国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
第 1 页 共 53 页
国泰纳斯达克 100 指 数证 券 投 资 基 金
2013 年 半 年度 报 告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
2
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于2013 年8 月20 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
3
1.2 目录
1 重要提示 及目录 ........................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................... 3
2 基金简介 ................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 ............................................................. 5
2.2 基金产品 说明 ............................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管 人 ................................................... 6
2.4 境外资产 托管人 ........................................................... 6
2.5 信息披露 方式 ............................................................. 6
2.6 其他相关 资料 ............................................................. 7
3 主要财务 指标和 基金净 值表 现 ............................................... 7
3.1 主要会计 数据和 财务指 标 ................................................... 7
3.2 基金净值 表现 ............................................................. 7
4 管理人报 告 ............................................................... 8
4.1 基金管理 人及基 金经理 情况 ................................................. 8
4.2 管理人对 报告期 内本基 金运 作遵规守 信情况 的说明 ............................. 10
4.3 管理人对 报告期 内公平 交易 情况的专 项说明 .................................. 11
4.4 管理人对 报告期 内基金 的投 资策略和 业绩表 现说明 ............................. 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证 券市 场及行业 走势的 简要展 望 ........................... 12
4.6 管理人对 报告期 内基金 估值 程序等事 项的说 明 ................................ 13
4.7 管理人对 报告期 内基金 利润 分配情况 的说明 .................................. 14
5 托管人报 告 .............................................................. 14
5.1 报告期内 本基金 托管人 遵规 守信情况 声明 .................................... 14
5.2 托管人对 报告期 内本基 金投 资运作遵 规守信 、净值 计算 、利润分 配等情 况的说 明 ... 14
5.3 托管人对 本半年 度报告 中财 务信息等 内容的 真实、 准确 和完整发 表意见 ........... 14
6 半年度财 务会计 报告（ 未经 审计） .......................................... 14
6.1 资产负债 表 .............................................................. 14
6.2 利润表 .................................................................. 16
6.3 所有者权 益（基 金净值 ）变 动表 ............................................ 17
6.4 报表附注 ................................................................ 18
7 投资组合 报告 ............................................................ 34
7.1 期末基金 资产组 合情况 .................................................... 34
7.2 期末在各 个国家 （地区 ）证 券市场的 权益投 资分布 ............................. 34
7.3 期末按行 业分类 的权益 投资 组合 ............................................ 35
7.4 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 序的所 有权 益投资明 细 ............... 35
7.5 报告期内 股票投 资组合 的重 大变动 .......................................... 45
7.6 期末按债 券信用 等级分 类的 债券投资 组合 .................................... 47
7.7 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 名的前 五名 债券投资 明细 ............. 47
7.8 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 名的所 有资 产支持证 券投资 明细 ....... 47
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
4
7.9 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 名的前 五名 金融衍生 品投资 明细 ....... 47
7.10 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 序的前 十名 基金投资 明细 ............. 47
7.11 投资组合 报告附 注 ........................................................ 48
8 基金份额 持有人 信息 ...................................................... 48
8.1 期末基金 份额持 有人户 数及 持有人结 构 ...................................... 49
8.2 期末基金 管理人 的从业 人员 持有本开 放式基 金的情 况 ........................... 49
9 开放式基 金份额 变动 ...................................................... 49
10 重大事件 揭示 ............................................................ 50
10.1 基金份额 持有人 大会决 议 .................................................. 50
10.2 基金管理 人、基 金托管 人的 专门基金 托管部 门的重 大人 事变动 ................... 50
10.3 涉及基金 管理人 、基金 财产 、基金托 管业务 的诉讼 ............................. 50
10.4 基金投资 策略的 改变 ...................................................... 50
10.5 报告期内 改聘会 计师事 务所 情况 ............................................ 50
10.6 管理人、 托管人 及其高 级管 理人员受 稽查或 处罚等 情况 ......................... 50
10.7 基金租用 证券公 司交 易 单元 的有关情 况 ...................................... 51
10.8 其他重大 事件 ............................................................ 52
11 备查文件 目录 ............................................................ 52
11.1 备查文件 目录 ............................................................ 52
11.2 存放地点 ................................................................ 53
11.3 查阅方式 ................................................................ 53
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
5
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰纳 斯达 克100 指 数证 券 投资基 金
基金简 称 国泰纳 斯达 克100 指 数（QDII ）
基金主 代码 160213
交易代码
160213
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年4 月29 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 261,197,489.56 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的投资程序约束和数量 化风险管理手段，以低成 本、
低换手率实现本基金对纳斯达克100 指数（Nasdaq-100 Index,
以下简 称“ 标的 指数 ”） 的有效 跟踪 ，追 求跟 踪误 差最小 化。
投资策 略
本基金 原则上采取完全复制策略 ，即按照标 的指数的成份 股构
成及其 权重构建基金股票投资组 合，并根据标的指数成份 股及
其权重 的变动进行相应调整。但 因特殊情况导致基金无法 及时
获得足 够数量的股票时，基金管 理人将运用其他合理的投 资方
法构建 本基金的实际投资组合， 追求尽可能贴近目标指数 的表
现。
本基金的风险控制目标是 追求日均跟踪误差不超过0.5% ，年跟
踪误差 不超 过5% （注 ：以 美元资 产计 价计 算） 。
业绩比 较基 准
纳斯达克100指数（Nasdaq-100 Index ）收益率（总收 益指数收
益率） （注 ：以 美元 计价 计算） 。
风险收 益特 征
本基金 属于股票型基金，预期风 险与 收益高于混合型基金 、债
券型基 金与货币市场基金。本基 金为指数型基金，跟踪标 的指
数市场 表现，目标为获取市场平 均收益，是股票基金中处 于中
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
6
等风险 水平 的基 金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 林海中 田青
联系电 话
021-38561600 转 010-67595096
电子邮 箱
xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
（021 ）38569000 ，
400-888-8688
010-67595096
传真 021-38561800 010-66275853
注册地 址
上海市 世纪 大 道 100 号上 海
环球金 融中 心 39 楼
北京市 西城 区金 融大 街 25
号
办公地 址
上海市 世纪 大 道 100 号上 海
环球金 融中 心 39 楼
北京市 西城 区闹 市口 大 街1
号院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈勇胜 王洪章
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of
America
办公地 址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.gtfund.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 上海市 世纪 大 道 100 号上 海环球 金融 中 心 39 楼
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号楼
