光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
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光 大 保德 信 添盛 双 月理 财 债券 型 证券 投 资基 金
2013 年 半年 度报 告
2013 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 光大 保德信 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 八月二 十四 日
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1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基 金合同规定， 于 2013 年 8 月 23 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................................ 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 .................................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................ 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................................ 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................................ 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 13
6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 15
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 16
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 28
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 28
7.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................................ 28
7.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................................ 28
7.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 29
7.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明细 ..................................... 29
7.6 “ 影子 定价 ” 与“ 摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的 偏 离 ............................................................. 29
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 29
7.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 29
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 30
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 30
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................................ 31
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 31
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 31
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ....................................................................................................... 31
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10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ....................................... 31
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 31
10.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................... 32
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................................... 32
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚的 情况 ................................................... 32
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................... 32
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .............................................................................................. 33
10.9 其他重 大事 件 ........................................................................................................................... 33
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 33
11.1 备查文 件目 录 ........................................................................................................................... 33
11.2 存放地 点 ................................................................................................................................... 34
11.3 查阅方 式 ................................................................................................................................... 34
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2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金
基金简称 光大保德信添盛双月理财债券
交易代码
360021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年9月5日
基金管理人 光大保德信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 56,050,654.53份
下属分级基金的基金简 称
光大保德信添盛双月理财
债券A 类
光大保德信添盛双月理财
债券B 类
下属分级基金的交易代码 360021 360022
报告期末下属分级基金的
份额总额
34,478,182.17 份 21,572,472.36 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金通过投资于银行存款等投资标的， 力争获得超过
人民币3个月银行定期存款利率( 税后) 的投资 回报。
投资策略
本基金将综合考虑各类投资品种的收益和风险特征， 在
保 证 基 金 资 产 安 全 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定
