国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
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国泰纳斯达克 100 指 数证 券 投 资 基 金
2013 年 半 年度 报 告 摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
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1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年8 月20 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文 ， 投 资者 欲 了解详 细内 容 ， 应 阅读 半 年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 国泰纳 斯达 克100 指 数（QDII ）
基金主 代码 160213
交易代 码
160213
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年4 月29 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 261,197,489.56 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的投资程序约束和数量 化风险管理手段，以低成 本、
低换手率实现本基金对纳斯达克100 指数（Nasdaq-100 Index,
以下简 称“ 标的 指数 ”） 的有效 跟踪 ，追 求跟 踪误 差最小 化。
投资策 略
本基金 原则上采取完全复制策略 ，即按照标的指数的成份 股构
成及其 权重构建基金股票投资组 合，并根据标的指数成份 股及
其权重 的变动进行相应调整。但 因特殊情况导致基金无法 及时
获得足 够数量的股票时，基金管 理人将运用其他合理的投 资方
法构建 本基金的实际投资组合， 追求尽可能贴近目标指数 的表
现。
本基金的风险控制目标是 追求日均跟踪误差不超过0.5% ，年跟
踪误差 不超 过5% （注 ：以 美元资 产计 价计 算） 。
业绩比 较基 准
纳斯达克100指数（Nasdaq-100 Index ）收益率（总收 益指数收
益率） （注 ：以 美元 计价 计算） 。
风险收 益特 征
本基金 属于股票型基金，预期风 险与收益高于混合型基金 、债
券型基 金与货币市场基金。本基 金为指数型基金，跟踪标 的指
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数市场 表现，目标为获取市场平 均收益，是股票基金中处 于中
等风险 水平 的基 金产 品。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 林海中 田青
联系电 话
021-38561600 转 010-67595096
电子邮 箱
xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
（021 ）38569000 ，
400-888-8688
010-67595096
传真 021-38561800 010-66275853
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of
America
办公地 址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.gtfund.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 上海市 世纪 大 道 100 号上 海环球 金融 中 心 39 楼
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号楼
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 8,438,890.40
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本期利 润 21,364,839.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0796
本期基 金份 额净 值增 长率 6.79%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0090
期末基 金资 产净 值 320,469,406.83
期末基 金份 额净 值 1.227
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 （ 不含 公允价 值变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 ；
（2）所述 基金业绩 指标不 包括持有 人认购或 交易基 金的各项 费用，计 入费用 后实际 收
益水平 要低 于所 列数 字；
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
-2.23% 0.88% -2.33% 0.98% 0.10% -0.10%
过 去 三 个
月
1.40% 0.94% 3.61% 0.97% -2.21% -0.03%
过 去 六 个
月
6.79% 0.78% 10.09% 0.87% -3.30% -0.09%
过去一 年 8.18% 0.82% 12.87% 0.90% -4.69% -0.08%
过去三 年 37.12% 1.07% 72.94% 1.20% -35.82% -0.13%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
33.55% 1.04% 50.07% 1.26% -16.52% -0.22%
注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额累计净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
国泰纳 斯达 克100 指 数证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2010 年4 月 29 日至 2013 年6 月 30 日）
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注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2010 年4 月29 日 。 本 基金 在六 个月 建仓 期 结束时 ， 各
项资产 配置 比例 符合 合同 约定。
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号
文批准 的首 批规 范的 全国 性基金 管理 公司 之一 。 公 司注册 资本 为 1.1 亿 元人 民币 ， 公 司注 册
地为上 海， 并在 北京 和深 圳设有 分公 司。
截至2013 年 6 月 30 日 ， 本基金 管理 人共 管 理 1 只 封闭式 证券 投资 基金 ： 金 鑫证券 投资
基金， 以及 35 只开 放式 证 券投资 基金 ：国 泰金 鹰增 长证券 投资 基金 、国 泰金 龙系列 证券 投
资基金 （ 包括2 只 子基 金 ， 分 别为 国泰 金龙 行业 精 选证券 投资 基金 、 国泰 金 龙债券 证券 投资
基金 ） 、 国泰 金马 稳健 回 报证券 投资 基金 、 国泰 货 币市场 证券 投资 基金 、 国 泰金鹿 保本 增值
混合证 券投 资基 金 、 国 泰 金鹏蓝 筹价 值混 合型 证券 投资基 金 、 国 泰金 鼎价 值 精选混 合型 证券
投资基 金 （由 金鼎 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰 金牛创 新成 长股 票型 证券 投资基 金 、 国 泰
