国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
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国联安双佳信用分级债券型证券投资基金
2013 年 半 年度 报 告 摘要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人： 国联安基金管理有限公司
基金托管人： 中国光大银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 8 月 22 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文 ， 投 资者 欲 了解详 细内 容 ， 应 阅读 半 年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称
国联安 双佳 信用 分级 债券 （场内 简称 ：国 安双 佳）
基金主 代码
162511
基金运 作方 式
契约型
基金合 同生 效日
2012 年6月4 日
基金管 理人
国联安 基金 管理 有限 公司
基金托 管人
中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,021,430,469.44 份
基金合 同存 续期
不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所
深圳证 券交 易所
上市日 期
2012 年8 月22 日
下属两 级基 金的 基金 简称
国联安 双佳A 信用 分级 债 券
（场内 简称 ：双 佳A ）
国联安 双佳B 信用 分级 债券 （场
内简称 ：双 佳B ）
下属两 级基 金的 交易 代码 162512 150080
报告期 末下 属两 级基 金的 份额
总额
529,455,516.57 份 491,974,952.87 份
注：本 基金 《基 金合 同》 生效之 日起3年 内， 本基 金 的基金 份额 划分 为国 联安 双佳A 信
用分级 债券 （以 下简 称“ 双佳A ” ） 、国 联安 双佳B 信 用分级 债券 （以 下简 称“ 双佳B ” ） 两级
份额， 其中双 佳A 自 《 基 金合同 》 生效 之日 起每 满6 个月 开放 一次 申购 与赎 回 业务， 双佳B
封闭运 作并 上市 交易 ；本 基金《 基金 合同 》生 效后3 年期届 满， 本基 金转 换为 上市开 放式 基
金（LOF）。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制风险的前提下，通过 积极主动地投资管理，力 争获
取高于 业绩 比较 基准 的投 资收益 。
投资策 略
本基金 主要采取利率策略、信用 策略、息差策略、可转债 投资
策略等 积极投资策略，在严格控 制利率风险、信用风险以 及流
动性风 险的基础上，主动管理寻 找价值被低估的固定收益 投资
品种， 构建及调整固定收益投资 组合，以期获得最大化的 债券
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收益； 并通过适当参与二级市场 权益类品种投资，力争获 取超
额收益 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数
风险收 益特 征
本基金 为债券型基金，属于 证券 投资基金中的低风险品种 ，其
预期风 险与收益高于货币市场基 金，低于混合型基金和股 票型
基金。
下属两 级基 金的 风险 收益 特征
双佳A ： 预 期 低 风 险 、 预 期 收
益相对 稳定
双佳B ： 预 期 较 高 风 险 、 预 期
较高收 益
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
国联安 基金 管理 有限 公司 中国光 大银 行股 份有 限公
司
信息披 露负 责人
姓名 陆康芸 石立平
联系电 话
021-38992806 010-63639180
电子邮 箱
customer.service@gtja-allianz.com shiliping@cebbank.com
客户服 务电 话 021-38784766/4007000365 010-95595
传真 021-50151582 010-63639132
2.4 信息披露方式
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
www.gtja-allianz.com 或 www.vip-funds.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 9 楼
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 51,905,789.39
本期利 润 68,231,230.16
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0637
本期基 金份 额净 值增 长率 6.40%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0328
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期末基 金资 产净 值 1,071,032,221.30
期末基 金份 额净 值 1.049
注：1 、本 期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值变 动 收
益） 扣除 相关 费用 后的 余 额， 本期 利润 为本 期已 实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益 ， 包 含
停牌股 票按 公允 价值 调整 的影响 ；
2、上述基 金业绩指 标不包 括持有人 交易基金 的各项 费用，例 如，开放 式基金 的申购 赎
回费等 ，计 入费 用后 实际 收益要 低于 所列 数字 。
3、对期末 可供分配 利润， 采用期末 资产负债 表中未 分配利润 与未分配 利润中 已实现 部
分的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过 去 一 个
月
-0.32% 0.21% -0.61% 0.18% 0.29% 0.03%
过 去 三 个
月
2.19% 0.17% 0.12% 0.11% 2.07% 0.06%
过 去 六 个
月
6.40% 0.17% 0.83% 0.08% 5.57% 0.09%
过去一 年 7.93% 0.13% -0.32% 0.06% 8.25% 0.07%
过去三 年 - - - - - -
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
7.83% 0.13% -0.33% 0.06% 8.16% 0.07%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
国联安 双佳 信用 分级 债券 型证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 及同 期 业绩 比较 基准 收益 率 的 历史走 势对 比图
（2012 年 6 月 4 日至 2013 年 6 月 30 日）
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注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为中 债综 合指 数；
2、 本基 金基 金合 同于 2012 年 6 月 4 日生 效 。 本 基金 建仓期 为自 基金 合同 生效 之日起 的
