深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
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深证 300 价 值交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2013 年 半年 度报 告
2013 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 三年 八月二 十六 日
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
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1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公 司 （以下使用全称或其简称 “中国农业银行” ）
根据本基金合同规定， 于 2013 年 8 月 23 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利
润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误
导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 6 月 30 日止。
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1.2 目 录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ........................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ................................................................................................................................... 6
3 主要财务指标和基金 净值 表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财 务 指标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ................................................................................................................................... 7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 .............................................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表 现 说明 .................................................................. 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 .............................................................. 12
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 .......................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 .............................................................................. 12
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................. 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 .............. 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 .............................. 13
6 半年度财务会计报告 （未 经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表.................................................................................................. 16
6.4 报表附 注 ......................................................................................................................................... 17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 31
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 31
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合.................................................................................................. 32
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ...................................... 33
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 .............................................................................................. 36
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 .......................................................................................... 38
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 .................................. 38
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ...................... 38
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 .................................. 38
7.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 .......................................................................... 38
7.10 投资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 38
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 39
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ...................................................................................... 39
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 39
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 .......................................................................... 40
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 40
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10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 40
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................................. 40
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 .............................................. 40
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 41
10.4 基金投 资策 略的 改变 ..................................................................................................................... 41
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况.................................................................................................. 41
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 .......................................... 41
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ...................................................................................... 41
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................................. 41
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 42
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................................. 42
11.2 存放地 点 ......................................................................................................................................... 42
