纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
第 1 页 共 50 页
纳 斯 达克 100 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2013 年 半年 度报 告
2013 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 八月二 十四 日
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
2
1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据 本基金合同规定， 于 2013 年 8 月 20 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 4 月 25 日（基金合同生效日）起至 6 月 30 日止。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
3
1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ........................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 6
2.4 境外资 产托 管人 ............................................................................................................................... 7
2.5 信息披 露方 式 ................................................................................................................................... 7
2.6 其他相 关资 料 ................................................................................................................................... 7
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................... 8
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 .................................................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................................. 12
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 .......................................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................................. 13
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................. 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 .............. 14
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 .............................. 14
6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负 债表 ..................................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表.................................................................................................. 17
6.4 报表附 注 ......................................................................................................................................... 17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 36
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 36
7.2 期末在 各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布 .................................................................. 37
7.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合.................................................................................................. 37
7.4 期末按 公允 价值 占基 金 资 产净值 比例 大小 排序 的所 有权益 投资 明细 ...................................... 38
7.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................................. 43
7.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................. 44
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 .................................. 44
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ...................... 44
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细 ...................... 44
7.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细 .................................. 44
7.11 投资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 44
8 基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 45
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................................... 45
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
4
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 46
8.3 期末基 金管 理人 的 从 业人 员持有 本基 金的 情况 .......................................................................... 46
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 46
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 47
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................. 47
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 .............................................. 47
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 47
10.4 基金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................................... 47
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况.................................................................................................. 47
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 .......................................... 47
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................................... 47
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................................. 48
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 49
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................................. 49
11.2 存放地 点 ......................................................................................................................................... 49
11.3 查阅方 式 ......................................................................................................................................... 49
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
5
2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金
基金 简称 国泰纳斯达克100（QDII-ETF ）
基金主代码 513100
交易代码
513100
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013年4月25日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 71,622,120份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 2013年5月15日
2.2 基 金产 品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小
化。
投资策略
本基金主要采取完全 复制策略， 即按照标的指数的成份
股构成及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指
数成份股及其权重的变动进行相应调整。 但因特殊情况
（如成份股长期停牌、 成份股发生变更、 成份股权重由
于自由流通量发生变化、 成份股公司行为、 市 场流动性
不足等） 导致本基金管理人无法按照标的指数构成及权
重 进 行 同 步 调 整 时 ， 基 金 管 理 人 将 对 投 资 组 合 进 行 优
化，尽量降低跟踪误差。
在正常市场情况下， 本基金的风险控制目标是追求日均
跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过0.2% ， 年 跟 踪 误 差 不 超 过
2% 。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪
偏离度和跟踪误差超过上述范 围， 基金管理人应采取合
理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
另外， 本基金基于流动性管理的需要， 将投资于与本基
金有相近的投资目标、 投资策略、 且以本基金的标的指
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
6
数为投资标的的指数型 公募基金（包括ETF ） 。同时，
为更好地实现本基金的投资目标， 本基金还将在条件允
许的情况下， 开展证券借贷业务以及投资于股指期货等
金融衍生品， 以期降低跟踪误差水平。 本基金投资于金
融衍生品的目标是替代跟踪标的指数的成份股， 使基金
的投资组合更紧密地跟踪标的指数。 不得应用于投机交
易目的，或用作杠杆工具放大基金的投资。
未来， 随着全球证券市 场投资工具的发展和丰富， 本基
金可相应调整和更新相关投资策略， 并在招募说明书更
新中公告。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数收益率 （经汇率调整
