国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
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国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
2013 年半年度报告摘要
2013 年 6月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
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1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2013年8 月20日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2013年1月1日起至6月 30日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国泰中小板300成长ETF联接
基金主代码 020025
交易代码
020025
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年3月15日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 76,578,731.54份
基金合同存续期 不定期
2.1.1目标基金基本情况
基金名称 中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159917
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012年 3月 15日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 4月 6日
基金管理人名称 国泰基金管理有限公司
基金托管人名称 中国银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标
通过投资于目标ETF，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离
度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为目标ETF的联接基金，以目标ETF作为其主要投资标
的，方便特定的客户群通过本基金投资目标ETF。本基金并不
参与目标ETF的管理。
1、资产配置策略
为实现投资目标，本基金将以不低于基金资产净值90%的资产
投资于目标ETF。其余资产可投资于标的指数成份股、备选成
份股、非标的指数成份股、新股、债券及中国证监会允许基金
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投资的其他金融工具，其目的是为了使本基金在应付申购赎回
的前提下，更好地跟踪标的指数。
在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.3%，年跟踪误差不超过
4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪
误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离
度、跟踪误差进一步扩大。
2、目标ETF投资策略
（1）投资组合的构建
基金合同生效后，在建仓期内本基金将主要按照标的指数成份
股的基准权重构建股票组合，在目标ETF开放申购赎回后将股
票组合换购成目标ETF份额， 使本基金投资于目标ETF的比例不
少于基金资产净值的90%。
（2）投资组合的投资方式
本基金投资目标ETF的两种方式如下：
1）申购和赎回：目标ETF开放申购赎回后，以股票组合进行申
购赎回。
2）二级市场方式：目标ETF上市交易后，在二级市场进行目标
ETF基金份额的交易。
本基金可以通过申购赎回代理券商以成份股实物形式申购及赎
回目标ETF基金份额， 也可以在二级市场上买卖目标ETF基金份
额。本基金将根据开放日申购赎回情况、综合考虑流动性、成
本、效率等因素，决定目标ETF的投资方式。本基金以申购和
赎回为主：当收到净申购时，构建股票组合、申购目标ETF；
当收到净赎回时，赎回目标ETF、卖出股票组合。对于股票停
牌或其他原因导致基金投资组合中出现的剩余成份股，本基金
将选择作为后续实物申购目标ETF的基础证券或者择机在二级
市场卖出。本基金在二级市场上买卖目标ETF基金份额是出于
追求基金充分投资、降低跟踪误差的目的，不以套利为目的。
3、成份股、备选成份股投资策略
本基金对成份股、备选成份股的投资目的是为准备构建股票组
合以申购目标ETF。因此对可投资于成份股、备选成份股的资
金头寸，主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股
组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股
及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性
不足等）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配
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使用其他合理方法进行适当的替代。
4、债券投资策略
债券投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，
提高基金资产的投资收益。通过对收益率、流动性、信用风险
和风险溢价等因素的综合评估，合理分配固定收益类证券组合
中投资于国债、金融债、短期金融工具等产品的比例。并灵活
地采用收益率曲线方法、市场和品种选择方法等以组建一个有
效的固定收益类证券组合。力求这些有效的固定收益类证券组
合，在一定的风险度下能提供最大的预期收益，或者在确定收
益率上承担最小的风险。
5、股指期货及其他金融衍生品的投资策略
本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略，根据风
险管理的原则，以套期保值为目的，主要采用流动性好、交易
活跃的期货合约，通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结
合股指期货定价模型寻求其合理估值水平，与现货资产进行匹
配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基
金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票和目标ETF仓位频
繁调整的交易成本，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准
中小板300成长指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）
×5%
风险收益特征
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪
标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股
票市场相似的风险收益特征。
2.2.1目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 1、股票投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指
数成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成
份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊情况（如成
份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量
发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基金
管理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管
理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。 在正常市场
情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规
则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，
基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步
扩大。 2、债券投资策略 基于流动性管理的需要，本基金可以
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投资于到期日在一年期以内的政府债券、央行票据和金融债，
债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基金资产的投资
收益。 3、股指期货投资策略 本基金投资股指期货将根据风险
管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活
跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降
低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标
的指数的目的。
业绩比较基准 中小板 300成长指数
风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪
标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股
票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 林海中 唐州徽
联系电话
021-38561600转 95566
电子邮箱
xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
（021）38569000，
400-888-8688
95566
传真 021-38561800 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 100号上海环球金融中心 39楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013年 1月 1日至 2013年 6月 30日）
本期已实现收益 1,421,860.43
本期利润 3,660,904.79