11.3 查阅方 式 ......................................................................................................................................... 42
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2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 深证300价值交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 交银深证300价值ETF
基金主代码 159913
交易代码
159913
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年9月22日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 68,329,693份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证 券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011年10月25日
注：本基金场内简称为“深价值”。
2.2 基 金产 品说明
投资目标
紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小
化。
投资策略
本 基 金 绝 大 部 分 资 产 采 用 完 全 复 制 法 ， 跟 踪 深 证300 价
值价格指数， 以完全按照标的指数成份股组成及其权重
构 建 基 金 股 票 投 资 组 合 为 原 则 ， 进 行 被 动 式 指 数 化 投
资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份
股及其权重的变动而进行相应调整。 当预期成份股发生
调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行为时， 或因基
金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能
带来影响时， 或因某些特殊情况导致流动性不足时， 或
其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时， 基金管
理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整， 从而使
得投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 深证300价值价格指数
风险收益特征
本基金属于股票基金，风险与预期收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金，
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具有与标的指数、 以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司
中国农业银行股 份有限
公司
信息披露
负责人
姓名 孙艳 李芳菲
联系电
话
021-61055050 010-66060069
电子邮
箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599
传真 021-61055054 010-63201816
注册地址
上海市浦东新区银城中路 188 号交通
银行大楼二层（裙）
北京市东城区建国门内
大街 69 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 201 号渣打
银行大厦 10 楼
北京市西城区复兴门内
大街 28 号凯晨世贸中
心东座 F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 钱文挥 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管
理人互联网网址
www.jyfund.com ，www.jysld.com ，
www.bocomschroder.com
基金 半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
3 主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
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3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 报 告期 （2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 ）
本期已实现收益 -1,130,493.75
本期利润 -4,885,480.70
加权平均基金份额本期利润 -0.0609
本期加权平均净值利润率 -6.21%
本期基金份额净值增长率 -11.51%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告 期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 -10,490,971.75
期末可供分配基金份额利润 -0.154
期末基金资产净值 57,838,721.25
期末基金份额净值 0.846
3.1.3 累 计期 末指 标 报告 期末(2013 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 -15.40%
注：1 、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际
收益水平要低于所列数字；
2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个
月
-16.81% 2.04% -17.17% 2.05% 0.36% -0.01%
过去三个
月
-10.95% 1.62% -11.66% 1.62% 0.71% 0.00%
过去六个
月
-11.51% 1.63% -11.94% 1.63% 0.43% 0.00%
过去一年 -13.23% 1.49% -13.79% 1.49% 0.56% 0.00%
自基金合
同生效起
-15.40% 1.42% -25.34% 1.48% 9.94% -0.06%
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
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至今
注：本基金的业绩比较基准为深证300价值价格指数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 9 月 22 日至 2013 年 6 月 30 日）
注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的3个月 。截至建仓期结束，本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
4 管 理人 报告
4.1
基 金管 理人 及基金 经理 情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。 交银施罗德基金管理有限公
司是经中国证监会证监基字[2005]128 号文批 准， 于 2005 年 8 月 4 日成立的合资基金管
理公司。 公司总部设于上海， 注册资本为 2 亿元人民币。 截止到 2013 年 6 月 30 日， 公
司已经发行并管理的基金共有二十八只： 交银施罗德精选股票证券投资基金 （基金合同
生效日：2005 年 9 月 29 日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日：
2006 年 1 月 20 日） 、 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 （基金合同生效日： 2006
年 6 月 14 日）、交银 施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006 年 10 月
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23 日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007 年 8 月 8 日）、
交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 3 月 31 日）、交银施罗
德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 8 月 22 日 ）、交银施罗德优
势行业灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 1 月 21 日）、交银施
罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 4 月 10 日） 、上证 180 公司治
理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 9 月 25 日）、交银施罗
德上证 180 公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （基金合同生效日：2009
年 9 月 29 日） 、 交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金 （基金合同生效日：
2010 年 6 月 30 日）、 交银施罗德趋势优先股票证券投资基金（基金合同生效日：2010
年 12 月 22 日） 、 交银施罗德信用添利债券证券投资基金 （基金合同生效日：2011 年 1
月 27 日） 、 交银施罗德先进制造股票证券投资基金 （基金合同生效日：2011 年 6 月 22
日）、深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月
22 日）、交银施罗德双利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 26 日）、
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：
2011 年 9 月 28 日）、 交银施罗德全球自然资源证券投资基金（基金合同生效日：2012
年 5 月 22 日）、交银 施罗德荣安保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2012 年
6 月 20 日） 、 交银施 罗 德阿尔法核心股票型证券投资基金 （基金合同生效日：2012 年 8
月 3 日）、交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金（基金合同生效日：2012 年 11
月 5 日）、交银施罗德沪深 300 行业分层等权重指数证券投资基金（基金合同生效日：
2012 年 11 月 7 日）、 交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金（基金合同生效日：