后的总收益指数收益率） 。 本基金的标的指数 为纳斯达
克100指数（Nasdaq-100 Index ）。
风险收益特征
本基金属于股票型基金， 预期风险与收益高于混合型基
金、 债券型基金与货币市场基金。 本基金为指数型基金，
主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的
指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益
特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理 人 基金托管人
名称
国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限
公司
信息披露负责人
姓名 林海中 田青
联系电话
021-38561600 转 010-67595096
电子邮箱
xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
（021）38569000 ，
400-888-8688
010-67595096
传真 021-38561800 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道 100 号
上海环球金融中心 39 楼
北京市西城区金融大街
25 号
办公地址
上海市世纪大道 100 号
上海环球金融中心 39 楼
北京市西城区闹市口大
街 1 号院 1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 陈勇胜 王洪章
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
7
2.4 境 外资 产托管 人
项目 境外资产托管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States
of America
办公地址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States
of America
邮政编码 02111
2.5 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管
理人互联网网址
http://www.gtfund.com
基金 半年度报告备置地点
上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼
北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
2.6 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记 结 算 有 限 责 任 公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 报 告期 （2013 年 4 月 25 日 （ 基金 合同生 效日） 至 2013
年 6 月 30 日）
本期已实现收益 368,439.61
本期利润 -2,127,933.20
加权平均基金份额本期利润 -0.0150
本期加权平均净值利润率 -1.51%
本期基金份额净值增长率 -3.10%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告 期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -2,208,955.48
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
8
期末可供分配基金份额利润 -0.0308
期末基金资产净值 69,413,164.52
期末基金份额净值 0.969
3.1.3 累 计期 末指 标 报告 期末(2013 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -3.10%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益；
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数 字；
（3）本基金合同生效日为2013年4月25日，截止至2013 年6月30日不满半年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -2.52% 0.92% -2.34% 0.96% -0.18% -0.04%
自 基 金 合 同
生效起至今
-3.10% 0.64% 2.02% 0.83% -5.12% -0.19%
注：同期业绩比较基准以人民币 计价。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 4 月 25 日至 2013 年 6 月 30 日）
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
9
注：（1）本基金的合同生效日为2013年4月25日，截止至2013年6月30日不满一年；
（2）本基金的建仓期为3个月，截止本报告期末，本基金尚处于建仓期内，将在3个月
建仓期结束时，确保各项资产配置比例符合合同约定。
（3）同期业绩比较基准以人民币计价。
4 管 理人 报告
4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中国证监会证监基字[1998]5
号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公
司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。
截至 2013 年 6 月 30 日， 本基金管理人共管理 1 只封闭式证券投资基金： 金鑫证券
投资基金，以及 35 只 开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系
列证券投资基金 （包括 2 只子基金， 分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、 国泰金龙
债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、
国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、 国泰金
鼎价值精选混合型证券投资基金 （由金鼎证券投资基金转型而来） 、 国泰金牛创新成长
股票型证券投资基金、 国泰沪深 300 指数证券投资基金 （由国泰金象保本增值混合证券
投资基金转型而来） 、 国泰双利债券证券投资基金、 国泰区位优势股票型证券投资基金、
国泰中小盘成长股票型证券投资基金 （LOF ） （由金盛证券投资基金转型而来） 、 国泰
纳斯达克 100 指数证券投资基金、 国泰价值经 典股票型证券投资基金 （LOF ） 、 上证 180
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
10
金融交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基
金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、
国泰信用互利分级债券型证券投资基金、 中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基
金、 国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 国泰成长优选股票
型 证 券 投资 基 金、 国 泰大 宗 商 品配 置 证券 投 资基 金(LOF) 、 国 泰 信 用债 券 型 证券 投 资 基
金、 国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金、 国泰现金管理货币市场基金、 国泰金泰
平衡混合型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起
式证券投资基金、 国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、 国泰估值优势股票型证
券投资基金 （LOF ） （由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换
而来） 、 上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金、 国泰上证 5 年期国债交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、 国
泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国
社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理 全国社保基金多个投资组
合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14
日， 本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务 （专户理财） 的基金公司之
一，并于 3 月 24 日经 中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII ）资格，成为目
前业内少数拥有 “全牌照” 的基金公司之一， 囊括了公募基金、 社保、 年金、 专户理财
和 QDII 等管理业务资 格。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
崔涛
本基金的
基金经理，
国泰纳斯
达克 100
指数、 国泰
大宗商品
(LOF)基
金的基金
经理、 国际
业务部总
监助理
2013-04-25 - 9
硕士研究生。 曾任职
于 Paloma Partners 资
产管理公司、 富通银
行（纽约） 。2009 年
6 月加入国泰基金管
理有限公司， 任高级
经理（量化研究方
向 ） ， 从 事 量 化 及 衍
生品投资、 指数基金
和 ETF 的 投 资 研 究
以及境外市场投资
研究。 2011 年 5 月起
任国泰纳斯达克 100
指数证券投资基金
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
11
的基金经理， 2011 年
5 月起任国际业务部
总监助理， 2012 年 5
月起 兼 任国泰大宗
商品配置证券投资
基 金(LOF) 的基金经
理， 2013 年 4 月兼任
纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投
资基金的基金经理。
注：1 、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期
为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法 》 、 《基金管
理公司公平交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明
书约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 最大限度保护投 资人合法权益等原则管理和运用基
金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为， 投资运作符合法律法
规和基金合同的规定， 未发生内幕交易、 操纵市场和不当关联交易及其他违规行为， 信
息披露及时、 准确、 完整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与
公司资产之间严格分开、 公平对待， 基金管理小组保持独立运作， 并通过科学决策、 规
范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 的相关规定， 通过严格的内部风险控制制度和流程， 对各环节的投资风险和管理风
险进行有效控制， 确保公平对待所管理的所有基金和投资组合， 切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见， 我们计算了公司旗下基金、 组合同日同向交易纪录
配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1% 数
量级及以下，且大部分溢价率均值通过 95% 置信度下等于 0 的 t 检验。
（二） 扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时 间窗口，将基金或组合交易情况分别在
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
12
这两个时间窗口内作平均， 并以此为依据， 进 行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向
交易价差分析。 对于有足够多观测样本的基金配对 （样本数≥20） ， 溢价率均值大部分
在 1% 数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金 组合配对、对于在时间窗口中溢价率
均值过大的基金组合配对， 已要求基金经理对价差作出了解释， 根据基金经理解释公司
旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行 为。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交
易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
本基金成立于 2013 年 4 月 25 日， 并于 2013 年 5 月 15 日在上海证券交易所上市交
易。 由于今年以来美股上涨幅度较大， 存在获利回吐压力， 同时随着市场对美联储提前
