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建信信用(165311)

建信信用:2013年半年度报告摘要

建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 
第 1 页 共 27 页


建 信 信 用 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金 2013 年 半年 度 报 告 摘要 2013 年6 月30 日 基金管 理人: 建信基金管 理有限责任公司 基金托 管人: 交通银行股 份有限公司 送出日 期:2013 年8 月26 日 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 2 页 共 27 页


§1 重要提 示 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。


基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2013 年 8 月 22 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本半年度报告 摘要摘自 半 年度报告正文 ,投资者 欲 了解详细内容 ,应阅读 半 年度报告正文 。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 3 页 共 27 页


§2 基 金简 介 2.1 基金基本情况 基金简 称 建信信 用增 强债 券 ( 场内 简称: 建信 信用 ) 基金主 代码 165311 基金运 作方 式 契约型 封闭 式 基金合 同生 效日 2011 年 6 月 16 日 基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 761,256,172.26 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2011-09-09


2.2 基金产品说明 投资目 标 在 保 持基 金资 产流 动性 和严 格 控制 基金 资产 风险 的前 提 下 ,力 争获 得 高 于业 绩比 较 基准 的投 资收 益, 实现 基金资 产的 长期 稳健 增值 。 投资策 略 本 基 金采 取自 上而 下的 方法 确 定投 资组 合久 期, 结合 自 下 而上 的个 券选 择方 法构 建 债券 投资 组合 。同 时, 在 固 定收 益资 产所 提供 的稳 健 收益 基础 上, 适当 参与 新 股 发行 申购 及增 发新 股申 购 ,为 基金 份额 持有 人增 加收益 ,实 现基 金资 产的 长期增 值。 业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率。 风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金, 属于 中 等风 险基 金产 品。 其预 期 风 险和 收益 水平 低于 股票 型 基金 、混 合型 基金 ,高 于货币 市场 基金 。 由 于 主要 投资 于除 国债 、中 央 银行 票据 以外 的信 用类 金 融 工具 ,因 此本 基金 投资 蕴 含一 定的 信用 风险 ,预 期 风 险和 收益 水平 高于 一般 的 不涉 及股 票二 级市 场投 资的债 券型 基金 。


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 交通银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 路彩营 裴学敏 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 4 页 共 27 页


联系电 话 010-66228888 95559 电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn peixm@bankcomm.com 客户服 务电 话


400-81-95533





010-66228000 95559 传真 010-66228001 021-62701216


2.4 信息 披露方式


登载基金半年度报告正文的管理人互联 网 网址 http://www.ccbfund.cn 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


§3 主要财 务指标和基金 净值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标


































































































金 额单位 : 人 民币 元 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2013 年1 月1 日 - 2013 年6 月 30 日 ) 本期已 实现 收益 38,187,657.47 本期利 润 25,548,296.15 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0336 本期基 金份 额净 值增 长率 3.09% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2013 年6 月 30 日 ) 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0570 期末基 金资 产净 值 806,511,457.77 期末基 金份 额净 值 1.059 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期 公 允价 值变 动收 益; 2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 : 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 , 则 期末 可供 分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分;如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数, 则期末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 (已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ) ; 3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列数 字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 5 页 共 27 页


阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 -1.30% 0.23% -0.33% 0.22% -0.97% 0.01% 过去三 个月 -0.19% 0.15% 0.91% 0.13% -1.10% 0.02% 过去六 个月 3.09% 0.15% 2.15% 0.10% 0.94% 0.05% 过去一 年 5.46% 0.12% 2.31% 0.08% 3.15% 0.04% 自基金 合同 生效起 至今 16.89% 0.11% 9.76% 0.09% 7.13% 0.02%


3.2.2 自 基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收 益 率变 动的比 较 注:本 报告 期, 本基 金的 投资组 合比 例符 合基 金合 同的要 求。 §4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准, 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 6 页 共 27 页