的收益。 同时， 本基金将关注宏观经济走势、 货币政策
和财政政策的变化， 结合对货币市场利率变动的预期，
对投资组合进行管理。 银行存款一般具有收益稳定、 风
险 低 等 基 本 特 征 ， 特 别 是 机 构 投 资 者 在 投 资 银 行 存 款
时， 往往能获得比普通投资者更高的收益率。 本基金资
产可以投资于上市商业银行、 大型商业银行、 国有商业
银行、 股份制商业银行、 城市商业银行、 邮政 储蓄银行、
农村商业银行、 外资银行中具有证券投资基金托管人资
格、 证券投资基金代销业务资格或合格境外机构投资者
托管人资格的商业银行的协议存款。 若本基金投资的协
议存款中未约定可提前支取并无利息损失的， 则该笔存
款的到期日不得晚于该运作周期的第一个开放日。 本基
金 在 投 资 银 行 存 款 时 将 对 不 同 银 行 的 银 行 存 款 收 益 率
做深入的分析， 同时结合各银行的信用等级、 存款期限
等因素的研究， 综合考量整体利率市场环境及其变动趋
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势， 在严格控制风险的前提下决定各银行存款的投资比
例。
业绩比较基准
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 人 民 币3 个 月 银 行 定 期 存 款 利
率( 税后) 。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中的风险较低的品种， 其预期
收益和预期风险低于普通债券型基金、 混合型基金和股
票型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
光大保德信基金管理有
限公司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 徐蓉 裴学敏
联系电话
021-33074700-3110 95559
电子邮箱
epfservice@epf.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服务电话
400-820-2888 ，
021-53524620
95559
传真 021-63351152 021-62701216
注册地址
上海市延安东路 222 号
外滩中心 46 楼
上海市浦东新区银城中
路 188 号
办公地址
上海市延安东路 222 号
外滩中心 46 楼
上海市浦东新区银城中
路 188 号
邮政编码 200002 200120
法定代表人 林昌 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国证券报》
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管
理人互联网网址
www.epf.com.cn
基金 半年度报告备置地点
光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 、 交 通 银 行 股 份 有 限
公司的办公场所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 上海市延安东路 222 号外滩中
心大厦 46 层
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3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报 告期 （2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 ）
光大保德信添盛双月理财
债券 A 类
光大保德信添盛双月理财
债券 B 类
本期已实现收益 680,079.89 284,190.83
本期利润 680,079.89 284,190.83
本期净值收益率 1.5281% 1.6473%
3.1.2 期 末数 据和 指标
报 告期 末(2013 年 6 月 30 日)
光大保德信添盛双月理财
债券 A 类
光大保德信添盛双月理财
债券 B 类
期末基金资产净值 34,478,182.17 21,572,472.36
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计期 末指 标
报 告期 末(2013 年 6 月 30 日)
光大保德信添盛双月理财
债券 A 类
光大保德信添盛双月理财
债券 B 类
累计净值收益率 2.57% 2.77%
注：(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （ 不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收
益和本期利润的金额相等。
(2) 本基金利润分配是按 日结转份额。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1 ． 光大 保德 信添盛 双月 理财 债券 A 类：
阶段
份额净
值收益
率 ①
净值收
益率标
准差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.2683% 0.0000% 0.2167% 0.0000% 0.0516% 0.0000%
过去三个月 0.7555% 0.0013% 0.6572% 0.0000% 0.0983% 0.0013%
过去六个月 1.5281% 0.0013% 1.3072% 0.0000% 0.2209% 0.0013%
合同成立至今 2.5702% 0.0013% 2.1594% 0.0000% 0.4108% 0.0013%
2 ． 光大 保德 信添盛 双月 理财 债券 B 类 ：
阶段 份额净值 净值收益 业绩比较 业绩比较 ①－③ ②－④
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收益率① 率标准差
②
基准收益
率③
基准收益
率标准差
④
过去一个
月
0.2881% 0.0000% 0.2167% 0.0000% 0.0714% 0.0000%
过去三个
月
0.8151% 0.0013% 0.6572% 0.0000% 0.1579% 0.0013%
过去六个
月
1.6473% 0.0013% 1.3072% 0.0000% 0.3401% 0.0013%
合同成立
至今
2.7680% 0.0013% 2.1594% 0.0000% 0.6086% 0.0013%
注：本基金利润分配是按日结转份额。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
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累计净值收益 率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 9 月 5 日至 2013 年 6 月 30 日）
1 、光大保德信添 盛双月理财债券 A 类
2 、光大保德信添盛双月理财债券 B 类
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注：1 、本基金合同于2012 年9月5日生效，基金自合同生效起至报告期末不满一年。
2、根据基金合同的规定，本基金建仓期为2012年9月5日至2013年3月4日。建仓期结束
时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。
4 管 理人 报告
4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于 2004 年 4 月，
由 中 国 光 大 集 团 控 股 的 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 和 美 国 保 德 信 金 融 集 团 旗 下 的 保 德 信 投
资管理有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币 1.6 亿元人民币，两
家股东分别持有 55% 和 45% 的股份。 公司主要从事基金募集、 基金销售、 资产管理和中
国证监会许可的其他业务 （涉及行政许可的凭许可证经营） ， 今后， 将在法律法规允许
的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。
截至 2013 年 6 月 30 日 ，光大保德信旗下管理着 14 只开放式基金， 即光大保德信
量化核心证券投资基金、 光大保德信货币市场基金、 光大保德信红利股票型证券投资基
金、 光大保德信新增长股票型证券投资基金、 光大保德信优 势配置股票型证券投资基金、
光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选股票型证券投资基金、
光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、 光大保德信中小盘股票型证券投资
基金、 光大保德信信用添益债券型证券投资基金、 光大保德信行业轮动股票型证券投资
基金、 光大保德信添天利季度开放短期理财债券型证券投资基金、 光大保德信添盛双月
理财债券型证券投资基金和光大保德信添天盈季度理财债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明