6 个月 ， 本基 金建 仓期 结束 距本报 告期 末不 满一 年 ， 建仓期 结束 时各 项资 产配 置符合 合同 约
定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国联安 基金 管理 有限 公司 是中国 第一 家获 准筹 建的 中外合 资基 金管 理公 司， 其 中方股 东
为国泰 君安 证券 股份 有限 公司 ， 是 目前 中国 规模 最 大、 经营 范围 最宽 、 机 构 分布最 广的 综合
类证券 公司 之一 ； 外方 股 东为德 国安 联集 团 ， 是 全 球顶级 综合 性金 融集 团之 一。 本报 告期 内
公司管 理着 二十 只开 放式 基金 。 国 联安 基金 管理 公 司拥有 国际 化的 基金 管理 团队 ， 借 鉴外 方
先进的 公司 治理 和风 险管 理经验 ，结 合本 地投 资研 究与客 户服 务的 成功 实践 ，秉持 “稳 健 、
专业、 卓越 、信 赖” 的经 营理念 ，力 争成 为中 国基 金业最 佳基 金管 理公 司之 一。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金 的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
黄志钢 本 基 金 基 金
经 理 、 兼 任
国 联 安 双 力
2012-06-04 - 6 年（ 自
2007 年
起）
黄 志 钢先 生 ，硕 士 ，先
后 在 海通 期 货担 任 研究
员 、 国元 证 券股 份 有限
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中 小 板 综 指
分 级 证 券 投
资 基 金 基 金
经 理 、 上 证
大 宗 商 品 股
票 交 易 型 开
放 式 指 数 证
券 投 资 基 金
基 金 经 理 助
理 、 国 联 安
上 证 大 宗 商
品 股 票 交 易
型 开 放 式 指
数 证 券 投 资
基 金 联 接 基
金 基 金 经 理
助理
公 司 担任 衍 生产 品 部高
级 经 理。 黄 志钢 先 生于
2008 年 10 月加 盟国 联
安 基 金管 理 有限 公 司，
曾 担 任 金 融 工 程 分 析
师。2010 年 11 月起担
任 上 证大 宗 商品 股 票交
易 型 开放 式 指数 证 券投
资 基 金基 金 经理 助 理，
2010 年 12 月起 兼任 国
联 安 上证 大 宗商 品 股票
交 易 型开 放 式指 数 证券
投 资 基金 联 接基 金 基金
经理助 理， 2012 年 3 月
起 兼 任国 联 安双 力 中小
板 综 指分 级 证券 投 资基
金基金 经理 ，2012 年 6
月起至 2013 年 7 月兼 任
本基金 基金 经理 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期和离 职日 期为 公司 对外 公告之 日；
2、证 券从 业年 限的 统计 标 准为证 券行 业的 工作 经历 年限；
3、黄 志钢 先生于 2013 年 7 月 13 日离 任， 不再 担任 本基金 基金 经理 ，本 基金 自 2013
年 7 月 13 日起 由冯 俊先 生 担任基 金经 理（2013 年 7 月 13 日公 告） 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《国 联安 双
佳信用 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 及其 他 相关法 律法 规 、 法 律文 件 的规定 ， 本着 诚
实信用 、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运用 基金 财产 ， 在 严格控 制风 险的 前提 下 ， 为基金 份额 持有
人谋求 最大 利益 。 本基 金 运作管 理符 合有 关法 律法 规和基 金合 同的 规定 和约 定， 无损 害基 金
份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金 管理 人遵 照相 应 法 律法规 和内 部规 章 ， 制 定 并完善 了 《国 联安 基金 管 理有限 公司
公平交 易制 度》 （ 以下 简 称 “公 平交 易制 度” ） ， 用以规 范包 括投 资授 权、 研究分 析、 投资
决策、 交易 执行 以及 投资 管 理过程 中涉 及的 实施 效果 与业绩 评估 等投 资管 理活 动相关 的各 个
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环节。
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 公平 交易 制度 的规定 ， 公平 对待 不同 投 资组合 ， 确
保各投 资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建 议和 投资 决 策等方 面均 享有 平等 机会 ； 在 交易 环节 严
格按照 时间 优先 ， 价格 优 先的原 则执 行指 令 ； 如 遇 指令价 位相 同或 指令 价位 不同但 市场 条件
都满足 时 ， 及 时执 行交 易 系统中 的公 平交 易模 块 ； 采用公 平 交 易分 析系 统对 不同投 资组 合的
交易价 差进 行定 期分 析； 对投资 流程 独立 稽核 等。
本报告 期内 ， 公 司旗 下所 有 投资组 合参 与的 交易 所公 开竞价 同日 反向 交易 成交 较少的 单
边交易 量未 发现 有超 过该 证券当 日成 交 量 5% 的 情况 。公平 交易 制度 总体 执行 情况良 好。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 未发 现存 在可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 无法 解释 的异 常交 易行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年 第二季度 ，宏观 经 济数据持续 疲软， 企业经 营情况持续 恶化， 尽管美 国、日本
推 行了 量化 宽松 政策 ， 对于 中国的 出口 形势 并没 有明 显改善 。 领导 层希 望调 整经 济增长 模式 ，
对经济 下行 的容 忍度 增加 。由 于 PPI 持续 下行 ，第 二季度 食品 价格 也出 现下 行趋势 。
低通胀 、弱 复苏 的经 济状 况符合 了我 们年 初做 出的 判断， 尽管 转债 市场 年初 表现较 好 ，
但是由 于市 场的 风险 偏好 减弱 ， 这 对转 债市 场带 来 较大的 负面 影响 。 从债 券 市场来 看 ， 由 于
通胀压 力较 小 ， 经 济复 苏 动力不 足 ， 债 券市 场在 二 季度初 仍有 一定 的上 涨 ， 但是到 了二 季度
末， 流动 性高 度紧 张和 融 资成本 高企 ， 这使 得债 券 市场出 现了 较大 调整 。 整 体市场 出现 平坦
化的趋 势 ， 短 端信 用品 种 收益率 上行 更加 明 显 。 基 于如此 的债 市环 境判 断下 ， 本 基金 加大 了
对中等 资质 和短 久期 信用 品种投 资， 减持 转债 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的份 额净值 增长 率 为 6.40% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.83% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
本基金 认为 ， 经济 在近 两年 内都是 一个 结构 调整 的过 程。 由于 中国 经济 的潜 在增 速下降 ，