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
7
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 8,438,890.40
本期利 润 21,364,839.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0796
本期加 权平 均净 值利 润率 6.51%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.79%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 2,341,628.18
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0090
期末基 金资 产净 值 320,469,406.83
期末基 金份 额净 值 1.227
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 33.55%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 （ 不含 公允价 值变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已 实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 ；
（2）所述 基金业绩 指标不 包括持有 人认购或 交易基 金的各项 费用，计 入费用 后实际 收
益水平 要低 于所 列数 字；
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
-2.23% 0.88% -2.33% 0.98% 0.10% -0.10%
过 去 三 个 1.40% 0.94% 3.61% 0.97% -2.21% -0.03%
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
8
月
过 去 六 个
月
6.79% 0.78% 10.09% 0.87% -3.30% -0.09%
过去一 年 8.18% 0.82% 12.87% 0.90% -4.69% -0.08%
过去三 年 37.12% 1.07% 72.94% 1.20% -35.82% -0.13%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
33.55% 1.04% 50.07% 1.26% -16.52% -0.22%
注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
国泰纳 斯达 克100 指 数证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2010 年4 月 29 日至 2013 年6 月 30 日）
注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2010 年4 月29 日 。 本 基金 在六 个月 建仓 期 结束时 ， 各
项资产 配置 比例 符合 合同 约定。
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
9
文批准 的首 批规 范的 全国 性基金 管理 公司 之一 。 公 司注册 资本 为 1.1 亿 元人 民币 ， 公 司注 册
地为上 海， 并在 北京 和深 圳设有 分公 司。
截至2013 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人共 管 理 1 只 封闭式 证券 投资 基金 ： 金 鑫证券 投资
基金， 以及 35 只开 放式 证 券投资 基金 ：国 泰金 鹰增 长证券 投资 基金 、国 泰金 龙系列 证券 投
资基金 （ 包括2 只 子基 金 ， 分 别为 国泰 金龙 行业 精 选证券 投资 基金 、 国泰 金 龙债券 证券 投资
基金 ） 、 国泰 金马 稳健 回 报证券 投资 基金 、 国泰 货 币市场 证券 投资 基金 、 国 泰金鹿 保本 增值
混合证 券投 资基 金 、 国 泰 金鹏蓝 筹 价 值混 合型 证券 投资基 金 、 国 泰金 鼎价 值 精选混 合型 证券
投资基 金 （由 金鼎 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰 金牛创 新成 长股 票型 证券 投资基 金 、 国 泰
沪深300 指 数证 券投 资基 金 （ 由国 泰金 象保 本增 值 混合证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰双 利
债券证 券投 资基 金 、 国 泰 区位优 势股 票型 证券 投资 基金 、 国 泰中 小盘 成长 股 票型证 券投 资基
金（LOF ） （由 金盛 证券 投 资基金 转型 而来 ）、 国泰 纳斯达 克 100 指 数证 券投 资基金 、国 泰
价值经 典股 票型 证券 投资 基金（LOF ）、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国
泰上 证180 金融 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 、国 泰保 本混 合型 证券投 资基 金 、
国泰事件驱动策略股 票型 证券投资基金、国泰 信用 互利分级债券型证券 投资 基金、中小板
300 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 国 泰中 小板 300 成 长交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金联 接基 金 、 国 泰成 长 优选股 票型 证券 投资 基金 、 国 泰大 宗商 品配 置证 券 投资基 金(LOF) 、
国泰信 用债 券型 证券 投资 基金 、 国 泰 6 个月 短期 理 财债券 型证 券投 资基 金 、 国泰现 金管 理货
币市场 基金 、 国泰 金泰 平 衡混合 型证 券投 资基 金 （ 由金泰 证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国泰 民
安增利 债券 型发 起式 证券 投 资基 金 、 国 泰国 证房 地 产行业 指数 分级 证券 投资 基金 、 国 泰估 值
优势股票 型证券投 资基金 （LOF ）（ 由国泰 估值优 势 可分离交 易股票型 证券投 资基金封 闭期
届满转 换而 来 ） 、 上 证 5 年期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 国泰 上 证 5 年 期国 债交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 、 纳 斯达 克 100 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金 、 国
泰中国 企业 境外 高收 益债 券型证 券投 资基 金。 另外 ，本基 金管 理人 于 2004 年 获得全 国社 会
保障基 金理 事会 社保 基金 资产管 理人 资格 ， 目前 受 托管理 全国 社保 基金 多个 投资组 合 。2007
年11 月 19 日， 本基 金管 理人获 得企 业年 金投 资 管 理人资 格。2008 年2 月 14 日， 本 基金 管
理人成 为首 批获 准开 展特 定客户 资产 管理 业务 （专 户理财 ）的 基金 公司 之一 ，并 于 3 月 24
日经中 国证 监会 批准 获得 合格境 内机 构投 资者 （QDII ） 资 格 ， 成 为目 前业 内少 数拥有 “全牌
照 ”的 基金 公司 之一 ，囊 括了公 募基 金、 社保 、年 金、专 户理 财 和 QDII 等 管 理业务 资格 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
10
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
崔涛 本 基 金 的 基
金 经 理 、 国
泰 大 宗 商 品
(LOF) 、 国泰
纳斯达克
100ETF 基
金 的 基 金 经
理 、 国 际 业
务 部 总 监 助
理
2011-05-11 - 9 硕 士 研究 生 。曾 任 职于
Paloma Partners 资产 管
理 公 司、 富 通银 行 （纽
约） 。2009 年 6 月加 入
国 泰 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 任高 级 经理 （ 量化
研究方 向） ， 从事 量化 及
衍 生 品投 资 、指 数 基金
和 ETF 的投资研 究以 及
境 外 市 场 投 资 研 究 。
2011 年 5 月 起任 国泰 纳
斯达 克 100 指数 证券 投
资 基 金 的 基 金 经 理 ，
2011 年 5 月 起任 国际 业
务部总 监助 理， 2012 年
5 月起 兼 任 国泰 大 宗商
品 配 置 证 券 投 资 基 金
(LOF) 的基金经 理 ， 2013
年 4 月 起兼 任国 泰纳 斯
达克 100ETF 基金的 基
金经理 。
注：1、此 处的任职 日期和 离任日期 均 指公司 决定生 效之日， 首任基金 经理， 任职日 期
为基金 合同 生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《证券 投资 基金 法》 、 《 基金管 理公
司公平 交易 制度 指导 意见 》等有 关法 律法 规的 规定 ，严格 遵守 基金 合同 和招 募说明 书约 定 ，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 、 最 大限 度保 护投 资人 合 法权益 等原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 在 控
制风险 的基 础上 为持 有人 谋求最 大利 益。
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 ， 投 资运 作符 合 法律法 规和
基金合 同的 规定 ， 未发 生 内幕交 易 、 操 纵市 场和 不 当关联 交易 及其 他违 规行 为， 信息 披露 及
时、 准确 、 完 整， 本基 金与 本基金 管理 人所 管理 的其 他基金 资产 、 投资 组合 与 公司资 产之 间
严格分 开 、 公 平对 待 ， 基 金管理 小组 保持 独立 运作 ， 并 通过 科学 决策 、 规范 运作 、 精 心管 理
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
11
和健全 内控 体系 ，有 效保 障投资 人的 合法 权益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》
的相关 规定 ， 通过 严格 的 内部风 险控 制制 度和 流程 ， 对 各环 节 的 投资 风险 和 管理风 险进 行有
效控制 ，确 保公 平对 待所 管理的 所有 基金 和投 资组 合，切 实防 范利 益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证 监会 公平 交易 指导 意见 ， 我 们计 算了 公司 旗下 基金 、 组 合同 日同 向交 易纪 录配对 。
通过对 这些 配对 的交 易价 差分析 ， 我 们发 现有 效配 对溢价 率均 值大 部分 在 1%数量级 及以 下，
且大部 分溢 价率 均值 通 过95% 置 信度 下等 于0 的t 检 验。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将 基金或 组合 交易 情况 分别 在这两 个
时间窗 口内 作平 均 ， 并 以 此为依 据 ， 进 行基 金或 组 合间在 扩展 时间 窗口 中的 同向交 易价 差分
析。对于 有足够多 观测样 本的基金 配对（样 本数 ≥2 0 ），溢价 率均值大 部分 在 1%数量 级及
以下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检 验的 基金 组合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢 价率均 值
过大的 基金 组合 配对 ， 已 要求基 金经 理对 价差 作出 了解释 ， 根据 基金 经理 解 释公司 旗下 基金
或组合 间没 有可 能导 致不 公平交 易和 利益 输送 的行 为。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 与本 基金管 理人 所管 理的 其他 投资组 合未 发生 大额 同日 反向交 易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
12
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
在截 止 2013 年 6 月 30 日 的本报 告期 内， 基金 累计 单位净 值 从 1.248 元 上升 到 1.327
元，并 进行 了成 立以 来的 第三次 分红 ， 每10 份基 金 份额分 红 0.2 元 ，除 权日 为 4 月17 日，
基金在 报告 期内 的净 值增 长率 为6.79%； 基金 份额 从2.78 亿份 下降 到2.61 亿份 ， 下降6.12% 。
2013 年一 季度 美国 股市 表 现亮丽 ， 是自1998 年 以来 一季度 表现 最好 的一 年 ， 持续复 苏
的宏观 经济 、 强劲 的 公 司 盈利能 力 、 宽 松的 货币 政 策刺激 、 市场 风险 偏好 逐 渐改善 等多 方面
原因 ， 共 同促 成了 美股 一 季度的 良好 开局 。 一季 度 中尽管 也出 现过 美国 财政 悬崖谈 判 、 塞 浦