沪深300 指 数证 券投 资基 金 （ 由国 泰金 象保 本增 值 混合证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰双 利
债券证 券投 资基 金 、 国 泰 区位优 势股 票型 证券 投资 基金 、 国 泰中 小盘 成长 股 票型证 券投 资基
金（LOF ） （由 金盛 证券 投 资基金 转型 而来 ）、 国泰 纳斯达 克 100 指 数证 券投 资基金 、国 泰
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价值经 典股 票型 证券 投资 基金（LOF ）、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国
泰上 证180 金融 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 、国 泰保 本混 合型 证券投 资基 金 、
国泰事件驱动策略股 票型 证券投资基金、国泰 信用 互利分级债券型证券 投资 基金、中小板
300 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 国 泰中 小板 300 成 长交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金联 接基 金 、 国 泰成 长 优选股 票型 证券 投资 基金 、 国 泰大 宗商 品配 置证 券 投资基 金(LOF) 、
国泰信 用债 券型 证券 投资 基金 、 国 泰 6 个月 短期 理 财债券 型证 券投 资基 金 、 国泰现 金管 理货
币市场 基金 、 国泰 金泰 平 衡混合 型证 券投 资基 金 （ 由金泰 证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国泰 民
安增利 债券 型发 起式 证券 投 资基 金 、 国 泰国 证房 地 产行业 指数 分级 证 券 投资 基金 、 国 泰估 值
优势股票 型证券投 资基金 （LOF ）（ 由国泰 估值优 势 可分离交 易股票型 证券投 资基金封 闭期
届满转 换而 来 ） 、 上 证 5 年期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 国泰 上 证 5 年 期国 债交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 、 纳 斯达 克 100 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金 、 国
泰中国 企业 境外 高收 益债 券型证 券投 资基 金。 另外 ，本基 金管 理人 于 2004 年 获得全 国社 会
保障基 金理 事会 社保 基金 资产管 理人 资格 ， 目前 受 托管理 全国 社保 基金 多个 投资组 合 。2007
年11 月 19 日， 本基 金管 理人获 得企 业年 金投 资 管 理人资 格。2008 年2 月 14 日， 本 基金管
理人成 为首 批获 准开 展特 定客户 资产 管理 业务 （专 户理财 ）的 基金 公司 之一 ，并 于 3 月 24
日经中 国证 监会 批准 获得 合格境 内机 构投 资者 （QDII ） 资 格 ， 成 为目 前业 内少 数拥有 “全牌
照 ”的 基金 公司 之一 ，囊 括了公 募基 金、 社保 、年 金、专 户理 财 和 QDII 等 管 理业务 资格 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
崔涛 本 基 金 的 基
金 经 理 、 国
泰 大 宗 商 品
(LOF) 、 国泰
纳斯达克
100ETF 基
金 的 基 金 经
理 、 国 际 业
务部总监 助
理
2011-05-11 - 9 硕 士 研究 生 。曾 任 职于
Paloma Partners 资产 管
理 公 司、 富 通银 行 （纽
约） 。2009 年 6 月加 入
国 泰 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 任高 级 经理 （ 量化
研究方 向） ， 从事 量化 及
衍 生 品投 资 、指 数 基金
和 ETF 的投资研 究以 及
境 外 市 场 投 资 研 究 。
2011 年 5 月 起任 国泰 纳
斯达 克 100 指数 证券 投
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资 基 金 的 基 金 经 理 ，
2011 年 5 月 起任 国际 业
务部总 监助 理， 2012 年
5 月起 兼 任 国泰 大 宗商
品 配 置 证 券 投 资 基 金
(LOF) 的基金经 理 ， 2013
年 4 月 起兼 任国 泰纳 斯
达克 100ETF 基金的 基
金经理 。
注：1、此 处的任职 日 期和 离任日期 均指公司 决定生 效之日， 首任基金 经理， 任职日 期
为基金 合同 生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《证券 投资 基金 法》 、 《 基金管 理公
司公平 交易 制度 指导 意见 》等有 关法 律法 规的 规定 ，严格 遵守 基金 合同 和招 募说明 书约 定 ，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 、 最 大限 度保 护投 资人 合 法权益 等原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 在 控
制风险 的基 础上 为持 有人 谋求最 大利 益。
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生损害 基金 份额 持有 人 利 益的行 为 ， 投 资运 作符 合 法律法 规和
基金合 同的 规定 ， 未发 生 内幕交 易 、 操 纵市 场和 不 当关联 交易 及其 他违 规行 为， 信息 披露 及
时、 准确 、 完 整， 本基 金与 本基金 管理 人所 管理 的其 他基金 资产 、 投资 组合 与 公司资 产之 间
严格分 开 、 公 平对 待 ， 基 金管理 小组 保持 独立 运作 ， 并 通过 科学 决策 、 规范 运作 、 精 心管 理
和健全 内控 体系 ，有 效保 障投资 人的 合法 权益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》
的相关 规定 ， 通过 严格 的 内部风 险控 制制 度和 流程 ， 对 各环 节的 投资 风险 和 管理风 险进 行有
效控制 ，确 保公 平对 待所 管理的 所有 基金 和投 资组 合，切 实防 范利 益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证 监会 公平 交易 指导 意见 ， 我 们计 算了 公司 旗下 基金 、 组 合同 日同 向交 易纪 录配对 。
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通过对 这些 配对 的交 易价 差分析 ， 我 们发 现有 效配 对溢价 率均 值大 部分 在 1%数量级 及以 下，
且大部 分溢 价率 均值 通 过95% 置 信度 下等 于0 的t 检 验。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将 基金或 组合 交易 情况 分别 在这两 个
时间窗 口内 作平 均 ， 并 以 此为依 据 ， 进 行基 金或 组 合间在 扩展 时间 窗口 中的 同向交 易价 差分
析。对于 有足够多 观测样 本的基金 配对（样 本数 ≥2 0 ），溢价 率均值大 部分 在 1%数量 级及
以下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检 验的 基金 组合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢 价率均 值