退出量化宽松政策担忧的升温， 市场情绪有所转向， 因此在基金成立初期， 我们对市 场
持非常谨慎的态度， 控制了建仓的速度， 直至临近上市时才开始逐渐提高基金仓位。 随
着 5、6 月份美国市场的整体回调，本基金净值也受到较大影响。截至 2013 年 6 月 30
日，基金单位净值为 0.969 元，自成立以来的净值增长率为-3.10% 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本基金在 2013 年 4 月 25 日 （基金合同生效日） 到 2013 年 6 月 30 日期间的净值增
长率为-3.10% ， 同期业绩比较基准收益率为 2.02% （同期业绩比较基准以人民币计价） 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们认为未来 1-2 年内， 美 国仍将是全球主要市场中表现较好的市场之一， 对纳斯
达克 100 指数的后续表现仍然持乐观的态度。
首次， 从宏观经济的角度来看， 在目前所有主要经济体中， 美国的宏观经济形势最
好应是无可争议。 金融危机以来， 在超宽松货币政策的强力刺激下， 美国各项经济数据
持续好转， 经济复苏势头确立已无疑问。 市场现在担忧的反而是经济复苏过于强劲， 可
能导致美联储提前结束量化宽松刺激。
其次，从公司基本面来看，我们也有理由保持乐观。经过 2009 年的 金融危机，美
国企业借此机会进行了大量裁员、 整合、 削减成本， 效率得到大幅提升， 盈利能力非常
强劲。2012 年累计分红逾 2800 亿美元，创 历史新高，同时公司账面现金比例也为历史
高点，资产负债表非常健康。纳指 100 成分股 目前平均估值在 17 倍 左右，也低于历史
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
13
平均，处于较为合理的水平。
最后， 从资金流向的焦点也有利于美股。 而过去两年在欧债危机的影响下， 大量资
金躲入美元避风港， 美国国债收益率被压制至历史低位。 今年以来， 随着危机风险的褪
去， 资金开始逐步流出国债， 流向美股等风险资产， 同时新兴市场的增长普遍遇到瓶颈，
资金流出新兴市场、流向美国等发达市场的趋势明显。我们认为这一趋势才刚刚开始，
后市仍将延续。
五 月 下 旬 以 来 ， 关 于 美 联 储 可 能 提 前 退 出 量 化 宽 松 政 策 的 言 论 引 发 了 全 球 市 场 波
动， 让投资者担忧美股持续近三年的上涨趋势是否能够延续。 我们对此并不担心， 一方
面， 美联储反复强调量化宽松政策的退出将取决于经济复苏的态势， 没有明确的时间点，
这也是为了避免突然退出对市场造成的冲击， 因此货币政策的调整将是一个长时间、 平
缓的过程，而且在 2015 年前加息的概率极小，低利率的环境在未来很长一段时间内仍
将延续。 另一方面， 美联储退出量化宽松政策的前提， 是就业数据和宏观经济指标持续
良好、 经济复苏态势已经非常明确， 而美国经济一旦回到正轨， 企业投资、 个人消费 意
愿上升，对股市是非常有利的信号。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人按照相关法律法规规定， 设有估值委员会， 并制订了相关制度及流程。
估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督， 确保基金估值的公
允与合理。 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。 公司估值委员会由主管运
营副总经理负责， 成员包括基金核算、 金融工程、 行业研究方面业务骨干， 均具有丰富
的行业分析、 会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并提出相关意 见和建议。 各方不存在任何
重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
截止本报告期末， 根据本基金基金合同和相关法律法规的规定， 本基金无应分配但
尚未实施的利润。
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
14
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、 利 润分 配等情 况的 说明
本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半 年度 财务会 计报 告（ 未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 9,511,656.37
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 6.4.7.2 65,133,422.86
其中：股票投资
60,883,953.97
基金投资
4,249,468.89
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 1,174.32
应收股利
35,444.11
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 -
资 产总 计
74,681,697.66
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
15
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
2,230,525.97
应付赎回款
2,843,729.71
应付管理人报酬
36,936.58
应付托管费
12,312.21
应付销售服务费
-
应付交易费用 6.4.7.7 -
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 145,028.67
负 债合 计
5,268,533.14
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 71,622,120.00
未分配利润 6.4.7.10 -2,208,955.48
所 有者 权益合 计
69,413,164.52
负 债和 所有者 权益 总计
74,681,697.66
注： 1. 本财务报表的实际编制期间为2013年4月25日 （基金合同生效日） 至2013年6月30
日。
2. 报告截止日2013年6月30日，基金份额净值0.969 元，基金份额总额71,622,120.00 份。
6.2 利 润表
会计主体： 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年 4 月 25 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年 4 月 25 日 （基金 合同 生效日 ） 至
2013 年 6 月 30 日
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
16
一 、收 入
-1,748,994.53
1.利息收入
172,970.89
其中：存款利息收入
6.4.7.1
1
172,970.89
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-342,635.94
其中：股票投资收益
6.4.7.1
2
-7,028.30
基金投资收益
6.4.7.1
3
-401,274.09
债券投资收益
6.4.7.1
4
-
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
6.4.7.1
5
-
股利收益
6.4.7.1
6
65,666.45
3.公允价值变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
6.4.7.1
7
-2,496,372.81
4.汇兑收益 （损失以 “ － ” 号填列）
617,652.47
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列）
6.4.7.1
8
299,390.86
减 ：二 、费用
378,938.67
1．管理人报酬
153,027.30
2．托管费
51,009.11
3．销售服务费
-
4．交易费用
6.4.7.1
9
29,792.47
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用
6.4.7.2
0
145,109.79
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” -2,127,933.20
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
17
号 填列 ）
减：所得税费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
-2,127,933.20
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年 4 月 25 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2013 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
267,622,120.00 - 267,622,120.00
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- -2,127,933.20 -2,127,933.20
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-196,000,000.00 -81,022.28 -196,081,022.28
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -196,000,000.00 -81,022.28 -196,081,022.28
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
71,622,120.00 -2,208,955.48 69,413,164.52
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：巴立康
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金” ）的募集 已获
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
18
中国证 监会证 监许 可[2013]262 号文核准 。由 国泰基 金管理 有限公 司 依照《 中华人 民共
和国证券投资基金法》及配套法规、 《纳斯达克 100 交易型开放式 指数证券投资基金基
金合同》 、 《纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》负责公开募集。
本基金为交易型开放式指数证券投资基金。 存续期限不定， 首次设立募集不包括认
购资金利息共募集 267,618,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永
道中天验字(2013) 第 227 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《纳斯达克 100 交
易型开放式指数 证券投资基金基金合同》 于 2013 年 4 月 25 日正式生效， 基金合同生效
日的基金份额总额为 267,622,120.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 4,120.00 元份
基金份额。 本基金的管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有
限公司，境外托管人为道富银行（STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY），
登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2013 年 8 月 20 日批准
报出。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本 基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ） 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》 和在
财务报表附注 6.4.4 所 列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他 有关 规定 的声明
本基金 2013 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
基金 2013 年 6 月 30 日 的财务状况以及 2013 年 4 月 25 日至 2013 年 6 月 30 日止期间的
经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期
间为 2013 年 4 月 25 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
（1）金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
19
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 基 金 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变
动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 和 其 他 各 类 应 收 款 项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（2）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的现金股利或债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初