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任职日期 离任日期
业年限
韩爱丽 基金经理 2012-09-05 - 6 年
韩爱丽女士， 复旦大
学经济学硕士，
CFA 。 2006 年 7 月至
2010 年 8 月在上海
浦东发展银行总行
资金部从事固定收
益交易、研究工作；
2010 年 8 月加盟光
大保德信基金管理
有限公司， 任高级债
券研究员， 现任光大
保德信货币市场基
金基金经理、 光大保
德信添天利季度开
放短期理财债券型
证券投资基金基金
经理、 光大保德信添
盛双月理财债券型
证券投资基金基金
经理、 光大保德信添
天盈季度理财债券
型证券投资基金基
金经理。
注：1、 “任职日期”和“离任日期” 分别为公司决定确定的聘任日期和解聘日期；
2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 证
监会规定和基金合同的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在
严格控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 报告期内未有损害基金份额
持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为充分保护持有人利益， 确保本基 金管理人旗下各基金在获得投研团队、 交易团队
支持等各方面得到公平对待， 本基金管理人从投研制度设计、 组织结构设计、 工作流程
制定、 技术系统建设和完善、 公平交易执行效果评估等各方面出发， 建设形成了有效的
公平交易执行体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻
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执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本基金与其他投资组合未发生交易所
公开竞价同日反向交易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金 投资 策略 和运作 分析
2013 年上半年国内经济增长疲弱，出口放缓，投资回落。7 月汇丰 PMI 预览值为
47.7，和 6 月终值比下降 0.5 个百分点， 下降幅度超过历史均值。1-6 月工业企业主营业
务收入累计同比增长 11.4%，和 1-5 月相比下降 0.5 个百分点，1-6 月主营活动利润累计
增长 7.2% ，和 1-5 月相 比下滑 4.2 个百分点，需求疲软、盈利恶化。6 月我国固定资产
投资累计同比增长 20.1% ， 延续 1 季度以来的下滑走势。 消费数据也持续低迷， 上半年
基本围绕 13% 左右波动。 通胀方面基本符合预期，5 月和 6 月同比分别是 2.1% 和 2.7% ，
肉、 禽类价格的上涨冲销了部分蔬菜、 水果价格的下跌。 考虑到季节性因素以及翘尾效
应， 预计下半年较为平稳， 在四季度 CPI 将有 所走高， 但基本可控。 进出口方面， 上半
年出口增速逐月走低，6 月更是出现了-3.07% 的负增长。政府对虚假贸易方面的整治结
束了一季度的高增长态势， 而海外方面， 随着 经济与就业的好转， 美国酝酿 QE 退出计
划 ， 该 预 期 直 接导 致 资金 大 幅 撤 离 新 兴市 场 。表 现 为 二 季 度 以来 外 汇占 款 持 续 减 少 ，6
月甚至出现-412 亿的净流出。 与之对应的央行公开市场净投放，2 季度总数为 5330 亿，
但 6 月开始， 银行间资金面持续紧张 ，7 天回购利率一度飙升至 11.62% 。 央行一反常态
作壁上观， 收益率曲线出现倒挂， 整条曲线平坦化上移， 短端利率飙升， 一级市场停滞，
二级市场大幅偏离估值， 在流动性预期持续恶化的情况下， 部分机构开始在银行间市场
套利。 同业存款方面， 受银行间流动性紧张影响， 银行报价飙升。 按照契约要求， 添盛
基金主要投资于银行协议存款和银行间质押式回购， 我们通过扩大交易对手范围、 多方
询价来提高组合的收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告期内光大保德信添盛双月理财债券 A 份额净值增长率为 1.5281% ， 业绩比较
基准收益率为 1.3072% ；光大保德信添盛双月理财债券 B 份额净值增 长率为 1.6473% ，
业绩比较基准收益率为 1.3072% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2013 年下半年， 无论从宏观还是从微观角度，内外需增长依然乏力，企业去
库存压力仍然较大， 工业企业利润累计增速还难见有明显改善， 这预示着未来国内经济
增速疲弱的趋势仍将持续。 长期来看， 国内经济在实现淘汰落后产能， 调整优化产业结
构的过程中， 以往依赖低附加值的传统商品出口、 地产和基建投资推动的经济高速增长
不可持续。 通胀方面， 总需求处于较弱的状态， 短期资源品价格 和人力成本不会大幅攀
升， 当前粮食价格也比较平稳， 年内物价上涨的压力不大。 资金面上， 随着央行稳定市
场情绪的若干政策出台， 银行间资金紧张程度缓解， 但前期套利资金回流缓慢， 预计反
应预期的资金价格的回落会先于反应实际头寸需求的资金量的缩减。 在此背景下， 添盛
基金在兼顾收益性、 流动性的前提下， 会适时调整信用债的投资比例。 操作上把平衡性
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作为第一位，谨慎投资，力求在投资标的种类、比例方面做到平衡和风险的可控。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金的估值业务严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核
算业务指引》 及监管机关有关规定和 《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工
作制度》 进行。 日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行， 基金份额净值由基金
管理人完成估值后， 经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、 年中和年
末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
报告期内， 公司设立由公司分管高管、 监察稽核部、 运营部、 投资研究部 （包括基
金经理、 研究团队、 数量分析小组） 、IT 部代 表人员组成的估值委员会。 公司估值委员
会主要负责制定、 修订和完善基金估值政策和程序， 选择基金估值模型及估值模型假设，
定期评价现有估 值 政 策和 程 序 的 适 用 性及 对 估值 程 序 执 行 情 况进 行 监督 。基金估值政
策的议定和修改采用集体决策机制， 对需采用特别估值程序的证券， 基金管理人及时启
动特别估值程序， 由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、 审计师沟通后
形成建议， 经公司管理层批准后由运营部具体执行。 估值委员会向公司管理层提交推荐
建议前, 应审慎平衡托 管行、审计师和基金同 业的意见，并必须获得 估值委员会三分之
二以上成员同意。
公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历， 并具
有广泛的代表性， 成员包括监察稽核代表 1 人、 研究团队代表 1 人、 基金经理代表 1 人、
数量分析小组代表 1 人 、基金会计代表 3 人、 与估值相关的 IT 工程 师 1 人、运营部主
管 1 人、 公司分管运营的高管 1 人。 基金经理作为估值委员会成员参与讨论， 仅享有一
票表决权。
委员会对各相关部门和代表人员的分工如下： 投资研究部和运营部共同负责关注相
关投资品种的动态， 评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 从而确
定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种； 运营部根据估值的专业技术对需要进
行估值政策调整的品种提出 初步意见提交估值委员会讨论， 负责就估值政策调整的合规
事宜与监察稽核部协商， 负责执行基金估值政策进行日常估值业务并定期审核估值政策
和程序的一致性， 负责与托管行、 审计师、 基金同业、 监管机关沟通估值调整事项； 监
察稽核部就估值程序的合法合规发表意见； 投资研究部负责估值政策调整对投资业绩影
响的评估， 数量小组负责估值政策调整对投资绩效的评估； IT 部就估 值政策调整的技术
实现进行评估。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突； 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金合同及招募说明书 （更新） 等有关规定， 本基金每日将基金净收益分配
给基金份额持有人，并按自然月结转为相应的基金份额。
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
13