月19 日, 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、 中国华电集团 资本控股 有 限公司,其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%,信 安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%,中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的 10% 。 公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投资部、 交易部、 研 究部、创新发 展 部、市场营销 部、专户 理 财部、市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息技术 部、风险 管理部和监察 稽核部, 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 。在上海 设 立了子公司-- 建信资 本管理有限责 任公司 。 自 成立以来,公 司秉持“ 诚 信、专业、规 范、创新 ” 的核心价值 观,恪守 “持有 人利 益重 于泰 山” 的原则 , 以 “ 建设 财富 生 活” 为崇 高使 命, 坚持 规 范运作 , 致力 成为 “最 可信赖 、 持 续领 先的 综合 性、专 业化 资产 管理 公司 ” 。 截至2013 年6 月30 日, 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信货币 市场 基金 、 建信优选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基金、 建 信稳定增利 债券型证 券投资基金、 建信核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投 资基金、 建信沪深 300 指数证 券投资基 金(LOF ) 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建 信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 保本混合型 证券投资 基金、建信双 利策略主 题 分级股票型证 券投资基 金 、建信新兴市 场优选股 票 型证券投资 基金、深 证基本 面 60 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 、建 信恒 稳价 值混 合型证 券投 资基 金、 建信双 息红 利债 券型 证券 投资基 金、 建信 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、建信 转债 增强 债 券 型证券投资基 金、建信 全 球资源股票型 证券投资 基 金、建信社会 责任股票 型 证券投资基 金、建信 双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信纯债债 券 型证券投资基 金、建信 月 盈安心理财 债券型证 券投资 基金 、 建信 双月 安 心理财 债券 型证 券投 资基 金、 建信 优势 动力 股票 型 证券投 资基 金 (LOF)、 建信央 视财 经 50 指 数分 级 发起式 证券 投资 基 金 、 建 信安心 回报 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、 建 信消费 升级 混合 型证 券投 资基金31 只开 放式 基金 和 建信信 用增 强债 券型 证券 投资基 金1 只封 闭式 基金, 管理 的基 金资 产规 模共计 为 483.16 亿 元。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 李菁 投 资 管 理 部副总 监 、 本 基 金 的 基 金 2011 年 6 月 16 日 - 8 硕士。 2002 年 7 月 进 入 中 国 建 设 银建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 7 页 共 27 页


经理 行 , 从 事 基 金 托 管 业 务 , 任 主任科 员。2005 年 9 月进 入 建 信 基 金 管 理 有 限责任公 司 , 历 任 债 券 研 究 员 、 基 金 经理助 理 、 基 金 经 理 、 资 深 基 金 经 理 、 投 资 管 理 部 副 总监, 2007 年11 月 3 日至 2012 年 2 月17 日任 建 信 货 币 市 场 基 金 基金经 理,2009 年 6 月 2 日 起 任 建 信 收 益 增 强 基 金 基 金 经 理 , 2011 年 6 月16 日起 任 建 信 信 用 增 强 债 券 基 金 基 金经理 。


4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他法律 法规 、 部门建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 8 页 共 27 页