市场利 率的 波动 可能 会降 低， 通胀 变化 可能 近两 年 都不是 很大 的问 题 。 但 是 由于结 构变 化因
素可能 引致 企业 信用 风险 变化， 这都 是未 来我 们关 注的重 心。
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为避免 在控 制风 险的 过程 中导致 实体 经济 的失 速， 预 计决策 当局 未来 盘活 货币 存量的 思
路： 严格 地方 政府 和融 资 平台的 资产 负债 表实 现融 资平台 的逐 步出 清 ， 通 过 税收手 段抑 制投
资投机 性购 房实 现房 地产 市场的 逐步 出清 ， 通 过规 范 影子银 行的 发展 实现 对银 行体系 的逐 步
出清 ， 与 此同 时， 快速 启 动利率 市场 化和 大幅 降低 基准利 率 ， 降 低实 业融 资 成本 ， 改 善实 业
的金融 环境 ， 盘活 货币 存 量。 金融 资源 分配 欠佳 是 目前经 济复 苏缓 慢 ， 民 营 企业内 生发 展能
力趋弱 的重 要原 因之 一 。 我们认 为针 对中 国庞 大的 影子银 行和 金融 资源 错配 情况 。 央 行货 币
政策可 能发 生一 定的 变化 。
展望全 年，CPI 数据或 将 保持平 稳， 但三 季度资 金 面仍有 可 能 出现 短期 紧张 局面， 加上
IPO 重启 ，企 业信 用风 险 恶化的 事件 的影 响， 可能 对理财 市场 、城 投融 资平 台等造 成冲 击，
从而影 响到 债券 市场 不同 品种的 息差 水平 ， 因此 债 券市场 波动 幅度 或将 加大 。 我 们认 为信 用
债券 在 2013 年 第三 季度 可 能不如 以往 季度 ， 但 是中 长 期限的 高资 质债 券品 种存 在一定 机会 ，
对此我 们将 力争 做好 信用 债券基 本面 的研 究和 筛选 工作。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
公司内 部建 立估 值工 作小 组对证 券估 值负 责 。 估 值 工作小 组由 公司 基金 事务 部、 投资 组
合管理 部 、 交 易部 、 监 察 稽核部 、 风险 管理 部、 数 量策略 部 、 研 究部 部门 经 理组成 ， 并根 据
业务分 工履 行相 应的 职责 ， 所 有成 员都 具备 丰富 的 专业能 力和 估值 经验 ， 参 与估值 流程 各方
不存在 重大 利益 冲突 。 基 金经理 不直 接参 与估 值决 策， 估 值决 策由 估值 工作 小组成 员 1/2 以
上多数 票通 过 ， 数 量策 略 部、 研究 部、 投资 组合 管 理部对 估值 决策 必须 达成 一致 ， 估 值决 策
由公司 总经 理签 署后 生效 。 对 于估 值政 策， 公司 和 基金托 管银 行有 充分 沟通 ， 积 极商 讨达 成
一致意 见 ； 对 于估 值结 果 ， 公 司和 基金 托管 银行 有 详细的 核对 流程 ， 达成 一 致意见 后才 能对
外披露 。会 计师 事务 所认 可公司 基金 估值 的政 策和 流程的 适当 性与 合理 性。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的 说明
根据法 律法 规的 规定 及《 国联安 双佳 信用 分级 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》的约 定 ，
本基金 《基 金合 同》 生效 之日 起 3 年 内， 不进 行收 益分配 。
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5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2013 上 半年度， 中国光 大 银行股份有 限公司 在国联 安双佳信用 分级债 券型证 券投资基
金的托 管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券 投资 基金 法》 、 《证券 投资 基金 运作 管 理办法 》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法 》 及 其他 法律 法规 、 相关实 施准 则 、 基 金合 同 、 托 管协 议等 的
规定 ， 依 法安 全托 管了 基 金的全 部资 产 ， 对 国联 安 双佳信 用分 级债 券型 证券 投资基 金的 投资
运作进 行 了 全面 的会 计核 算和应 有的 监督 ， 对发 现 的问题 及时 提出 了意 见和 建议 。 按 规定 如
实、 独立 地向 监管 机构 提 交了本 基金 运作 情况 报告 ， 没 有发 生任 何损 害基 金 份额持 有人 利益
的行为 ，诚 实信 用、 勤勉 尽责地 履行 了作 为基 金托 管人所 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
2013 上 半年度， 中国光 大 银行股份有 限公司 依据《 证券投资基 金法》 、《证 券投资基
金运作 管理 办法 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 及其 他法 律法 规、 相关实 施准 则 、
基金合 同 、 托 管协 议等 的 规定 ， 对 基金 管理 人—— 国联安 基金 管理 有限 公司 的投资 运作 、 信
息披露 等行 为进 行了 复核 、 监 督， 未发 现基 金管 理 人在投 资运 作 、 基 金资 产 净值的 计算 、 基
金份额 申购 赎回 价格 的计 算、 基金 费用 开支 等方 面 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 该
基金在 运作 中遵 守了 《 证 券投资 基金 法 》 等 有关 法 律法规 的要 求 ； 各 重要 方 面由投 资管 理人
依据基 金合 同及 实际 运作 情况进 行处 理。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
中国光 大银 行股 份有 限公 司依法 对基 金管 理人 —— 国联安 基金 管理 有限 公司 编制的 “ 国
联安双 佳信 用分 级债 券型 证券投 资基 金 2013 年半 年 度报告 ”进 行了 复核 ，报 告中相 关财 务
指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容 是真 实、 准确 和完 整
的。
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6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 国联 安双 佳信 用分级 债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 29,193,417.14 10,568,285.15
结算备 付金
58,338,446.24 45,836,425.55
存出保 证金
119,378.07 250,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,720,483,525.47 1,829,192,158.90
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,720,483,525.47 1,829,192,158.90
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
33,592,600.38 54,579,584.45
应收利 息 6.4.7.5 34,910,278.06 44,402,890.25
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