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年上半年度， 基金托管人在光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议，
尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年上半年度， 光大保德信基金管理 有限公司在光大保德信添盛双月理财债券型
证券投资基金投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费
用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：964270.72 元。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2013 年上半年度， 由光大保德信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、 净值表现、 收
益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、 完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 33,987,724.23 94,985,072.36
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 - -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 21,900,232.85 20,000,150.00
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 219,799.66 507,499.49
应收股利
- -
应收申购款
- -
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
14
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资 产总 计
56,107,756.74 115,492,721.85
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
11,500.88 24,366.94
应付托管费
3,680.29 7,797.42
应付销售服务费
7,251.81 19,239.55
应付交易费用 6.4.7.7 232.85 150.00
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
5,141.19 10,104.26
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 29,295.19 194,500.00
负 债合 计
57,102.21 256,158.17
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 56,050,654.53 115,236,563.68
未分配利润 6.4.7.10 - -
所 有者 权益合 计
56,050,654.53 115,236,563.68
负 债和 所有者 权益 总计
56,107,756.74 115,492,721.85
注： 报告截止日2013年6 月30日， 基金份额净值1.0000 元， 基金份额总额56,050,654.53 份。
其中A 级份额总额：34,478,182.17 份，B 级份额 总额21,572,472.36份。
6.2 利 润表
会计主体： 光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
日
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
15
一 、收 入
1,153,936.97
1.利息收入
1,153,936.97
其中：存款利息收入 6.4.7.11 753,418.27
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
400,518.70
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-
其中：股票投资收益 6.4.7.12 0.00
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.16 -
4.汇兑收益（损失以 “ － ” 号填列）
-
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.17 -
减 ：二 、费用
189,666.25
1．管理人报酬
75,315.35
2．托管费
24,515.62
3．销售服务费
54,978.09
4．交易费用 6.4.7.18 -
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.19 34,857.19
三 、 利润总 额 （亏损 总额 以 “- ”号填列）
964,270.72
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号 填 列）
964,270.72
注： 本基金合同生效 于 2012 年 9 月 5 日，故无上年度可比期间。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
16
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
115,236,563.68 - 115,236,563.68
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 964,270.72 964,270.72
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-59,185,909.15 - -59,185,909.15
其中：1.基金申购款 87,994,844.57 - 87,994,844.57
2.基金赎回款 -147,180,753.72 - -147,180,753.72
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- -964,270.72 -964,270.72
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
56,050,654.53 - 56,050,654.53
注：本基金合同生效于2012年9月5日，故无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人： 林昌， 主管会计工作负责人： 梅雷军， 会计机构负责人： 王永万
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
光大保 德信 添盛 双月理 财债券 型证 券投 资基金( 以 下简称 “本 基金 ”) 经中国 证券监
督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2012] 第 1071 号《关于核准光大保
德信添盛双月理财债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由光大保 德信基金管理有限
公司依照 《中华人民共 和国证券投资基金法》 和 《光大保德信添盛双月理财债券型证券
投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金，存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,443,462,391.11 元，业经 普华永道中天会计
师事务所有限公司普华永道中天验字(2012) 第 342 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案， 《光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金基金合同》 于 2012 年 9 月 5 日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,443,822,310.62 份 基金份额，其中认购
资金利息折合 359,919.51 份基金份额。 本基金的基金管理人为光大保德信基金管理有限
公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金 根据 投资 者认( 申) 购本基 金的 金额 ， 对投资 者持 有的基 金份 额按照 不同 的费
率计提销售服务费用， 因此形成不同的基金份额等级。 本基金设 A 级和 B 级两级基金
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
17
份额， 两级基金份额分别设置基金代码， 并单独公布每万份基金净收益和 7 日年化收益
率。 投资者可自行选择认( 申) 购的基金份额等 级， 不同基金份额等级之间不得互相转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《光大保德信添盛双月理财债券型证券