过大的 基金 组合 配对 ， 已 要求基 金经 理对 价差 作出 了解释 ， 根据 基金 经理 解 释公司 旗下 基金
或组合 间没 有可 能导 致不 公平交 易和 利益 输送 的行 为。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 与本 基金管 理人 所管 理的 其他 投资组 合未 发生 大额 同日 反向交 易 。
本报 告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
在截 止 2013 年 6 月 30 日 的本报 告期 内， 基金 累计 单位净 值 从 1.248 元 上升 到 1.327
元，并 进行 了成 立以 来的 第三次 分红 ， 每10 份基 金 份额分 红 0.2 元 ，除 权日 为 4 月17 日，
基金在 报告 期内 的 净 值增 长率 为6.79%； 基金 份额 从2.78 亿份 下降 到2.61 亿份 ， 下降6.12% 。
2013 年一 季度 美国 股市 表 现亮丽 ， 是自1998 年 以来 一季度 表现 最好 的一 年 ， 持续复 苏
的宏 观 经济 、 强劲 的公 司 盈利能 力 、 宽 松的 货币 政 策刺激 、 市场 风险 偏好 逐 渐改善 等多 方面
原因 ， 共 同促 成了 美股 一 季度的 良好 开局 。 一季 度 中尽管 也出 现过 美国 财政 悬崖谈 判 、 塞 浦
路斯银 行业 危机 等风 险事 件， 但对 市场 整体 走势 的 影响较 为有 限 ， 投 资者 对 欧债危 机 、 美 国
财政悬 崖问 题的 恐慌 情绪 已经大 为消 散 ， 不 再担 忧 恶性风 险事 件的 发生 ， 注 意力更 多转 向宏
观经济 基本 面和 公司 盈利 上来 。 市 场情 绪趋 于乐 观 ， 也 导致 资金 回流 股票 资 产， 促进 了股 市
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的上涨 。
在二季 度初 期 ， 美 股仍 然 延续着 今年 以来 的强 劲涨 势， 但自5 月 下旬 开始 ， 随着美 联储
退出量 化宽 松政 策的 预期 逐渐加 强 ， 美股 开始 了一 波 调整。 同时 ， 日 本及 新兴 市 场股市 暴跌 、
中国意外收紧流动性 等因 素均让市场避险情绪 上升 ，加大了美股的跌幅 ，主 要指数回调逾
6% ，回 吐了 前期 的 部 分涨 幅。整 个报 告期 内纳 斯达 克 100 全收 益指 数上 涨10.09% 。
截至2013 年 6 月 30 日， 如统一 以美 元资 产计 价计 算，本 基金 日均 跟踪 误差 为 0.09% ，
对应年 化跟 踪误 差 为1.39% ， 符合 基金 合同 约定 的日 均跟踪 误差 不超 过0.5% 、 年跟踪 误差 不
超过 5%的 限制。 跟踪误 差 主要来源 为股票组 合最高 仓位限制 以及申购 赎回的 冲击。本 报告
期内人 民币 对美 元升 值幅 度较大 ，也 导致 了基 金表 现 与业 绩比 较基 准间 的差 异。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在 2013 年 上半 年的 净值增 长率 为 6.79% ， 同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 10.09% ，
差异主 要由 于美 元兑 人民 币汇率 变化 所致 （ 注： 同 期业绩 比较 基准 以美 元计 价， 不包 含人 民
币汇率 变动 等因 素产 生的 效应） 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
我们认 为未 来1-2 年 内 ， 美国仍 将是 全球 主要 市场 中表现 较好 的市 场之 一 ， 对纳斯 达克
100 指 数的 后续 表现 仍然 持乐观 的态 度。
首次 ， 从 宏观 经济 的角 度 来看 ， 在 目前 所有 主要 经 济体中 ， 美国 的宏 观经 济 形势最 好应
是无可 争议 。 金 融危 机以 来 ， 在超 宽松 货币 政策 的强 力 刺激下 ， 美 国各 项经 济数 据 持续好 转，
经济复 苏势 头确 立已 无疑 问。 市场 现在 担忧 的反 而 是经济 复苏 过于 强劲 ， 可 能导致 美联 储提
前结束 量化 宽松 刺激 。
其次， 从公 司基 本面 来看 ，我们 也有 理由 保持 乐观 。经过 2009 年 的金 融危 机 ，美国 企
业借此 机会 进行 了大 量裁 员、 整 合、 削减 成本， 效率 得到大 幅 提 升， 盈利 能力 非常强 劲。 2012
年累计 分红 逾 2800 亿美 元 ，创历 史新 高， 同时 公司 账面现 金比 例也 为历 史高 点，资 产负 债
表非常 健康 。纳 指 100 成 分股目 前平 均估 值 在 17 倍 左右， 也低 于历 史平 均， 处于较 为合 理
的水平 。
最后 ， 从 资金 流向 的焦 点 也有利 于美 股 。 而 过去 两 年在欧 债危 机的 影响 下 ， 大量资 金躲
入美元 避风 港 ， 美 国国 债 收益率 被压 制至 历史 低位 。 今 年以 来， 随着 危机 风 险的褪 去 ， 资 金
开始逐 步流 出国 债 ， 流 向 美股等 风险 资产 ， 同时 新 兴市场 的增 长普 遍遇 到瓶 颈， 资金 流出 新
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兴市场 、流 向美 国等 发达 市场的 趋势 明显 。我 们认 为这一 趋势 才刚 刚开 始， 后市仍 将 延 续 。
五月下 旬以 来 ， 关 于美 联 储可能 提前 退出 量化 宽松 政策的 言论 引发 了全 球市 场波动 ， 让
投资者 担忧 美股 持续 近三 年的上 涨趋 势是 否能 够延 续。 我们 对此 并不 担心 ， 一方面 ， 美联 储
反复强 调量 化宽 松政 策的 退出将 取决 于经 济 复 苏的 态势 ， 没 有明 确的 时间 点 ， 这也是 为了 避
免突然 退出 对市 场造 成的 冲击 ， 因 此货 币政 策的 调 整将是 一个 长时 间 、 平 缓 的过程 ， 而且 在
2015 年 前加息 的概率极 小 ，低利率 的环境在 未来很 长一段时 间内仍将 延续。 另一方面 ，美
联储退 出量 化宽 松政 策的 前提 ， 是 就业 数据 和宏 观 经济指 标持 续良 好 、 经 济 复苏态 势已 经非
常明确 ， 而美 国经 济 一 旦 回到正 轨 ， 企 业投 资、 个 人消费 意愿 上升 ， 对股 市 是非常 有利 的信
号。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照相 关法 律法规 规定 ， 设有 估值 委 员会 ， 并 制订 了相 关制 度 及流程 。 估
值委员 会主 要负 责基 金估 值 相关 工作 的评 估 、 决 策 、 执 行和 监督 ， 确 保基 金 估值的 公允 与合
理。 报告 期内 相关 基金 估 值政策 由托 管银 行进 行复 核。 公司 估值 委员 会由 主 管运营 副总 经理
负责 ， 成 员包 括基 金核 算 、 金 融工 程 、 行 业研 究方 面业务 骨干 ， 均具 有丰 富 的行业 分析 、 会
计核算 等证 券基 金行 业从 业经验 及专 业能 力。 基金 经 理如认 为估 值有 被歪 曲或 有失公 允的 情
况， 可向 估值 委员 会报 告 并提出 相关 意见 和建 议 。 各方不 存在 任何 重大 利益 冲突 ， 一 切以 投
资者利 益最 大化 为最 高准 则。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
截止本 报告 期末 ，本 基金 期末可 供分 配利 润为 2,341,628.18 元， 可 供分 配的 份额利 润
为 0.0090 元。 本基 金管 理 人根据 本基 金基 金合 同和 相关法 律法 规的 规定 已于 2013 年 4 月