加权平均基金份额本期利润 0.0530
本期基金份额净值增长率 3.09%
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3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 -0.0323
期末基金资产净值 74,104,323.58
期末基金份额净值 0.968
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
（3）对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-11.68% 1.92% -12.22% 2.03% 0.54% -0.11%
过去三个
月
-3.30% 1.56% -3.60% 1.63% 0.30% -0.07%
过去六个
月
3.09% 1.46% 4.14% 1.52% -1.05% -0.06%
过去一年 -3.10% 1.36% -0.48% 1.42% -2.62% -0.06%
自基金成
立起至今
-3.20% 1.25% -3.63% 1.37% 0.43% -0.12%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
国泰中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年3月 15 日至 2013 年6月 30 日）
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注：本基金的建仓期为六个月，建仓期结束后各项资产配置比例符合合同约定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5号
文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1亿元人民币，公司注册
地为上海，并在北京和深圳设有分公司。
截至2013年 6月 30日，本基金管理人共管理 1 只封闭式证券投资基金：金鑫证券投资
基金，以及 35 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投
资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资
基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值
混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券
投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰
沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利
债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基
金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰
价值经典股票型证券投资基金（LOF）、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国
泰上证180金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、
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国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板
300成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300成长交易型开放式指数证券投资
基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、
国泰信用债券型证券投资基金、国泰 6个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货
币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民
安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值
优势股票型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期
届满转换而来）、上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 5 年期国债交
易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100交易型开放式指数证券投资基金、国
泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国社会
保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007
年11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月 14 日，本基金管
理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3 月 24
日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌
照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
章赟 本基金的基
金经理、国
泰上证 180
金融 ETF、
国泰上证
180 金融
ETF 联接、
国泰沪深
300 指数、
国泰中小板
300 成长
ETF、国泰
国证房地产
行业指数分
级的基金经
2012-03-15 - 7 博士。曾任职于平安资
产管理公司。2008 年 5
月加盟国泰基金管理有
限公司，任数量金融分
析师，2010 年 3 月至
2011年 5月任国泰沪深
300 指数基金的基金经
理助理；2011年 3 月起
担任上证 180 金融交易
型开放式指数证券投资
基金、国泰上证 180 金
融交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的
基金经理；2011年 5月
起兼任国泰沪深 300 指
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理 数证券投资基金的基金
经理； 2012年 3月起兼
任中小板 300 成长交易
型开放式指数证券投资
基金、国泰中小板 300
成长交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
的基金经理。
徐皓 本基金的基
金经理助
理、国泰上
证 180 金融
ETF、国泰
上证 180 金
融 ETF 联
接、国泰中
小板 300 成
长 ETF、国
泰沪深 300
指数基金的
基金经理助
理
2012-03-15 - 6 硕士，FRM，中级经济
师，注册黄金投资分析
师。曾任职于中国工商
银行总行资产托管部。
2010年 5月加盟国泰基
金，任高级风控经理。
2011年 6月起担任上证
180 金融交易型开放式
指数证券投资基金、国
泰上证 180 金融交易型
开放式指数证券投资基
金联接基金及国泰沪深
300 指数证券投资基金
的基金经理助理；2012
年 3 月起兼任中小板
300 成长交易型开放式
指数证券投资基金、国
泰中小板 300 成长交易
型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经
理助理。公司创新 ETF
运作工作小组成员。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期
为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公
司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，
本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和
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基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及
时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间
严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理
和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有
效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见， 我们计算了公司旗下基金、 组合同日同向交易纪录配对。
通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，
且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和T=5 作为扩展时间窗口， 将基金或组合交易情况分别在这两个
时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分
析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥20），溢价率均值大部分在 1%数量级及
以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t检验的基金组合配对、 对于在时间窗口中溢价率均值
过大的基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金
或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年上半年 A 股行情整体呈现冲高回落态势。受新领导层的改革预期推动，大盘延
续去年 12 月份以来的反弹行情，上证指数最高触及 2444.80 点，个股出现普涨行情。后受
持续低迷的经济指标的不利影响， 尤其是受资金面紧张以及IPO可能开闸等多重利空因素影
响，6 月份 A股市场大幅下挫，上证指数最低触及 1849.65 点。个股行情出现分化，以 TMT
为主的创业板股票屡创新高，而以传统行业为主的大盘股表现较差。以中小盘成长型股票为
主的中小300成长指数期间实现了较大的超额收益。
本报告期内，我们根据对市场行情分析判断以及日常申赎情况，对股票仓位及头寸进行