投资基金基金合同》的有关规定，本 基金的投资范围为现金、通知存款、短期融资券、
1 年及 1 年以内的银行 定期存款、银行协议存款、大额存单、逆回购、剩余期限在 397
天以内( 含 397 天) 的债券、期限在 1 年以内( 含 1 年) 的债券回购、剩余期限在 397 天以
内( 含 397 天) 的资产支持证券及中期票据、期限在 1 年以内( 含 1 年) 的中央银行票据以
及中国证监会、 中国人民银行认可的其他货币市场工具。 其中， 本基金投资于银行存款
的比例不低于基金资产的 80% ， 其中银行存款 包括银行通知存款、 银行定期存款、 银行
协议存款和备付金存款。 本基金在每个开放期之前 10 个工作日至开放期后 10 个工作日
的期间， 不受上述投资比例限制， 但必须保持现金或到期日在一年以内的政府债券的投
资比例不低于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为：3 个月银行定期存款利
率( 税后) 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布 的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 基金
合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2013 年 6
月 30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 差 错更 正的 说明
本基金报告期无差错更正的说明。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2002]128 号《 关 于开 放式 证券 投资基 金 有关 税 收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴 20% 的个人所得税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
18
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存款 487,724.23
定期存款 33,500,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 33,500,000.00
其他存款 -
合计 33,987,724.23
注：1. 定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
2. 本基金本期未发生定期存款提前支取的情况。
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
本基金本期末未持有交易性金融资产。
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间 21,900,232.85 -
合计 21,900,232.85 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 97.50
应收定 期存款利息 126,369.60
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 93,332.56
应收申购款利息 -
其他 -
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
19
合计 219,799.66
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 232.85
合计 232.85
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 29,295.19
银行手续费 -
合计 29,295.19
6.4.7.9 实 收基 金
光 大保 德信添 盛双 月理财 债券 A 类
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 89,975,582.19 89,975,582.19
本期申购 46,210,375.42 46,210,375.42
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -101,707,775.44 -101,707,775.44
本期末 34,478,182.17 34,478,182.17
光 大保 德信添 盛双 月理财 债券 B 类
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
20
上年度末 25,260,981.49 25,260,981.49
本期申购 41,784,469.15 41,784,469.15
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -45,472,978.28 -45,472,978.28
本期末 21,572,472.36 21,572,472.36
注： 申购份额含红利再投、 转换入份额和因份额升降级导致的强制调增份额， 赎回份额
含转换出份额和因份额升降级导致的强制调减份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
光 大保 德信添 盛双 月理财 债券 A 类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 680,079.89 - 680,079.89
本期基金份额交
易产生的变动数
- - -
其中： 基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -680,079.89 - -680,079.89
本期末 - - -
光 大保 德信添 盛双 月理财 债券 B 类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 284,190.83 - 284,190.83
本期基金份额交
易产生的变动数
- - -
其中： 基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -284,190.83 - -284,190.83
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 2,309.36
定期存款利息收入 738,075.88
其他存款利息收入 -
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
21
结算备付金利息收入 13,006.01
其他 27.02
合计 753,418.27
6.4.7.12 股 票投 资收 益
本基金本期无股票投资收益。
6.4.7.13 债 券投 资收 益
本基金本期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍 生工 具收 益
本基金无衍生工具收益
6.4.7.15 股 利收 益
本基金本期无股利收益。
6.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
本基金本期无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其 他收 入
本基金本期无其他收入。
6.4.7.18 交 易费 用
本基金本期无交易费用。
6.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
审计费用 24,795.19
信息披露费 -
银行间汇划费用 1,062.00
帐户维护费 9,000.00
合计 34,857.19
6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至本财 务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
光大保德信基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册 登记机构、 基金销
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
22
售机构
交通银行股份有限公司( “交通银行”) 基金托管人、基金代销机构
光大证券股份有限公司( “光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机 构
保德信投资管理有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金本期未通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 75,315.35
其中：支付销售机构的客户维护费 38,148.38
注： 1 支付基金管理人光大保德信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基 金资产净
值0.25% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
2 本基金合同生效于2012 年9月5日，故无上年度可比期间。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 24,515.62