17 日 进行 利润 分配 ，每 10 份基 金份 额派 发红 利0.20 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
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基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国 家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为5,288,129.83 元。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负 债表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 33,204,561.53 25,928,621.07
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 295,315,212.97 302,276,679.35
其中： 股票 投资 279,806,836.61 279,515,415.81
基金投 资 15,508,376.36 22,761,263.54
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
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应收利 息 5,537.36 2,758.37
应收股 利 208,954.92 120,562.80
应收申 购款 765,438.60 1,868,895.42
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 46,395.24 47,197.19
资产总 计 329,546,100.62 330,244,714.20
负债和所有者权益
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 8,641,066.79 4,580,312.09
应付管 理人 报酬 214,230.25 219,955.96
应付托 管费 66,946.94 68,736.24
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 154,449.81 113,253.07
负债合 计 9,076,693.79 4,982,257.36
所有者权益：
实收基 金 261,197,489.56 278,388,922.54
未分配 利润 59,271,917.27 46,873,534.30
所有者 权益 合计 320,469,406.83 325,262,456.84
负债和 所有 者权 益总 计 329,546,100.62 330,244,714.20
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.227 元 ， 基 金 份 额 总 额
261,197,489.56 份。
6.2 利润表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 本期 上年度可比期间
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年
6 月30 日
2012 年 1 月 1 日至2012 年
6 月 30 日
一、收入 23,285,331.57 33,900,623.87
1.利息 收入 57,779.62 85,599.33
其中： 存款 利息 收入 57,779.62 85,599.33
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 10,882,108.87 724,390.06
其中： 股票 投资 收益 9,085,714.46 -539,321.56
基金投 资收 益 -61,665.64 -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,858,060.05 1,263,711.62
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ”
号填列 ）
12,925,948.61 33,020,604.05
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “－ ”号 填
列）
-696,212.15 -82,644.00
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 115,706.62 152,674.43
减：二、费用 1,920,492.56 1,744,044.90
1．管 理人 报酬 1,301,651.15 1,180,903.03
2．托 管费 406,765.94 369,032.20
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 27,170.41 22,985.80
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 184,905.06 171,123.87
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ”
号填列）
21,364,839.01 32,156,578.97
减：所 得税 费用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号
填列）
21,364,839.01 32,156,578.97
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
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项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
278,388,922.54 46,873,534.30 325,262,456.84
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 21,364,839.01 21,364,839.01
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-17,191,432.98 -3,678,326.21 -20,869,759.19
其中：1.基 金申 购款 81,303,671.61 18,453,964.42 99,757,636.03
2.基金 赎回 款 -98,495,104.59 -22,132,290.63 -120,627,395.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- -5,288,129.83 -5,288,129.83
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
261,197,489.56 59,271,917.27 320,469,406.83
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
223,053,894.90 11,237,278.86 234,291,173.76
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 32,156,578.97 32,156,578.97
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
51,474,844.80 9,120,520.55 60,595,365.35
其中：1.基 金申 购款 168,637,926.41 28,309,478.52 196,947,404.93
