光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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光 大 保德 信 信用 添 益债 券 型证 券 投资 基 金
2013 年 半年 度报 告
2013 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 光大 保德信 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 民生银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 八月二 十四 日
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2013 年 8 月 23 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ........................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................................. 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 .................................................................. 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................................. 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 .......................................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................................. 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................. 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 .............. 12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 .............................. 13
6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表.................................................................................................. 15
6.4 报表附 注 ......................................................................................................................................... 17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 34
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 34
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合.................................................................................................. 35
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ...................................... 35
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................................. 36
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 .......................................................................................... 36
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 .................................. 36
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ...................... 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 .................................. 37
7.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 .......................................................................... 37
7.10 投资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 37
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 38
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................................... 38
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 .......................................................................... 38
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 38
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10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................. 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 .............................................. 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 39
10.4 基金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................................... 39
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况.................................................................................................. 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 .......................................... 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................................... 39
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................................. 40
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 41
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................................. 41
11.2 存放地 点 ......................................................................................................................................... 41
11.3 查阅方 式 ......................................................................................................................................... 42
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2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 光大保德信信用添益债券型证券投资基金
基金简称 光大保德信信用添 益债券
交易代码
360013
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年5月16日
基金管理人 光大保德信基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 495,600,148.73份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
光大保德信信用添益债券
A 类
光大保德信信用添益债券
C 类
下属分级基金的交易代码 360013 360014
报告期末下属分级基金的
份额总额
332,795,195.52 份 162,804,953.21 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金在充分控制风险和保持资产流动性的基础上， 通
过严格的信用分析和利差变动趋势分析， 在获取当期收
益的同时，力争实现基金资产的长期增值。
投资策略
本基金在充分考虑债券市场运行状况和特征的基础上，
将投资策略分解为资产配置策略、债券市场投资策略、
股票市场投资策略和套利投资策略。 结合国内债券市场
的基本结构和流动性分析， 本基金将债券市场投资策略
主要分为利率策略、 信用策略、 可转债策略和杠杆策略。
本基金将充分结合宏观经济和证券市场的形势， 运用丰
富的投资策略， 在严格控制风险的前提下， 力争实现基
金资产的长期增值。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的风险较低
的品种， 其预期收益和风险高于货币市场基金， 但低于
股票型基金和混合型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目
基金管理人 基金托管人
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名称
光大保德信基金管理有
限公司
中国民生银行股份有限
公司
信息披露负责人
姓名 徐蓉 辛洁
联系电话