了合理安排；在交易策略上，我们严格根据基金合同约定，避免不必要的主动操作，减少了
交易冲击成本，实现了对标的指数的有效跟踪，截止报告日，本基金的年化跟踪误差为
1.36%，跟踪误差远低于基金合同规定的 4%。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金在2013年上半年的净值增长率为 3.09%，同期业绩比较基准收益率为 4.14%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2013 年下半年随着美国经济的强劲复苏，预期美联储将逐步收紧货币宽松的政策，QE
退出将只是时间问题，资金外流预期将对资金面形成不利影响。国内经济方面，在银行降杠
杆的过程中预期难有明显改善。将于四季度召开的十八届三中全会，将是市场期盼的改革红
利。但在市场大幅下挫的情况下，估值屡创新低，未来或有阶段性机会。
行业方面，预计成长性较确定的转型类股票如环保工程与服务、传媒以及消费类股票如
电子、食品、医药仍将获得超越市场平均的收益。
中小板300成长指数从中小板300指数中，以主营业务收入增长率、净利润增长率、净
资产收益率三大成长型指标精选出 100家高成长的中小板上市公司，成份股基本面良好，成
长性突出。投资者可积极利用国泰中小成长ETF联接基金这一优良的资产配置工具，分享中
国优质中小企业高速成长的成果。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制订了相关制度及流程。估
值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合
理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理
负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会
计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情
况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投
资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未
实施的利润。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国泰中小板 300成长
交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （以下称“本基金”） 的托管过程中， 严格遵守 《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管
协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金
份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。
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5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中
的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确
和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2013年6月30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013年 6 月30日
上年度末
2012年 12月 31 日
资 产：
银行存款 4,173,011.58 6,473,037.25
结算备付金 59,489.53 -
存出保证金 27,181.34 250,000.00
交易性金融资产 60,079,733.51 65,693,905.50
其中：股票投资 200,414.01 94,827.00
基金投资 59,879,319.50 65,599,078.50
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 11,251.09 25,058.28
应收利息 1,013.64 965.22
应收股利 - -
应收申购款 10,369,120.15 328,069.19
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 74,720,800.84 72,771,035.44
负债和所有者权益
本期末
2013年 6 月30 日
上年度末
2012年 12月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
15
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 243,943.09 2,997,977.90
应付赎回款 113,053.22 25,567.16
应付管理人报酬 3,180.12 1,826.23
应付托管费 636.04 365.24
应付销售服务费 - -
应付交易费用 34,511.88 2,570.98
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 221,152.91 164,978.93
负债合计 616,477.26 3,193,286.44
所有者权益：
实收基金 76,578,731.54 74,121,729.94
未分配利润 -2,474,407.96 -4,543,980.94
所有者权益合计 74,104,323.58 69,577,749.00
负债和所有者权益总计 74,720,800.84 72,771,035.44
注：(1)报告截止日 2013 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.968 元，基金份额总额
76,578,731.54份。
(2)本财务报表比较期间为 2012 年 3 月 15 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31
日止期间。
6.2 利润表
会计主体：国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013年1月1日至 2013年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2013年 1月 1日至 2013
年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年3 月15 日（基金
合同生效日） 至 2012 年 6
月 30日
一、收入 3,978,373.44 2,034,508.99
1.利息收入 22,434.07 931,054.72
其中：存款利息收入 22,434.07 222,226.51
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收入 - 708,828.21
其他利息收入 - -
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
16
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） 1,583,361.26 214,474.39
其中：股票投资收益 -164,511.85 111,266.15
基金投资收益 1,738,630.45 100,748.65
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 9,242.66 2,459.59
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
2,239,044.36 81,673.83
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
133,533.75 807,306.05
减：二、费用 317,468.65 482,337.62
1．管理人报酬 14,846.90 229,498.90
2．托管费 2,969.36 45,899.78
3．销售服务费 - -
4．交易费用 118,064.94 69,933.67
5．利息支出 - -
其中： 卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 181,587.45 137,005.27
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
3,660,904.79 1,552,171.37
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
3,660,904.79 1,552,171.37
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013年1月1日至 2013年6月30日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
74,121,729.94 -4,543,980.94 69,577,749.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 3,660,904.79 3,660,904.79
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
17
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
2,457,001.60 -1,591,331.81 865,669.79
其中：1.基金申购款 115,527,640.51 1,268,398.86 116,796,039.37
2.基金赎回款 -113,070,638.91 -2,859,730.67 -115,930,369.58
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
76,578,731.54 -2,474,407.96 74,104,323.58
项目
上年度可比期间
2012 年3 月15 日（基金合同生效日）至 2012 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
693,297,939.72 - 693,297,939.72
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,552,171.37 1,552,171.37