规章,依照诚 实信用、 勤 勉 尽责、安全 高效的原 则 管理和运用基 金资产, 在 认真控制投 资风险的 基础上 ,为 基金 持有 人谋 求最大 利益 ,没 有发 生违 反法律 法规 的行 为。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况 为了公平对待 投资人, 保 护投资人利益 ,避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行 为,公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金 公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公 司内部制度 ,制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异 常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管 理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 , 一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ,系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作,确保 在投资管 理活动中公平 对待不同 投 资组合,严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利 益输送 。 4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明 本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量 超过该 证券 当日 成交 量 的5%的 情况 。本 报告 期, 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 上半年,宏观 经济增长 动 能偏弱,工业 增加值、PMI 指数等经济 指标并没 有 延续去年四季 度 逐月反弹好转 的趋势, 投 资和出口增速 仍然呈现 疲 软趋势。受房 地产调控 政 策影响,房 地产开发 投资和新开工 面积增速 也 呈趋缓态势, 与此同时 物 价指数也在低 位运行。 一 季度,在欧 债危机和 日元贬值宽松 的大背景 下 ,国内市场流 动性较为 充 裕,而进入二 季度后, 伴 随美国经济 的缓慢复 苏, 对美 联 储QE 退出 预期 升温 , 美 元指 数上 升 , 一 季度充 裕的 流动 性环 境因 此发生 变化 。 国内 政 策方面,为 保 持经济平 稳 健康发展,防 止房价过 快 上涨以及影子 银行的不 规 范发展,国 务院于 2 月 20 日和 3 月 1 日 相继 颁布了 房地 产市 场调 控的 新 “ 国 五条 ” 及 相关 细则 文件, 银监 会则 于 3 月 27 日发 布《 中国 银监 会 关于规 范商 业银 行理 财业 务投资 运作 有关 问题 的通 知》 , 央行从 2 月份 重启正回购后 通过公开 市 场操作和窗口 指导等手 段 ,指导商业银 行控制相 应 风险,进一 步规范平 台贷款 等。 在国 外流 动性 收缩而 国内 政策 仍然 偏紧 的情况 下, 市场 流动 性在6 月份 达到 紧张 峰值 , 一天回 购利 率最 高曾 达 30% 的峰 值。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 9 页 共 27 页


在此背景下, 上半年二 季 度股票市场和 债券市场 都 经历了先升后 降的过 程 , 股票市场春节 后 开始调 整, 而债 券市 场则 是从 5 月份 开始 调整 ,各 期限品 种收 益率 均 较 大幅 度上行 ,债 券收 益 率 曲线呈现平坦 化趋势。 回 顾上半年的基 金管理工 作 ,本基金在在 春节后逐 步 降低组合久 期,减持 了部分中低评 级信用债 , 二季度初增加 了长期国 债 和高等级信用 品的配置 , 而权益市场 方面,降 低了转 债配 置比 例。


4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告 期本 基金 净值 增长 率为 3.09% , 波 动率 为 0.15% , 业 绩比 较基 准收 益率 为 2.15% , 波动 率为0.10% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望 展望未来,政 府仍 然在 稳 增长和调结构 之间选择 平 衡,如果本届 政府坚持 调 结构转换增长 方 式的调控思路 ,我们认 为 短期经济疲软 趋势能持 续 较长时间,但 如果调整 能 坚持和持续 ,对未来 中国长期经济 健康发展 是 有利的。在国 内这种调 控 背景下,加之 美国量化 宽 松政策退出 的预期升 温,美元升值 日元贬值 的 情况下,一季 度流动性 充 裕的情况在下 季度难以 重 现,社会融 资成本将 有所上升,资 金将呈现 紧 平衡的状态。 整体而言 , 我们认为债券 市场方面 , 经济基本面 有利于长 期利率产品和 高等级信 用 产品,而资金 成本的抬 高 使得目前平坦 化的收益 率 曲线很难回 到前期牛 市陡峭 形态 。 在 经济 下行 和流动 性紧 平衡 阶段 , 需 充分警 惕信 用事 件对 信用 产品整 体估 值的 影 响 。 本基金仍将维 持目前的 久 期策略,在严 控风险的 前 提下,积极关 注长期利 率 产品和高等级 信 用债市 场波 动带 来的 机会 ,加强 组合 投资 的灵 活性 ,力求 为持 有人 获得 较好 的绝对 收益 。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明 本报告 期内 , 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的指 导意 见》 等相 关规 定,继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。 公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构,负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值 政策; 对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督;对因 经营环境 或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的,负 责审查批 准 基金估值政 策、方法 和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风 险管理 总监 、运 营总 监及 监察稽 核总 监组 成。 公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组,由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关 领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 10 页 共 27 页


数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 ( 具体人 员 由相关部门 根据专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定) 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券 的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件,发现估 值问题; 提 议基金估值 调整的相 关方案并进行 校验;根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策 的新的 投资 品种 的估 值方 案,报 基金 估值 委员 会审 议批准 。