注：1 支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.08% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基 金资产净值 X 0.08% / 当年天数。
2 本基金合同生效于2012 年9月5日，故无上年度可比期间。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
光大保德信添盛
双月理财债券 A 类
光大保德信添盛
双月理财债券 B 类
合计
光大保德信 386.08 48.03 434.11
交通银行 44,772.68 232.78 45,005.46
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
23
光大证券 5.04 0.00 5.04
合计 45,163.80 280.81 45,444.61
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本期未与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
光大保德信添盛双月
理财债券A 类
光大保德信添盛双月理财
债券B 类
基金合同生效日（2012 年 9 月 5 日）
持有的基金份额
- -
期初持有的 基金份额 - -
期间申购/ 买入总份额 - 5,010,607.83
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - 5,010,607.83
期末持有的基金份额占基金总份额
比例
- 23.23%
注：1. 本报告期内，基金管理人申购本基金5,000,000.00 份，申购费0元，按照招募说明
书公示费率收费。“期间申购/ 买入总份额”中为红利再投份额，本期红利再投份额为
10607.83 份。
2. 基金管理人光大保德信基金管理有限公司在本期申购本基金的交易委托光大证 券办
理。
3.本基金合同生效于 2012 年 9 月 5 日，故无上年度可比期间。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入
交通银行 487,724.23 2,309.36
注：1. 本基金的银行存款由基金托管人 交通银行保管，按银行同业利率计息。
2.本基金合同生效于2012年9月5日，故无上年度可比期间。
6.4.10.6
本 基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
24
本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金本期无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利 润分 配情 况
1 、光大保德信添盛双月理财债券 A 类
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
677,004.66 - 3,075.23 680,079.89 -
2 、光大保德信添盛双月理财债券B 类
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
282,124.87 - 2,065.96 284,190.83 -
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风
险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险
限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续 监控上述各类风险。
本基金的基金管理人的风险管理体系包括三个层次： 第一层次是基于自我评估和管
理的业务/ 职能部门； 第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会； 第三层次是董事会
下设的风险管理委员会。
各业务/ 职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者， 负责根据公司风险管理政策
和制度， 制订本部门的风险管理计划、 工作流程及相关管理责任， 并报请风险管理工作
委员会审议批准； 对本部门的主要风险指标， 以及相关的测量、 管理方法提出建议， 并
及时更新， 报请风险管理工作委员会审议批准； 实施本部门的风险管理日常工作， 定期
进行自我评估，并 向风险管理工作委员会报告评估情况。
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
25
风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构， 根据公司董事
会和风险管理委员会制订的风险管理政策和授权，负责公司日常的风险管理工作。
风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构， 其机构组成、 运行 方式和相应职
责应由董事会规定。
本基金的基金管理人风险管理部门建立了对基金进行风险评估的数量化系统， 可以
从各个不同的层面对基金所承受的各类风险进行密切跟踪。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现 违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金投资于同一发行
主体发行的信用类投资品种不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该证券的 10% 。 本基金存放在具
有基金托管资格的同一商业银行的存款不超过基金资产净值的 30% ， 存放在不具有基金
托管资格而具有基金代销业务资格或合格境外机构投资者托管资格的同一商业银行的
存款不超过基金资产净值的 5% 。本基金主要投资于银行存款，银行存款由 银行信用作
为支撑， 信用风险相对其他信用类货币市场工具更小。 本基金在银行间同业市场进行交
易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 在
现券的选择方面， 本基金所投资的央行票据、 国债、 金融债等投资品种其发行主体分别
为央行、 财政部和政策性银行， 因此不存在重大违约风险。 而信用品种的投资， 本基金
主要对发行主体的资质、 发行人长期评级、 发行人授信额度等指标进行综合考量， 以控
制投资品种的违约风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 不投资于短期信用评级在 A-1 级以
下的债券， 通过对投资品种 信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化
投资以分散信用风险。
本期末本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放期内要求赎回其持有的基金份额，
另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人于开放期内对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相
匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回
申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金持有人利
益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制
基金投资交易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。本基金投资于银行存款和到
期日不晚于最近一个开放日的逆回购的比例不低于基金资产的 80% ， 其中银行存款包括
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
26
银行通知存款、 银行定期存款、 银行协议存款和备付金存款。 本基金在每个开放期之前
10 个工作日至开放期后 10 个工作日的期间，不受上述投资比例限制，但必须保持现金
或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。本基金均投资
于具有良好信用等级的证券， 且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。
本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天， 且能够通过出售
所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融
资产方 式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金资产净值的 20% 。
本期末本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的