2012 年 12 月 19 日） 、交银施罗德理财 60 天债券型证券投资基金（基金合同生效日：
2013 年 3 月 13 日）、 交银施罗德双轮动债券型证券投资基金（基金合同生效日：2013
年 4 月 18 日）、交银 施罗德荣祥保本混合型证券投 资基金（基金合同生效日：2013 年
4 月 24 日） 和交银施罗德成长 30 股票型证券投资基金 （基金合同生效日：2013 年 6 月
5 日）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
屈乐伟
本基金及
其联接基
金、 交银上
证 180 公
司治理
ETF 及其
联接基金、
2011-09-22 2013-03-30 17 年
屈乐伟先生， 数理系
硕士。 历任广发证券
北京业务总部研发
部经理、投资部 经
理； 华夏基金管理有
限公司基金管理部
分析师、 市场部高级
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交银沪深
300 分层
等权指数
基金基金
经理
经理、 风险控制评估
小组成员以及上证
50ETF 基 金 经 理 助
理。 2006 年加入交银
施罗德基金管理有
限公司，2009 年 9
月 25 日至 2013 年 3
月 29 日担任交银上
证 180 公司治理 ETF
基金、2009 年 9 月
29 日至 2013 年 3 月
29 日担任交银上证
180 公司治理 ETF 联
接基金、 2011 年 9 月
28 日至 2013 年 3 月
29 日担任交银深证
300 价值 ETF 联接基
金、2012 年 11 月 7
日至 2013 年 3 月 29
日担任交银沪深 300
分层等权指数基金
的基金经理。
蔡铮
本基金及
其联接基
金、 交银上
证 180 公
司治理
ETF 及其
联接基金、
交银沪深
300 分层
等权指数
基金基金
经理
2012-12-27 - 4 年
蔡铮先生， 复旦大学
电子工程硕士。 历任
瑞士银行香港分行
分析员。 2009 年加入
交银施罗德基金管
理有限公司， 历任投
资研究部数量分析
师、基金经理助理。
注：1 、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告（如适用）之日为准；
2 、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
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券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合
同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 基 金 运 作 的 公
平， 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵
循制度进行公平交易。
公司建立资源共享的投资研究信息平台， 确保各投资组合在获得投资信息、 投资建
议和实施投资决策方面享有公平的机会。 公司在交易执行环节实行集中交易制度， 建立
公平的交易分配制度。 对于交易所公开竞价交易， 遵循 “时间优先、 价格优先、 比例分
配” 的原则， 全部通过交易系统进行比例分配； 对于非集中竞价交易、 以公司名义进行
的场外交易， 遵循 “价格优先、 比例分配” 的原则按事前独立确 定的投资方案对交易结
果进行分配。
公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控， 风险管理部负责对各账
户公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收
益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，
通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合， 未发现任何违
反公平交易的行为。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本公司管理的所有投资组合未发生参与的交易所公开竞价同日 反向交
易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的情形。本基金于本报告期内未
出现异常交易行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年上半年国内宏观经济保持弱复苏的态势， 同时流动性经历了由宽松到收紧的
过程。年初的工业增加值、PMI 、发电量增速 等数据都显示复苏势头是比较弱的，而通
胀的数据开始超预期让投资者对下半年的政策变化和经济增速心存顾虑； 4、 5 月份国内
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经济逐步企稳， 配合流动性较为宽松， 资本市场出现振荡上扬的走势， 但进入 6 月以后，
在经济数据 低于预期和央行释放出货币政策趋紧信号等多重压力下， 市场参与者对下半
年的政策变化和经济增速心存顾虑， 冲击了整体市场的风险偏好， 资本市场也随即迅速
下落。
作为紧密跟踪标的指数的指数基金， 本基金无可避免地随着整体市场呈现出震荡下
行走势。6 月份内，本基金完成了指数成分股变更操作，本基金管理人在严控跟踪误差
的前提下，为投资者实现了超越基准指数的正向超额收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2013 年 6 月 30 日 ，本基金份额净值为 0.846 元，本报告期份额净值增长率为
-11.51% ， 同期业绩比 较基准增长率为-11.94% 。 本报告期内本基金的日均跟踪偏离度为
0.04% ，跟踪误差为 0.06% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 政府持续、 坚决地推进改革及转型， 或能增强投资者对中长期经济的
信心，整体市场可能进入良性可持续回暖阶段。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合 同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 由量
化投资部进行测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面
审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理 作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期内未进行利润分配。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
13
5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金的过程中， 本基金托管人 —中
国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《深 证
300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《深证 300 价 值交易型开放式指
数证券投资基金托管协议》 的约定， 对深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金管
理人— 交银施罗德基金管理有限公司 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日基金的投资
运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没
有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司在深证 300 价值交易型开放式指数证
券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费
用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严
格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同
的规定进行。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的深证 300
价值交易型开放式指数证券投资基金半年度报告中的财务指标、 净 值表现、 收益分配情
况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损害基金持有人
利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2013 年 8 月 23 日
6 半 年度 财务会 计报 告（未 经审 计）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
14
银行存款 6.4.7.1 2,977,793.32 620,683.18
结算备付金
- -
存出保证金
925.70 500,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 56,881,982.08 93,853,905.39
其中：股票投资
56,881,982.08 93,853,905.39
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
106,218.70 -
应收利息 6.4.7.5 282.31 144.54
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资 产总 计
59,967,202.11 94,974,733.11
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2013 年 6 月 30 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
1,830,384.08 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
25,320.56 37,149.99
应付托管费
5,064.13 7,430.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 10,883.31 3,227.25
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 256,828.78 904,000.00
负 债合 计
2,128,480.86 951,807.27
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
15
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 68,329,693.00 98,329,693.00
未分配利润 6.4.7.10 -10,490,971.75 -4,306,767.16
所 有者 权益合 计
57,838,721.25 94,022,925.84
负 债和 所有者 权益 总计
59,967,202.11 94,974,733.11
注：报告截止日2013年6月30日，基金份额净值0.846元，基金份额总额68,329,693 份。
6.2 利 润表