基金运营部根 据估值委 员 会的决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理,并负 责 与托管行进行 估 值结果的核对 。涉及模 型 定价的,由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果, 基金运营 部业务 人员 复 核 后使 用。 基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ,在基金 估 值定价过程中 ,充分表 达 对相关问题及 定 价方案的意见 或建议, 参 与估值方案提 议的制定 , 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。 本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。 公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协 议》 , 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行 估值( 适用 非货 币基 金) 或影子 定价 (适 用货 币基 金) 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明 本基金 的基 金管 理人 于 2013 年1 月 14 日 宣告2012 年度 第1 次 分红 , 向 截至2013 年1 月18 日止在 本基 金注 册登 记人 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 登记 在册 的全 体持 有人, 按每10 份基金 份额派 发红 利0.85 元, 收 益分配 基准 日 为2012 年12 月31 日, 共 计发 放红 利人 民币64,706,774.03 元,符 合相 关法 律法 规及 基金合 同中 相关 利润 分配 条款的 规定 。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明 2013 年上 半年 度, 托管 人 在建信 信用 增强 债券 型证 券投资 基金 的托 管过 程中 , 严格遵 守了 《 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规 、 基金合同 、 托管协议,尽 职尽责地 履 行了托管人 应尽的义 务,不 存在 任何 损害 基金 持有人 利益 的行 为。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 11 页 共 27 页


5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等 情况的 说明 2013 年上 半年 度, 建信基 金管理 有限 公司 在建 信信 用增强 债券 型证 券投 资基 金投资 运作 、 基 金资产 净值 的计 算、 基金 费用开 支等 问题 上, 托管 人未发 现损 害基 金持 有人 利益的 行为 。 本报告 期内 本基 金进 行 了1 次收 益分 配, 分配 金额 为 64,706,774.03 元。 5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意 见 2013 年上 半年 度, 由 建 信 基金管 理有 限公 司编 制并 经托管 人复 核审 查的 有关 建信信 用增 强 债 券型证 券投 资基 金的 半年 度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。 §6 半年度 财务会计报告 (未经审计) 6.1 资产 负债表 会计主 体: 建信 信用 增强 债券型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2013 年6 月30 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2013 年 6 月30 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款


1,380,390.21 6,036,462.81 结算备 付金


5,083,666.29 20,177,537.03 存出保 证金


55,039.17 1,000,000.00 交易性 金融 资产


994,855,300.48 1,136,666,445.60 其中: 股票 投资


- 15,609,640.00 基金投 资


- - 债券投 资


994,855,300.48 1,121,056,805.60 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


20,000,000.00 - 应收证 券清 算款


- 1,549,777.50 应收利 息


18,807,580.24 21,014,013.76 应收股 利


- - 应收申 购款


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递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


1,040,181,976.39 1,186,444,236.70 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年 6 月30 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


230,999,686.00 339,199,821.20 应付证 券清 算款


112,070.79 - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


466,484.16 498,506.08 应付托 管费


133,281.20 142,430.32 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用


32,230.05 6,597.05 应交税 费


- - 应付利 息


215,461.79 42,229.76 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


1,711,304.63 884,716.64 负债合 计


233,670,518.62 340,774,301.05 所有者权益:





实收基 金


761,256,172.26 761,256,172.26 未分配 利润


45,255,285.51 84,413,763.39 所有者 权益 合计


806,511,457.77 845,669,935.65 负债和 所有 者权 益总 计


1,040,181,976.39 1,186,444,236.70 注:报 告截 止 日2013 年6 月30 日, 基金 份额 净值1.059 元, 基金 份额 总额761,256,172.26 份。


6.2 利润表 会计主 体: 建信 信用 增强 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年6 月30 日 上年度可比期间 2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 一、收入


34,048,552.65 67,739,875.25 1.利息 收入


22,709,273.47 27,516,010.58 其中: 存款 利息 收入


115,738.75 249,661.39 债券利 息收 入


22,558,126.83 27,266,349.19 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


35,407.89 - 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 13 页 共 27 页


其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


23,978,640.50 15,908,642.33 其中: 股票 投资 收益


5,027,897.13 3,021.00 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益


18,950,743.37 15,881,321.33 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益