路斯银 行业 危机 等风 险事 件， 但对 市场 整体 走势 的 影响较 为有 限 ， 投 资者 对 欧债危 机 、 美 国
财政悬 崖问 题的 恐慌 情绪 已经大 为消 散 ， 不 再担 忧 恶性风 险事 件的 发生 ， 注 意力更 多转 向宏
观经济 基本 面和 公司 盈利 上来 。 市 场情 绪趋 于乐 观 ， 也 导致 资金 回流 股票 资 产， 促进 了股 市
的上涨 。
在二季 度初 期 ， 美 股仍 然 延续着 今年 以来 的强 劲涨 势， 但自5 月 下旬 开始 ， 随着美 联储
退出量 化宽 松政 策的 预期 逐渐加 强， 美股 开始 了一 波 调整。 同时 ， 日 本及 新兴 市 场股市 暴跌 、
中国意外收紧流动性 等因 素均让市场避险情绪 上升 ，加大了美股的跌幅 ，主 要指数回调逾
6% ，回 吐了 前期 的 部 分涨 幅。整 个报 告期 内纳 斯达 克 100 全收 益指 数上 涨10.09% 。
截至2013 年 6 月 30 日， 如统一 以美 元资 产计 价计 算，本 基金 日均 跟踪 误差 为 0.09% ，
对应年 化跟 踪误 差 为1.39% ， 符合 基金 合同 约定 的日 均跟踪 误差 不超 过0.5% 、 年跟踪 误差 不
超过 5%的 限制。 跟踪误 差 主要来源 为股票组 合最高 仓位限制 以及申购 赎回的 冲击。本 报告
期内人 民币 对美 元升 值幅 度较大 ，也 导致 了基 金表 现与业 绩比 较基 准 间 的差 异。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在 2013 年 上半 年的 净值增 长率 为 6.79% ， 同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 10.09% ，
差异主 要由 于美 元兑 人民 币汇率 变化 所致 （ 注： 同 期业绩 比较 基准 以美 元计 价， 不包 含人 民
币汇率 变动 等因 素产 生的 效应） 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
我们认 为未 来1-2 年 内 ， 美国仍 将是 全球 主要 市场 中表现 较好 的市 场之 一 ， 对纳斯 达克
100 指 数的 后续 表现 仍然 持乐观 的态 度。
首次 ， 从 宏观 经济 的角 度 来看 ， 在 目前 所有 主要 经 济体中 ， 美国 的宏 观经 济 形势最 好应
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
13
是无可 争议 。 金 融危 机以 来 ， 在超 宽松 货币 政策 的强 力 刺激下 ， 美 国各 项经 济数 据 持续好 转，
经济复 苏势 头确 立已 无疑 问。 市场 现在 担忧 的反 而 是经济 复苏 过于 强劲 ， 可 能导致 美联 储提
前结束 量化 宽松 刺激 。
其次， 从公 司基 本面 来看 ，我们 也有 理由 保持 乐观 。经过 2009 年 的金 融危 机 ，美国 企
业借此 机会 进行 了大 量裁 员、 整 合、 削减 成本， 效率 得到大 幅 提 升， 盈利 能力 非常强 劲。 2012
年累计 分红 逾 2800 亿美 元 ，创历 史新 高， 同时 公司 账面现 金比 例也 为历 史高 点，资 产负 债
表非常 健康 。纳 指 100 成 分股目 前平 均估 值 在 17 倍 左右， 也低 于历 史平 均， 处于较 为合 理
的水平 。
最后 ， 从 资金 流 向 的焦 点 也有利 于美 股 。 而 过去 两 年在欧 债危 机的 影响 下 ， 大量资 金躲
入美元 避风 港 ， 美 国国 债 收益率 被压 制至 历史 低位 。 今 年以 来， 随着 危机 风 险的褪 去 ， 资 金
开始逐 步流 出国 债 ， 流 向 美股等 风险 资产 ， 同时 新 兴市场 的增 长普 遍遇 到瓶 颈， 资金 流出 新
兴市场 、流 向美 国等 发达 市场的 趋势 明显 。我 们认 为这一 趋势 才刚 刚开 始， 后市仍 将 延 续 。
五月下 旬以 来 ， 关 于美 联 储可能 提前 退出 量化 宽松 政策的 言论 引发 了全 球市 场波动 ， 让
投资者 担忧 美股 持续 近三 年的上 涨趋 势是 否能 够延 续。 我们 对此 并不 担心 ， 一方面 ， 美联 储
反复强 调量 化宽 松政 策的 退出将 取决 于经 济复 苏的 态势 ， 没 有明 确的 时间 点 ， 这也是 为了 避
免突然 退出 对市 场造 成的 冲击 ， 因 此货 币政 策的 调 整将是 一个 长时 间 、 平 缓 的过程 ， 而且 在
2015 年 前加息 的概率极 小 ，低利率 的环境在 未来很 长一段时 间内仍将 延续。 另一方面 ，美
联储退 出量 化宽 松政 策的 前提 ， 是 就业 数据 和宏 观 经济指 标持 续良 好 、 经 济 复苏态 势已 经非
常明确 ， 而美 国经 济 一 旦 回到正 轨 ， 企 业投 资、 个 人消费 意愿 上升 ， 对股 市 是非常 有利 的信
号。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照相 关法 律法规 规定 ， 设有 估值 委 员会 ， 并 制订 了相 关制 度 及流程 。 估
值委员 会主 要负 责基 金估 值相关 工作 的评 估 、 决 策 、 执 行和 监督 ， 确 保基 金 估值的 公允 与合
理。 报告 期内 相关 基金 估 值政策 由托 管银 行进 行复 核。 公司 估值 委员 会由 主 管运营 副总 经理
负责 ， 成 员包 括基 金核 算 、 金 融工 程 、 行 业研 究方 面业务 骨干 ， 均具 有丰 富 的行业 分析 、 会
计核算 等证 券基 金行 业从 业经验 及专 业能 力。 基金 经 理如认 为估 值有 被歪 曲或 有失公 允的 情
况， 可向 估值 委员 会报 告 并提出 相关 意见 和建 议 。 各方不 存在 任何 重大 利益 冲突 ， 一 切以 投
资者利 益最 大化 为最 高准 则。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
14
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
截止本 报告 期末 ，本 基金 期末可 供分 配利 润为 2,341,628.18 元 ，可 供分 配的 份额利润
为 0.0090 元。 本基 金管 理 人根据 本基 金基 金合 同和 相关法 律法 规的 规定 已于 2013 年 4 月
17 日 进行 利润 分配 ，每 10 份基 金份 额派 发红 利0.20 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为5,288,129.83 元。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
15
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 33,204,561.53 25,928,621.07
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 295,315,212.97 302,276,679.35
其中： 股票 投资
279,806,836.61 279,515,415.81
基金投 资
15,508,376.36 22,761,263.54
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 5,537.36 2,758.37
应收股 利
208,954.92 120,562.80
应收申 购款
765,438.60 1,868,895.42
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 46,395.24 47,197.19
资产总 计
329,546,100.62 330,244,714.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
8,641,066.79 4,580,312.09
应付管 理人 报酬
214,230.25 219,955.96
应付托 管费
66,946.94 68,736.24
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 154,449.81 113,253.07
负债合 计
9,076,693.79 4,982,257.36
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 261,197,489.56 278,388,922.54
未分配 利润 6.4.7.10 59,271,917.27 46,873,534.30
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
16
所有者 权益 合计
320,469,406.83 325,262,456.84
负债和 所有 者权 益总 计
329,546,100.62 330,244,714.20
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.227 元 ， 基 金 份 额 总 额
261,197,489.56 份。
6.2 利润表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、 收入
23,285,331.57 33,900,623.87
1. 利息 收入
57,779.62 85,599.33
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 57,779.62 85,599.33
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
10,882,108.87 724,390.06
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 9,085,714.46 -539,321.56
基金投 资收 益 6.4.7.13 -61,665.64 -
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 1,858,060.05 1,263,711.62
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17 12,925,948.61 33,020,604.05
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
-696,212.15 -82,644.00
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.18 115,706.62 152,674.43
减：二、费用
1,920,492.56 1,744,044.90
1 ．管 理人 报酬
1,301,651.15 1,180,903.03
2 ．托 管费
406,765.94 369,032.20
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 6.4.7.19 27,170.41 22,985.80
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
17
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
- -
6 ．其 他费 用 6.4.7.20 184,905.06 171,123.87
三、 利润总额 （亏损 总 额以 “- ”
号填列）
21,364,839.01 32,156,578.97
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
21,364,839.01 32,156,578.97
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
278,388,922.54 46,873,534.30 325,262,456.84
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 21,364,839.01 21,364,839.01
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-17,191,432.98 -3,678,326.21 -20,869,759.19
其中：1.基 金申 购款 81,303,671.61 18,453,964.42 99,757,636.03
2.基金 赎回 款 -98,495,104.59 -22,132,290.63 -120,627,395.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- -5,288,129.83 -5,288,129.83
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
261,197,489.56 59,271,917.27 320,469,406.83
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
223,053,894.90 11,237,278.86 234,291,173.76
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 32,156,578.97 32,156,578.97
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
18
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
51,474,844.80 9,120,520.55 60,595,365.35
其中：1.基 金申 购款 168,637,926.41 28,309,478.52 196,947,404.93