1,876,637,645.36 1,984,829,344.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
802,300,973.36 909,518,802.22
应付 证 券清 算款
1,267,484.62 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
622,227.48 680,313.99
应付托 管费
177,779.26 194,375.42
应付销 售服 务费
311,113.74 340,156.96
应付交 易费 用 6.4.7.7 40,111.22 11,609.93
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应交税 费
404,800.00 404,800.00
应付利 息
283,351.84 183,380.69
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 197,582.54 535,000.00
负债合 计
805,605,424.06 911,868,439.21
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,021,430,469.44 1,079,290,544.24
未分配 利润 6.4.7.10 49,601,751.86 -6,329,639.15
所有者 权益 合计
1,071,032,221.30 1,072,960,905.09
负债和 所有 者权 益总 计
1,876,637,645.36 1,984,829,344.30
注：1 、 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.049 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,021,430,469.44 份， 其中 国联安 双佳 A 信 用分 级债 券基金 份额 参考 净值 1.003 ，份额 总 额
529,455,516.57 份 ； 国 联 安 双 佳 B 信用分级债券基金份额参考净值 1.098 ， 份 额 总 额
491,974,952.87 份。
2、本 基金 合同于 2012 年 6 月 4 日生效 ，上 年度 可 比期间 为 2012 年 6 月 4 日至 2012
年 6 月 30 日。 （下 同）
3、本摘要 中资产负 债表和 利润表所 列附注号 为半年 度报告正 文中对应 的附注 号，投 资
者欲了 解相 应附 注 的 内容 ，应阅 读登 载于 基金 管理 人网站 的半 年度 报告 正文 。
6.2 利润表
会计主 体： 国联 安双 佳信 用分级 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年 6 月 4 日 （基金合
同生效日）至 2012 年 6
月 30 日
一、收入
90,566,926.30 538,175.56
1. 利息 收入
49,339,428.27 3,099,740.26
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 538,201.80 313,162.49
债券利 息收 入
48,801,226.47 1,141,729.59
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 1,644,848.18
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
24,902,057.26 48,063.52
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 1,607,870.91 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 23,294,186.35 48,063.52
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
13
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ” 号填列）
6.4.7.16 16,325,440.77 -2,762,235.14
4. 汇兑收益（损失以 “ －”号填
列）
- -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 - 152,606.92
减：二、费用
22,335,696.14 1,500,553.62
1 ．管 理人 报酬
3,842,141.15 815,217.74
2 ．托 管费
1,097,754.58 232,919.36
3 ．销 售服 务费
1,921,070.66 407,608.89
4 ．交 易费 用 6.4.7.18 69,720.38 8,978.36
5 ．利 息支 出
15,172,022.23 -
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
15,172,022.23 -
6 ．其 他费 用 6.4.7.19 232,987.14 35,829.27
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ”
号填列）
68,231,230.16 -962,378.06
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号
填列 ）
- -
注： 本基 金于2012 年6 月4 日成 立 ， 上 年度 可比 期间 为 2012 年6 月4 日至 2012 年 6 月 30
日。 （ 下同 ）
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 国联 安双 佳信 用分级 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,079,290,544.24 -6,329,639.15 1,072,960,905.09
二、 本期 经营 活动 产生的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 68,231,230.16 68,231,230.16
三、 本期 基金 份额 交易 产 -57,860,074.80 - -57,860,074.80
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
14
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 297,594,087.68 - 297,594,087.68
2.基金 赎回 款 -355,454,162.48 - -355,454,162.48
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- -12,299,839.15 -12,299,839.15
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,021,430,469.44 49,601,751.86 1,071,032,221.30
项目
上年度可比期间
2012 年 6 月 4 日（基金合 同生效日）至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,639,938,116.78 - 1,639,938,116.78
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -962,378.06 -962,378.06