- - 股利收 益


- 24,300.00 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 号填列 ) -12,639,361.32 24,312,468.46 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- 2,753.88 减: 二、费用


8,500,256.50 12,212,511.01 1.管 理人 报酬


2,816,389.26 2,765,675.18 2.托 管费


804,682.68 790,192.87 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用


67,313.60 12,288.15 5.利 息支 出


4,560,930.85 8,404,266.66 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


4,560,930.85 8,404,266.66 6.其 他费 用


250,940.11 240,088.15 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 25,548,296.15 55,527,364.24 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 25,548,296.15 55,527,364.24


6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 建信 信用 增强 债券型 证券 投资 基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 761,256,172.26 84,413,763.39 845,669,935.65 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 净 利润) - 25,548,296.15 25,548,296.15 三、 本期 基金 份额 交易 产 - - - 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 14 页 共 27 页


生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减少 以“- ” 号填 列) 其中:1. 基 金申 购款 - - - 2. 基金 赎回 款 - - - 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - -64,706,774.03 -64,706,774.03 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 761,256,172.26 45,255,285.51 806,511,457.77 项目 上年度可比期间 2012 年 1 月1 日至2012 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 761,256,172.26 25,829,174.70 787,085,346.96 二、 本 期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 净 利润) - 55,527,364.24 55,527,364.24 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减少 以“- ” 号填 列) - - - 其中:1. 基 金申 购款 - - - 2. 基金 赎回 款 - - - 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填 列) - -15,986,384.06 -15,986,384.06 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 761,256,172.26 65,370,154.88 826,626,327.14


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙志 晨______














______何斌______














____ 秦 绪华____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报表附注 6.4.1 基 金基 本情 况 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 15 页 共 27 页


建信信用增强债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2011] 第493 号 《关 于 核准建 信信 用增 强债 券型 证券投 资基 金募 集 的批复》核准 ,由建信 基 金管理有限责 任公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《建信 信用增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》负责公 开 募集。本基金 为契约型 , 存续期限为 不定期, 本基金合同生 效后三年 内 封闭运作,在 深圳证券 交 易所上市交易 ,基金合 同 生效满三年 后转为上 市开放 式基 金。 本基 金首 次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集 760,987,511.71 元, 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务 所 有限 公司普 华永 道中 天验 字(2011) 第 242 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证 监会备 案, 《建 信信 用增 强 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 于2011 年 6 月 16 日正式 生效 , 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 761,256,172.26 份基 金 份额, 其中 认购 资金 利息 折合 268,660.55 份 基金份额。本 基金的基 金 管理人为建信 基金管理 有 限责任公司, 基金托管 人 为交通银行 股份有限 公司。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 信用增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》 的有关规定, 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具, 包括国债 、 中 央银行票 据、地方 政府债 券、 金融 债、 企业 债、 公 司债 、 短 期融 资券 、 可转 换债 券、 分离 型可 转换债 券、 债券 回购 、 资产支 持证 券 、 银 行存 款 等固定 收益 类金 融工 具 , 股票( 包含 中小 板、 创业 板 及其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票)、 权 证等 权益类 金融 工具 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融 工 具等。在封闭 期,本基 金 投资于固定收 益类金融 工 具的比例不低 于基金资 产 的 80% ,其 中投资 于 信用债券的比 例不低于 固 定收益类资产 的 80% ,投 资于股票等权 益类资产 的 比例不超过基 金资产 的20% 。 在开 放期 , 本 基金 投资 于 固定 收益 类金 融工 具的比 例不 低于 基金 资产 的 80% , 其中 投资 于 信用债券的比 例不低于 固 定收益类资产 的 80% ,投 资于股票等权 益类资产 的 比例不超过基 金资产 的 20% ,现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。 本基金 投资 业绩 比较 基准为 中国 债券 总指 数收 益率。 经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2011] 第 275 号 文 审 核 同 意 , 本 基 金 116,933,168 份 基金 份额 于 2011 年9 月9 日 在深 交 所挂牌 交易 。 未 上市 交易 的基金 份额 托管 在场 外,基金份额持有人可通 过跨系统转托管业务将其 转至深交所场内后即可 上市 流 通 。 截 至 2013 年6 月30 日止 , 本 基金 以 封闭式 基金 运作 方式 运作 。 6.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下 合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 16 页 共 27 页