合约到期现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于银行存款，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年6 月30 日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 33,987,724.23 - - - - 33,987,724.23
买入返 售金 融资 产 21,900,232.85 - - - - 21,900,232.85
应收利 息 - - - - 219,799.66 219,799.66
资产总 计 55,887,957.08 - - - 219,799.66 56,107,756.74
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 11,500.88 11,500.88
应付托 管费 - - - - 3,680.29 3,680.29
应付销 售服 务费 - - - - 7,251.81 7,251.81
应付交 易费 用 - - - - 232.85 232.85
应付利 润 - - - - 5,141.19 5,141.19
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
27
其他负 债 - - - - 29,295.19 29,295.19
负债总 计 - - - - 57,102.21 57,102.21
利率敏 感度 缺口 55,887,957.08 - - - 162,697.45 56,050,654.53
上年度 末
2012 年12月31日
1个月 以内 1-3个月 3个月-1年 1年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 94,985,072.36 - - - - 94,985,072.36
买入返 售金 融资 产 20,000,150.00 - - - - 20,000,150.00
应收利 息 - - - - 507,499.49 507,499.49
资产总 计 114,985,222.36 - - - 507,499.49 115,492,721.85
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 24,366.94 24,366.94
应付托 管费 - - - - 7,797.42 7,797.42
应付销 售服 务费 - - - - 19,239.55 19,239.55
应付交 易费 用 - - - - 150.00 150.00
应付利 润 - - - - 10,104.26 10,104.26
其他负 债 - - - - 194,500.00 194,500.00
负债总 计 - - - - 256,158.17 256,158.17
利率敏 感度 缺口 114,985,222.36 - - - 251,341.32 115,236,563.68
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
于2013 年6月30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行存款， 因
此无重大其他价格风险。
6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资产负债表 日本基金无需要说明的其他重要事项。
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
28
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 21,900,232.85 39.03
其中： 买断式回购的买入
返售金融资产
-
-
3
银行存款和结算备付金
合计
33,987,724.23
60.58
4 其他各项资产 219,799.66 0.39
5 合计 56,107,756.74 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期内债券回购融资余额 -
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额（元）
占基金资产净值
的比例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：本基金本报告期未进行债券回购融资。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金本报告期未进行债券正回购。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平 均剩余期限
23
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 58
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
29
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（ ％）
各期限负债占基金
资产净值的比例
（％）
1 30 天以内 99.71 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含 ） - -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
6 合计 99.71 -
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债 券。
7.6 “ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成本 法 ” 确 定的基 金资 产净 值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期内偏离度的最高值 -
报告期内偏离度的最低值 -
报告期内每个 交易日偏离度的绝对值的简单平均值 -
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期内本基金未投资资产支持证券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 基 金计 价方 法说明
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其买
入 时 的 溢 价 与折 价 ， 在其 剩 余 存 续 期内 摊 销 ，每 日 计 提 损 益。 （2 ） 、 为 了 避 免 采用 摊
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
30
余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与 按 市 场 利 率 和 交 易 市 价 计 算 的 基 金 资 产 净 值 发 生 重 大
偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，
采 用 市 场 利 率 或交 易 价格 ， 对 基 金 持 有的 估 值对 象 进 行 重 新 评估 ， 即“ 影 子 定 价 ” 。 当
基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值的一定幅度时， 或基金管理人
认为发生了其他的重大偏离时， 基金管理人可以与基金托管人商定后进行调整， 使基金
资产净值更能公允地反映基金资产价值， 确保以摊余成本法计算的基金资产净值不会对
基 金 持 有 人 造成 实 质 性的 损 害 。 （3 ） 、 如 有确 凿 证 据 表 明按 上 述 方法 进 行 估 值 不能 客
观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公
允价值的方法估值。 （4） 、如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。
7.8.2 本报告期内不存在剩余期限小于 397 天 但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券
的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％的情况。
7.8.3 报 告 期 内 本 基 金投 资 的 前 十 名 证 券 的发行 主 体 没 有 被 监 管 部门立 案 调 查 或 在 报 告
编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
7.8.4 期 末其 他各 项资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 219,799.66
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 219,799.66
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
光大保德信
添盛双月理
财债券A 类
309 111,579.88 3,109,787.53 9.02% 31,368,394.64 90.98%
光大保德信 3 7,190,824.12 5,016,853.96 23.26% 16,555,618.40 76.74%
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