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,639,938,116.78 -962,378.06 1,638,975,738.72
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年 6 月 4 日生 效， 上年度 可比 期间 实际 报告 期间 为 2012 年
6 月 4 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年 6 月 30 日 （下同 ） 。
2、报 表附注 为 财务 报表 的 组成部 分。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：邵 杰军， 主管 会计 工作 负责 人：李 柯， 会计 机构 负责 人：仲 晓峰
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国联安 双佳 信用 分级 债券 型证券 投资 基金( 以下 简称 “本 基金 ”) 经中 国证 券监 督管理 委
员会( 以 下简 称 “中 国证 监 会”) 《 关于 核准 国联 安双 佳信用 分级 债券 型证 券投 资基金 募集 的
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
15
批复》( 证监 许可[2012] 101 号文) 批准 ，由 国联 安基 金管理 有限 公司 依照 《中 华人民 共和 国
证券投 资基 金法 》 及其 配 套规则 和 《国 联安 双佳 信 用分级 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 发
售，基 金合 同于 2012 年 6 月 4 日 生效 。本 基金 为契 约型， 存续 期限 不定 ，首 次设立 募集 规
模为 1,639,938,116.78 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 国联 安基 金管 理有 限公司 ，基 金
托管人 为中 国光 大银 行股 份有限 公司 。
本基金 于 2012 年 5 月 7 日至 2012 年 5 月 29 日 募集， 募集 期间 净认 购资 金人民 币
1,639,679,999.60 元 ，认 购 资金在 募集 期间 产生 的利 息人民 币 258,117.18 元， 募集的 有效 认
购份额 及利 息结 转的 基金 份额合 计 1,639,938,116.78 份。上 述募 集资 金已 由毕 马威华 振会 计
师事务 所验 证， 并出 具 了 KPMG-B (2012) CR No.0043 号验 资报 告。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其配 套 规则、 《国联安 双佳信用 分 级债券型
证券投 资基 金基 金合 同 》 和 《 国联 安双 佳信 用分 级 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关
规定， 本基 金的 投资 范围 为 固定收 益类 金融 工具 ， 包 括 国内依 法发 行上 市的 国债 、 金融债 券、
次级债 券 、 中 央银 行票 据 、 企 业债 券、 公司 债券 、 短期融 资券 、 资产 支持 证 券、 可转 换债 券
（含分 离交 易可 转债 ） 和 债券回 购等 金融 工具 等 。 本基金 的投 资组 合比 例为 ： 固 定收 益类 资
产的投资比 例不低于基金资产 的 80% ，其中信用 债券类资产的 投资比例不低于固定收益 类
资产的 80% ；股 票等 权益 类证券 的投 资比 例不 超过 基金资 产的 20% ；现 金或 者到期 日不 超
过一年 的政 府债 券的 投资 比例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 中债 综
合指数 指数 。
根据 《证 券投 资基 金信 息 披露管 理办 法》 ， 本 基金 定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日，
报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办公 场所 所在 地中 国证监 会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照中 华人民 共和 国财 政部( 以下 简称“ 财政 部”) 于 2006 年 2 月 15
日颁布 的 《企 业会 计准 则- 基本准 则 》 和 38 项具 体会 计准则 、 其后 颁布 的企 业 会计准 则应 用
指南、 企业 会计 准则 解释 以及 其 他相 关规 定( 以 下合 称 “企 业会 计准 则”) 的要 求编制 ， 同 时
亦按照 中国 证监 会公 告[2010]5 号《 证券 投资 基金 信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和
半年度 报告> 》 以及 中国 证 券投资 基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《证 券投资 基金 会
计核算 业务 指引 》编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
16
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2013 年 6 月 30 日的
财务状 况、2013 上 半年 度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
本基金 在本 报告 期内 无会 计政策 和会 计估 计变 更， 未发生 过会 计差 错。6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号文 、财税 字[2002]128 号 文《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关 税 收
问题的 通知 》 、 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税收 政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号
文《关 于股 权分 置试 点改 革有关 税收 政策 问题 的通 知》 、 上证 交字[2008]16 号 《关于 做好 调
整证券 交易 印花 税税 率相 关工作 的通 知 》 及 深圳 证 券交易 所 于 2008 年 9 月 18 日发 布的 《 深
圳证券 交易 所关 于做 好证 券交易 印花 税征 收方 式调 整工作 的通 知》 、 财税[2008]1 号文 《 财 政
部、国 家税 务总 局关 于企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、财 税[2012]85 号 文 《关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关税 务法 规和实 务操 作 ，
本基金 适用 的主 要税 项列 示如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 基金 买卖 股票 、债 券的 投资收 益暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税。
(3) 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份 、 现 金