会计主体： 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 6 月 30 日
上 年度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
一 、收 入
-4,334,097.77 4,987,053.25
1.利息收入
2,874.79 3,315.10
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,874.79 3,315.10
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-586,973.10 -524,874.69
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,193,004.36 -1,085,351.87
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 606,031.26 560,477.18
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
6.4.7.17 -3,754,986.95 5,514,418.07
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 6.4.7.18 4,987.49 -5,805.23
减 ：二 、费用
551,382.93 573,583.31
1．管理人报酬
195,245.15 212,725.46
2．托管费
39,049.06 42,545.15
3．销售服务费
- -
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
16
4．交易费用 6.4.7.19 22,266.26 28,127.14
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.20 294,822.46 290,185.56
三 、 利润 总额 （ 亏损总额 以 “- ”
号 填列 ）
-4,885,480.70 4,413,469.94
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏损以 “- ”号填
列）
-4,885,480.70 4,413,469.94
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
98,329,693.00 -4,306,767.16 94,022,925.84
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- -4,885,480.70 -4,885,480.70
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-30,000,000.00 -1,298,723.89 -31,298,723.89
其中：1.基金申购款 14,000,000.00 -985,055.36 13,014,944.64
2.基金赎回款 -44,000,000.00 -313,668.53 -44,313,668.53
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
68,329,693.00 -10,490,971.75 57,838,721.25
项目
上 年度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
17
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
100,329,693.00 -9,005,637.68 91,324,055.32
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 4,413,469.94 4,413,469.94
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
9,000,000.00 1,816,815.87 10,816,815.87
其中：1.基金申购款 72,000,000.00 911,028.94 72,911,028.94
2.基金赎回款 -63,000,000.00 905,786.93 -62,094,213.07
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值 ）
109,329,693.00 -2,775,351.87 106,554,341.13
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理 人负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人： 朱鸣
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情 况
深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监
督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 967 号 《关于核准深证 300
价值交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核 准， 由交银施罗德基
金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，
存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 332,308,859.00 元( 含募
集股票 市值) ， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务 所( 特殊 普通合 伙) 普 华 永道中 天验 字(2011)
第 374 号验资报告予以 验证。经向中国证监会备案， 《深证 300 价值 交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》 于 2011 年 9 月 22 日 正式生效， 基金合同生 效日的基金份额总
额为 332,329,693.00 份基金份额， 其中认购资金利息折合 20,834.00 份基金份额。 本基金
的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中国农业银行股份有限公
司。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
18
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上[2011] 第 318 号文审核 同意， 本基金于
2011 年 10 月 25 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国 证券投资基金法》 、基 金合同、招募说明书及 其定期更新的
有关规定， 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证 300 价值价格指数， 追求跟踪偏
离度与跟踪误差最小化； 主要投资范围为标的指数的成份股和 备选成份股， 该部分资产
比例不低于基金资产净值的 95% ； 本基金也可少量投资于新股、 债券、 回购、 权证及中
国证监会 允许基 金投资 的其他金 融工具( 但 须 符合中国 证监会 的相关 规定) 。在正 常市场
情况下， 力争本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1% ， 年跟踪误差不超过 2%。本
基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数。
交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2011 年 9 月 28 日募集成立
了交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“深证
300 价值 ETF 联接基金 ”) 。深证 300 价值 ETF 联接基金为契约型开 放式基金，投资目
标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会 颁布 的 《证券投 资基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会 颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2013 年 6 月 30 日的财务状况以及 2013 年上半年度的经营成果和基金净值变动
情况。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
19
本基金在本报告期间无 须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务总 局 财税[2002]128 号《 关 于开 放式 证券 投资基 金 有关 税 收
问 题 的 通 知 》 、 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2005]102
号 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《 关于股息红利有关
个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。2013 年 1 月 1 日 以前，对基金取得
的股票的股息、 红利收入， 由上市公司在向基金派发股息 、 红利时暂减按 50% 计入个人
应纳税所得额，依照现行税法规定即 20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
自 2013 年 1 月 1 日起 ，对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限
在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个
月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减
按 25% 计入应纳税所得额。
（4） 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
活期存款 2,977,793.32
定期存款 -
其他存款 -
合计 2,977,793.32
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
20
股票 64,362,410.47 56,881,982.08 -7,480,428.39
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 64,362,410.47 56,881,982.08 -7,480,428.39
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 270.39
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 11.52
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 0.40
合计 282.31