2.基金 赎回 款 -117,163,081.61 -19,188,957.97 -136,352,039.58
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- -10,428,214.84 -10,428,214.84
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
274,528,739.70 42,086,163.54 316,614,903.24
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 金旭 ，主管 会计 工作 负责 人： 巴立康 ，会 计机 构负 责人 ：巴立 康
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6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰纳斯达 克 100 指数 证 券投资基金( 以下简 称 “本 基金 ”) 经 中国证 券监督管 理委员
会(以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2010] 第 208 号 《关 于核 准国 泰纳 斯达 克 100 指数 证
券投资 基金 募集 的批 复 》 核准 ， 由 国泰 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基
金法》 、 《 合格 境内 机构 投 资者境 外证 券投 资管 理试 行办法 》 和 《 国泰 纳斯 达 克 100 指数 证券
投资基 金基 金合 同 》 负 责 公开募 集 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限不 定 ， 首 次设 立募 集
不包括 认购 资金 利息 共募 集人民 币 555,798,507.70 元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有
限公 司 普华 永道 中 天 验字(2010) 第 098 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《国 泰
纳斯达 克100 指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2010 年4 月29 日正 式生 效 ， 基 金合同 生效 日
的基金 份额 总额 为555,982,545.46 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折 合184,037.76 份 基金
份额 。 本 基金 的基 金管 理 人为国 泰基 金管 理有 限公 司， 基金 托管 人为 中国 建 设银行 股份 有限
公司， 境外 资产 托管 人为 道富银 行。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 合格 境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行
办法 》 和 《国 泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投 资基 金基 金 合同 》 的 有关 规定 ， 本 基 金的投 资范 围
为具有 良好 流动 性的 金融 工具， 包括 Nasdaq-100 指 数成份 股、 在已 与中 国证 监会签 署双 边
监管合 作谅 解备 忘录 的国 家或地 区证 券监 管机 构登 记注册 的、 以 Nasdaq-100 指数为 投资 标
的的指 数型 公募 基金(包括 ETF)( 以 下简 称 “ 目标 基金”) 、 货币市 场工 具以 及中国 证监 会 允
许本基 金投 资的 其他 金融 工具。 本基 金持 有现 金或 到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例不 低
于基金 资产 净值 的 5% ； 本 基金至 少 80% 的 资产 投资 于 Nasdaq-100 指数 的成 份 股和目 标基 金，
其中 ， 本 基金 持有 的目 标 基金的 市值 合计 不 超 过本 基金资 产净 值 的 10% 。 本基 金的业 绩比 较
基准为 ：纳 斯达 克100 指数(Nasdaq-100 Index) 收 益率( 总收 益指 数收 益率) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2013 年 8 月 20 日批准 报
出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称 “ 企业 会 计准则 ”) 、 中国 证监 会公 告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信息 披露
XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》、 中 国 证券投 资基 金业 协会 颁布 的 《 证券 投资 基
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
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金会计 核算 业务 指引 》 、 《 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 和 中国证 监会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 2013 年 半年 度财 务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金
2013 年 6 月 30 日 的财 务 状况以 及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 止期 间的经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告 相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 及 其他 相关 境内 外税 务法规 和实 务操 作 ， 主 要税 项列示 如 下 ：
（1） 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
（2） 目 前基 金取 得的 源自 境外 的差价 收入 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相
关国家 或地 区税 收法 律和 法规执 行， 在境 内暂 免征 营业税 和企 业所 得税 。
（3） 目前基 金取 得的 源自 境外 的股利 收益 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相
关国家 或地 区税 收法 律和 法规执 行， 在境 内暂 不征 收个人 所得 税和 企业 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 管理 人 于2013 年5 月 31 日发 布 《国 泰基 金管 理有限 公司 关于 设立 国泰 元鑫资 产
管理有限 公司的公 告》 ，本 基金管理 人获批设 立子公 司 国泰元 鑫资产管 理有限 公司，注 册 资
本为 5000 万 元人 民币 。 本基金 管理 人持 有 50% 的 股权， 中投 信托 有限 责任 公司和 上海 津赞
投资管 理有 限公 司分 别持 有 30%和 20% 的 股权 。国 泰 元鑫资 产管 理有 限公 司已 在上海 市工 商
行政管 理局 虹口 分局 完成 工商注 册登 记， 取得 营业 执照。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