2.基金 赎回 款 -117,163,081.61 -19,188,957.97 -136,352,039.58
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- -10,428,214.84 -10,428,214.84
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
274,528,739.70 42,086,163.54 316,614,903.24
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 金旭 ，主管 会计 工作 负责 人： 巴立康 ，会 计机 构负 责人 ：巴立 康
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰纳斯达 克 100 指数 证 券投资基金( 以下简 称 “本 基金 ”) 经 中国证 券监督管 理委员
会(以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2010] 第 208 号 《关 于核 准国 泰纳 斯达 克 100 指数 证
券投资 基金 募集 的批 复 》 核准 ， 由 国泰 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基
金法》 、 《 合格 境内 机构 投 资者境 外证 券投 资管 理试 行办法 》 和 《 国泰 纳斯 达 克 100 指数 证券
投资基 金基 金合 同 》 负 责 公开募 集 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限不 定 ， 首 次设 立募 集
不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 555,798,507.70 元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有
限公 司 普华 永道 中天 验字(2010) 第 098 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国 证 监会 备案， 《国 泰
纳斯达 克100 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2010 年4 月29 日正 式生 效 ， 基 金合同 生效 日
的基金 份额 总额 为555,982,545.46 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折 合184,037.76 份 基金
份额 。 本 基金 的基 金管 理 人为国 泰基 金管 理有 限公 司， 基金 托管 人为 中国 建 设银行 股份 有限
公司， 境外 资产 托管 人为 道富银 行。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 合格 境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行
办法 》 和 《国 泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投 资基 金基 金 合同 》 的 有关 规定 ， 本 基 金的投 资范 围
为具有 良好 流动 性的 金融 工具， 包括 Nasdaq-100 指 数成份 股、 在已 与中 国证 监会签 署双 边
监管合 作谅 解备 忘录 的国 家或地 区证 券监 管机 构登 记注册 的、 以 Nasdaq-100 指数为 投资 标
的的指 数型 公募 基金(包括 ETF)( 以 下简 称 “ 目标 基金”) 、 货币市 场工 具以 及中国 证监 会 允
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
19
许本基 金投 资的 其他 金融 工具。 本基 金持 有现 金或 到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例不 低
于基金 资产 净值 的 5% ； 本 基金至 少 80% 的 资产 投资 于 Nasdaq-100 指数 的成 份 股和目 标基 金，
其中 ， 本 基金 持有 的目 标 基金的 市值 合计 不 超 过本 基金资 产净 值 的 10% 。 本基 金的业 绩比 较
基准为 ：纳 斯达 克100 指数(Nasdaq-100 Index) 收 益率( 总收 益指 数收 益率) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2013 年 8 月 20 日批准 报
出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称 “ 企业 会 计准则 ”) 、 中国 证监 会公 告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信息 披露
XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》、 中 国 证券投 资基 金业 协会 颁布 的 《 证券 投资基
金会计 核算 业务 指引 》 、 《 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 和 中国证 监会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 2013 年 半年 度财 务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金
2013 年 6 月 30 日 的财 务 状况以 及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 止期 间的经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 及 其他 相关 境内 外税 务法规 和实 务操 作 ， 主 要税 项列示 如 下 ：
（1） 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
（2） 目前基 金取 得的 源自 境外 的差价 收入 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相
关 国家 或地 区税 收法 律和 法规执 行， 在境 内暂 免征 营业税 和企 业所 得税 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
20
（3） 目前基 金取 得的 源自 境外 的股利 收益 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相
关国家 或地 区税 收法 律和 法规执 行， 在境 内暂 不征 收个人 所得 税和 企业 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 33,204,561.53
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 33,204,561.53
注：于本报 告期末， 活期 存款包括人 民币活期 存款 26,119,270.46 元 ，美元 活期存 款
1,146,728.45 元(折 合人 民币 7,085,291.07 元) 。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 224,849,477.75 279,806,836.61 54,957,358.86
债券交 易所 市场 - - -
债券银 行间 市场 - - -
债券合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 15,659,091.24 15,508,376.36 -150,714.88
其他 - - -
合计 240,508,568.99 295,315,212.97 54,806,643.98
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
21
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 5,509.76
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 27.60
其他 -
合计 5,537.36
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
其他应 收款 46,395.24
待摊费 用 -
合计 46,395.24
6.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末无 应付 交易费 用余 额。
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 20,428.90
预提费 用 85,292.63
指数使 用费 48,728.28
合计 154,449.81
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 278,388,922.54 278,388,922.54
本期申 购 81,303,671.61 81,303,671.61
本期赎 回 （ 以 “-” 号填 列 ） -98,495,104.59 -98,495,104.59
本期末 261,197,489.56 261,197,489.56
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
22
注：申 购含 红利 再投 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -685,061.68 47,558,595.98 46,873,534.30
本期利 润 8,438,890.40 12,925,948.61 21,364,839.01
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-124,070.71 -3,554,255.50 -3,678,326.21
其中： 基金 申购 款 276,372.91 18,177,591.51 18,453,964.42
基金赎 回款 -400,443.62 -21,731,847.01 -22,132,290.63
本期已 分配 利润 -5,288,129.83 - -5,288,129.83
本期末 2,341,628.18 56,930,289.09 59,271,917.27
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日
活期存 款利 息收 入 57,322.74
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 456.88
合计 57,779.62
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 36,475,623.88
减： 卖 出股 票成 本总 额 27,389,909.42
买卖股票 差 价收 入 9,085,714.46
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 13,345,191.22
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 13,406,856.86
基金投 资收 益 -61,665.64
6.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
23
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益 —— 买卖权证差价收 入
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,792,587.88
基金投 资产 生的 股利 收益 65,472.17
合计 1,858,060.05
6.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
1. 交易 性金 融资 产 12,925,948.61
—— 股 票投 资 11,792,080.54
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 1,133,868.07
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 12,925,948.61
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
基金赎 回费 收入 111,985.82
其他 3,720.80
合计 115,706.62
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 27,170.41
银行间 市场 交易 费用 -
合计 27,170.41
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
24
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
审计费 用 35,704.06
信息披 露费 49,588.57
指数使 用费 97,623.83
银行汇 划费 用 1,988.60
合计 184,905.06
注：根 据《 国泰 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 基 金合同 》 ， 本基 金的 指数 使 用费从 基
金财产 中列 支 。 在 通常 情况 下， 指数 使用 费按 前一 日的 基金资 产净 值 的0.06% 的 年费率 计提 ，
逐日累 计， 每季 支付 一次 。计算 方法 如下 ：