对价， 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
(4) 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利收 入 ， 债券 的利 息收入 ， 由 上市 公司 、 发 行债 券 的
企业在向基 金支付上述收入时代扣代 缴 20% 的个 人所得税。根 据财政部、国税总局、证 监
会 发 布 的 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 财 税
[2012]85 号文 ） ， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 股息 红利 所得按 持股 时间 长短 实行 差别化 个人 所 得
税政策 ：持 股期 限 在 1 个 月以内 （ 含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减 按 50% 计 入应 纳税 所得 额 ；持股 期限 超
过 1 年 的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。
(5) 基 金卖 出股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交易 印花税 ，买 入股 票不 征收 股票交 易印 花
税。
(6) 对投资者( 包括 个人和机构 投资者) 从基金分 配中取得 的收入，暂不 征收个人所 得税
和企业 所得 税。
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
17
(7) 应交 税费
债券 利息 收入 所得 税:
2013 年 6 月 30 日：404,800.00 元,
2012 年 12 月 31 日：404,800.00 元。
该项为 基金 收到 的债 券发 行人在 支付 债券 利息 时未 代扣代 缴的 利息 税部 分。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方无变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国联安 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
光大银 行股 份有 限公 司( “ 光大银 行”) 基金托 管人
国泰君 安证 券股 份有 限公 司( “国 泰君 安”) 基金管 理人 的股 东
安联集 团 基金管 理人 的股 东
中德安 联人 寿保 险有 限公 司( “中 德安 联”) 基金管 理人 的股 东控 制的 公司
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行 ，并 以一般 交易 价格 为定 价基 础。
6.4.8.1.1 股票交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金与 关联 方无 股票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金与 关联 方无 权证交 易。
6.4.8.1.3 债券交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金与 关联 方无 债券交 易。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金与 关联 方无 债券回 购交 易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金未 支付 给关 联方佣 金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
18
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2012 年6 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
3,842,141.15 815,217.74
其中：支付销售机 构的客户
维护费
460,026.76 173,079.96
注： 支 付基 金管 理人 国联 安 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报 酬 按前 一日 基金 资产净 值
的 0.7% 年 费率 计提 ，基 金 管理费 每日 计提 ，按 月支 付。计 算公 式为 ：每 日应 计提的 基金 管
理费= 前 一日 基金 资产 净值 ×0.7% ÷当 年天 数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2012 年6 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,097,754.58 232,919.36
注： 支付 基金 托管人 光大 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.2% 年 费率计 提 ，
基金托 管费 每日 计提 ， 按 月支付 。计 算公 式为 ：每 日应计 提的 基金 托管 费= 前 一日的 基金 资
产净值 ×0.2% ÷ 当年 天数 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国联安 基金 管理 有限 公司 1,273,360.29
国泰君 安 58,873.71
光大银 行 154,828.59
合计 1,487,062.59
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2012 年6 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国联安 基金 管理 有限 公司 1,665,117.27
国泰君 安 64,556.56
光大银 行 627,725.83
合计 2,357,399.66
注： 支付给 销售 机构 的基 金销售 服务 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.35% 年费 率计提 ， 逐
日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 计算 公式 为： 每日 应计提 的基 金销 售服 务费= 前一日 的基 金
资产净 值×0.35% ÷当 年天 数。
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
19
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
国泰君安股
份有限 公司
30,520,665.21 41,423,813.70 - -
147,000,000.0
0
90,236.39
上年度 可比 期间
2012 年6 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
国泰君安股
份有限 公司
- -
200,000,000.0
0
161,382.4
7
- -
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年6 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012
年6 月30 日
国联安 双佳A 信用
分级债 券（ 场内 简
称：双 佳A ）
国联安 双佳B 信用 分
级债券 （场 内简 称：
双佳B ）
国联安 双佳A 信用 分
级债券 （场 内简 称：
双佳A ）
国联安 双佳B 信用 分
级债券 （场 内简 称：
双佳B ）
基金合 同生
效日 （2012 年
6 月 4 日） 持