021-33074700-3110 010-58560666
电子邮箱
epfservice@epf.com.cn wenshuo@cmbc.com.cn
客户服务电话
400-820-2888 ，
021-53524620
95568
传真 021-63351152 010-58560794
注册地址
上海市延安东路 222 号
外滩中心 46 楼
北京市西城区复兴门内
大街 2 号
办公地址
上海市延安东路 222 号
外滩中心 46 楼
北京市西城区复兴门内
大街 2 号
邮政编码 200002 100031
法定代表人 林昌 董文标
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管
理人互联网网址
www.epf.com.cn
基金 半年度报告备置地点
光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 、 中 国 民 生 银 行 股 份
有限公司的办公场所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 光大保德信基金管理有限公司 上海市延安东路 222 号外滩中
心大厦 46 层
3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
报 告期 （2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 ）
光大保德信信用添益债
券 A 类
光大保德信信用添益债券
C 类
本期已实现收益 11,914,218.85 5,938,497.84
本期利润 12,338,313.16 6,286,918.91
加权平均基金份额本期利润 0.0335 0.0313
本期加权平均净值利润率 3.19% 2.99%
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本期基金份额净值增长率 4.09% 4.02%
3.1.2 期 末数 据和 指标
报 告期 末(2013 年 6 月 30 日)
光大保德信信用添益债
券 A 类
光大保德信信用添益债券
C 类
期末可供分配利润 2,801,939.52 239,198.44
期末可供分配基金份额利润 0.0084 0.0015
期末基金资产净值 343,868,775.01 167,123,698.49
期末基金份额净值 1.033 1.027
3.1.3 累 计期 末指 标
报 告期 末(2013 年 6 月 30 日)
光大保德信信用添益债
券 A 类
光大保德信信用添益债券
C 类
基金份额累计净值增长率 17.55% 16.94%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平 要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
光大保德信信用添益债券A 类
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -1.03% 0.27% -0.64% 0.18% -0.39% 0.09%
过去三个月 1.06% 0.18% -0.10% 0.11% 1.16% 0.07%
过去 六个月 4.09% 0.14% 0.31% 0.08% 3.78% 0.06%
过去一年 5.05% 0.14% -1.18% 0.06% 6.23% 0.08%
合 同 成 立 至
今
17.55% 0.15% 1.26% 0.08% 16.29% 0.07%
光大保德信信用添益债券C 类
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
①－③ ②－④
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
8
④
过去一个月 -0.94% 0.28% -0.64% 0.18% -0.30% 0.10%
过去三个月 1.07% 0.18% -0.10% 0.11% 1.17% 0.07%
过去六个月 4.02% 0.14% 0.31% 0.08% 3.71% 0.06%
过去一年 4.88% 0.13% -1.18% 0.06% 6.06% 0.07%
合 同 成 立 至
今
16.94% 0.16% 1.26% 0.08% 15.68% 0.08%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
光大保德信信用添益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史 走势对比图
（2011 年 5 月 16 日至 2013 年 6 月 30 日）
光大保德信信用添益债券 A 类
光大保德信信用添益债券 C 类
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注：根据基金合同的规定，本基金建仓期为2011 年5月16日至2011年11月15日。建仓期
结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范
围。
4 管 理人 报告
4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
光大保德信基金管理有限公司（以下简称“光大保德信”）成立于 2004 年 4 月，
由 中 国 光 大 集 团 控 股 的 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 和 美 国 保 德 信 金 融 集 团 旗 下的保德信投
资管理有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币 1.6 亿元人民币，两
家股东分别持有 55% 和 45% 的股份。 公司主要从事基金募集、 基金销售、 资产管理和中
国证监会许可的其他业务 （涉及行政许可的凭许可证经营） ， 今后， 将在法律法规允许
的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。
截至 2013 年 6 月 30 日 ，光大保德信旗下管理着 14 只开放式基金， 即光大保德信
量化核心证券投资基金、 光大保德信货币市场基金、 光大保德信红利股票型证券投资基
金、 光大保德信新增长股票型证券投资基金、 光大保德信优势配置股票型证券投 资基金、
光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选股票型证券投资基金、
光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、 光大保德信中小盘股票型证券投资
基金、 光大保德信信用添益债券型证券投资基金、 光大保德信行业轮动股票型证券投资
基金、 光大保德信添天利季度开放短期理财债券型证券投资基金、 光大保德信添盛双月
理财债券型证券投资基金和光大保德信添天盈季度理财债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 说明
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任职日期 离任日期
业年限
陆欣
固定收益
副总监、 基
金经理
2011-05-16 - 7 年
陆欣先生， 复旦大学
数量经济学硕士， 中
国注册会计师， 中国
准精算师。 曾任中国
银行全球金融市场
部上海交易中心债
券分析员， 光大保德
信基金管理有限公
司高级债券研究员、
宏观分析师， 历任光
大保德信增利收益
债券型证券投资基
金基金经理助理， 现
任本基金管理人固
定收益副总监， 本基
金基金经理兼光大
保德信增利收益债
券型证券投资基金
基金经理。
注：1 、“ 任职 日期 ” 和 “ 离任日 期 ” 分别 为公 司决 定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及其他相关法律法规、 证
监会规定和基金合同的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在
严格控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 报告期内未有损害基金份额
持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为充分保护持有人利益， 确保本基金管理人旗下各基金在获得投研团队、 交易团队
支持等各方面得到公平对待， 本基金管 理人从投研制度设计、 组织结构设计、 工作流程
制定、 技术系统建设和完善、 公平交易执行效果评估等各方面出发， 建设形成了有效的
公平交易执行体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻
执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本基金与其他投资组合未发生交易所
公开竞价同日反向交易。
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年上半年宏观经济数据显示我国经济增长总体平稳，同 时加大结构调整力度，
虽然增速有所放缓，但总体合理，呈现稳中有进的态势。具体来看，1-5 月，规模以上
工业增加值同比增长 9.4% ，增速比上年同期回落 1.3 个百分点。1-5 月社会消费品零售
总额同比增长 12.6% ，增速比上年同期回落 1.9 个百分点。我国的物价形势基本稳定，
居民消费价格涨幅回落， 工业生产者价格同比下降。 1-5 月居民消费价格同比上涨 2.4% ，
涨幅比上年同期回落 1.1 个百分点。 1-5 月工业 生产者出厂价格同比下跌 2.95% ， 跌幅比
上年同期扩大 2 个百分点。
债券市场在 1 季度出现上涨， 但是在 2 季度受资金面的影响 ， 调整的幅度较大。 特
别是 6 月份在银行间流动性紧张的情况下， 债券收益率快速上升， 收益率曲线一度倒挂
上行。 整体看由于宏观经济持续下行， 上半年长端收益率呈现小幅下行， 10 年国债收益
率小幅下降 5 个基点。 但是短端利率由于受到资金面的影响出现大幅上行，1 年国债收
益率上行了 150 个基点，收益率曲线平坦化变动。
在基金的日常操作中， 上半年我们根据宏观经济的走势， 增配长端利率产品， 减持
转债品种。 2013 年上半年股市出现下跌走势， 未来股票市场仍将呈现震荡的走势， 我们
将适当控制权益类资产配置。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告期内本基金 A 类份额净值增长率为 4.09% ，业绩比较基准收益率为 0.31% ；
C 类份额净值增长率为 4.02% ，业绩比较基准收益率为 0.31% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
根据目前已经公布的宏观经济数据和国际经济形势， 宏观经济将持续下行， 宏观政
策将以调结构为主。 下半年通胀将会温和盘整， 不会有超预期的上行， 我们预计央行的
公开市场操作将会持续稳健。 在这样的宏观背景下， 我们预计资金面将会呈现逐步宽松
的态势， 但是信用风险将会逐步暴露。 在这种情况下， 我们将会关注国际国内经济形势
的最新发展， 积极关 注各项财政政策和货币政策对市场的中长期影响， 在固定收益类资
产投资方面， 将继续维持此前的稳健操作手法， 维持目前的久期水平， 控制权益类品种
的仓位，争取提高组合的收益率水平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金的估值业务严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核