和半年 度报 告>》 、中 国证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 。 《建信信用增 强债券型 证 券投资基金基 金合同》 和 在财务报表附 注所列示 的 中国证监会发 布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。 6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2013 年 6 月 30 日 的财 务 状况以 及2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日 止期 间经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。 6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 6.4.5 差 错更 正的 说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[1998]55 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2005]102 号《 关于 股息 红利个 人所 得税 有关 政策 的通知 》 、 财税[2005]107 号《关 于股 息红 利有 关个人 所得 税政 策的 补充 通知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其 他 相关财 税法 规和 实务 操作 ,主要 税项 列示 如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不征 收营 业税 。 (2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 权的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的 个人所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ,由上市公司 在向基金 派 发股息、红 利时暂减 按50% 计入 个人 应纳 税所 得额, 依照 现行 税法 规定 即 20% 代扣 代缴 个人 所得 税。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 6.4.7 关 联方 关系 6.4.7.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况 本报告 期, 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方没 有发 生变 化。 6.4.7.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 17 页 共 27 页


注: 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 6.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。 6.4.8.2 关 联方 报酬 6.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 2,816,389.26 2,765,675.18 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 723,353.17 1,139,178.41 注:1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 管理 有限 责任 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.70% 的 年费率 计提 ,逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.70% / 当 年天数 。 2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活 动中产生的相 关费用, 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支,不 属 于从基金资 产中列支 的费用 项目 。 6.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 804,682.68 790,192.87 注:支付基金 托管人交 通 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.20% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数。 6.4.8.2.3 销 售服 务费 本基金 无销 售服 务费 用。 6.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 18 页 共 27 页


注:本基金本 报告期及 上 年度可比期间 内未发生 与 关联方进行银 行间同业 市 场的债券( 含回购) 交易。 6.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 6.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 基金合 同生 效日 ( 2011 年 6 月 16 日 )持 有的 基金 份 额 19,999,722.22 19,999,722.22 期初持 有的 基金 份额 19,999,722.22 19,999,722.22 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 19,999,722.22 19,999,722.22 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 2.63% 2.63% 注:基金管理 人建信基 金 管理有限责任 公司在本 会 计期间认购本 基金的交 易 委托中国建 设银行股 份有限 公司 办理 ,认 购费 为 1,000 元。 6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况 除本基 金管 理人 之外 的其 他关联 方本 报告 期末 均未 持有本 基金 。 6.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 交通银行 1,380,390.21 41,774.39 41,983,025.55 34,109.24 注:1 、本 基金 的银 行存 款 由基 金 托管 人交 通银 行保 管,按 银行 同业 利率 计息 。 2、 本基 金用 于证 券交 易结 算的资 金通 过 “ 交通 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ”转 存于 中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司,按 银行 同业 利率 计息 。于 2013 年 6 月 30 日的 相关余 额在 资产 负 债 表中的 “结 算备 付金 ”科 目中单 独列 示(2012 年 6 月 30 日: 同)。 6.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 19 页 共 27 页


6.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本报告 期本 基金 未发 生其 他需要 说明 的关 联交 易事 项。 6.4.9 期 末( 2013 年 6 月30 日 )本 基金持有 的流 通受限 证券 6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 报告期 末, 本基 金未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。 6.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 基金本 报告 期末 未持 有暂 时停牌 的股 票。 6.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券 6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额75,999,686.00 元 ,是 以如 下债 券作 为 抵押 : 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 0982021 09 京国资 MTN1 2013 年7 月4 日 99.03 500,000 49,515,000.00 1280452 12 长沙先 导债 2013 年7 月4 日 102.70 300,000 30,810,000.00 合计