18
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银
行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
道富银 行(State Street Bank and Trust
Company) 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
1,301,651.15 1,180,903.03
其中：支付销售机 构的客户
维护费
447,336.90 390,371.76
注：支付基 金管理 人国泰 基金管理有 限公司 的管理 人报酬按前 一日基 金资产 净值 0.8%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.8% / 当 年天数 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
406,765.94 369,032.20
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年 费 率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
6.4.8.3 与关联方进行 银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
19
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内无 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基 金 的情 况。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 26,119,695.12 56,543.92 17,209,577.55 83,949.25
美国道 富银 行 7,084,866.41 778.82 12,287,115.12 702.74
注：本基金的银行存款分 别由基金托管人中国建设 银行和境外资产托管人道 富银行保
管，按 适用 利率 计息 。
6.4.8.6
本基金在承销 期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
6.4.9 期末（2013 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 持 有的流 通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止， 本基 金没 有因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止， 本基 金没 有因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
20
（1） 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 （未 经调 整）的 报价 。
第二层 级 ： 直 接 （ 比如 取 自价格 ） 或间 接 （ 比如 根 据价格 推算 的 ） 可 观察 到 的、 除第 一
层级中 的市 场报 价 以 外的 资产或 负债 的输 入值 。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值 （不 可
观察输 入值 ） 。
(ii) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2013 年6 月30 日 ， 本 基 金持有 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 中属 于第 一层 级的余 额
为295,315,212.97 元 ， 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 （2012 年 12 月 31 日： 第一 层级
302,276,679.35 元 ，无 第 二层级 和无 第三 层） 。
(iii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层级
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
21
未发生 重大 变动 。
(iv) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
（2） 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 279,806,836.61 84.91
其中： 普通 股 279,806,836.61 84.91
存 托凭 证 - -
优 先股 - -
房 地产 信托 - -
2 基金投 资 15,508,376.36 4.71
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资 产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 33,204,561.53 10.08
8 其他各 项资 产 1,026,326.12 0.31
9 合计 329,546,100.62 100.00
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
22
7.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值
占 基金 资产 净值 比例
（％）
美国 279,806,836.61 87.31
合计 279,806,836.61 87.31
7.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
7.3.1 指数投资报告期末按 行业分类的股票及存 托凭 证投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 168,068,213.24 52.44
非必需 消费 品 50,963,402.24 15.90
保健 36,709,933.67 11.46
必需消 费品 13,593,206.73 4.24
工业 6,106,033.86 1.91
电信服 务 3,228,625.80 1.01
材料 1,137,421.07 0.35
合计 279,806,836.61 87.31
注：本 基金 对以 上行 业分 类采用 全球 行业 分类 标准 （GICS）。
7.3.2 积极投资报告期末按 行业分类的股票及存 托凭 证投资组合
本基金 本报 告期 末 未 持有 积极投 资股 票及 存托 凭证 。
7.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的权 益投资明细
7.4.1 指数投资期末 按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名权 益投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称 ( 英文)
公司名 称
(中文)
证券代
码
所
在
证
券
市
场
所
属
国
家
( 地
区)
数量
（股）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1 APPLE INC 苹果公 司 AAPL
US
纳
斯
达
美
国
12,146 29,758,184.76 9.29
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
23
克
2 MICROSOFT CORP 微软公 司 MSFT
US
纳
斯
达
克
美
国
109,135 23,294,122.74 7.27
3 GOOGLE INC-CL A 谷歌公 司 GOOG
US
纳
斯
达