算业务指引》 及监管机关有关规定和 《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工
作制度》 进行。 日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行， 基金份额净值由基金
管理人完成估值后， 经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、 年中和年
末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
报告期内， 公司设立由公司分管高管、 监察稽核部、 运营部、 投资研究部 （包括基
金经理、 研究团队、 数量分析小组） 、IT 部代 表人员组成的估值委员会。 公司估值委员
会主要负责制定、 修订和完善基金估值政策和程序， 选择基金估值模型及估值模型假设，
定 期 评 价 现 有 估值 政 策和 程 序 的 适 用 性及 对 估值 程 序 执 行 情 况进 行 监督 。基金估值政
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策的议定和修改采用集体决策机制， 对需采用特别估值程序的证券， 基金管理人及时启
动特别估值程序， 由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、 审计师沟通后
形成建议， 经公 司管理层批准后由运营部具体执行。 估值委员会向公司管理层提交推荐
建议前, 应审慎平衡托 管行、审计师和基金同 业的意见，并必须获得 估值委员会三分之
二以上成员同意。
公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历， 并具
有广泛的代表性， 成员包括监察稽核代表 1 人、 研究团队代表 1 人、 基金经理代表 1 人、
数量分析小组代表 1 人 、基金会计代表 3 人、 与估值相关的 IT 工程 师 1 人、运营部主
管 1 人、 公司分管运营的高管 1 人。 基金经理作为估值委员会成员参与讨论， 仅享有一
票表决权。
委员会对各相关部门和代表人员的分工如下： 投资研究部和运营部共同负责关注相
关投资品种的动态， 评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 从而确
定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种； 运营部根据估值的专业技术对需要进
行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论， 负责就估值政策调整的合规
事宜与监察稽核部协商， 负责执行基金估值政策进行日常估值业务并定期审核估值政策
和程序的一致性， 负责与托管行、 审计师、 基金同业、 监管机关沟通估值调整事项； 监
察稽核部就估值程序的合法 合规发表意见； 投资研究部负责估值政策调整对投资业绩影
响的评估， 数量小组负责估值政策调整对投资绩效的评估； IT 部就估 值政策调整的技术
实现进行评估。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突； 截止报告期末未与
外部估值定价服务机构签约。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律法规和基金合同以及基金实际运作情况，2013 年 2 月 28 日本基金 A
类基金份额每 10 份派发红利 0.300 元，C 类基金份额每 10 份派发红利 0.300 元。2013
年 6 月 21 日本基金 A 类基金份额每 10 份派发红利 0.200 元，C 类基金份额每 10 份派
发红利 0.200 元。
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
中国民生银行根据《光大保德信基金基金合同》和《光大保德信基金托管协议》，
托管光大保德信基金（以下简称“光大保德信基金”）。
本报告期， 中国民生银行在光大保德信基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资
基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 依法安全保管了基金财产， 按规定如
实、 独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本 基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期， 按照国家相关法律法规、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 本托管
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
13
人对基金管理人——光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 在 光 大 保 德 信 基 金 投 资 运 作 方 面 进
行了监督， 对基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支、 基金
利润分配等方面进行了认真的复核， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行
为。 本报告期， 基金管理人 ——光大保德信基金管理有限公司严格遵守 《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
报告期内，2013-2-28 本基金 A 类份额实施利润分配的金额为 9,650,020.17 元，C
类份额实施利润分配的金额为 4,844,075.37 元。2013-6-21 本基金 A 类份额实施利润分
配的金额为 6,793,990.28 元，C 类份额实施利润分配的金额为 3,915,166.69 元。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
由光大保德信基金管理人 ——光大保德信基金管理有限公司编制， 并经本托管人复
核审查的本半年度报告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资组合报告等内容
真实、准确和完整。
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 光大保德信信用添益债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 4,705,870.88 3,067,986.22
结算备付金
8,766,486.30 12,894,605.45
存出保证金
101,489.39 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 949,212,936.37 891,371,725.00
其中：股票投资
2,674,977.20 7,330,000.00
基金投资
- -
债券投资
946,537,959.17 884,041,725.00
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 39,972,177.82
应收利息 6.4.7.5 19,000,734.47 18,344,492.67
应收股利
- -
应收申购款
20,526,961.51 101,515.61
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
14
资 产总 计
1,002,314,478.92 966,002,502.77
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
485,999,503.00 455,899,584.90
应付证券清算款
3,295,304.79 -
应付赎回款
1,066,022.40 210,440.63
应付管理人报酬
399,436.53 317,966.11
应付托管费
114,124.70 90,847.47
应付销售服务费
64,963.79 46,372.77
应付交易费用 6.4.7.7 13,255.21 28,850.52
应交税费
- -
应付利息
206,793.96 36,357.90
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 162,601.04 569,178.02
负 债合 计
491,322,005.42 457,199,598.32
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 495,600,148.73 489,425,116.31
未分配利润 6.4.7.10 15,392,324.77 19,377,788.14
所 有者 权益合 计
510,992,473.50 508,802,904.45
负 债和 所有者 权益 总计
1,002,314,478.92 966,002,502.77
注： 报告截止日2013年06月30日， 基金份额总额495,600,148.73份， 其中A 类基金份额参
考净值1.033元，份额总额332,795,195.52份；C 类基金份额参考净值1.027 元，份额总额
162,804,953.21 份。
6.2 利 润表
会计主体： 光大保德信信用添益债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
一 、收 入
28,017,639.84 34,154,252.27
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
15
1.利息收入
20,398,353.48 20,919,802.05
其中：存款利息收入 6.4.7.11 209,849.46 177,470.83
债券利息收入
20,179,099.96 20,681,395.75
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
9,404.06 60,935.47
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
6,769,041.28 5,780,748.81
其中：股票投资收益 6.4.7.12 248,529.88 853,518.93
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 6,439,362.93 4,707,882.20
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 81,148.47 219,347.68
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
6.4.7.16 772,515.38 7,364,660.30
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.17 77,729.70 89,041.11
减 ：二 、费用
9,392,407.77 8,660,302.55
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,074,763.11 2,190,012.01
2．托管费 6.4.10.2.2 592,789.42 625,717.74
3．销售服务费
313,015.17 381,480.23
4．交易费用 6.4.7.18 8,879.21 30,504.57
5．利息支出
6,216,555.44 5,253,540.09
其中：卖出回购金融资产支出
6,216,555.44 5,253,540.09