800,000 80,325,000.00 6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额155,000,000.00 元, 于 2013 年7 月12 日到 期。 该类 交易 要求 本 基金转 入质 押库 的 债券, 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。 6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1) 公 允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价 值层级 可分 为 : 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 20 页 共 27 页


第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 第二层级:直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的 市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 。 (ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值 于 2013 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层级 的余 额为 254,674,136.10 元, 属于 第二 层级的 余额 为 740,181,164.38 元 ,无 属于 第 三层级 的余 额(2012 年6 月30 日: 第一 层级705,168,383.37 元, 第二 层级677,464,457.53 元, 无属于 第三 层级 的余 额) 。 (iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)等 情况 , 本 基金 不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间、 交易 不活 跃期 间及限 售期 间将 相关 股票和债券的 公允价值 列 入第一层级; 并根据估 值 调整中采用的 不可观察 输 入值对于公 允价值的 影响程 度, 确定 相关 股票 和债券 公允 价值 应属 第二 层级还 是第 三层 级。 (iv)第三 层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §7 投资组 合报告 7.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 994,855,300.48 95.64 其中: 债券 994,855,300.48 95.64








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - - 4 买入返 售金 融资 产 20,000,000.00 1.92 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,464,056.50 0.62 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 21 页 共 27 页


6 其他各 项资 产 18,862,619.41 1.81 7 合计 1,040,181,976.39 100.00 7.2 期末按行业分类的股 票投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 600886 国投电 力 14,046,695.06 1.66 2 600521 华海药 业 171,500.00 0.02 注:上 述买 入金 额为 买入 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交易费 用。 7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 600886 国投电 力 30,210,386.20 3.57 2 600521 华海药 业 246,625.99 0.03 3 601336 新华保 险 49,580.00 0.01 注:上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) ,不 包括 相关 交 易费用 。 7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 14,218,195.06 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 30,506,592.19 注:上 述买 入股 票成 本总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 (成 交单 价乘以 成交 数量 ), 不包括 相关 交易 费用 。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 22 页 共 27 页


7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 31,476,839.20 3.90 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 30,174,000.00 3.74 其中: 政策 性金 融债 30,174,000.00 3.74 4 企业债 券 587,356,294.38 72.83 5 企业短 期融 资券 69,741,000.00 8.65 6 中期票 据 230,739,000.00 28.61 7 可转债 45,368,166.90 5.63 8 其他 - - 9 合计 994,855,300.48 123.35 7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 1180072 11 烟 台港 债 800,000 80,272,000.00 9.95 2 1382111 13 国网 MTN1 500,000 50,105,000.00 6.21 3 0982021 09 京 国资 MTN1 500,000 49,515,000.00 6.14 4 1280452 12 长 沙先 导 债 400,000 41,080,000.00 5.09 5 1182333 11 日 照港 MTN1 400,000 41,012,000.00 5.09


7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 23 页 共 27 页


7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名权 证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在 报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 7.9.2 本 基金 投资 的前十 名股 票未超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。 7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 55,039.17 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 18,807,580.24 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 18,862,619.41 7.9.4 期 末持 有的 处于 转 股期 的可转 换债 券明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值


占基金 资产 净值 比例(% ) 1 110018 国电转 债 29,019,600.00 3.60 2 113001 中行转 债 10,011,000.00 1.24 3 110016 川投转 债 4,228,000.00 0.52 4 110019 恒丰转 债 2,109,566.90 0.26


7.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 24 页 共 27 页


§8 基金份 额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 9,178 82,943.58 288,224,500.90 37.86% 473,031,671.36 62.14%


8.2 期末上市基金前十名 持有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额 比例 1 中国太平洋人寿保 险股份有 限公司-传统-普 通保险产 品 65,290,553.00 30.48% 2 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 35,369,715.00