每日指 数使 用费 ＝前 一日 基金资 产净 值 X 0.06% / 当年天 数。
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 管理 人 于2013 年5 月 31 日发 布 《国 泰基 金管 理有限 公司 关于 设立 国泰 元鑫资 产
管理有限 公司的公 告》 ，本 基金管理 人获批设 立子公 司国泰元 鑫资产管 理有限 公司，注 册 资
本为 5000 万 元人 民币 。 本基金 管理 人持 有 50% 的 股权， 中投 信托 有限 责任 公司和 上海 津赞
投资管 理有 限公 司分 别持 有 30%和 20% 的 股权 。国 泰 元鑫资 产管 理有 限公 司已 在上海 市工 商
行政管 理局 虹口 分局 完成 工商注 册登 记， 取得 营业 执照。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银
行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
道富银 行(State Street Bank and Trust
Company) 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
25
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
1,301,651.15 1,180,903.03
其中：支付销售机 构的客户
维护费
447,336.90 390,371.76
注：支付基 金管理 人国泰 基金管理有 限公司 的管理 人报酬按前 一日基 金资产 净值 0.8%
的年费 率计 提 ， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.8% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
406,765.94 369,032.20
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年 费 率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
6.4.10.3 与关联方进行 银行间同业市场的债 券(含 回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内无 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行 存款余额及当期 产生 的利息收入
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
26
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 26,119,695.12 56,543.92 17,209,577.55 83,949.25
美国道 富银 行 7,084,866.41 778.82 12,287,115.12 702.74
注：本基金的银行存款分 别由基金托管人中国建设 银行和境外资产托管人道 富银行保
管，按 适用 利率 计息 。
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资 形式
发放总额
利润分 配
合计
备注
1 2013-04-18 2013-04-17 0.200 3,200,634.98 2,087,494.85 5,288,129.83 -
合
计
- - - 3,200,634.98 2,087,494.85 5,288,129.83 -
6.4.12 期末（2013 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 持 有的流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止， 本基 金没 有因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止， 本基 金没 有因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
27
6.4.13 金融工具风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 投资 的金 融工 具主 要包括 股票 投资 及基 金投 资等。 本基 金在 日常 经营 活 动中面 临
的与这 些金 融工 具相 关的 风险主 要包 括信 用风 险 、 流动性 风险 及市 场风 险 。 本基金 属于 股票
型基金 ， 预期 风险 与收 益 高于混 合型 基金 、 债券 型 基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基
金， 跟踪 标的 指数 市场 表 现， 目标 为获 取市 场平 均 收益 ， 是 股票 基金 中处 于 中等风 险水 平的
基金产 品。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全员与 全程 结合 、 风控 与 发展并 重的 风险 管理 理念 。 董 事会 主
要负责 公司 的风 险管 理战 略和控 制政 策 、 协 调突 发 重大风 险等 事项 。 在公 司 经营管 理层 下设
风险管 理委 员会 ，制 定公 司日常 经营 过程 中各 类风 险的防 范和 管理 措施 ；在 业务操 作层 面 ，
一线业务部门负责对 各自 业务领域风险的管控 ，公 司具体的风险管理职 责由 稽核监察部负
责， 组织 、 协 调并 与各 业 务部门 一道 ， 共同 完成 对 法律风 险 、 投 资风 险、 操 作风 险 、 合规 风
险等风 险类 别的 管理 ， 并 定期向 公司 专门 的风 险管 理委员 会报 告公 司风 险状 况。 稽核 监察 部
由督察 长分 管， 配置 有法 律、风 控、 审计 、信 息披 露等方 面专 业人 员。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本公司 在交 易前 对交 易对 手的资 信状 况进 行了 充分 的评估 。 本 基金 的银 行存 款 存放在 本
基金的 托管 行中 国建 设银 行以及 境外 次托 管行 道富 银行， 因而 与银 行存 款相 关 的信用 风险 不
重大 。 本 基金 在交 易所 进 行的交 易均 通过 有资 格的 经纪商 进行 证券 交收 和款 项清算 ， 因此 信
用风险 不重 大。
本基金 的基 金管 理 人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ， 且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 于 2013 年6 月 30 日 ， 本 基金 未
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
28
持有信 用类 债券 （2012 年12 月 31 日 ，同 ） 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难或因 投资 集中 而无 法在 市场出 现剧 烈波 动的 情况 下以合 理的 价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 份额 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求 ， 对 流动 性 指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度 指标 、 组 合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例 等 。 本 基金 投 资 于 一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与
由本基 金的 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券不 得超 过该证 券的
10% 。 本基 金所 持证 券在 证 券交易 所上 市， 均能 以合 理价格 适时 变现 。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计 息， 可 赎回基 金
份额净 值( 所有 者权 益) 无 固定到 期日 且不 计息 ， 因 此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流
量。
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 市场 价格 风 险 、利 率风险 和外 汇风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基金 持
有的大 部分 金融 资产 和金 融负债 不计 息， 因此 本基 金 的收入 及经 营活 动的 现金 流量在 很大 程
度上独 立于 市场 利率 变化 。 本 基金 的生 息资 产主 要 为银行 存款 ， 面临 的利 率 风险很 有限 。 市
场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影响 。 本 基 金管理 人定 期对 本基 金面 临的利 率敏 感
性缺口 进行 监控 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
29
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计 息 合计
资产
银行存 款 33,204,561.53 - - - 33,204,561.53
交易性 金融
资产
- - - 295,315,212.97 295,315,212.97
应收利 息 - - - 5,537.36 5,537.36
应收股 利 - - - 208,954.92 208,954.92
应收申 购款 173,404.98 - - 592,033.62 765,438.60
其它应 收款 - - - 46,395.24 46,395.24
资产总 计 33,377,966.51 - - 296,168,134.11 329,546,100.62
负债
应付赎 回款 - - - 8,641,066.79 8,641,066.79
应付管 理人
报酬
- - - 214,230.25 214,230.25
应付托 管费 - - - 66,946.94 66,946.94
其他负 债 - - - 154,449.81 154,449.81
负债总 计 - - - 9,076,693.79 9,076,693.79
利率敏 感度
缺口
33,377,966.51 - - 287,091,440.32 320,469,406.83
上年度 末
2012 年12月
31日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 25,928,621.07 - - - 25,928,621.07
交易性 金融
资产
- - - 302,276,679.35 302,276,679.35
应收利 息 - - - 2,758.37 2,758.37
应收股 利 - - - 120,562.80 120,562.80
应收申 购款 138,064.48 - - 1,730,830.94 1,868,895.42
其他资 产 - - - 47,197.19 47,197.19
资产总 计 26,066,685.55 - - 304,178,028.65 330,244,714.20
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
30
负债
应付赎 回款 - - - 4,580,312.09 4,580,312.09
应付管 理人
报酬
- - - 219,955.96 219,955.96
应付托 管费 - - - 68,736.24 68,736.24
其他负 债 - - - 113,253.07 113,253.07
负债总 计 - - - 4,982,257.36 4,982,257.36
利率敏 感度
缺口
26,066,685.55 - - 299,195,771.29 325,262,456.84
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于2013 年6 月 30 日 ， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基
金资产 净值 无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 以非 记账 本位 币人民 币计 价的 资产 和负 债， 因此 存在 相应 的外 汇 风险 。 本 基金 管
理人每 日对 本基 金的 外汇 头寸进 行监 控。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6月30 日
美元折 合人 民币 合计
以外币 计价 的资 产 - -
银行存 款 7,085,291.07 7,085,291.07
交易性 金融 资产 295,315,212.97 295,315,212.97
应收利 息 3.95 3.95
应收股 利 208,954.92 208,954.92
其他资 产 46,395.24 46,395.24
资产合 计 302,655,858.15 302,655,858.15
以外币 计价 的负 债 - -
负债合 计 - -
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
31
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 302,655,858.15 302,655,858.15
项目
上年度 末
2012年12月31日
美元折 合人 民币 合计
以外币 计价 的资 产 - -
银行存 款 14,177,157.89 14,177,157.89