6．其他费用 6.4.7.19 186,405.42 179,047.91
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
18,625,232.07 25,493,949.72
减：所得税费用
- -
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
18,625,232.07 25,493,949.72
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 光大保德信信用添益债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 本期
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
16
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
489,425,116.31 19,377,788.14 508,802,904.45
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 18,625,232.07 18,625,232.07
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
6,175,032.42 2,592,557.07 8,767,589.49
其中：1.基金申购款 857,454,898.59 42,681,950.00 900,136,848.59
2.基金赎回款 -851,279,866.17 -40,089,392.93 -891,369,259.10
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- -25,203,252.51 -25,203,252.51
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
495,600,148.73 15,392,324.77 510,992,473.50
项目
上 年度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益
（基金净值）
546,521,220.81 27,840,637.89 574,361,858.70
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 25,493,949.72 25,493,949.72
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-44,288,542.51 1,092,248.63 -43,196,293.88
其中：1.基金申购款 937,431,712.28 50,820,232.33 988,251,944.61
2.基金赎回款 -981,720,254.79 -49,727,983.70 -1,031,448,238.49
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- -16,694,193.69 -16,694,193.69
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
17
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
502,232,678.30 37,732,642.55 539,965,320.85
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人： 林昌， 主管会计工作负责人： 梅雷军， 会计机构负 责人： 王永万
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 ( 以下简称 “本基金”) ， 系 经中国证券监
督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2011]465 号文 《关于核准光大保德
信信用添益债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由光大保德信基金管理有限公司
作为管理人于 2011 年 4 月 11 日至 2011 年 5 月 11 日向社会公开募集， 募集期结束经安
永华明会计师事务所验证并出具安永华明 （2011 ） 验字第 60467078_B01 号验资报告后，
向中国证监会报送基金备案材料。 基金合同于 2011 年 5 月 16 日生效。 本基金为契约型
开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
2,627,018,455.58 元， 在募集期间产生的活期存款利息为人民币 339,551.00 元， 以上实收
基金 （本息） 合计为人民币 2,627,358,006.58 元， 折合 2,627,358,006.58 份基金份额。 本
基金的基金管理人及注册登记机构为光大保德信基金管理有限公司， 基金托管人为中国
民生银行股份有限公司。
本基金基金份额分为 A 类和 C 类基金份额 。对于 A 类基金份额 ，投资者申购时需
缴纳申购费， 赎回基金 份额 时缴纳赎回费； 对 于 C 类基金份额， 投资者申购时无需缴纳
申购费，赎回基金份额时缴纳赎回费。赎回时份额持有不满 30 天的 ，收取赎回费，持
有满 30 天以上（含 30 天）的，不收取赎回费。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票
（ 包 括 中 小 板 、创 业 板及 其 他 经 中 国 证监 会 核准 上 市 的 股 票 ） 、 债 券、 货 币 市 场 工 具 、
权证、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符
合 中 国 证 监 会 的相 关 规定 ） 。 本 基 金 为债 券 型基 金 ， 可 投 资 的固 定 收益 类 品 种 主 要 包 括
公司债券、 企业债券、 可转换债券、 短期融资 券、 金融债、 资产支持证券、 国债、 央行
票据等。本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80% ，其中对金融债、
企业债、 公司债、 短期融资券、 可转债、 分离交易可转债、 资产支持证券等非国家信用
债券的投资比例不低于固定收益类资产的 80% 。 本基金投资于股票、 权证等非固定收益
类证券的比例为基金资产的 0% - 20% 。 现金或 到期日在一年之内的政府债券的投资比例
不低于基金资产净值的 5% 。本基金可以直接从二级市场购入股票或权证、参与一级市
场股票首次发行或增发新股， 并可持有因可转债转股所形成的股票、 因所持股票派发以
及因投资 可分离债券而产生的权证等。
本基金的业绩比较基准为：中债综合指数。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
18
38 项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业 会
计 准 则 ” ） 编 制， 同 时， 对 于 在 具 体 会计 核 算和 信 息 披 露 方 面， 也 参考 了 中 国 证 券 业 协
会 制 定 的 《 证 券投 资 基金 会 计 核 算 业 务指 引 》 、 中 国 证 监 会 制定 的 《关 于 进 一 步 规 范 证
券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及
份额净值计价有关事项的通知 》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信
息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编
报规则》 第 3 号 《会计 报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息 披露 XBRL 模板第
3 号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2013 年 06 月
30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和净值变动情况。本财务 报表以本基
金持续经营为基础列报。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告相一致。
6.4.5 差 错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年 4 月 24 日起， 调整证
券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年 9 月 19 日起， 调整由
出让方按证券（股票）交易印花税税 率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试点 改 革有 关 税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对
价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所
得税；
根 据 财政 部 、 国家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试点 改 革有 关 税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2008]1 号文《 关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的 通
知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
19
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2002]128 号 文 《关 于开 放式 证券投 资 基金 有 关
税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储
蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代
缴 20% 的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实 施上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券
投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月以内 （含 1 个
月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1
年） 的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税
所得额；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2005]103 号 文 《关 于股 权分 置试点 改 革有 关 税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税 字[2008]132 号 文 《财 政部 、国 家税务 总 局关 于 储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储蓄
存款利息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存款 4,705,870.88