始确认金额。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件 之一的，予以终止确认 ： （1 ） 收 取 该 金 融 资产 现 金 流 量 的
合 同 权 利 终 止； （2 ） 该 金 融 资 产 已转 移 ， 且本 基 金 将 金 融资 产 所 有权 上 几 乎 所 有的 风
险和报酬转移给 转入方； 或者 （3） 该金融资 产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
20
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价 格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1）具
有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按
净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。由于申购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认
列。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认
列，并于期末全额转入未分配利润/ （累计亏损） 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
基金投资在持有期间应取得的 现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资在持有
期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收
益。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其公允价 值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
21
较小的则按直线法计算。
6.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资。 若期末未分配利润中的未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实 现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 外 币交 易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额
直接计入汇兑损益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 于估值日采用估值日的
即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理 要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活
动中产生收入、 发生费用； (2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成
果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满
足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.14 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
本基金在本报告期间无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
22
本基金在本报告期间无需说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间不存在重大会计差错。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2002]128 号《 关 于开 放式 证券 投资基 金 有关 税 收
问题的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投 资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号
《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法规和实务操作， 主要
税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自 境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自 境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存款 9,511,656.37
定期存款 -
其他存款 -
合计 9,511,656.37
注：于2013年6月30日，活期存款包括人民币活期存款4,700,962.32元，美元活期存款
778,593.24 元（折合人民币 4,810,694.05元）。
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目 本期末
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
23
2013 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 63,094,636.25 60,883,953.97 -2,210,682.28
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 4,535,159.42 4,249,468.89 -285,690.53
其他 - - -
合计 67,629,795.67 65,133,422.86 -2,496,372.81
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 1,174.32
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,174.32
6.4.7.6 其他 资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
24
6.4.7.7 应 付交 易费 用
本基金本报告期末无应付交易费用余额。
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 99,661.38
指数使用费 45,367.29
合计 145,028.67
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日（基金合同生效日）至 2013 年 6 月 30
日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 267,622,120.00 267,622,120.00
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -196,000,000.00 -196,000,000.00
本期末 71,622,120.00 71,622,120.00
注： 1. 本基金自2013年4月15日起至2013年4月19 日止期间公开发售， 共募集有效净认购
资金267,618,000.00 元。根据《纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入4,120.00元在本基金成立后， 折
算为4,120.00 份基金份额，划归本基金资产。
2. 根据《纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金
于2013 年4月25日 （基金合同生效日） 至2013年5 月14日止期间暂不向投资人开放基金交
易。本基金从2013年5月15日起开始办理日常申购、赎回业务。投资者申购赎回的基金
份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
25
本期利润 368,439.61 -2,496,372.81 -2,127,933.20
本期基金份额交易产生
的变动数
-330,947.98 249,925.70 -81,022.28
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -330,947.98 249,925.70 -81,022.28
本期已分配利润 - - -
本期末 37,491.63 -2,246,447.11 -2,208,955.48
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日 （基金合同生效日） 至 2013 年 6
月 30 日
活期存款利 息收入 172,970.89
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 -
合计 172,970.89
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日 （基 金合同生效日） 至 2013
年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 376,051.42
减： 卖出股票成本总额 383,079.72
买卖股票差价收入 -7,028.30
6.4.7.13 基 金投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月 25 日 （基金合同生效日） 至 2013 年 6
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
26
月 30 日
卖出/ 赎回基金成交总额 2,719,649.81
减：卖出/ 赎回基金成本总额 3,120,923.90
基金投资收益 -401,274.09
6.4.7.14 债 券投 资收 益
本基金本报告期末无债券投资收益。
6.4.7.15 衍 生工 具收 益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金本报告期末无衍生工具收益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月25 日 （基金合同生效日） 至2013 年6 月30
日
股票投资产生的股利收益 65,666.45
基金投资产生的股利收益 -
合计 65,666.45
6.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月25 日 （基金合同生效日） 至2013 年6 月30
日
1. 交易性金融资产 -2,496,372.81
—— 股票投资 -2,210,682.28
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -285,690.53
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
27
合计 -2,496,372.81
6.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币 元
项目
本期
2013 年4 月25 日 （基金合同生效日） 至2013 年6 月30
日
基金赎回费收入 -
替代损益收入 299,390.86
合计 299,390.86
注： 替代损益指投资者申赎本基金时， 代理买卖的被替代股票的实际成本与申赎日估值
的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申赎日估值的差额。
6.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月25 日 （基金合同生效日） 至2013 年6 月30
日
交易所市场交易费用 29,792.47
银行间市场交易费用 -
合计 29,792.47
6.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月25 日 （基金合同生效日） 至2013 年6 月30
日
审计费用 13,346.40
信息披露费 72,072.57
银行汇划费 10.50
上市年费 14,242.41
指数使用费 45,437.91
合计 145,109.79
6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
28
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至报表报出日 2013 年 8 月 24 日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金管理人于 2013 年 5 月 31 日发布 《国泰基金管理有限公司关于设立国泰元鑫
资产管理有限公司的公告》 ， 本基金管理人获批设立子公司国泰元鑫资产管理有限公司，
注册资本为 5000 万元人民币。本基金管理人持有 50% 的股权，中投信托有限责任公司
和上海津赞投资管理有限公司分别持有 30% 和 20% 的股权。 国泰元鑫资产管理有限公司
已在上海市工商行政管理局虹口分局完成工 商注册登记，取得营业执照。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 （ “中国建设
银行”）
基金托管人
道富银行（State Street Bank and Trust
Company ）
境外资产托管人
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali
S.p.A.)