克
美
国
3,411 18,554,278.17 5.79
4 ORACLE CORP 甲骨文 公司 ORCL
US
纳
斯
达
克
美
国
61,679 11,703,459.31 3.65
5 CISCO SYSTEMS INC 思科公 司 CSCO
US
纳
斯
达
克
美
国
69,446 10,441,807.81 3.26
6 AMAZON.COM INC 亚马逊 公司 AMZN
US
纳
斯
达
克
美
国
5,822 9,989,173.37 3.12
7 INTEL CORP 英特尔 公 司 INTC
US
纳
斯
达
克
美
国
64,496 9,655,689.77 3.01
8 QUALCOMM INC 高通公 司 QCOM
US
纳
斯
达
克
美
国
22,337 8,431,252.16 2.63
9 COMCAST
CORP-CLASS A
康卡斯 特 CMCSA
US
纳
斯
达
克
美
国
27,631 7,127,712.79 2.22
10 GILEAD SCIENCES
INC
吉利德科学
公司
GILD
US
纳
斯
达
克
美
国
19,816 6,277,351.10 1.96
注：1 、此处 所 用证 券代 码 的类别 是当 地市 场代 码。
2 、 投资者 欲了解本 报 告期末基 金投资的 所有股 票明细， 应阅读登 载于本 基金管理 人网
站的半 年度 报告 正文 。
7.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前五名权 益投 资明细
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
24
本基金 本报 告期 末未 持有 积极权 益投 资。
7.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 KRAFT FOODS
GROUP INC
KRFT US 2,574,905.89 0.79
2 APPLE INC AAPL US 1,713,817.56 0.53
3 FACEBOOK INC-A FB US 1,523,094.68 0.47
4 GILEAD SCIENCES
INC
GILD US 1,155,808.62 0.36
5 GOOGLE INC-CL A GOOG US 1,063,734.55 0.33
6 LIBERTY MEDIA
CORP
LMCA US 1,051,610.55 0.32
7 NETFLIX INC NFLX US 980,664.86 0.30
8 QUALCOMM INC QCOM US 795,049.26 0.24
9 SIRIUS XM RADIO
INC
SIRI US 751,362.39 0.23
10 REGENERON
PHARMACEUTICALS
REGN US 501,547.12 0.15
11 AMAZON.COM INC AMZN US 476,825.14 0.15
12 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 450,552.91 0.14
13 AMGEN INC AMGN US 392,055.74 0.12
14 ANALOG DEVICES
INC
ADI US 343,313.38 0.11
15 WESTERN DIGITAL
CORP
WDC US 316,901.09 0.10
16 VERISK ANALYTICS
INC-CLASS A
VRSK US 306,766.22 0.09
17 EBAY INC EBAY US 303,638.89 0.09
18 DISCOVERY
COMMUNICATIONS-A
DISCA US 263,102.69 0.08
19 LIBERTY GLOBAL
INC-A
LBTYA US 241,776.59 0.07
20 SBA
COMMUNICATIONS
CORP-CL A
SBAC US 218,860.24 0.07
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
25
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 APPLE INC AAPL US 5,055,485.49 1.55
2 MICROSOFT
CORP
MSFT US 3,013,623.05 0.93
3 ORACLE CORP ORCL US 2,532,325.71 0.78
4 GOOGLE INC-CL
A
GOOG US 2,422,103.82 0.74
5 QUALCOMM INC QCOM US 2,010,336.18 0.62
6 AMAZON.COM
INC
AMZN US 1,786,166.68 0.55
7 GILEAD
SCIENCES INC
GILD US 1,738,974.39 0.53
8 INTEL CORP INTC US 1,506,952.17 0.46
9 AMGEN INC AMGN US 1,469,205.25 0.45
10 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 1,394,816.44 0.43
11 CISCO SYSTEMS
INC
CSCO US 1,378,192.14 0.42
12 VIRGIN MEDIA
INC/OLD
VMED US 1,231,871.71 0.38
13 EBAY INC EBAY US 1,081,604.26 0.33
14 NEWS CORP-CL
A
NWSA US 1,015,512.25 0.31
15 PERRIGO CO PRGO US 958,938.08 0.29
16 CELGENE CORP CELG US 899,272.30 0.28
17 DIRECTV-CLASS
A
DTV US 768,927.86 0.24
18 BIOGEN IDEC
INC
BIIB US 709,426.32 0.22
19 LIBERTY MEDIA
CORP
LMCA US 688,640.27 0.21
20 TEXAS
INSTRUMENT
INC
TXN US 563,602.87 0.17
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
26
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 15,889,249.68
卖出收 入（ 成交 ）总 额 36,475,623.88
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列 ，
不考虑 相关 交易 费用 。
7.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融 衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10
期末按 公允价值 占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名 基金投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称
基金
类型
运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 POWERSHARES
QQQ NASDAQ
100
ETF 基金 开放式 Invesco
PowerShares
Capital
Management,LLC
10,832,756.35 3.38
2 PROSHARES
ULTRAPRO
QQQ
ETF 基金 开放式 ProShares Trust 4,675,620.01 1.46
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
27