定期存款 -
其他存款 -
合计 4,705,870.88
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,931,038.76 2,674,977.20 -256,061.56
债券
交易所市场 496,027,294.87 494,468,959.17 -1,558,335.70
银行间市场 449,045,730.41 452,069,000.00 3,023,269.59
合计 945,073,025.28 946,537,959.17 1,464,933.89
资产支持证券 - - -
基金 - - -
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
20
其他 - - -
合计 948,004,064.04 949,212,936.37 1,208,872.33
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本期末无衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
本期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 1,229.48
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 4,574.90
应收债券利息 18,993,684.43
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 1,199.96
其他 45.70
合计 19,000,734.47
6.4.7.6 其他 资产
本期末无其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 3,493.16
银行间市场应付交易费用 9,762.05
合计 13,255.21
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
21
应付赎回费 23.90
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 162,577.14
银行手续费 -
合计 162,601.04
6.4.7.9 实 收基 金
光 大保 德信信 用添 益债券 A 类
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 323,249,280.00 323,249,280.00
本期申购 395,975,056.21 395,975,056.21
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -386,429,140.69 -386,429,140.69
本期末 332,795,195.52 332,795,195.52
光 大保 德信信 用添 益债券 C 类
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 166,175,836.31 166,175,836.31
本期申购 461,479,842.38 461,479,842.38
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -464,850,725.48 -464,850,725.48
本期末 162,804,953.21 162,804,953.21
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
光 大保 德信信 用添 益债券 A 类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,866,671.32 5,520,751.98 13,387,423.30
本期利润 11,914,218.85 424,094.31 12,338,313.16
本期基金份额交
易产生的变动数
-534,940.20 2,326,793.68 1,791,853.48
其中： 基金申购款 7,590,906.21 13,255,559.85 20,846,466.06
基金赎回款 -8,125,846.41 -10,928,766.17 -19,054,612.58
本期已分配利润 -16,444,010.45 - -16,444,010.45
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
22
本期末 2,801,939.52 8,271,639.97 11,073,579.49
光 大保 德信信 用添 益债券 C 类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,142,601.27 2,847,763.57 5,990,364.84
本期利润 5,938,497.84 348,421.07 6,286,918.91
本期基金份额交
易产生的变动数
-82,658.61 883,362.20 800,703.59
其中： 基金申购款 7,171,625.34 14,663,858.60 21,835,483.94
基金赎回款 -7,254,283.95 -13,780,496.40 -21,034,780.35
本期已分配利润 -8,759,242.06 - -8,759,242.06
本期末 239,198.44 4,079,546.84 4,318,745.28
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存款利息 收入 19,128.73
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 168,500.53
其他 22,220.20
合计 209,849.46
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 3,837,053.45
减： 卖出股票成本总额 3,588,523.57
买卖股票差价收入 248,529.88
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 260,653,878.71
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成本总额 244,946,717.27
减：应收利息总额 9,267,798.51
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
23
债券投资收益 6,439,362.93
6.4.7.14 衍 生工 具收 益
6.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 81,148.47
基金投资产生的股利收益 -
合计 81,148.47
6.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
1. 交易性金融资产 772,515.38
—— 股票投资 -1,066,499.23
—— 债券投资 1,839,014.61
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 772,515.38
6.4.7.17 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金赎回费收入 65,054.79
转换费收入 12,674.91
合计 77,729.70
6.4.7.18 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
交易所市场交易费用 8,254.21
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
24
银行间市场交易费用 625.00
合计 8,879.21
6.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
审计费用 34,712.18
信息披露费 119,012.93
银行间汇划费用 9,428.28
帐户维护费 17,852.03
其他费用 5,400.00
合计 186,405.42
6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至财务报表批准日，本基金无要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
光大保德信基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记 机构、 基金销售机
构
中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
光大证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期 间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30
日
成交金额
占当期股
票成交总
成交金额
占当期股
票成交总
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
25
额的比例 额的比例
光大证券 - - 4,619,290.76 44.52%
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30
日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
光大证券 - - 17,048,076.54 4.87%
6.4.10.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付
佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
光大证券 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付
佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
光大证券 3,753.18 43.41% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用( 包括但不限于买( 卖) 经手
费、证券结算风险基金和买( 卖) 证管费等）。 管理人因此从关联方获取的其他服务主要
包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
26
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月30 日
当期 发生的基金应支付的管理费 2,074,763.11 2,190,012.01
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
412,986.44 472,879.45
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E ×0.70%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,，按月支付。由基金管理人于次月首日起5个工作日内向基金托管
人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于5个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息 日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 592,789.42 625,717.74