基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
宏源证券股份有限公司（“宏源证券”）
基金代销机构、 受基金管理人的控股股东
（中国建投）控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期末无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
29
项目
本期
2013 年4 月25 日（基金合同生效日）至2013 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 153,027.30
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
-
注： 支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.6% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月25 日（基金合同生效日）至2013 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 51,009.11
注： 支付基金托管人中国建设银行 的托管费按前一日基金资产净值0.20% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期末未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外 的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2013 年 6 月 30 日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的
比例
宏源- 建行- 宏 5,000,000.00 6.98%
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
30
源证券“金之
宝” 集合资产管
理计划
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年4 月25 日（基金合同生效日）至2013 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 4,701,060.13 172,810.55
美国道富银行 4,810,596.24 160.34
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保
管，按适用利率计息。
6.4.10.6
本 基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期末未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金本报告期末无其他关联方交易事项。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通 受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
截至本报告期末，本基金没有因从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
31
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及基金投资等。 本基金在日常经营活动中
面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及 市场风险。 本基金
属于股票型基金， 预期风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。 本基
金为指数型基金， 跟踪标的指数市场表现， 目标为获取市场平均收益， 是股票基金中处
于中等风险水平的基金产品。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、 风控与发展并重的风险管理理念。 董事
会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、 协调突发重大风险等事项。 在公司经营管
理层下设风险管理委员会， 制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施； 在业
务操作层面， 一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控， 公司具体的风险管理职责
由稽核监察部负 责， 组织、 协调并与各业务部门一道， 共同完成对法律风险、 投资风险、
操作风险、 合规风险等风险类别的管理， 并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司
风险状况。 稽核监察部由督察长分管， 配置有法律、 风控、 审计、 信息披露等方面专业
人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日 常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放
在本基金的托管行中国建设银行以及境外次托管行道富银行， 因而与银行存款相关的信
用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均通过有 资格的经纪商进行证券交收和款项
清算，因此信用风险不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2013 年 6 月 30 日，
本基金未持有信用类债券。
6.4.13.3 流 动性 风险
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
32
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指 标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或
地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的
10% ，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3% 。本基金
持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10% ， 持有境外基金的市值合计不得超过基
金净值的 10% 。 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基
金得超过该境外基金总份额的 20% 。本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理
价格适 时变现。
于 2013 年 6 月 30 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息， 可赎回基金份额净值 （所有者权益） 无固定到期日且不计息， 因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上 升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及部分应收申购款， 其余金融资产和金融
负债均不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
33
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2013 年6 月30
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 9,511,656.37 - - - 9,511,656.37
交易性 金融 资
产
- - - 65,133,422.86 65,133,422.86
应收利 息 - - - 1,174.32 1,174.32
应收股 利 - - - 35,444.11 35,444.11
资产总 计 9,511,656.37 - - 65,170,041.29 74,681,697.66
负债
应付证 券清 算
款
- - - 2,230,525.97 2,230,525.97
应付赎 回款 - - - 2,843,729.71 2,843,729.71
应付管 理人 报
酬
- - - 36,936.58 36,936.58
应付托 管费 - - - 12,312.21 12,312.21
其他负 债 - - - 145,028.67 145,028.67
负债总 计 - - - 5,268,533.14 5,268,533.14
利率敏 感度 缺
口
9,511,656.37 - - 59,901,508.15 69,413,164.52
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰 早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
于2013 年6月30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
本基金于2013年成立，故无去年数据。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相应的外汇风险。
本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
34
6.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
美元折合人民币 合计
以外币计价的资产 - -
银行存款 4,810,694.05 4,810,694.05
交易性金融资产 65,133,422.86 65,133,422.86
应收利息 4.08 4.08
应收股利 35,444.11 35,444.11
资产合计 69,979,565.10 69,979,565.10
以外币计价的负债 - -
应付证券清算款 2,230,525.97 2,230,525.97
指数使用费 45,367.29 45,367.29
负债合计 2,275,893.26 2,275,893.26
资产负债表外汇风险敞
口净额
67,703,671.84
67,703,671.84
注：本基金于2013年成立，故无去年数据。
6.4.13.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
美元对人民币升值5% 增加约338.52
美元对人民币贬值5% 减少约338.52
注： 本基金于 2013 年成立，故无去年数据。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市的股票和基金， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
35
低换手率实现本基金对纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index ）的有效跟踪，追 求跟踪
误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票和目标基
金投资比例不低于基金资产的 80% ， 目标基金的比例不超过 10% 。 此外， 本基金的基金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，包括 VaR （Value at Risk ）指标等来 测试本基金面临的潜在价格风险，及时可
靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
公允价值 占基金资产净值比例（% ）
交易性金融资产-
股票投资
60,883,953.97 87.71
交易性金融资产-
基金投资
4,249,468.89 6.12
衍生金融资产- 权
证投资
- -
其他 - -
合计 65,133,422.86 93.83
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2013 年6月30日，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对
基金资产净值的影响。
6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
（1）公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计 量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
36
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。
第二层级： 直接 （比如 取自价格） 或间接 （比 如根据价格推算的） 可观察到的、 除
第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值
（不可观察输入值） 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2013 年 6 月 30 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产中属于第一层级的余额为 65,133,422.86 元，无属于第二层级和第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本 基 金 本 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级 未 发 生 重 大 变
动。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
（2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总 资产的比
例 （％）
1 权益投资 60,883,953.97 81.52
其中：普通股 60,883,953.97 81.52
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 - -
2 基金投资 4,249,468.89 5.69
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
37
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资 产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 9,511,656.37 12.74
8 其他各项资产 36,618.43 0.05
9 合计 74,681,697.66 100.00
7.2 期 末在 各个国 家（ 地区） 证券 市场的 权益 投资分 布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
美国 60,883,953.97 87.71
合计 60,883,953.97 87.71
7.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
信息技术 37,455,897.89 53.96
非必需消费品 10,673,889.62 15.38
保健 7,789,302.96 11.22
必需消费品 2,947,066.90 4.25
工业 1,158,975.84 1.67
电信服务 670,209.76 0.97
材料 188,611.00 0.27
合计 60,883,953.97 87.71
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS ）。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
38
7.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 权益投 资明 细
金额单位：人民币元
序
号
公司名 称 ( 英文) 公司名 称(中文) 证券代 码
所在证
券市场
所属国
家( 地
区)
数量（ 股） 公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1 APPLE INC 苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克
美国 2,800 6,860,111.75 9.88
2 MICROSOFT CORP 微软公 司 MSFT US
纳斯达
克
美国 25,100 5,357,424.11 7.72
3 GOOGLE INC-CL A 谷歌公 司 GOOG US
纳斯达
克
美国 800 4,351,633.70 6.27
4 ORACLE CORP 甲骨文 公司 ORCL US
纳斯达
克
美国 14,100 2,675,445.07 3.85
5 CISCO SYSTEMS INC 思科公 司 CSCO US
纳斯达
克
美国 16,100 2,420,774.50 3.49
6 INTEL CORP 英特尔 公司 INTC US
纳斯达
克
美国 14,900 2,230,677.52 3.21
7 AMAZON.COM INC 亚马逊 公司 AMZN US
纳斯达
克
美国 1,300 2,230,492.16 3.21
8 QUALCOMM INC 高通公 司 QCOM US
纳斯达
克
美国 5,200 1,962,775.27 2.83
9
COMCAST
CORP-CLASS A
康卡斯 特
CMCSA
US
纳斯达
克
美国 6,400 1,650,948.64 2.38
10
GILEAD SCIENCES
INC
吉利德 科学 公司 GILD US
纳斯达
克
美国 4,500 1,425,518.77 2.05
11 AMGEN INC 安进
AMGN
US
纳斯达
克
美国 2,200 1,341,099.19 1.93
12 EBAY INC 电子湾 EBAY US
纳斯达
克
美国 3,900 1,246,293.22 1.80
13
MONDELEZ
INTERNATIONAL
INC-A
Mondelez 国际 公
司
MDLZ US
纳斯达
克
美国 5,300 934,275.05 1.35
14 BIOGEN IDEC INC
生物基 因艾 迪克
公司
BIIB US
纳斯达
克
美国 700 930,759.37 1.34
15
EXPRESS SCRIPTS
HOLDING CO
快捷药 方 ESRX US
纳斯达
克
美国 2,400 915,535.05 1.32
16 NEWS CORP-CL A 新闻集 团 NWSA US
纳斯达
克
美国 4,500 905,859.21 1.31
17 STARBUCKS CORP 星巴克 SBUX US
纳斯达
克
美国 2,200 890,486.60 1.28
18
COSTCO
WHOLESALE CORP
好市多 批发 COST US
纳斯达
克
美国 1,300 888,132.52 1.28
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
39
19 CELGENE CORP Celgene 公司 CELG US
纳斯达
克
美国 1,200 867,341.19 1.25
20 FACEBOOK INC-A Facebook 公司 FB US
纳斯达
克
美国 5,200 799,375.49 1.15
21
TEXAS
INSTRUMENTS INC
德州仪 器 TXN US
纳斯达
克
美国 3,300 710,581.39 1.02
22 DIRECTV 直播电 视集 团 DTV US
纳斯达
克
美国 1,600 609,368.11 0.88
23
AUTOMATIC DATA
PROCESSING
ADP 公司 ADP US
纳斯达
克
美国 1,400 595,651.39 0.86
24
KRAFT FOODS
GROUP INC
- KRFT US
纳斯达
克
美国 1,700 586,846.75 0.85
25
VIACOM INC-CLASS
B
维亚康 姆公 司 VIAB US
纳斯达
克
美国 1,300 546,438.05 0.79
26
VODAFONE GROUP
PLC-SP ADR
沃达丰 VOD US
纳斯达
克
美国 3,000 532,820.19 0.77
27 YAHOO! INC 雅虎 YHOO US
纳斯达
克
美国 3,300 512,393.41 0.74
28 PRICELINE.COM INC
Priceline.com 股
份有限 公司
PCLN US
纳斯达
克
美国 100 510,774.59 0.74
29
BAIDU INC - SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 800 467,613.90 0.67
30 DELL INC 戴尔 DELL US
纳斯达
克
美国 5,200 428,122.12 0.62
31
ADOBE SYSTEMS
INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 1,500 422,252.36 0.61
32
SIRIUS XM RADIO
INC
Sirius XM 电台 公
司
SIRI US
纳斯达
克
美国 19,300 399,483.85 0.58
33
WHOLE FOODS
MARKET INC
全食超 市 WFM US
纳斯达
克
美国 1,100 349,887.42 0.50
34
COGNIZANT TECH
SOLUTIONS-A
高知特 科技 公司 CTSH US
纳斯达
克
美国 900 348,330.39 0.50
35
APPLIED MATERIALS
INC
应用材 料 AMAT US
纳斯达
克
美国 3,600 331,870.33 0.48
36 PACCAR INC 帕卡 PCAR US
纳斯达
克
美国 1,000 331,549.04 0.48
37
BROADCOM
CORP-CL A
博通 BRCM US
纳斯达
克
美国 1,500 313,213.75 0.45
38
INTUITIVE
SURGICAL INC
直觉外 科 ISRG US
纳斯达
克
美国 100 312,723.78 0.45
39 INTUIT INC 英图易 软件 INTU US
纳斯达
克
美国 800 301,718.28 0.43
40 CERNER CORP 塞纳公 司 CERN US 纳斯达 美国 500 296,855.64 0.43
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
40
克
41
VERTEX
PHARMACEUTICALS
INC
福泰制 药公 司 VRTX US
纳斯达
克
美国 600 296,800.03 0.43
42 SYMANTEC CORP 赛门铁 克 SYMC US
纳斯达
克
美国 2,100 291,684.07 0.42
43
ACTIVISION
BLIZZARD INC
动视暴 雪 ATVI US
纳斯达
克
美国 3,300 290,757.26 0.42
44
ALEXION
PHARMACEUTICALS
INC
Alexion 制药 公司 ALXN US
纳斯达
克