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本报告 期内基 金投 资的前十名 证券的 发行主 体没有被监 管部门 立案调 查或在报
告编制 日前 一年 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
7.11.2 基金投资的 前十名 股票中，没有投资 于超出 基金合同规定备 选股票库 之外的情
况。
7.11.3 其他资产构成
金额单 位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 208,954.92
4 应收利 息 5,537.36
5 应收申 购款 765,438.60
6 其他应 收款 46,395.24
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,026,326.12
7.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末 持有的 股 票中 存在流通受限情况的 说明
7.11.5.1 报告期末 指数 投 资前 十名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 指数投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
7.11.5.2 报告期末积极投 资前五名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
28
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
19,273 13,552.51 21,965,585.40 8.41% 239,231,904.16 91.59%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 开
放式基金
1,445,972.97 0.55%
注：1、本 基金管理 人的高 级管理人 员、基金 投资和 研究部门 负责人持 有本基 金份额 总
量的数 量区 间 为50 万份 至 100 万份 （含 ） ；
2、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 至 10 万 份（ 含 ） 。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年4 月 29 日 ） 基 金份 额
总额
555,982,545.46
本报告 期期 初基 金份 额总 额 278,388,922.54
本报告 期基 金总 申购 份额 81,303,671.61
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 98,495,104.59
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 261,197,489.56
注：如 果本 报告 期间 发生 红利再 投业 务， 则总 申购 份额中 包含 该业 务。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
29
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2013 年 3 月 6 日， 本基 金 管理人 于《 中国 证券 报》 、 《上海 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 证
券日报》 刊登了《 国泰基 金管理有 限公司副 总经理 离任公告》 ，经本 基金管理 人第五届 董 事
会第二 十四 次会 议审 议通 过，同 意梁 之平 先生 因工 作需要 离职 。
2013 年 6 月 25 日， 本基 金管理 人于 《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报》 、 《 证券 时 报》 刊 登
了《国泰 基金管理 有限公 司高级管 理人员任 职公告》 ，经本基 金管理人 第五届 董事会第 二 十
七次会 议审 议通 过， 同意 李志坚 先生 出任 公司 副总 经理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4
基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
报告期 内， 为本 基金 提供 审计服 务的 会计 师事 务所 无改聘 情况 。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
报告期 内 ， 基 金管 理人 、 托 管人托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 监管 部门稽 查
或处罚 的情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
30
量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- 15,543,338.54 29.68% 7,182.23 27.52%
-
Goldman Sachs
International
- 36,821,535.02 70.32% 18,911.71 72.48%
-
State Street
Global
Markets
- - - - -
-
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - -
-
UBS Limited
- - - - -
本期
新增
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄 厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、 严格 ， 具 备健 全的 内控 制度 ， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求 ；
（5）公司 具有较强 的研究 能力，能 及时、全 面、定 期提供具 有相当质 量的关 于宏观 经
济面分 析、 行业 发展 趋势 及证券 市场 走向 、个 股分 析的研 究报 告以 及丰 富全 面的信 息服 务 ；
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ： 根据 对各 券 商提供 的各 项投 资 、 研 究 服务情 况的 考评 结果 ， 符 合席位 券商
标准的 ，由 公司 研究 部提 出席位 券商 的调 整意 见（ 调整名 单及 调整 原因 ） ， 并 经公司 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金
额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金
额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金
额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
Morgan - - - - - - 12,048,6 65.6
国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年半年度报告摘要
31
Stanley &
Co.
International
plc
26.30 1%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
6,316,66
6.53
34.3
9%
State Street
Global
Markets
- - - - - - - -
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - - - - -
UBS Limited - - - - - - - -