16.51% 3 中信证券-中信- 中信证券 季季增利纯债集合 资产管理 计划 13,958,309.00 6.52% 4 中油财 务有 限责 任公 司 13,160,776.00 6.14% 5 太平人 寿保 险有 限公 司 9,999,361.00 4.67% 6 国联证 券股 份有 限公 司 9,427,183.00 4.40% 7 南方基金公司-农 行-中国 农业银 行企 业年 金理 事会 4,916,454.00 2.29% 8 银华基金公司-建 行-中国 建设银 行股 份有 限公 司 3,366,316.00 1.57% 9 宏源- 建行- 宏 源 内 需 成 长 集 合资产 管理 计划 3,200,000.00 1.49% 10 中国人 寿资 产管 理有 限公 司 2,387,119.00


1.11% 注:持 有人 为场 内持 有人 。 8.3 期末 基金管理人的从业 人员持有本基金的 情况 截至本 报告 期末 ,基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 25 页 共 27 页


§9 重大事 件揭示 9.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期, 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。








9.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动 我公司 于 2013 年 3 月 28 日召开 2013 年度 第一 次临 时股东 会, 会议 决定 与公 司控股 股 东 中 国建设 银行 股份 有限 公司 有关联 关系 的马 梅琴 女士 、 俞 斌先 生不 再担 任公 司 董事 , 增 选中 国建 设 银行股 份有 限公 司提 名的 曹伟先 生和 美国 信安 金融 集团提 名的 欧阳 伯权 先生 担任公 司董 事。 公 司 已将前 述董 事任 免情 况报 告备案 至中 国证 监会 基金 部和北 京监 管局 。 公司 目 前现 有 9 名 董事 , 其 中与控 股股 东中 国建 设银 行股份 有限 公司 有关 联关 系的董 事 为3 名 , 符合 《 证券投 资基 金管 理 公 司管理 办法 》第 四十 一条 第三款 的监 管要 求。 2013 年 6 月 20 日 我公 司 第三届 董事 会第 十二 次 临 时会议 一致 同意 副总 经理 张延明 离职 , 我 公司 于 2013 年 6 月 20 日 正式上 报中 国证 券投 资基 金业协 会和 北京 证监 局备 案,并 于 2013 年 6 月 21 日 获得 中国 基金 业协 会的备 案文 件。 我公 司于 2013 年 6 月 22 日 对外 公 告,张 延明 于 2013 年6 月20 日正 式离 职。 报告期 内, 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。





9.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼 本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。





9.4 基金投资策略的改变 本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。





9.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 自本基 金基 金合 同生 效日 起普华 永道 中天 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务至今, 本 报 告 期内会 计师 事务 所未 发生 改变。





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9.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况 本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所 处罚或 公开 谴责 ,以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。





9.7 基金 租用证券公司交易 单元的有关情况


9.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 安信证券 2 30,506,592.19 100.00% 26,285.41 100.00% - 东方证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 注:1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 , 基金管理人制 定了 提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ,具 体如 下: (1 ) 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格, 能 够满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ,在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。 (2 ) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。 (3 ) 具备 较强 的研 究能 力 ,有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员, 能够 对宏 观经济 、 证 券市 场、 行业、个股、 个券等进 行 深入、全面的 研究,能 够 积极、有效地 将研究成 果 及时传递给 基金管理 人,能 够根 据基 金管 理人 所 管理 基金 的特 定要 求进 行专项 研究 服务 。 (4 ) 佣金 费率 合理 。 2、 根据 以上 标准 进行 考察 后, 基金 管理 人确 定券 商 , 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 , 并报 中国 证 监会备 案及 通知 基金 托管 人。 3、本 基金 本报 告期 内无 剔 除交易 单元 。 4、本 基金 与托 管在 同一 托 管行的 公司 其他 基金 公用 交易单 元。 9.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单 位: 人民 币元 建信信用增强债券 2013 年半年 度报告摘要 第 27 页 共 27 页


券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 安信证券 521,112,297.33 76.99% 8,517,700,000.00 100.00% - - 东方证券 30,462,280.68 4.50% - - - - 中信证券 125,292,072.32 18.51% - - - -


建信基金管理有限责任公司 2013 年8 月26 日