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E ×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起5个工作日内向基金托管
人并发送基金托管 费划付指令，经基金托管人复核后于5个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
光大保德信信用
添益债券 A 类
光大保德信信用
添益债券 C 类
合计
民生银行 - 99,498.00 99,498.00
光大保德信 - 68,771.52 68,771.52
光大证券 - 346.32 346.32
合计 - 168,615.84 168,615.84
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
27
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
光大保德信信用
添益债券 A 类
光大保德信信用
添益债券 C 类
合计
民生银行 - 167,931.46 167,931.46
光大保德信 - 95,047.95 95,047.95
光大证券 - 39.88 39.88
合计 - 263,019.29 263,019.29
注： 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、 销售以 及基金份额持有人服务等各项费
用。本基金份额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A 类基金份额不收
取销售服务费，C 类基金份额销售服务费年费率为0.30% 。 本基金C 类基金份额销售服务
费计提的计算方法如下：
H=E ×0.30%/ 当年天数
H 为C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为C 类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起5个工作日内向基金
托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于5个工作日内从基金资产中
一次性支付给注册登记机构，由注册登记机构支 付给基金销售机构。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期未通过关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
光大保德信信用
添益债券A 类
光大保德信信用添
益债券C 类
光大保德信信用添
益债券A 类
光大保德信信用添
益债券C 类
期初持有的
基金份额
29,960,781.84 - 49,960,781.84 -
期间申购/
买入总份额
- - - -
期间因拆分
变动份额
- - - -
减：期间赎
回/ 卖出总
份额
29,960,781.84 - - -
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
28
期末持有的
基金份额
- - 49,960,781.84 -
期末持有的
基金份额占
基金总份额
比例
- - 17% -
注： 基金管理人上半年度 “减： 期间赎回/ 卖出总份额” 为期间赎回份额， 基金管理人赎
回本基金29,960,781.84份，赎回费0元，按照招募说明书公示费率收费。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
光 大保 德信信 用添 益债券 A 类
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资A 类基金。
光 大保 德信信 用添 益债券 C 类
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资C 类基金。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中 国 民 生 银 行
股份有限公司
4,705,870.88 19,128.73 36,770.27 19,288.26
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.11 利 润分 配情 况
光大保德信信用添益债券 A 类
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
2013-02-28 2013-02-28 2013-02-28 0.300 5,632,226.03 4,017,794.14 9,650,020.17
2013-06-21 2013-06-21 2013-06-21 0.200 2,400,404.68 4,393,585.60 6,793,990.28
合计 - - 0.500 8,032,630.71 8,411,379.74 16,444,010.45
光大保德信信用添益债券 C 类
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
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2013-02-28 2013-02-28 2013-02-28 0.300 4,054,170.02 789,905.35 4,844,075.37
2013-06-21 2013-06-21 2013-06-21 0.200 3,083,329.76 831,836.93 3,915,166.69
合计 - - 0.500 7,137,499.78 1,621,742.28 8,759,242.06
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证 券
本报告期末未有因认购新发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2013 年 06 月 30 日止，本基 金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 153,999,503.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
110238 11国开38 2013-07-01 102.81 1,000,000 102,810,000.00
080212 08国开12 2013-07-01 99.94 300,000 29,982,000.00
110244 11国开44 2013-07-01 104.79 300,000 31,437,000.00
合计
- - - 164,229,000.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2013 年 06 月 30 日止，基金 从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券 款余额 332,000,000.00 元， 于 2013 年 07 月 01 日到期。 该类交易要求本
基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及
内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理体系包括三个层次： 第一层次是基于自我评估和管理的业
务/ 职能部门； 第二层次是公司经营层的风险管理工作委员会； 第三层次是董事会下设的
风险管理委员会。
各业务/ 职能部门是公司风险管理工作最直接的实施者， 负责根据公司风险管理政策
和制度， 制订本部门的风险管理计划、 工作流程及相关管理责任， 并报请风险管理工作
委员会审议批准; 对本部门的主要风险指标， 以及相关的测量、 管理方法提出建议， 并及
时更新， 报请风险管理工作委员会审议批准; 实施本部门的风险管理日常工作， 定期进行
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
30
自我评估，并向风险管理工作委员会报告 评估情况。
风险管理工作委员会是公司经营层面负责风险管理的最高权力机构, 根据公司董事
会和风险管理委员会制订的风险管理政策和授权，负责公司日常的风险管理工作。
风险管理委员会是公司风险管理的最高权力机构， 其机构组成、 运行 方式和相应职
责应由董事会规定。
本基金管理人风险管理部门建立了对基金进行风险评估的数量化系统， 可以从各个
不同的层面对基金所承受的各类风险进行密切跟踪。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基 金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于
一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此，
本期末本基金的资产均能及时变现。 此外， 本 基金可通过卖出回购金融资产方式借入短
期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人风险管理部门从资产配置、 行业配置、 个股选择等层面制定相应的流
动性指标， 设定相应的预警阀值， 并通过风险评估系统对这些流动性指标进行持续的 监
测、评估，根据评估结果及时提出流动性风险管理建议。
本基金管理人通过设定对单一证券的投资比例限制， 建立相应的授权审批制度， 在
保护基金持有人利益最大化的前提下， 有效管理基金因在单一证券投资比例过高所带来
的个股流动性风险。
本基金管理人通过制定流通受限证券的投资流程及风险处置预案， 有效管理基金投
资流通受限证券所承受的流动性风险。
本基金管理人通过分析本基金持有人结构、 密切跟踪监控基金申购赎回趋势， 有效
预测本基金的流动性需求。 同时， 本基金管理 人通过进行基金变现能力测试得出基金在
各市场情形下的变现能力， 通过情景分 析及压力测试， 评估基金在极端情形下面临的流
动性风险。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
31
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基
金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等。 本基金通过监控组合的久期
来管理基金面临的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2013 年6 月
30 日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,705,870.88 - - - - - 4,705,870.88
结算备 付金 8,766,486.30 - - - - - 8,766,486.30
存出保 证金 101,489.39 - - - - - 101,489.39
交易性 金融
资产
- 50,122,000.00 69,276,767.00 406,081,320.57 421,057,871.60 2,674,977.20 949,212,936.37
衍生金 融资
产
- - - - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - - - -
应收利 息 - - - - - 19,000,734.47 19,000,734.47
应收申 购款 19,999,000.00 - - - - 527,961.51 20,526,961.51
应收证 券清
算款
- - - - - - -