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
21
交易所市场应付交易费用 10,883.31
银行间市场应付交易费用 -
合计 10,883.31
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
可退替代款 17,971.32
应付替代款 3,394.00
应付指数使用费 50,000.00
预提审计费 26,778.95
预提上市年费 29,752.78
预提信息披露费 128,931.73
合计 256,828.78
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面 金额
上年度末 98,329,693.00 98,329,693.00
本期申购 14,000,000.00 14,000,000.00
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -44,000,000.00 -44,000,000.00
本期末 68,329,693.00 68,329,693.00
6.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,572,443.81 -2,734,323.35 -4,306,767.16
本期利润 -1,130,493.75 -3,754,986.95 -4,885,480.70
本期基金份额交易产生
的变动数
329,165.04 -1,627,888.93 -1,298,723.89
其中：基金申购款 -144,476.70 -840,578.66 -985,055.36
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
22
基金赎回款 473,641.74 -787,310.27 -313,668.53
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,373,772.52 -8,117,199.23 -10,490,971.75
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 2,713.17
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 64.94
其他 96.68
合计 2,874.79
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 -1,848,954.43
股票投资收益 ——赎回差价收入 655,950.07
合计 -1,193,004.36
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 7,591,705.46
减： 卖出股票成本总额 9,440,659.89
买卖股票差价收入 -1,848,954.43
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
23
赎回基金份额对价总额 44,313,668.53
减： 现金支付赎回款总额 484,061.53
减： 赎回股票成本总额 43,173,656.93
赎回差价收入 655,950.07
6.4.7.13 债 券投 资收 益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14 资 产支 持 证 券投 资收 益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 衍 生工 具收 益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 606,031.26
基金投资产生的股利收益 -
合计 606,031.26
6.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
1. 交易性金融资产 -3,754,986.95
—— 股票投资 -3,754,986.95
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 -3,754,986.95
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
24
6.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
基金赎回费收入 -
替代损益 4,987.49
合计 4,987.49
注： 替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 补入被替代股票的
实际买入成本与申购确认日估值的差额， 或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与
申购确认日估值的差额。
6.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
交易所市场交易费用 22,266.26
银行间市场交易费用 -
合计 22,266.26
6.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
审计费用 26,778.95
信息披露费 128,931.73
指数使用费 100,000.00
上市年费 29,752.78
债券账户维护费 9,000.00
银行汇划费用 179.00
其他 180.00
合计 294,822.46
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产净值
的0.03% 的年费率计提， 逐日累计， 按季支付， 标的指数许可使用费的收取下限为每季( 自
然季度) 人民币50,000元。
6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
25
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
无。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金本报告期内存在控制关系 或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业银
行”)
基金托管人、基金代销机构
交银施罗德深证300 价值交易型开放式指
数证券投资基金联接基金( “深证300 价值
ETF 联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期 内及上年度可比期间 无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 195,245.15 212,725.46
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
- -
注： 支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5% 的年
费率计提， 逐日累计 至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基
金资产净值×0.5% ÷当年天数。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
26
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年
6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 39,049.06 42,545.15
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×
0.1% ÷当年天数。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内 及上年度可比期间 未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含
回购) 交易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金本报告期内 及上年度可比期间 未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情
况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
深证300 价值
ETF 联接基金
59,802,500.00 87.52% 84,802,400.00 86.24%
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 2,977,793.32 2,713.17 1,008,773.64 2,927.93
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本 基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期内 及上年度可比期间 未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金本报告期内 及上年度可比期间 无其他关联交易事项。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2013 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000600 建投能源 2013-05-20 重大事项 4.07 2013-07-15 4.31 17,733 74,795.21 72,173.31 -
000999 华润三九 2013-06-03 重大事项 29.60 2013-08-19 26.51 28,887 573,293.74 855,055.20 -
注：本基金截至2013年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金是指数型基金， 紧密跟踪深证 300 价值价格指数， 具有和标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征， 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基
金以标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象。 本基金采用完全复制法， 跟踪深证
300 价值价格指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为
原则， 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
28
其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况( 如流动性不足等) 导 致无法获得足够数
量的股票时， 基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代， 力求与标的指数的
跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责， 就内部控制 制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、 建议职能， 定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金