交易性 金融 资产 302,276,679.35 302,276,679.35
应收利 息 - -
应收股 利 120,562.80 120,562.80
其他资 产 47,197.19 47,197.19
资产合 计 316,621,597.23 316,621,597.23
以外币 计价 的负 债 - -
负债合 计 - -
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 316,621,597.23 316,621,597.23
6.4.13.4.2.2 外汇风险的 敏感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表 日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
美元相 对人 民币 贬值5% 减少 约1,513 减少约1,583
美元相 对人 民币 升值5% 增加 约1,513 增加约1,583
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 的股 票
和基金 ，所 面临 的其 他价 格风险 来源 于单 个证 券发 行主体 自身 经营 情况 或特 殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 通过 严格的 投资 程序 约束 和数 量化风 险管 理手 段 ， 以 低 成本 、 低 换
手率实 现本 基金 对纳 斯达 克100 指数(Nasdaq-100 Index) 的 有效 跟踪 ， 追 求跟 踪 误差最 小化 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资组 合中 股票 和目 标基金 投
资比例 不低 于基 金资 产 的80% ， 目标 基金 的比 例不 超 过10% 。此 外， 本基 金的 基金管 理人 每
日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控 ， 定 期运 用 多种定 量方 法对 基金 进行 风险度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指标 等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
32
和控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
279,806,836.61 87.31 279,515,415.81 85.94
交易性 金融 资产-基
金投资
15,508,376.36 4.84 22,761,263.54 7.00
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 295,315,212.97 92.15 302,276,679.35 92.93
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除纳斯 达克100 指数 外其 他 市场变 量不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准（ 附注
6.4.1 ）下 降5%
减少 约1,197 减少约1,419
业绩比 较基 准（ 附注
6.4.1 ）上 升5%
增加 约1,197 增加约1,419
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
（1） 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
33
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 （未 经调 整）的 报价 。
第二层 级 ： 直 接 （ 比如 取 自价格 ） 或间 接 （ 比如 根 据价格 推算 的 ） 可 观察 到 的、 除第 一
层级中 的市 场报 价以 外的 资产或 负债 的输 入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值 （不 可
观察输 入值 ） 。
(ii) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2013 年6 月30 日 ， 本 基 金持有 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 中属 于第 一层 级的余 额
为295,315,212.97 元 ， 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 （2012 年 12 月 31 日： 第一 层级
302,276,679.35 元 ，无 第 二层级 和无 第三 层） 。
(iii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的 以 公 允 价 值 计量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值所 属 层 级
未发生 重大 变动 。
(iv) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
34
（2） 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 279,806,836.61 84.91
其中： 普通 股 279,806,836.61 84.91
存 托凭 证 - -
优 先股 - -
房 地产 信托 - -
2 基金投 资 15,508,376.36 4.71
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资 产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 33,204,561.53 10.08
8 其他各 项资 产 1,026,326.12 0.31
9 合计 329,546,100.62 100.00
7.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值
占 基金 资产 净值 比例
（％）
美国 279,806,836.61 87.31
合计 279,806,836.61 87.31
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
35
7.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
7.3.1 指数投资报告期末按 行业分类的股票及存 托凭 证投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 168,068,213.24 52.44
非必需 消费 品 50,963,402.24 15.90
保健 36,709,933.67 11.46
必需消 费品 13,593,206.73 4.24
工业 6,106,033.86 1.91
电信服 务 3,228,625.80 1.01
材料 1,137,421.07 0.35
合计 279,806,836.61 87.31
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
7.3.2 积极投资报告期末按 行业分类的股票及存 托凭 证投资组合
本基金 本报 告期 末 未 持有 积极投 资股 票及 存托 凭证 。
7.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有权益投资明细
7.4.1 指数投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称 ( 英文)
公司名 称
(中文)
证券代
码
所
在
证
券
市
场
所
属
国
家
( 地
区)
数量
（股）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1 APPLE INC 苹果公 司 AAPL
US
纳
斯
达
克
美
国
12,146 29,758,184.76 9.29
2 MICROSOFT CORP 微软公 司 MSFT
US
纳
斯
达
克
美
国
109,135 23,294,122.74 7.27
3 GOOGLE INC-CL A 谷歌公 司 GOOG
US
纳
斯
达
克
美
国
3,411 18,554,278.17 5.79
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
36
4 ORACLE CORP 甲骨文 公司 ORCL
US
纳
斯
达
克
美
国
61,679 11,703,459.31 3.65
5 CISCO SYSTEMS INC 思科公 司 CSCO
US
纳
斯
达
克
美
国
69,446 10,441,807.81 3.26
6 AMAZON.COM INC 亚马逊 公司 AMZN
US
纳
斯
达
克
美
国
5,822 9,989,173.37 3.12
7 INTEL CORP 英特尔 公司 INTC
US
纳
斯
达
克
美
国
64,496 9,655,689.77 3.01
8 QUALCOMM INC 高通公 司 QCOM
US
纳
斯
达
克
美
国
22,337 8,431,252.16 2.63
9 COMCAST
CORP-CLASS A
康卡斯 特 CMCSA
US
纳
斯
达
克
美
国
27,631 7,127,712.79 2.22
10 GILEAD SCIENCES
INC
吉利德科学
公司
GILD
US
纳
斯
达
克
美
国
19,816 6,277,351.10 1.96
11 AMGEN INC 安进 AMGN
US
纳
斯
达
克
美
国
9,685 5,903,884.40 1.84
12 EBAY INC 电子湾 EBAY
US
纳
斯
达
克
美
国
16,817 5,374,080.28 1.68
13 EXPRESS SCRIPTS
INC
快捷药 方 ESRX
US
纳
斯
达
克
美
国
11,427 4,359,091.26 1.36
14 MONDELEZ
INTERNATIONAL INC
Mondelez 国
际公司
MDLZ
US
纳
斯
达
美
国
24,700 4,354,074.28 1.36
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
37
克
15 STARBUCKS CORP 星巴克 SBUX
US
纳
斯
达
克
美
国
9,776 3,956,998.64 1.23
16 COSTCO
WHOLESALE CORP
好市多 批发 COST
US
纳
斯
达
克
美
国
5,740 3,921,446.65 1.22
17 BIOGEN IDEC INC 生物基因艾
迪克公 司
BIIB
US
纳
斯
达
克
美
国
2,946 3,917,167.28 1.22
18 NEWS CORP-CL A 新闻集 团 NWSA
US
纳
斯
达
克
美
国
18,806 3,785,686.28 1.18
19 CELGENE CORP Celgene 公司 CELG
US
纳
斯
达
克
美
国
5,187 3,749,082.30 1.17
20 FACEBOOK INC-A Facebook 公
司
FB US 纳
斯
达
克
美
国
22,000 3,381,973.23 1.06
21 TEXAS INSTRUMENT
INC
德州仪 器 TXN
US
纳
斯
达
克
美
国
14,400 3,100,718.81 0.97
22 PRICELINE.COM INC Priceline.com
股份有限公
司
PCLN
US
纳
斯
达
克
美
国
604 3,085,078.54 0.96
23 AUTOMATIC DATA
PROCESSING
ADP 公司 ADP
US
纳
斯
达
克
美
国
6,893 2,932,732.19 0.92
24 DIRECTV-CLASS A 直播电视集
团
DTV
US
纳
斯
达
克
美
国
7,472 2,845,749.07 0.89
25 KRAFT FOODS
GROUP INC
- KRFT
US
纳
斯
美
国
8,000 2,761,631.75 0.86
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
38
达
克
26 VIACOM INC 维亚康姆公
司
VIAB
US
纳
斯
达
克
美
国
6,500 2,732,190.25 0.85
27 YAHOO! INC 雅虎 YHOO
US
纳
斯
达
克
美
国
16,782 2,605,753.41 0.81
28 VODAFONE GROUP
PLC-SP ADR
沃达丰 VOD
US
纳
斯
达
克
美
国
13,795 2,450,084.89 0.76
29 BAIDU INC - SPON
ADR
百度 BIDU
US
纳
斯
达
克
美
国
3,943 2,304,752.04 0.72
30 ADOBE SYSTEMS INC 奥多比 ADBE
US
纳
斯
达
克
美
国
7,015 1,974,733.53 0.62
31 DELL INC 戴尔 DELL
US
纳
斯
达
克
美
国
23,922 1,969,526.43 0.61
32 SIRIUS XM RADIO
INC
Sirius XM
电台公 司
SIRI US 纳
斯
达
克
美
国
93,800 1,941,532.90 0.61
33 INTUITIVE SURGICAL
INC
直觉外 科 ISRG
US
纳
斯
达
克
美
国
585 1,829,434.11 0.57
34 REGENERON
PHARMACEUTICALS
再生元制药
股份有限公
司
REGN
US
纳
斯
达
克
美
国
1,300 1,806,305.87 0.56
35 PACCAR INC 帕卡 PCAR