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 33,572,846.57 50,122,000.00 69,276,767.00 406,081,320.57 421,057,871.60 22,203,673.18 1,002,314,478.92
负债
应付交 易费
用
- - - - - 13,255.21 13,255.21
其他负 债 - - - - - 162,601.04 162,601.04
卖出回 购金
融资产 款
485,999,503.00 - - - - - 485,999,503.00
应付赎 回款 - - - - - 1,066,022.40 1,066,022.40
应付销 售服
务费
- - - - - 64,963.79 64,963.79
应付管 理人 - - - - - 399,436.53 399,436.53
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
32
报酬
应付利 息 - - - - - 206,793.96 206,793.96
应付托 管费 - - - - - 114,124.70 114,124.70
应付证 券清
算款
- - - - - 3,295,304.79 3,295,304.79
负债总 计 485,999,503.00 - - - - 5,322,502.42 491,322,005.42
利率敏 感度
缺口
-452,426,656.43 50,122,000.00 69,276,767.00 406,081,320.57 421,057,871.60 16,881,170.76 510,992,473.50
上年度 末
2012 年12 月
31 日
1 个 月以 内 1-3个月 3个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,067,986.22 - - - - - 3,067,986.22
结算备 付金 12,894,605.45 - - - - - 12,894,605.45
存出保 证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融
资产
- 5,145,500.00 70,741,175.00 426,274,000.00 381,881,050.00 7,330,000.00 891,371,725.00
衍生金 融资
产
- - - - - - -
买入返 售金
融资产
- - - - - - -
应收利 息 - - - - - 18,344,492.67 18,344,492.67
应收申 购款 300.00 - - - - 101,215.61 101,515.61
应收证 券清
算款
- - - - - 39,972,177.82 39,972,177.82
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 15,962,891.67 5,145,500.00 70,741,175.00 426,274,000.00 381,881,050.00 65,997,886.10 966,002,502.77
负债
应付交 易费
用
- - - - - 28,850.52 28,850.52
其他负 债 - - - - - 569,178.02 569,178.02
卖出回 购金
融资产 款
455,899,584.90 - - - - - 455,899,584.90
应付赎 回款 - - - - - 210,440.63 210,440.63
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
33
应付销 售服
务费
- - - - - 46,372.77 46,372.77
应付管 理人
报酬
- - - - - 317,966.11 317,966.11
应付利 息 - - - - - 36,357.90 36,357.90
应付托 管费 - - - - - 90,847.47 90,847.47
负债总 计 455,899,584.90 - - - - 1,300,013.42 457,199,598.32
利率敏 感度
缺口
-439,936,693.23 5,145,500.00 70,741,175.00 426,274,000.00 381,881,050.00 64,697,872.68 508,802,904.45
注：表中所示为本基金资 产及交易形成负债的公允 价值，并按照合约规定的 重新定价日或到期
日熟早 者进 行了 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感 性分析
假设 资产净值变动与利率变动成负相关，相关系数为资产组合的货币久期
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
基准利率上升1% 减少约45,107,857.12 减少约45,636,102.44
基准利率下降1% 增加约45,107,857.12 增加约45,636,102.44
注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、
可能的变动时，为交易 而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险主要系市场价格风险。 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价
值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的
最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化
降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控。
本 基 金 管 理 人 风 险 管 理 部 门 通 过 监 控 基 金 的 大 类 资 产 配 置 比 例 ， 行 业 及 个 股 集 中
度， 行业配置相对业绩基准的偏离度， 重仓行业及个股的业绩表现， 研究深度等， 评估
并有效管理基金面临的市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
34
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产-
股票投资
2,674,977.20 0.52 7,330,000.00 1.44
交易性金融资产-
债券投资
946,537,959.17 185.24 884,041,725.00 173.75
衍生金融资产- 权
证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 949,212,936.37 185.76 891,371,725.00 175.19
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 基金未来业绩表现相对业绩基准的波动性与本报告期的整体水平保持一致
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元 ）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升1% 增加约6,898,522.85 增加约8,454,517.37
业绩比较基准下降1% 减少约6,898,522.85 减少约8,454,517.37
注： 上表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 证券投资价
格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
6.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 2,674,977.20 0.27
其中：股票 2,674,977.20 0.27
2 固定收益投资 946,537,959.17 94.44
其中：债券 946,537,959.17 94.44
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
35
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 13,472,357.18 1.34
6 其他各项资产 39,629,185.37 3.95
7 合计 1,002,314,478.92 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,674,977.20 0.52
D 电力、 热力、 燃气及水 生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,674,977.20 0.52
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
36
1 601515 东风股份 224,788 2,674,977.20 0.52
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本报告期内，本基金未买入股票。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 601515 东风股份 3,837,053.45 0.75
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 3,837,053.45
注：7.4.1 项 “买入金额” 、7.4.2项 “卖出金额” 及7.4.3项 “买入股票成本” 、 “卖出
股票收入” 均按买入或卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 119,159,871.60 23.32
2 央行票据 - -
3 金融债券 390,805,000.00 76.48
其中：政策性金融债 390,805,000.00 76.48
4 企业债券 406,081,320.57 79.47
5 企业短期融资券 20,140,000.00 3.94
6 中期票据 - -
7 可转债 10,351,767.00 2.03
8 其他 - -
9 合计 946,537,959.17 185.24
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
37
1 010303 03 国债⑶ 1,214,430 119,159,871.60 23.32
2 110238 11 国开 38 1,000,000 102,810,000.00 20.12
3 120235 12 国开 35 500,000 49,730,000.00 9.73
4 130410 13 农发 10 500,000 48,950,000.00 9.58
5 120201 12 国开 01 500,000 48,790,000.00 9.55
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资 产支 持证 券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
报告期内，本基金无股指期货投资。
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 报
告编制日前一年受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的情况。
7.10.2 本报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 101,489.39