管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察长、 风险控制委员会、 风
险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登 记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2013 年 6 月 30 日，
本基金未持有信用类债券(2012 年 12 月 31 日： 同) 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险来自调整基金投资组合时， 由于部分成份股流动性差， 导致本基金难以及
时完成组合调整， 或承受较大市场冲击成本， 从而造成基 金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
29
限制的投资品种比例等。 本基金所持证券在证券交易所上市， 因此除附注 6.4.12 中列示
的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变
现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。 本基金
赎回基金份额采 用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 存出保证金等， 其余 大部分金融资
产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本 期末
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计 2013 年 6 月 30 日
资产
银行存款 2,977,793.32 - - - 2,977,793.32
存出保证金 925.70 - - - 925.70
交易性金融资产 - - - 56,881,982.08 56,881,982.08
应收证券清算款 - - - 106,218.70 106,218.70
应收利息
- - - 282.31 282.31
资 产总计 2,978,719.02 - - 56,988,483.09 59,967,202.11
负债
应付管理人报酬 - - - 25,320.56 25,320.56
应付托管费 - - - 5,064.13 5,064.13
应付交易费用 - - - 10,883.31 10,883.31
应付证券清算款 - - - 1,830,384.08 1,830,384.08
其他负债 - - - 256,828.78 256,828.78
负 债总计 - - - 2,128,480.86 2,128,480.86
利 率敏感度 缺口 2,978,719.02 - - 54,860,002.23 57,838,721.25
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
30
上 年度末
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计 2012 年 12 月 31 日
资产
银行存款 620,683.18 - - - 620,683.18
存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 - - - 93,853,905.39 93,853,905.39
应收利息
- - - 144.54 144.54
资 产总计 620,683.18 - - 94,354,049.93 94,974,733.11
负债
应付管理人报酬 - - - 37,149.99 37,149.99
应付托管费 - - - 7,430.03 7,430.03
应付交易费用 - - - 3,227.25 3,227.25
其他负债 - - - 904,000.00 904,000.00
负 债总计 - - - 951,807.27 951,807.27
利 率敏感度 缺口 620,683.18 - - 93,402,242.66 94,022,925.84
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
于 2013 年 6 月 30 日， 本基金未持有交易性债券投资(2012 年 12 月 31 日： 同) ， 因
此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年 12 月 31 日：同) 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市交易 的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或
特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法， 跟踪深证 300 价值价格指数， 以完全按照标的指数成份股
组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资。 股票在投资组合
中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 但在因特殊情况
( 如流动性不足等) 导致 无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方
法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中， 深证 300 价
值价格指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95%，新 股、 债券、
回购、 权证及中国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的
5% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
31
多种定量方法对基金进行风险度量， 来测试本基金面临的潜在价格风险， 及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金 融资产 －股票 投 资 56,881,982.08 98.35 93,853,905.39 99.82
衍生金融 资产－ 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 56,881,982.08 98.35 93,853,905.39 99.82
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风 险的 敏感性 分析
假设 除业绩比 较基准( 附注 6.4.1) 以 外的其 他市场 变量 保持不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的
影响金额( 单位 ：人民 币 万元)
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1. 业绩 比较基 准(附注 6.4.1)
上升 5% 增加约 289 增加约 467
2. 业绩 比较基 准(附注 6.4.1)
下降 5% 减少约 289 减少约 467
7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（％）
1 权益投资 56,881,982.08 94.86
其中：股票 56,881,982.08 94.86
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
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4 买入返售金融 资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 2,977,793.32 4.97
6 其他各项资产 107,426.71 0.18
7 合计 59,967,202.11 100.00
注： 本表权益投资股票项中， 含可退替代款估值增值-1,748.00元， 而7.2.1合计项中不含
可退替代款估值增值，因此二者存在上述差异。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,808,020.53 3.13
C 制造业 32,287,544.89 55.82
D 电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
1,895,842.41 3.28
E 建筑业 205,695.84 0.36
F 批发和零售业 2,620,934.23 4.53
G 交通运输、仓储和邮政业 819,159.07 1.42
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服
务业
135,564.00 0.23
J 金融业 3,980,063.59 6.88
K 房地产业 11,773,909.77 20.36
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和公共设施管理业 1,356,995.75 2.35
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 56,883,730.08 98.35
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
33
7.2.2 积极 投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 000002 万
科Ａ 679,932 6,697,330.20 11.58
2 000651 格力电器 177,648 4,451,858.88 7.70
3 000001 平安银行 331,393 3,303,988.21 5.71
4 000858 五 粮 液 100,000 2,004,000.00 3.46
5 000527 美的电器 159,029 1,975,140.18 3.41
6 000157 中联重科 333,429 1,810,519.47 3.13
7 002024 苏宁云商 332,649 1,666,571.49 2.88
8 000024 招商地产 58,615 1,423,172.20 2.46
9 000100 TCL 集团 603,806 1,370,639.62 2.37
10 000069 华侨城Ａ 262,475 1,356,995.75 2.35
11 000568 泸州老窖 54,847 1,304,261.66 2.25
12 000338 潍柴动力 70,378 1,221,058.30 2.11
13 000625 长安汽车 129,221 1,200,463.09 2.08
14 000581 威孚高科 30,199 1,008,344.61 1.74
15 000983 西山煤电 121,308 989,873.28 1.71
16 000402 金 融 街 187,456 939,154.56 1.62
17 000999 华润三九 28,887 855,055.20 1.48
18 000012 南
玻Ａ 91,907 851,977.89 1.47
19 000623 吉林敖东 58,071 846,675.18 1.46
20 000425 徐工机械 87,627 687,871.95 1.19
21 002008 大族激光 61,355 686,562.45 1.19
22 002202 金风科技 121,275 653,672.25 1.13
23 002146 荣盛发展 44,064 621,743.04 1.07