US
纳
斯
达
克
美
国
5,108 1,693,552.51 0.53
36 COGNIZANT TECH 高知特科技 CTSH 纳 美 4,370 1,691,337.57 0.53
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
39
SOLUTIONS-A 公司 US 斯
达
克
国
37 APPLIED MATERIALS
INC
应用材 料 AMAT
US
纳
斯
达
克
美
国
17,955 1,655,203.29 0.52
38 WHOLE FOODS
MARKET INC
全食超 市 WFM
US
纳
斯
达
克
美
国
5,200 1,654,013.28 0.52
39 INTUIT INC 英图易 软件 INTU
US
纳
斯
达
克
美
国
4,170 1,572,706.53 0.49
40 SEAGATE
TECHNOLOGY
希捷 STX US 纳
斯
达
克
美
国
5,648 1,564,445.85 0.49
41 BROADCOM CORP-CL
A
博通 BRCM
US
纳
斯
达
克
美
国
7,296 1,523,471.68 0.48
42 VERTEX
PHARMACEUTICALS
INC
福泰制药公
司
VRTX
US
纳
斯
达
克
美
国
3,017 1,492,409.50 0.47
43 ALEXION
PHARMACEUTICALS
INC
Alexion 制药
公司
ALXN
US
纳
斯
达
克
美
国
2,600 1,481,800.55 0.46
44 CERNER CORP 塞纳公 司 CERN
US
纳
斯
达
克
美
国
2,484 1,474,778.83 0.46
45 BED BATH &
BEYOND INC
- BBBY
US
纳
斯
达
克
美
国
3,228 1,415,086.65 0.44
46 ACTIVISION
BLIZZARD INC
动视暴 雪 ATVI
US
纳
斯
达
克
美
国
15,806 1,392,639.19 0.43
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
40
47 SANDISK CORP 晟碟 SNDK
US
纳
斯
达
克
美
国
3,605 1,360,954.44 0.42
48 MATTEL INC 美泰 MAT
US
纳
斯
达
克
美
国
4,845 1,356,391.17 0.42
49 SYMANTEC CORP 赛门铁 克 SYMC
US
纳
斯
达
克
美
国
9,737 1,352,441.80 0.42
50 WESTERN DIGITAL
CORP
西部数据公
司
WDC
US
纳
斯
达
克
美
国
3,500 1,342,724.19 0.42
51 MICRON
TECHNOLOGY INC
美光技 术 MU US 纳
斯
达
克
美
国
14,800 1,310,403.41 0.41
52 ROSS STORES INC 罗斯商 店 ROST
US
纳
斯
达
克
美
国
3,146 1,259,789.11 0.39
53 NETAPP INC 网域存 储 NTAP
US
纳
斯
达
克
美
国
5,239 1,222,946.51 0.38
54 LIFE TECHNOLOGIES
CORP
生命科技公
司
LIFE
US
纳
斯
达
克
美
国
2,651 1,212,100.29 0.38
55 FASTENAL CO 美国快 扣 FAST
US
纳
斯
达
克
美
国
4,248 1,201,855.51 0.38
56 ANALOG DEVICES
INC
模拟器 件 ADI US 纳
斯
达
克
美
国
4,300 1,197,172.55 0.37
57 PAYCHEX INC 沛齐 PAYX
US
纳
斯
达
美
国
5,241 1,182,287.51 0.37
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
41
克
58 WYNN RESORTS LTD 永利度 假 WYNN
US
纳
斯
达
克
美
国
1,462 1,155,986.21 0.36
59 CA INC 冠群国 际 CA US 纳
斯
达
克
美
国
6,504 1,150,130.90 0.36
60 O'REILLY
AUTOMOTIVE INC
奥赖利汽车
公司
ORLY
US
纳
斯
达
克
美
国
1,611 1,121,006.61 0.35
61 MYLAN INC 迈兰实 验室 MYL
US
纳
斯
达
克
美
国
5,762 1,104,719.80 0.34
62 LIBERTY MEDIA
CORP
- LMCA
US
纳
斯
达
克
美
国
1,400 1,096,496.82 0.34
63 LIBERTY MEDIA
CORP-INTER A
自由媒体公
司
LINTA
US
纳
斯
达
克
美
国
7,494 1,065,436.12 0.33
64 FISERV INC 费哲金 融 FISV
US
纳
斯
达
克
美
国
1,968 1,062,877.77 0.33
65 CITRIX SYSTEMS INC 思杰系 统 CTXS
US
纳
斯
达
克
美
国
2,741 1,022,245.90 0.32
66 STAPLES INC 史泰博 公司 SPLS
US
纳
斯
达
克
美
国
10,242 1,004,289.23 0.31
67 DOLLAR TREE INC Dollar Tree
公司
DLTR
US
纳
斯
达
克
美
国
3,100 973,787.83 0.30
68 DISCOVERY
COMMUNICATIONS-A
探索传播公
司
DISCA
US
纳
斯
美
国
2,000 954,485.58 0.30
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
42
达
克
69 ALTERA CORP 阿尔特拉公
司
ALTR
US
纳
斯
达
克
美
国
4,671 952,114.75 0.30
70 XILINX INC 赛灵思 XLNX
US
纳
斯
达
克
美
国
3,791 927,802.92 0.29
71 NETFLIX INC - NFLX
US
纳
斯
达
克
美
国
700 912,983.25 0.28
72 LIBERTY GLOBAL
INC-A
自由媒体国
际有限 公司
LBTYA
US
纳
斯
达
克
美
国
2,000 908,145.33 0.28
73 MONSTER
BEVERAGE CORP
怪兽饮料公
司
MNST
US
纳
斯
达
克
美
国
2,400 902,040.77 0.28
74 CHECK POINT
SOFTWARE TECH
- CHKP
US
纳
斯
达
克
美
国
2,880 884,038.51 0.28
75 SIGMA-ALDRICH 西 格 玛- 奥德
里奇
SIAL
US
纳
斯
达
克
美
国
1,732 860,615.31 0.27
76 STERICYCLE INC Stericycle 公
司
SRCL
US
纳
斯
达
克
美
国
1,244 848,798.42 0.26
77 VERISK ANALYTICS
INC-CLASS A
Verisk 分析
公司
VRSK
US
纳
斯
达
克
美
国
2,300 848,397.30 0.26
78 CATAMARAN CORP SXC 健 康 解
决方案 公司
CTRX
US
纳
斯
达
克
美
国
2,800 843,565.55 0.26
79 KLA-TENCOR 科天公 司 KLAC 纳 美 2,428 836,054.97 0.26
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
43
CORPORATION US 斯
达
克
国
80 A V AGO
TECHNOLOGIES LTD
安华高科技
有限公 司
A VGO
US
纳
斯
达
克
美
国
3,500 808,359.32 0.25
81 C.H. ROBINSON
WORLDWIDE INC
罗宾逊全球
物流
CHRW
US
纳
斯
达
克
美
国
2,303 801,265.74 0.25
82 SBA
COMMUNICATIONS
CORP-CL A
SBA 通信公
司
SBAC
US
纳
斯
达
克
美
国
1,700 778,540.91 0.24
83 NVIDIA CORP 英伟达 科技 NVDA
US
纳
斯
达
克
美
国
8,902 772,239.14 0.24
84 LINEAR
TECHNOLOGY CORP
凌特 LLTC
US
纳
斯
达
克
美
国
3,372 767,545.79 0.24
85 HENRY SCHEIN INC 亨利香恩公
司
HSIC
US
纳
斯
达
克
美
国
1,244 735,886.63 0.23
86 MAXIM INTEGRATED
PRODUCTS
美信 MXIM
US
纳
斯
达
克
美
国
4,274 733,607.68 0.23
87 EXPEDITORS INTL
WASH INC
康捷国 际 EXPD
US
纳
斯
达
克
美
国
3,030 712,164.38 0.22
88 EQUINIX INC Equinix 公司 EQIX
US
纳
斯
达
克
美
国
600 684,797.68 0.21
89 GARMIN LTD 佳明公 司 GRMN
US
纳
斯
达
克
美
国
3,059 683,636.27 0.21
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
44
90 AKAMAI
TECHNOLOGIES INC
阿卡迈技术
公司
AKAM
US
纳
斯
达
克
美
国
2,600 683,549.58 0.21
91 AUTODESK INC 欧特克 ADSK
US
纳
斯
达
克
美
国
3,205 672,104.77 0.21
92 MICROCHIP
TECHNOLOGY INC
微晶片 科技 MCHP
US
纳
斯
达
克
美
国
2,861 658,477.96 0.21
93 EXPEDIA INC 艾派迪 EXPE
US
纳
斯
达
克
美
国
1,699 631,431.32 0.20
94 BMC SOFTWARE INC BMC 软件 BMC
US
纳
斯
达
克
美
国
2,228 621,266.06 0.19
95 FOSSIL INC 化石公 司 FOSL
US
纳
斯
达
克
美
国
900 574,489.35 0.18
96 DENTSPLY
INTERNATIONAL INC
登士伯国际
公司
XRAY
US
纳
斯
达
克
美
国
2,064 522,356.20 0.16
97 NUANCE
COMMUNICATIONS
INC
Nuance 通 讯
股份有限公
司
NUAN
US
纳
斯
达
克
美
国
4,500 511,596.36 0.16
98 F5 NETWORKS INC F5 Networks
公司
FFIV
US
纳
斯
达
克
美
国
1,100 467,604.02 0.15
99 SEARS HOLDINGS
CORP
西尔斯 控股 SHLD
US
纳
斯
达
克
美
国
1,484 385,839.55 0.12
100 RANDGOLD
RESOURCES
LTD-ADR
RANDGOLD
资源有限公
司
GOLD
US
纳
斯
达
美
国
700 276,805.76 0.09
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
45
克
注：此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。
7.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有权益 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极权 益投 资。
7.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 KRAFT FOODS
GROUP INC
KRFT US 2,574,905.89 0.79
2 APPLE INC AAPL US 1,713,817.56 0.53
3 FACEBOOK INC-A FB US 1,523,094.68 0.47
4 GILEAD SCIENCES
INC
GILD US 1,155,808.62 0.36
5 GOOGLE INC-CL A GOOG US 1,063,734.55 0.33
6 LIBERTY MEDIA
CORP
LMCA US 1,051,610.55 0.32
7 NETFLIX INC NFLX US 980,664.86 0.30
8 QUALCOMM INC QCOM US 795,049.26 0.24
9 SIRIUS XM RADIO
INC
SIRI US 751,362.39 0.23
10 REGENERON
PHARMACEUTICALS
REGN US 501,547.12 0.15
11 AMAZON.COM INC AMZN US 476,825.14 0.15
12 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 450,552.91 0.14
13 AMGEN INC AMGN US 392,055.74 0.12
14 ANALOG DEVICES
INC
ADI US 343,313.38 0.11
15 WESTERN DIGITAL
CORP
WDC US 316,901.09 0.10
16 VERISK ANALYTICS
INC-CLASS A
VRSK US 306,766.22 0.09
17 EBAY INC EBAY US 303,638.89 0.09
18 DISCOVERY
COMMUNICATIONS-A
DISCA US 263,102.69 0.08
19 LIBERTY GLOBAL