31
添盛双月理
财债券B 类
合计 312 179,649.53 8,126,641.49 14.50% 47,924,013.04 85.50%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本基金
光大保德信
添盛双月理
财债券 A 类
1,003,018.36 2.91%
光大保德信
添盛双月理
财债券 B 类
0.00 0%
合计 1,003,018.36 1.79%
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有本基金的份额总量的数量区
间为100 万份以上；本基金的基金经理未持有本基金的份额。
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 光大保德信添盛双月理财债券
A 类
光大保德信添盛双月理财债券
B 类
基金合同生效日(2012 年 9 月 5
日) 基金份额总额
2,663,461,126.55 780,361,184.07
本报告期期初基金份额总额 89,975,582.19 25,260,981.49
本报告期基金总申购份额 46,210,375.42 41,784,469.15
减：本报告期基金总赎回份额 101,707,775.44 45,472,978.28
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 34,478,182.17 21,572,472.36
10
重 大事 件揭 示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
本报告期内，经光大保德信基金管理有限公司七届二十三次董事会会议审议通过，
傅德修先生因个人原因自 2013 年 1 月 21 日起不再担任本基金管理人总经理， 由林昌先
生代任本基金管理人总经理职务。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3
涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
32
10.4
基 金投 资策 略的改 变
本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。
10.6
管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受 稽 查或处 罚的 情况
本报告期内， 基金管理人、 托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的
情形发生。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券 1 - - - - -
注：1 本报 告期 内本 基金 未 通过租 用证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 。
2本期 无新 增或 者停 租交 易 单元。
3专用 交易 单元 的选 择标 准 和程序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、高 效、 低
成本， 能够 为本 基金 提供 高质量 增值 研究 服务 的原 则，对 该证 券经 营机 构的 经营情 况、 治理 情况 、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
实力雄 厚， 信誉 良好 ，注 册资本 不少 于3 亿元 人民 币 ；
财务状 况良 好， 各项 财务 指标显 示公 司经 营状 况稳 定；
经营行 为规 范， 近两 年未 发生重 大违 规行 为而 受到 证监会 处罚 ；
内部管 理规 范、 严格 ，具 备健全 的内 部控 制制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
具备基 金运 作所 需的 高效 、安全 的通 讯条 件， 交易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
研究实 力较 强， 有 固定 的 研究机 构和 专门 的研 究人 员， 能 及时 为本基 金提 供 高质量 的咨 询服 务 ；
对于某 一领 域的 研究 实力 超群， 或是 能够 提供 全方 面，高 质量 的服 务。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
投资研 究团 队按 照 （1 ） 中 列出的 有关 经营 情况 、 治 理情况 的选 择标 准， 对备 选的证 券经 营机 构
进行初 步筛 选；
对通过 初选 的各 证券 经营 机构， 投资 研究 团队 各成 员在其 分管 行业 或领 域的 范围内 ，对 该机 构
所提供 的研 究报 告和 信息 资讯进 行评 分。
根据各 成员 评分 ，得 出各 证券经 营机 构的 综合 评分 。
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
33
投资研 究团 队根 据各 机构 的得分 排名 ，拟 定要 选用 其专用 交易 单元 的证 券经 营机构 ，并 报本 管
理人董 事会 批准 。
经董事 会批 准后， 由本 管 理人交 易部 门、 运 营部 门 配合完 成专 用交 易单 元的 具体租 用事 宜 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
本报告 期内 本基 金未 通过 租用证 券公 司交 易单 元进 行其他 证券 投资 。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的 情况
本基金本报告期 不存在偏离度绝对值在0.5% （含）以上的情况。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
光 大 保德 信添 盛双 月 理财 债券型 证 券投 资基 金招 募
说明书（更新）摘要
《中国证券报》 2013-04-18
2
光 大 保德 信添 盛双 月 理财 债券型 证 券投 资基 金招 募
说明书( 更新)
《中国证券报》 2013-04-18
3
关 于 网 上 直 销 平 台( 含 移 动 终 端) 开 通 支 付 宝 基 金 支
付业务的公告
《中国证券报》 2013-04-15
4
光 大 保德 信 添盛 双月 理财 债 券型 证 券投 资 基金2012
年年度报告（摘要）
《中国证券报》 2013-03-27
5
光 大 保德 信 添盛 双月 理财 债 券型 证 券投 资 基金2012
年年度报告（正文）
《中国证券报》 2013-03-27
6
光 大 保德 信基 金管 理 有限 公司关 于 旗下 基金 新增 和
讯信息科技有限公司为代销机构的公告
《中国证券报》 2013-03-13
7
光 大 保德 信 添盛 双月 理财 债 券型 证 券投 资 基金2013
年第2 期运作周期开放日安排的公告
《中国证券报》 2013-03-12
8
光 大 保德 信 添盛 双月 理财 债 券型 证 券投 资 基金2012
年第4 季度报告
《中国证券报》 2013-01-19
9
关 于 旗下 部分 基 金 新 增国 元证券 股 份有 限公 司为 代
销机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》 2013-01-18
10
光 大 保德 信 添盛 双月 理财 债 券型 证 券投 资 基金2012
年第3 期运作周期开放日安排的公告
《中国证券报》 2013-01-14
11
备 查文 件目 录
11.1 备 查文 件目录
1、中国证监会批准设立光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金的文件
2、光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金基金合同
3、光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金招募说明书
4、光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金托管协议
5、光 大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金法律意见书
6、光大保德信基金管理有限公司的业务资格批件、营业执照、公司章程
光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金 2013 年半年度 报告
34
7、基金托管人业务资格批件和营业执照
8、 报告期内光大保德信添盛双月理财债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项
公告
9、中国证监会要求的其他文件
11.2 存 放地 点
上海市延安东路 222 号外滩中心大厦 46 层本基金管理人办公地址。
11.3 查 阅方 式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 投资者对本报告书如有疑问， 可咨询
本基金管理人。 客 户 服 务 中 心 电 话 ：4008-202-888 ，021-53524620 。 公司网址：
www.epf.com.cn 。
光 大保 德信基 金管 理有限 公司
二 〇一 三年八 月二 十四日