有的基 金份
额
- 30,004,050.00 - 30,004,050.00
期初持 有的
基金份 额
- - - -
期间申 购/ 买
入总份 额
- - - -
期间因 拆分
变动份 额
- - - -
减： 期间 赎回
/ 卖出总 份额
- - - -
期末持 有的 - 30,004,050.00 - 30,004,050.00
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
20
基金份 额
期末持 有的
基金份 额占
基金总 份额
比例
- 6.10% - 6.10%
注： 本 基金 管理 人运 用固 有 资金投 资本 基金 所采 用的 费率适 用招 募说 明书 规定 的 费率 结
构。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末( 2013 年 6 月 30 日) , 除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年6 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
光大银 行 29,193,417.14 100,666.01 168,628,541.31 312,551.28
合计 29,193,417.14 100,666.01 168,628,541.31 312,551.28
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 光大 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 算。
本基金 通过 “ 光大 银行 基 金托管 结算 资金 专用 存款 账户 ” 转 存于 中国 证券 登 记结算 有限
责任公 司的 结算 备付 金， 于 2013 年 6 月 30 日 的相 关余额 为人 民 币 58,338,446.24 元。
6.4.8.6
本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 购入过 由 关 联方 承销 的 证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金无 其他 关联 交易事 项。
6.4.9 期末（2013 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末（2013 年 6 月 30 日） 未持 有因 认 购新发/ 增发 而流 通受 限的 证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末（2013 年 6 月 30 日） 未持 有暂 时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日止 ， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 款余 额 191,301,125.96 元 ，是 以如 下债 券 作为质 押：
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
21
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张）
期末估 值
总额
1180099 11 诸城 开投 债 2013-07-01 102.09 500,000 51,045,000.00
1180118 11 潍坊 滨投 债 2013-07-01 102.08 500,000 51,040,000.00
1280190 12 升华 债 2013-07-03 101.69 200,000 20,338,000.00
1280233 12 龙岩 城投 债 2013-07-04 103.94 300,000 31,182,000.00
1280342 12 兴安 林业 债 2013-07-04 103.77 400,000 41,508,000.00
合计
- - 1,900,000 195,113,000.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 6 月 30 日止 ， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出
回购证 券款 余额 为 610,999,847.40 元, ，于 2013 年 7 月 1 日（ 先后 ）到 期。 该 类交易 要求 本
基金 在回购期内 持有的证券交 易所交易的债 券和/ 或在新 质押式回购下 转入质押库 的债券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,720,483,525.47 91.68
其中： 债券 1,720,483,525.47 91.68
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 87,531,863.38 4.66
6 其他各 项资 产 68,622,256.51 3.66
7 合计 1,876,637,645.36 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
22
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000729 燕京啤 酒 27,383,207.04 2.55
2 600521 华海药 业 2,231,325.25 0.21
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000729 燕京啤 酒 28,119,565.46 2.62
2 600521 华海药 业 3,102,837.74 0.29
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
金额 单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 29,614,532.29
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 31,222,403.20
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,512,684,215.47 141.24
5 企业短 期融 资券 99,874,000.00 9.33
6 中期票 据 71,234,000.00 6.65
7 可转债 36,691,310.00 3.43
8 其他 - -
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
23
9 合计 1,720,483,525.47 160.64
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，分项 之和 与合 计项 存在 尾差。
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 1280182 12 津 南债 1,000,000 102,380,000.00 9.56
2 122641 12 武 进债 899,660 91,585,388.00 8.55
3 1080011 10 萍 乡城 投债 800,000 82,416,000.00 7.70
4 122669 12 桂 林债 700,000 72,520,000.00 6.77
5 122630 12 惠 投债 700,000 72,310,000.00 6.75