INC-A
LBTYA US 241,776.59 0.07
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
46
20 SBA
COMMUNICATIONS
CORP-CL A
SBAC US 218,860.24 0.07
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 APPLE INC AAPL US 5,055,485.49 1.55
2 MICROSOFT
CORP
MSFT US 3,013,623.05 0.93
3 ORACLE CORP ORCL US 2,532,325.71 0.78
4 GOOGLE INC-CL
A
GOOG US 2,422,103.82 0.74
5 QUALCOMM INC QCOM US 2,010,336.18 0.62
6 AMAZON.COM
INC
AMZN US 1,786,166.68 0.55
7 GILEAD
SCIENCES INC
GILD US 1,738,974.39 0.53
8 INTEL CORP INTC US 1,506,952.17 0.46
9 AMGEN INC AMGN US 1,469,205.25 0.45
10 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 1,394,816.44 0.43
11 CISCO SYSTEMS
INC
CSCO US 1,378,192.14 0.42
12 VIRGIN MEDIA
INC/OLD
VMED US 1,231,871.71 0.38
13 EBAY INC EBAY US 1,081,604.26 0.33
14 NEWS CORP-CL
A
NWSA US 1,015,512.25 0.31
15 PERRIGO CO PRGO US 958,938.08 0.29
16 CELGENE CORP CELG US 899,272.30 0.28
17 DIRECTV-CLASS
A
DTV US 768,927.86 0.24
18 BIOGEN IDEC
INC
BIIB US 709,426.32 0.22
19 LIBERTY MEDIA
CORP
LMCA US 688,640.27 0.21
20 TEXAS
INSTRUMENT
TXN US 563,602.87 0.17
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
47
INC
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 15,889,249.68
卖出收 入（ 成交 ）总 额 36,475,623.88
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列 ，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10
期末按 公允价值 占基 金 资 产净值比例大小排序 的前 十名 基金投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称
基金
类型
运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 POWERSHARES
QQQ NASDAQ
100
ETF 基金 开放式 Invesco
PowerShares
Capital
Management,LLC
10,832,756.35 3.38
2 PROSHARES ETF 基金 开放式 ProShares Trust 4,675,620.01 1.46
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
48
ULTRAPRO
QQQ
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本报告 期内基 金投 资的前十名 证券的 发行主 体没有被监 管部门 立案调 查或在报
告编制 日前 一年 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
7.11.2 基金投资的 前十名 股票中，没有投资 于超出 基金合同规定备 选股票库 之外的情
况。
7.11.3 其他资产构成
金额单 位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 208,954.92
4 应收利 息 5,537.36
5 应收申 购款 765,438.60
6 其他应 收款 46,395.24
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,026,326.12
7.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末 持有的 股 票中 存在流通受限情况的 说明
7.11.5.1 报告期末 指数 投 资前 十名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 指数投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
7.11.5.2 报告期末积极投 资前五名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
8 基金份额持有人信息
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
49
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
19,273 13,552.51 21,965,585.40 8.41% 239,231,904.16 91.59%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 开
放式基金
1,445,972.97 0.55%
注：1、本 基金管理 人的高 级管理人 员、基金 投资和 研究部门 负责人持 有本基 金份额 总
量的数 量区 间 为50 万份 至 100 万份 （含 ） ；
2、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 至 10 万 份（ 含 ） 。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年4 月 29 日 ） 基 金份 额
总额
555,982,545.46
本报告 期期 初基 金份 额总 额 278,388,922.54
本报告 期基 金总 申购 份额 81,303,671.61
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 98,495,104.59
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 261,197,489.56
注：如 果 本 报告 期间 发生 红利再 投业 务， 则总 申购 份额中 包含 该业 务。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
50
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2013 年 3 月 6 日， 本基 金 管理人 于《 中国 证券 报》 、 《上海 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 证
券日报》 刊登了《 国泰基 金管理有 限公司副 总经理 离任公告》 ，经本 基金管理 人第五届 董 事
会第二 十四 次会 议审 议通 过，同 意梁 之平 先生 因工 作需要 离职 。
2013 年 6 月 25 日， 本基 金管理 人于 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报》 、 《 证券 时 报》 刊 登
了《国泰 基金管理 有限公 司高级管 理人员任 职公告》 ，经本基 金管理人 第五届 董事会第 二 十
七次会 议审 议通 过， 同意 李志坚 先生 出任 公司 副总 经理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4
基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
报告期 内， 为本 基金 提供 审计服 务的 会计 师事 务所 无改聘 情况 。
10.6
管理人、托管人及其 高 级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
报告期 内 ， 基 金管 理人 、 托 管人托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 监管 部门稽 查
或处罚 的情 况。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
51
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- 15,543,338.54 29.68% 7,182.23 27.52%
-
Goldman Sachs
International
- 36,821,535.02 70.32% 18,911.71 72.48%
-
State Street
Global
Markets
- - - - -
-
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - -
-
UBS Limited
- - - - -
本期
新增
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、 严格 ， 具 备健 全的 内控 制度 ， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求 ；
（5）公司 具有较强 的研究 能力，能 及时、全 面、定 期提供具 有相当质 量的关 于宏观 经
济面分 析、 行业 发展 趋势 及证券 市场 走向 、个 股分 析的研 究报 告以 及丰 富全 面的信 息服 务 ；
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ： 根据 对各 券 商提供 的各 项投 资 、 研 究 服务情 况的 考评 结果 ， 符 合席位 券商
标准的 ，由 公司 研究 部提 出席位 券商 的调 整意 见（ 调整名 单及 调整 原因 ） ， 并 经公司 批准 。
10.7.2 基金租用 证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 占当 成交金 占当 成交金 占当 成交金 占当
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
52
额 期债
券成
交总
额的
比例
额 期债
券成
交总
额的
比例
额 期权
证成
交总
额的
比例
额 期基
金成
交总
额的
比例
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- - - - - -
12,048,6
26.30
65.6
1%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
6,316,66
6.53
34.3
9%
State Street
Global
Markets
- - - - - - - -
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - - - - -
UBS Limited - - - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国 泰 纳斯 达克 100 指 数证券 投 资基 金分 红
公告
《中国 证券 报》 2013-04-15
2
国泰基金管理有限公司关于放开港澳台居
民开立 证券 投资 基金 账户 的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《证 券时 报》 、 《 证券 日
报》
2013-04-26
3
国泰基金管理有限公司关于设立国泰元鑫
资产管 理有 限公 司的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《证 券时 报》 、 《 证券 日
报》
2013-05-31
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.关于 同意 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金募 集的批 复
2.国泰 纳斯 达 克100 指数 证券投 资基 金基 金合 同
3.国泰 纳斯 达 克100 指数 证券投 资基 金托 管协 议
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告
53
4.报告 期内 披露 的各 项公 告
5.法律 法规 要求 备查 的其 他文件
11.2 存放地点
1、本 基金 管理 人国 泰基 金 管理有 限公 司办 公地 点—— 上海 市世 纪大道 100 号 上海环 球
金融中 心 39 楼。
2、本基金 托管人中 国建设 银行股份有 限公司 办公地 点 ——北 京市西 城区闹市 口大街 1
号院1 号楼 。
11.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话：(021)38569000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话：(021)38569000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公 司
二〇一三年八月二十 四日