美国 500 284,961.64 0.41
45 MATTEL INC 美泰 MAT US
纳斯达
克
美国 1,000 279,956.90 0.40
46
REGENERON
PHARMACEUTICALS
再生元 制药 股份
有限公 司
REGN US
纳斯达
克
美国 200 277,893.21 0.40
47
SEAGATE
TECHNOLOGY
希捷 STX US
纳斯达
克
美国 1,000 276,991.12 0.40
48
MICRON
TECHNOLOGY INC
美光技 术 MU US
纳斯达
克
美国 3,100 274,476.39 0.40
49
WESTERN DIGITAL
CORP
西部数 据公 司 WDC US
纳斯达
克
美国 700 268,544.84 0.39
50 SANDISK CORP 晟碟 SNDK US
纳斯达
克
美国 700 264,263.00 0.38
51
BED BATH &
BEYOND INC
- BBBY US
纳斯达
克
美国 600 263,027.26 0.38
52
ANALOG DEVICES
INC
模拟器 件 ADI US
纳斯达
克
美国 900 250,571.00 0.36
53 ROSS STORES INC 罗斯商 店 ROST US
纳斯达
克
美国 600 240,264.93 0.35
54 WYNN RESORTS LTD 永利度 假
WYNN
US
纳斯达
克
美国 300 237,206.47 0.34
55
LIBERTY MEDIA
CORP - A
- LMCA US
纳斯达
克
美国 300 234,963.60 0.34
56 NETAPP INC 网域存 储 NTAP US
纳斯达
克
美国 1,000 233,431.29 0.34
57 CA INC 冠群国 际 CA US
纳斯达
克
美国 1,300 229,884.71 0.33
58
LIFE TECHNOLOGIES
CORP
生命科 技公 司 LIFE US
纳斯达
克
美国 500 228,611.90 0.33
59 FASTENAL CO 美国快 扣 FAST US
纳斯达
克
美国 800 226,338.14 0.33
60 PAYCHEX INC 沛齐 PAYX US
纳斯达
克
美国 1,000 225,584.34 0.32
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
41
61 FISERV INC 费哲金 融 FISV US
纳斯达
克
美国 400 216,032.07 0.31
62
LIBERTY
INTERACTIVE
CORP-A
自由媒 体公 司 LINTA US
纳斯达
克
美国 1,500 213,257.83 0.31
63 MYLAN INC 迈兰实 验室 MYL US
纳斯达
克
美国 1,100 210,897.57 0.30
64
O'REILLY
AUTOMOTIVE INC
奥赖利 汽车 公司 ORLY US
纳斯达
克
美国 300 208,753.56 0.30
65 STAPLES INC 史泰博 公司 SPLS US
纳斯达
克
美国 2,000 196,111.94 0.28
66
DISCOVERY
COMMUNICATIONS-
A
探索传 播公 司 DISCA US
纳斯达
克
美国 400 190,897.12 0.28
67 DOLLAR TREE INC Dollar Tree 公司 DLTR US
纳斯达
克
美国 600 188,475.06 0.27
68
MONSTER
BEVERAGE CORP
怪兽饮 料公 司 MNST US
纳斯达
克
美国 500 187,925.16 0.27
69
CITRIX SYSTEMS
INC
思杰系 统 CTXS US
纳斯达
克
美国 500 186,473.17 0.27
70
VERISK ANALYTICS
INC-CLASS A
Verisk 分 析公 司 VRSK US
纳斯达
克
美国 500 184,434.20 0.27
71
CHECK POINT
SOFTWARE TECH
- CHKP US
纳斯达
克
美国 600 184,174.69 0.27
72 ALTERA CORP 阿尔特 拉公 司 ALTR US
纳斯达
克
美国 900 183,451.78 0.26
73
LIBERTY GLOBAL
PLC-A
自由媒 体国 际有
限公司
LBTYA
US
纳斯达
克
美国 400 181,629.07 0.26
74 CATAMARAN CORP
SXC 健康解 决方
案公司
CTRX US
纳斯达
克
美国 600 180,764.05 0.26
75
KLA-TENCOR
CORPORATION
科天公 司 KLAC US
纳斯达
克
美国 500 172,169.48 0.25
76 XILINX INC 赛灵思 XLNX US
纳斯达
克
美国 700 171,316.81 0.25
77
A V AGO
TECHNOLOGIES LTD
安华高 科技 有限
公司
A VGO US
纳斯 达
克
美国 700 161,671.86 0.23
78
LINEAR
TECHNOLOGY CORP
凌特 LLTC US
纳斯达
克
美国 700 159,336.32 0.23
79 NVIDIA CORP 英伟达 科技 NVDA US
纳斯达
克
美国 1,800 156,148.11 0.22
80 SIGMA-ALDRICH 西格玛- 奥德 里奇 SIAL US
纳斯达
克
美国 300 149,067.32 0.21
81 EXPEDITORS INTL 康捷国 际 EXPD US 纳斯达 美国 600 141,022.65 0.20
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
42
WASH INC 克
82
C.H. ROBINSON
WORLDWIDE INC
罗宾逊 全球 物流 CHRW US
纳斯达
克
美国 400 139,169.04 0.20
83
SBA
COMMUNICATIONS
CORP-CL A
SBA 通 信公 司 SBAC US
纳斯达
克
美国 300 137,389.57 0.20
84
MAXIM
INTEGRATED
PRODUCTS
美信 MXIM US
纳斯达
克
美国 800 137,315.43 0.20
85 STERICYCLE INC Stericycle 公司 SRCL US
纳斯达
克
美国 200 136,462.77 0.20
86
AKAMAI
TECHNOLOGIES INC
阿卡迈 技术 公司
AKAM
US
纳斯达
克
美国 500 131,451.84 0.19
87 NETFLIX INC - NFLX US
纳斯达
克
美国 100 130,426.18 0.19
88 AUTODESK INC 欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 600 125,823.05 0.18
89 HENRY SCHEIN INC 亨利香 恩公 司 HSIC US
纳斯达
克
美国 200 118,309.75 0.17
90
MICROCHIP
TECHNOLOGY INC
微晶片 科技 MCHP US
纳斯达
克
美国 500 115,078.29 0.17
91 EQUINIX INC Equinix 公司 EQIX US
纳斯达
克
美国 100 114,132.95 0.16
92 GARMIN LTD 佳明公 司 GRMN US
纳斯达
克
美国 500 111,741.79 0.16
93 BMC SOFTWARE INC BMC 软件 BMC US
纳斯达
克
美国 400 111,537.89 0.16
94 EXPEDIA INC 艾派迪 EXPE US
纳斯达
克
美国 300 111,494.64 0.16
95
NUANCE
COMMUNICATIONS
INC
Nuance 通讯 股份
有限公 司
NUAN US
纳斯达
克
美国 900 102,319.27 0.15
96
DENTSPLY
INTERNATIONAL INC
登士伯 国际 公司 XRAY US
纳斯达
克
美国 400 101,231.82 0.15
97 F5 NETWORKS INC F5 Networks 公司 FFIV US
纳斯达
克
美国 200 85,018.91 0.12
98
SEARS HOLDINGS
CORP
西尔斯 控股 SHLD US
纳斯达
克
美国 300 77,999.91 0.11
99 FOSSIL GROUP INC 化石公 司 FOSL US
纳斯达
克
美国 100 63,832.15 0.09
100
RANDGOLD
RESOURCES
LTD-ADR
RANDGOLD 资源
有限公 司
GOLD US
纳斯达
克
美国 100 39,543.68 0.06
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
43
7.5 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.5.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的权 益投资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 APPLE INC AAPL US 7,660,097.27 11.04
2 MICROSOFT CORP MSFT US 5,354,540.30 7.71
3 GOOGLE INC-CL A GOOG US 4,449,855.54 6.41
4 ORACLE CORP ORCL US 3,017,837.44 4.35
5 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 2,312,294.90 3.33
6 INTEL CORP INTC US 2,224,609.93 3.20
7 AMAZON.COM INC AMZN US 2,162,086.37 3.11
8 QUALCOMM INC QCOM US 2,104,755.93 3.03
9 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,672,665.47 2.41
10 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,551,182.10 2.23
11 AMGEN INC AMGN US 1,423,118.97 2.05
12 EBAY INC EBAY US 1,336,522.61 1.93
13 MONDELEZ INTERNATIONAL INC MDLZ US 1,014,021.45 1.46
14 BIOGEN IDEC INC BIIB US 975,530.35 1.41
15 CELGENE CORP CELG US 925,256.87 1.33
16 NEWS CORP-CL A NWSA US 923,858.31 1.33
17 EXPRESS SCRIPTS INC ESRX US 913,413.55 1.32
18 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 902,496.91 1.30
19 STARBUCKS CORP SBUX US 870,730.56 1.25
20 FACEBOOK INC-A FB US 835,887.38 1.20
注：1. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的权 益投资 明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 VIRGIN MEDIA INC/OLD VMED US 213,080.18 0.31