24 002142 宁波银行 70,512 597,236.64 1.03
25 002570 贝因美 20,600 575,770.00 1.00
26 000709 河北钢铁 311,034 575,412.90 0.99
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
34
27 000729 燕京啤酒 97,513 556,799.23 0.96
28 000937 冀中能源 56,677 500,457.91 0.87
29 000598 兴蓉投资 103,600 498,316.00 0.86
30 000876 新 希 望 46,684 459,837.40 0.80
31 000825 太钢不锈 172,474 443,258.18 0.77
32 000786 北新建材 23,527 414,545.74 0.72
33 000528 柳
工 61,942 402,623.00 0.70
34 000778 新兴铸管 80,776 396,610.16 0.69
35 002001 新 和 成 25,918 382,031.32 0.66
36 000422 湖北宜化 54,883 370,460.25 0.64
37 002092 中泰化学 72,218 366,867.44 0.63
38 002028 思源电气 22,109 347,774.57 0.60
39 000559 万向钱潮 64,500 338,625.00 0.59
40 000690 宝新能源 70,813 330,696.71 0.57
41 000926 福星股份 45,020 324,594.20 0.56
42 000726 鲁
泰Ａ 37,040 312,617.60 0.54
43 000830 鲁西化工 83,955 306,435.75 0.53
44 000027 深圳能源 60,589 304,762.67 0.53
45 000513 丽珠集团 8,084 301,533.20 0.52
46 000616 亿城股份 96,926 276,239.10 0.48
47 000877 天山股份 47,542 275,268.18 0.48
48 000731 四川美丰 32,687 271,628.97 0.47
49 000541 佛山照明 42,910 265,612.90 0.46
50 000539 粤电力Ａ 57,661 260,627.72 0.45
51 002048 宁波华翔 30,973 258,934.28 0.45
52 000930 中粮生化 65,439 257,829.66 0.45
53 000006 深振业Ａ 60,201 256,456.26 0.44
54 000900 现代投资 32,901 252,350.67 0.44
55 000759 中百集团 45,082 245,696.90 0.42
56 000488 晨鸣纸业 68,606 244,923.42 0.42
57 000572 海马汽车 72,692 241,337.44 0.42
58 002050 三花股份 18,714 228,310.80 0.39
59 000685 中山公用 23,997 223,652.04 0.39
60 001696 宗申动力 47,130 221,511.00 0.38
61 000501 鄂武商Ａ 19,610 219,632.00 0.38
62 000417 合肥百货 41,644 215,715.92 0.37
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
35
63 002128 露天煤业 24,191 211,429.34 0.37
64 000550 江铃汽车 13,680 209,440.80 0.36
65 000021 长城开发 46,942 208,891.90 0.36
66 000090 深 天 健 29,554 205,695.84 0.36
67 000089 深圳机场 55,299 196,311.45 0.34
68 000031 中粮地产 53,600 195,640.00 0.34
69 000703 恒逸石化 22,491 193,647.51 0.33
70 000042 深 长 城 7,101 183,702.87 0.32
71 000537 广宇发展 34,685 182,443.10 0.32
72 000608 阳光股份 35,332 179,133.24 0.31
73 002244 滨江集团 21,300 178,920.00 0.31
74 000088 盐 田 港 53,419 177,885.27 0.31
75 002191 劲嘉股份 19,477 168,476.05 0.29
76 000989 九 芝 堂 15,212 168,244.72 0.29
77 002254 泰和新材 25,812 163,648.08 0.28
78 000979 中弘股份 22,800 154,356.00 0.27
79 002399 海普瑞 8,624 153,507.20 0.27
80 000800 一汽轿车 12,310 151,413.00 0.26
81 000159 国际实业 28,341 147,373.20 0.25
82 000789 江西水泥 17,362 145,840.80 0.25
83 000543 皖能电力 23,901 138,625.80 0.24
84 002467 二六三 7,800 135,564.00 0.23
85 000850 华茂股份 30,200 131,370.00 0.23
86 000987 广州友谊 14,696 125,944.72 0.22
87 002242 九阳股份 21,477 123,922.29 0.21
88 002013 中航精机 10,400 123,032.00 0.21
89 000828 东莞控股 26,362 108,611.44 0.19
90 000951 中国重汽 12,653 106,664.79 0.18
91 000552 靖远煤电 11,000 106,260.00 0.18
92 002204 大连重工 10,021 102,915.67 0.18
93 002154 报 喜 鸟 16,800 101,640.00 0.18
94 000043 中航地产 19,300 96,500.00 0.17
95 000698 沈阳化工 23,585 91,509.80 0.16
96 000022 深赤湾Ａ 8,046 84,000.24 0.15
97 000728 国元证券 9,319 78,838.74 0.14
98 002032 苏 泊 尔 6,000 72,180.00 0.12
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
36
99 000600 建投能源 17,733 72,173.31 0.12
100 000301 东方市场 24,628 66,988.16 0.12
101 000631 顺发恒业 14,500 64,525.00 0.11
102 002269 美邦服饰 6,100 53,924.00 0.09
103 000761 本钢板材 13,693 36,149.52 0.06
104 000707 双环科技 5,597 20,485.02 0.04
105 000708 大冶特钢 2,993 15,982.62 0.03
7.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000858 五 粮 液 2,004,936.00 2.13
2 002142 宁波银行 581,500.32 0.62
3 002570 贝因美 563,135.00 0.60
4 000598 兴蓉投资 497,204.89 0.53
5 000690 宝新能源 332,229.62 0.35
6 000031 中粮地产 195,055.00 0.21
7 002244 滨江集团 172,972.00 0.18
8 000979 中弘股份 153,678.00 0.16
9 002467 二六三 134,927.00 0.14
10 000850 华茂股份 131,074.00 0.14
11 000651 格力电器 124,264.00 0.13
12 002013 中航精机 122,555.00 0.13
13 000552 靖远煤电 105,694.00 0.11
14 002154 报 喜 鸟 99,905.18 0.11
15 000001 平安银行 99,704.00 0.11
16 000043 中航地产 92,413.00 0.10
17 000729 燕京啤酒 75,791.04 0.08
18 002032 苏 泊 尔 71,361.00 0.08
19 000002 万
科Ａ 64,962.00 0.07
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
37
20 000631 顺发恒业 64,397.00 0.07
注： “本期累计买入金 额” 按买入成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 000063 中兴通讯 1,869,778.02 1.99
2 000800 一汽轿车 669,965.28 0.71
3 000728 国元证券 524,094.35 0.56
4 002051 中工国际 454,737.78 0.48
5 000933 神火股份 333,577.49 0.35
6 000401 冀东水泥 333,050.18 0.35
7 000527 美的电器 257,385.68 0.27
8 000667 名流置业 243,527.11 0.26
9 000059 辽通化工 235,847.45 0.25
10 000636 风华高科 235,486.50 0.25
11 000601 韶能股份 206,887.63 0.22
12 000959 首钢股份 184,793.75 0.20
13 000780 平庄能源 177,608.54 0.19
14 000822 山东海化 138,251.69 0.15
15 000651 格力电器 129,349.04 0.14
16 000001 平安银行 112,680.82 0.12
17 000301 东方市场 106,179.02 0.11
18 000707 双环科技 91,115.02 0.10
19 000708 大冶特钢 74,782.60 0.08
20 000024 招商地产 68,472.70 0.07
注： “本期累计卖出金 额” 按卖出成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 6,836,941.33
卖出股票的收入（成交）总额 7,591,705.46
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
38
注： “买入股票成本” 或 “卖出股票收入” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权 证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10 投 资组 合报告 附注
7.10.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查。 在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体除五粮液 （证券代码： 000858） 外，
未受到公开谴责和处罚。