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-642,220,442.37 -1,594,228.75 -643,814,671.12
其中：1.基金申购款 2,015,199.87 13,147.38 2,028,347.25
2.基金赎回款 -644,235,642.24 -1,607,376.13 -645,843,018.37
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
51,077,497.35 -42,057.38 51,035,439.97
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：巴立康
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1206 号《关于核准
中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》核准，由国泰基金
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
18
管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中小板300成长交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 692,888,521.82 元，业经普华永道中
天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第055号验资报告予以验证。 经向中国证
监会备案， 《国泰中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 于2012
年3月15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 693,297,939.72份基金份额，其
中认购资金利息折合 409,417.90 份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公
司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金是中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标ETF”)的联
接基金。 目标ETF是主要采用完全复制法实现对中小板 300成长指数紧密跟踪的全被动指数
基金，本基金主要通过投资于目标 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将年化跟踪误
差控制在 4%以内。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中小板 300成长交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为目标ETF、标的指数成份
股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包含中
小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、新股、债券、股指期货及中国证监会
允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。其中投资于目标 ETF的比
例不低于基金资产净值的90%，基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合
计不低于基金资产净值的5%。本基金业绩比较基准为中小板300成长指数收益率×95%＋银
行活期存款利率（税后）×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2013 年 8 月 20 日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、 中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
19
金会计核算业务指引》 、 《国泰中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金
合同》 和在财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年1月1日至2013年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、完整地反映了本基金 2013年6月30 日的财务状况以及 2013年1月1日至 2013年 6
月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。2013年1 月1日以前，对基金取得的股票的股
息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，
依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年 1 月 1 日
起，对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1 个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1 年(含 1 年)的，暂
减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
20
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金管理人于2013 年5月 31日发布 《国泰基金管理有限公司关于设立国泰元鑫资产
管理有限公司的公告》 ，本基金管理人获批设立子公司国泰元鑫资产管理有限公司，注册资
本为 5000 万元人民币。本基金管理人持有 50%的股权，中投信托有限责任公司和上海津赞
投资管理有限公司分别持有 30%和 20%的股权。国泰元鑫资产管理有限公司已在上海市工商
行政管理局虹口分局完成工商注册登记，取得营业执照。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中小板300成长交易型开放式指数证券投资基
金(“目标ETF”) 本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年3月15日（基金合同生效日）
至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
14,846.90 229,498.90
其中：支付销售机构的客户
维护费
81,957.89 136,016.17
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人国泰基金
管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资
产净值后剩余部分(若为负数， 则取 0)的 0.5%年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。
其计算公式为：
日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产净
值)× 0.5% /当年天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
21
项目
本期
2013年1月1日至2013年6月
30日
上年度可比期间
2012年3月15日（基金合同生效日）
至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
2,969.36 45,899.78
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人中国银行
的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分
(若为负数，则取0)的 0.1%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝(前一日基金资产净值–基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产净值)×
0.1% /当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年6月30日
上年度可比期间
2012年3月15日（基金合同生效日）至
2012年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 4,173,011.58 21,824.32 2,563,900.90 206,043.95
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期期间未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
于本报告期末，本基金持有 59,819,500.00份目标 ETF基金份额，占其总份额的比例为
78.12%。
6.4.9 期末（2013 年6月30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
22
于本报告期末，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于2013年6月30 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为60,079,733.51元，无属于第二层级和第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价值应属第二
层级或第三层级。
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
23
(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 200,414.01 0.27
其中：股票 200,414.01 0.27
2 基金投资 59,879,319.50 80.14
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,232,501.11 5.66
7 其他各项资产 10,408,566.22 13.93
8 合计 74,720,800.84 100.00
7.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1 中小板 300
成长交易型
开放式指数
证券投资基
金
股票型 交易型开放
式
国泰基金管
理有限公司
59,879,319.