2 PERRIGO CO PRGO US 147,231.54 0.21
3 YAHOO! INC YHOO US 15,739.70 0.02
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
44
注：1. 此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 权 益投 资的 买入成 本总 额及卖 出收 入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 63,477,715.97
卖出收入（成交）总额 376,051.42
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按 公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名金融 衍生 品投资 明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10
期 末按 公允 价值占 基金 资产 净值比 例大 小排序 的前 十名基 金投 资明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称
基金
类型
运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 POWERSHARES
QQQ NASDAQ
100
ETF 基金 开放式 Invesco
PowerShares
Capital
Management,LLC
2,157,744.15 3.11
2 PROSHARES
ULTRAPRO
QQQ
ETF 基金 开放式 ProShares Trust 2,091,724.74 3.01
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
45
告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
7.11.2 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合 同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 情
况。
7.11.3 其 他资 产构 成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 35,444.11
4 应收利息 1,174.32
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 36,618.43
7.11.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在 流通受限情况。
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
1,344 53,290.27 50,058,557.00 69.89% 21,563,563.00 30.11%
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
46
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 北京大学教育基
金会
20,000,000.00 27.92%
2 国都证券－华夏
－国都安心投资
集合资产管理计
划
6,600,000.00 9.22%
3 西藏同信证券有
限责任公司
5,658,900.00 7.90%
4 华安证券股份有
限公司
5,000,000.00 6.98%
5 宏源－建行－宏
源证券" 金 之 宝"
集合资产管理计
划
5,000,000.00 6.98%
6 中信证券股份有
限公司
3,023,399.00 4.22%
7 金元证券股份有
限公司
2,236,450.00 3.12%
8 毋昌明 2,000,000.00 2.79%
9 申银万国证券股
份 有限公司客户
信用交易担保证
券账户
1,260,909.00 1.76%
10 张凤云 1,129,500.00 1.58%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人、 本基金的基金经理及其他基金从业
人员未持有本基金。
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 4 月 25 日）基金 份额总 267,622,120.00
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
47
额
本报告期基金总申购份额 -
减：本报告期基金总赎回份额 196,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 71,622,120.00
10
重 大事 件揭 示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013 年 3 月 6 日，本 基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 、
《 证 券 日 报 》 刊登 了 《国 泰 基 金 管 理 有限 公 司副 总 经 理 离 任 公告 》 ，经 本 基 金 管 理 人 第
五届董事会第二十四次会议审议通过，同意梁之平先生因工作需要离职。
2013 年 6 月 25 日，本 基金管理人于《中国证券 报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
刊 登 了 《 国 泰 基金 管 理有 限 公 司 高 级 管理 人 员任 职 公 告 》 ， 经本 基 金管 理 人 第 五 届 董 事
会第二十七次会议审议通过，同意李志坚先生出任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3
涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基 金投 资策 略的改 变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务。
10.6
管理 人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况
报告期内， 基金管理人、 托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门
稽查或处罚的情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
48
的比例
Goldman
Sachs
International
- 63,853,767.39 100.00% 29,738.42 100.00%
本期
新增
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 公 司具 有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全面 、 定 期提供 具有 相当 质量 的关 于宏观 经济 面分 析 、 行
业发展 趋势 及证 券市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 以及丰 富全 面的 信息 服务 ；能根 据基 金投 资的 特
定要求 ，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ：根 据对 各 券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结果 ，符 合席位 券商 标准 的， 由
公司研 究部 提出 席位 券商 的调整 意见 （调 整名 单及 调整原 因） ，并 经公 司批 准。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金 额
占当
期回
购成
交总
额的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
Goldman
Sachs
International
- - - - - -
10,375,733.13 100.00%
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国 泰 基金 管理 有限 公 司关 于放开 港 澳台 居民 开立 证
券投资基金账户的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-04-26
2
纳 斯 达克100 交易 型开 放式 指数 证 券投 资 基金 基 金
合同生效公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券 时 报 》 、 《 证 券 日
报》
2013-04-26
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
49
3
纳 斯 达克 100 交易 型 开放 式指数 证 券投 资基 金上 市
交易公告书
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-05-10
4
纳 斯 达 克100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 开 放
日常申购、赎回业务公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-05-10
5
纳 斯 达 克100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 暂 停
申购、赎回业务的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券 时 报 》 、 《 证 券 日
报》
2013-05-22
6
国 泰 基金 管理 有限 公 司关 于设立 国 泰元 鑫资 产管 理
有限公司的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-05-31
11
备 查文 件目 录
11.1 备 查文 件目录
1、纳斯达克 100 交易型开放式指数 证券投资基金基金合同
2、纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议
3、关于同意纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金募集的批复
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
11.2 存 放地 点
1、 本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点 ——上海市世纪大道 100 号上海环
球金融中心 39 楼。
2、 本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点 ——北京市西城区闹市口大街
1 号院 1 号楼。
11.3 查 阅方 式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话： （021）38569000，400-888-8688
客户投诉电话： （021 ）38569000
公司网址：http://www.gtfund.com
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
50
国 泰基 金管理 有限 公司
二 〇一 三年八 月二 十四日