报告期内本基金投资的前十名证券之一五粮液（证券代码：000858）于 2013 年 2 月 23
日公告，公司于 2013 年 2 月 22 日收到四川省发展和改革委员会《行政处罚决定书》 。
据此，四川省发 展和改革委员会决定对五粮液处以 2012 年度销售额 百分之一的罚款二
亿零二百万元。 公司已于 2013 年 2 月 23 日披露处罚公告， 并于规定时间内按照处罚决
定上交罚款。
本基金遵循指数化投资理念， 绝大部分资产采用完全复制法跟踪指数， 以完全按照标的
指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则， 进行被动式指数化投资。 本基
金对该证券的投资遵守本基金管理人基金投资管理相关制度及被动式指数化投资策略。
7.10.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
7.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位 ：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 925.70
2 应收证券清算款 106,218.70
3 应收股利 -
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
39
4 应收利息 282.31
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 107,426.71
7.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.10.5 期末 投 资的 股票存 在流 通受限 情况 的说 明
7.10.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末指数投资 前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.10.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.10.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有
人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
深证 300 价值 ETF 联
接基金
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
387 176,562.51 36,971.00 0.05% 8,490,222.00 12.43% 59,802,500.00 87.52%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例（％）
1
中国农业银行－交银施罗德深证 300 价值
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联接基
59,802,500.00 87.52%
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
40
金
2 黄小玲 995,041.00 1.46%
3 于美欣 303,209.00 0.44%
4 沈双珏 299,000.00 0.44%
5 李文靖 242,476.00 0.35%
6 付鸿昌 240,000.00 0.35%
7 李芳 188,700.00 0.28%
8 余伟显 188,100.00 0.28%
9 李京京 188,019.00 0.28%
10 王璐 159,900.00 0.23%
11 高任俊 148,012.00 0.22%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本报告期末， 本基金管理人的从业人员 （包括本基金管理人的高级管理人员、 基金投资
和研究部门负责人、本基金基金经理）未持有本基金。
9
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 9 月 22 日）基
金份额总额
332,329,693.00
本报告期期初基金份额总额 98,329,693.00
本报告期基金总申购份额 14,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 44,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 68,329,693.00
10 重 大事 件揭示
10.1
基 金份 额持 有人大 会决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
1 、基金管理人的重大人事变动：本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。
2 、基金托管人的基 金 托管部门的重大人事 变 动：本基金托管人的 基 金托管部门本
报告期内未发生重大人事变动。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
41
10.3
涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基 金投 资策 略的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
10.5 报 告期 内改聘 会计 师事务 所情 况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所 ( 特 殊 普 通 合 伙) 为本
基金提供审计服务。
10.6
管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人员 受监 管 部门 稽查 或处罚 的情 况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 本 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处
罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
（％）
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例 （％）
中国银 河证
券股份 有限
公司
2 14,365,407.75 100.00% 13,021.44 100.00%
-
海通证 券股
份有限 公司
1 - - - -
-
注：1 、报 告期 内， 本基 金 交易单 元未 发生 变化 ；
2 、 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 主要 包括 ： 券 商基 本面 评价 （ 财务 状况和 经营 状况 ） 、 券
商研究 机构 评价 （报 告质 量、及 时性 和数 量） 、券 商每日 信息 评价 （及 时性 和有效 性） 和券 商协 作
表现评 价等 四个 方面 ；
3 、租 用证 券公 司交 易 单元的 程序 ：首 先根 据租 用证券 公司 交易 单元 的选 择标准 进行 综合 评价 ，
然后根 据评 价选 择基 金交 易单元 。研 究部 提交 方案 ，并上 报公 司批 准。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
无。
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
深证 300 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金 2012 年第 4 季度 报告
中国证 券报、上 海
证券报 、证 券时 报
2013-1-21
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
42
2
深证 300 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金 2012 年 年度 报告 摘要
中国证 券报、上 海
证券报 、证 券时 报
2013-3-28
3
交银施 罗德 基金 管理 有限 公司关 于深 证 300
价 值 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金
经理变 更公 告
中国证 券报、上 海
证券报 、证 券时 报
2013-3-30
4
深证 300 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金 2013 年第 1 季度 报告
中国证 券报、上 海
证券报 、证 券时 报
2013-4-19
5
深证 300 价 值交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金 （ 更新 ） 招 募说 明书 摘要 （2013 年第 1 号）
中国证 券报、上 海
证券报 、证 券时 报
2013-5-6
6
交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华
泰证券 股份 有限 公司 为深 证 300 价值 交易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 申 购 赎 回 代 理 券
商的公 告
中国证 券报、上 海
证券报 、证 券时 报
2013-5-15
11
备 查文 件目 录
11.1 备 查文 件目录
1、中国证监会核准深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；
2、 《深证 300 价值交易型 开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
3、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
5、关于申请募集深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金之法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、 报告期内深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的
原稿。
11.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
11.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间 内 至基金管理人的办公 场 所免费查 阅 备 查 文 件，或 者 登 录 基 金
管 理 人 的 网 站(www.jyfund.com ，www.jysld.com ，www.bocomschroder.com) 查 阅 。 在 支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如 有 疑问，可咨询本基金 管 理人交银施罗德基金 管 理有限公司。
本公司客户服务中心电话：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ，电子邮件：
services@jysld.com 。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2013 年半年度 报告
43
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 三年八 月二 十六日