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 19,000,734.47
5 应收申购款 20,526,961.51
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 39,629,185.37
7.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110015 石化转债 9,982,000.00 1.95
2 110020 南山转债 319,712.00 0.06
3 113001 中行转债 50,055.00 0.01
7.10.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
7.10.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
38
无其他需说明的重要事项。
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
光大保德信
信用添益债
券A 类
3,689 90,212.85 213,978,466.25 64.30% 118,816,729.27 35.70%
光大保德信
信用添益债
券C 类
3,401 47,869.73 23,350,329.16 14.34% 139,454,624.05 85.66%
合计 7,090 69,901.29 237,328,795.41 47.89% 258,271,353.32 52.11%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本基金
光大保德信
信用添益债
券 A 类
9,234.58 0.00%
光大保德信
信用添益债
券 C 类
105,143.50 0.06%
合计 114,378.08 0.02%
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人、 本基金的基金经理均未持有本
基金的份额。
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 光大保德信信用添益债券 A 类 光大保德信信用添益债券 C 类
基金合同生效日(2011 年 5 月 16
日) 基金份额总额
677,320,442.33 1,950,037,564.25
本报告期期初基金份额总额 323,249,280 166,175,836.31
本报告期基金总申购份额 395,975,056.21 461,479,842.38
减：本报告期基金总赎回份额 386,429,140.69 464,850,725.48
本报告期基金拆分变动份额 - -
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
39
本报告期期末基金份额总额 332,795,195.52 162,804,953.21
10 重 大事 件揭示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
本报告期内，经光大保德信 基金管理有限公司七届二十三次董事会会议审议通过，
傅德修先生因个人原因自 2013 年 1 月 21 日起不再担任本基金管理人总经理， 由林昌先
生代任本基金管理人总经理职务。 本基金托管人 2013 年 7 月 13 日发布公告， 根据业务
需 要 ， 聘 任 杨 春萍 为 中国 民 生 银 行 资 产托 管 部副 总 经 理 （ 主 持工 作 ） ， 同 时 解 聘 刘 湣 棠
中国民生银行资产托管部总经理职务。
10.3
涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基 金投 资策 略的改 变
本基金在本报告期内的投资策略未发生改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6
管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管部门 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的
情形发生。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东方证 券 1 3,837,053.45 100.00% 3,493.16 100.00% -
光大证 券 1 - - - - -
注：（1） 报告 期内 租用 证 券公司 交易 单元 变更 情况
报告 期内 未新 增和 停止 租用交 易单 元。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构， 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用， 应本着 安全 、高 效、 低
成本， 能够 为本 基金 提供 高质量 增值 研究 服务 的原 则，对 该证 券经 营机 构的 经营情 况、 治理 情况 、
研究实 力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
实力雄 厚， 信誉 良好 ，注 册资本 不少 于3 亿元 人民 币 ；
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
40
财务状 况良 好， 各 项 财务 指标显 示公 司经 营状 况稳 定；
经营行 为规 范， 近两 年未 发生重 大违 规行 为而 受到 证监会 处罚 ；
内部管 理规 范、 严格 ，具 备健全 的内 部控 制制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
具备基 金运 作所 需的 高效 、安全 的通 讯条 件， 交易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 ，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
研究实 力较 强， 有 固定 的 研究机 构和 专门 的研 究人 员， 能 及时 为本基 金提 供 高质量 的咨 询服 务 ；
对于某 一领 域的 研究 实力 超群， 或是 能够 提供 全方 面，高 质量 的服 务。
（3） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
投资研 究团 队 按 照 （2 ） 中 列出的 有关 经营 情况 、 治 理情况 的选 择标 准， 对备 选的证 券经 营机 构
进行初 步筛 选；
对通过 初选 的各 证券 经营 机构， 投资 研究 团队 各成 员在其 分管 行业 或领 域的 范围内 ，对 该机 构
所提供 的研 究报 告和 信息 资讯进 行评 分。
根据各 成员 评分 ，得 出各 证券经 营机 构的 综合 评分 。
投资研 究团 队根 据各 机构 的得分 排名 ，拟 定要 选用 其专用 交易 单元 的证 券经 营机构 ，并 报本 管
理人董 事会 批准 。
经董事 会批 准后 ，由 本管 理人交 易部 门、 运营 部门 配合完 成专 用交 易单 元的 具体租 用事 宜。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
东方证 券 487,849,516.61 100.00% 17,526,100,000.00 100.00% - -
光大证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关 于 网 上 直 销 平 台( 含 移 动 终 端) 开 通 支 付 宝 基 金 支
付业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-04-15
2
关 于 参加 上海 天天 基 金销 售有限 公 司基 金转 换申 购
补差费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-04-02
3
光 大 保德 信基 金管 理 有限 公司关 于 在上 海好 买基 金
销 售 有限 公司 开通 旗 下部 分基金 定 期定 额投 资业 务
以及相关费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-03-29
4 光 大 保德 信 信用 添益 债券 型 证券 投 资基 金2012 年年 《中国证券报》 、 《上 2013-03-27
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
41
度报告（摘要） 海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
5
光 大 保德 信 信用 添益 债券 型 证券 投 资基 金2012 年年
度报告（正文）
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-03-27
6
光 大 保德 信基 金管 理 有限 公司关 于 旗下 部分 基金 继
续 参 与中 国工 商银 行 股份 有限公 司 个人 电子 银行 基
金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-03-27
7
光 大 保德 信基 金管 理 有限 公司关 于 旗下 基金 新增 和
讯信息科技有限公司为代销机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-03-13
8
关 于 赎回 光大 保德 信 信用 添益债 券 型证 券投 资基 金
（A 类）的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-03-02
9 光大保德信信用添益债券型证券投资基金分红公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-02-26
10
光 大 保德 信 信用 添益 债券 型 证券 投 资基 金2012 年第
4 季度报告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-01-19
11
关 于 旗下 部分 基金 新 增国 元证券 股 份有 限公 司为 代
销机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-01-18
11
备 查文 件目 录
11.1 备 查文 件目录
1、中国 证监会批准光大保德信信用添益债券型证券投资基金设立的文件
2、光大保德信信用添益债券型证券投资基金基金合同
3、光大保德信信用添益债券型证券投资基金招募说明书
4、光大保德信信用添益债券型证券投资基金托管协议
5、光大保德信信用添益债券型证券投资基金法律意见书
6、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程
7、基金托管人业务资格批件和营业执照
8、 报告期内光大保德信信用添益债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
9、中国证监会要求的其他文件
11.2 存 放地 点
上海市延安东路 222 号外滩中心大厦 46 层本基金管理人办公地址。
光大保德信信用添益债券型证券投资基金 2013 年半年度报告
42
11.3 查 阅方 式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 投资者对本报告书如有疑问， 可咨询
本基金管理人。 客 户 服 务 中 心 电 话 ：4008-202-888 ，021-53524620 。 公司网址：
www.epf.com.cn 。
光 大保 德信基 金管 理有限 公司
二 〇一 三年八 月二 十四日