50
80.80
国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013 年半年度报告摘要
24
7.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 40,733.43 0.05
B 采矿业 418.08 0.00
C 制造业 87,079.79 0.12
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 723.36 0.00
F 批发和零售业 51,673.14 0.07
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业
17,006.64 0.02
J 金融业 1,024.87 0.00
K 房地产业 1,086.47 0.00
L 租赁和商务服务业 668.23 0.00
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 200,414.01 0.27
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002024 苏宁云商 10,314 51,673.14 0.07
2 002477 雏鹰农牧 1,962 30,979.98 0.04
3 002007 华兰生物 822 18,560.76 0.03
4 002405 四维图新 1,100 15,378.00 0.02
5 002073 软控股份 1,475 12,375.25 0.02
6 002069 獐 子 岛 553 6,553.05 0.01
7 002167 东方锆业 657 6,432.03 0.01
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8 002123 荣信股份 827 5,731.11 0.01
9 002233 塔牌集团 826 4,807.32 0.01
10 002012 凯恩股份 928 4,704.96 0.01
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站的
半年度报告正文。
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002024 苏宁云商 1,935,175.99 2.78
2 002304 洋河股份 1,220,463.71 1.75
3 002236 大华股份 1,219,675.96 1.75
4 002415 海康威视 1,152,919.82 1.66
5 002241 歌尔声学 1,026,943.15 1.48
6 002081 金 螳 螂 939,315.03 1.35
7 002353 杰瑞股份 936,384.93 1.35
8 002038 双鹭药业 928,102.96 1.33
9 002142 宁波银行 926,563.82 1.33
10 002450 康得新 899,131.06 1.29
11 002008 大族激光 669,394.00 0.96
12 002385 大北农 644,111.62 0.93
13 002155 辰州矿业 637,540.47 0.92
14 002146 荣盛发展 586,697.78 0.84
15 002106 莱宝高科 584,866.00 0.84
16 002570 贝因美 577,143.44 0.83
17 002310 东方园林 522,680.50 0.75
18 002007 华兰生物 513,939.00 0.74
19 002250 联化科技 497,625.76 0.72
20 002092 中泰化学 469,795.00 0.68
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
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1 002024 苏宁云商 2,548,628.92 3.66
2 002304 洋河股份 1,546,498.81 2.22
3 002236 大华股份 1,529,150.78 2.20
4 002415 海康威视 1,462,560.79 2.10
5 002142 宁波银行 1,228,485.31 1.77
6 002241 歌尔声学 1,200,560.80 1.73
7 002353 杰瑞股份 1,197,920.75 1.72
8 002038 双鹭药业 1,160,005.02 1.67
9 002081 金 螳 螂 1,123,531.66 1.61
10 002450 康得新 1,112,817.16 1.60
11 002008 大族激光 871,600.04 1.25
12 002385 大北农 854,355.98 1.23
13 002155 辰州矿业 828,142.75 1.19
14 002106 莱宝高科 772,871.17 1.11
15 002146 荣盛发展 741,447.30 1.07
16 002570 贝因美 727,944.92 1.05
17 002007 华兰生物 684,263.83 0.98
18 002250 联化科技 645,167.66 0.93
19 002310 东方园林 622,745.21 0.90
20 002092 中泰化学 612,160.54 0.88
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 32,387,001.65
卖出股票的收入（成交）总额 41,483,483.11
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
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7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，
以套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活
跃的期货合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指
期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、 流动性及风险特征， 通过资产配置、 品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报
告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情
况。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 27,181.34
2 应收证券清算款 11,251.09
3 应收股利 -
4 应收利息 1,013.64
5 应收申购款 10,369,120.15
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,408,566.22
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
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28
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
1,140 67,174.33 183,611.45 0.24% 76,395,120.09 99.76%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
1、本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的
数量区间为0；
2、本基金的基金经理持有本基金基金份额总量的数量区间为 0至 10 万份（含） 。
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年3月 15 日）基金份额
总额
693,297,939.72
本报告期期初基金份额总额 74,121,729.94
本报告期基金总申购份额 115,527,640.51
减：本报告期基金总赎回份额 113,070,638.91
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 76,578,731.54
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
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29
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013 年 3 月 6 日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《证
券日报》刊登了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》 ，经本基金管理人第五届董事
会第二十四次会议审议通过，同意梁之平先生因工作需要离职。
2013年 6月 25日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》刊登
了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经本基金管理人第五届董事会第二十
七次会议审议通过，同意李志坚先生出任公司副总经理。
报告期内基金托管人重大人事变动如下：
2013年 3月 17日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事
长职务。中国银行股份有限公司已于2013年3月17 日公告上述事项。
2013 年 6 月 1 日，中国银行股份有限公司发布公告，自 2013 年 5 月 31 日起，田国立
先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门稽查
或处罚的情况。
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信建投 1 74,142,784.81 100.00% 66,784.82 100.00% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经
济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；
能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商
标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当期基金
成交总额的
比例
中信建投 - - - - - - - -
