议审议通过 ，同意李志坚先生出任公司副总经理。
报告期内基金托管人重大人事变动如下：
2013 年 3 月 17 日，根 据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司
董事长职务。中国银行股份有限公司已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。
2013 年 6 月 1 日， 中国银行股份有限公司发布公告， 自 2013 年 5 月 31 日起， 田国
立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
29
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基 金投 资策 略的改 变
报告 期内，本基金投资策略无改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6
管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况
报告期内， 基金管理人、 托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门
稽查或处罚的情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申银万 国证
券股份 有限
公司
1 311,696,192.82 12.27% 283,768.59 12.36%
-
中国银 河证
券有限 责任
公司
1 546,489,811.13 21.52% 489,650.52 21.32%
-
安信证 券股
份有限 公司
1 189,179,092.94 7.45% 172,228.21 7.50%
-
瑞银证 券股
份有限 公司
1 144,064,965.24 5.67% 131,157.02 5.71%
-
万联证 券股
份有限 公司
1 1,308,635,782.75 51.52% 1,191,380.70 51.88%
-
红塔证 券股
份有限 公司
1 39,970,617.08 1.57% 28,394.88 1.24%
-
国金证 券 1 - - - - 新增
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
(1) 资力 雄厚 ，信 誉良 好；
(2) 财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
(3) 经营 行为 规范 ，在 最近 一年内 无重 大违 规经 营行 为；
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
30
(4) 内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
(5) 公司 具有 较强 的研 究能 力， 能及 时 、 全 面 、 定 期提 供具有 相当 质量 的关 于宏 观经济 面分 析 、 行 业
发展趋 势及 证券 市场 走向 、个股 分析 的研 究报 告以 及丰富 全面 的信 息服 务； 能根据 基金 投资 的特 定
要求， 提供 专门 研究 报告 。
选择程 序是 ：根 据对 各券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结果 ，符 合席位 券商 标准 的， 由
公司研 究部 提出 席位 券商 的调整 意见 （调 整名 单及 调整原 因） ，经 公司 批准 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
申银万 国证
券股份 有限
公司
- - - - - -
中国银 河证
券有限 责任
公司
- - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
瑞银证 券股
份有限 公司
- - - - - -
万联证 券股
份有限 公司
21,248,287.40 100.00% - - - -
红塔证 券股
份有限 公司
- - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2013 年半年度报告摘要
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