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.9.1 报告期末本基金投资 的股指期货持仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.9.2 本基金投资股指期货 的投资政策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货， 没有 相关 投资 政策。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本报告期内，本基 金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调
查，或 在本 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、 处 罚的情 形。
7.10.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中， 没有 投资 于超 出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股
票。
7.10.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
24
序号 名称 金额
1 存出保 证金 119,378.07
2 应收证 券清 算款 33,592,600.38
3 应收股 利 -
4 应收利 息 34,910,278.06
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 68,622,256.51
7.10.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 20,022,000.00 1.87
2 110015 石化转 债 8,285,060.00 0.77
3 113002 工行转 债 7,656,600.00 0.71
7.10.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有
人户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国联
安双
佳 A
信用
分级
债券
（场
2,097 252,482.36 358,167,294.69 67.65% 171,288,221.88 32.35%
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
25
内简
称：
双佳
A ）
国联
安双
佳 B
信用
分级
债券
（场
内简
称：
双佳
B ）
310 1,587,015.98 450,988,209.00 91.67% 40,986,743.87 8.33%
合计 2,407 424,358.32 809,155,503.69 79.22% 212,274,965.75 20.78%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
国联安 双佳B 信用 分级 债券 （场内 简称 ：双 佳B ）
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 光证定 存宝 1 号定
向资产 管理 计划
300,040,500.00 60.99%
2 国 联 安 基 金 管 理 有
限公司
30,004,050.00 6.10%
3 信 泰 人 寿 保 险 股 份
有限公 司
20,005,400.00 4.07%
4 长 城 人 寿 保 险 股 份
有限公 司- 分红
20,001,800.00 4.07%
5 中 国 太 平 洋 人 寿 保
险 股 份 有 限 公 司 －
传 统 － 普 通 保 险 产
品
19,230,426.00 3.91%
6 新 华 人 寿 保 险 股 份
有限公 司
19,001,800.00 3.86%
7 华 西 证 券- 建行- 华
西证券 融诚 2 号集
合资产 管理 计划
10,001,350.00 2.03%
8 安 华 农 业 保 险 股 份
有限公 司
10,000,900.00 2.03%
9 全 国 社 保 基 金 二 零
九组合
6,444,964.00 1.31%
10 全 国 社 保 基 金 二 零 4,607,402.00 0.94%
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26
三组合
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 基金
国联安 双 佳 A
信用分 级债 券
（场内 简称 ：
双佳 A ）
35,570.68 0.01%
国联安 双 佳 B
信用分 级债 券
（场内 简称 ：
双佳 B ）
- -
合计 35,570.68 0.00%
注：1 、截 止本报 告期末， 本公司高 级管理人 员持有 该只基金 份额总量 的数量 区间为 0 ；本
公司基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0；
2、 截止 本报 告期 末， 本基 金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 至 10 万份
（含） ；
3、 基金 管理 公司 所有 从业 人员持 有国 联安 双 佳 A 信 用分级 债券 份额 数占 基金 总份额 比
例为 0.003% 。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 国联安 双 佳 A 信 用分级 债 券（场
内简称 ：双 佳 A ）
国联安 双 佳 B 信用 分级 债 券 （场
内简称 ：双 佳 B ）
基金合 同生 效日(2012 年 6 月 4
日) 基金 份额 总额
1,147,963,163.91 491,974,952.87
本报告 期期 初基 金份 额总 额 587,315,591.37 491,974,952.87
本报告 期基 金总 申购 份额 285,294,248.53 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 355,454,162.48 -
本报告 期基 金 拆 分变 动份 额 12,299,839.15 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 529,455,516.57 491,974,952.87
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
27
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
10.5 报告期内 改聘会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 未有 改聘 为其审 计的 会计 师事 务所 的情况 。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚 等情况
本报告 期内 ， 基 金管 理人、 托管人 及其 高级 管理 人员 未有受 监管 部门 稽查 或处 罚的 情 形
发生。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东方证券股
份有限 公司
1 3,102,837.74 9.94% 2,824.87 10.19%
-
中信证券股
份有限 公司
1 28,119,565.46 90.06% 24,883.64 89.81%
-
注：1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
28
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构 ， 选 用其 专用 交 易单元 供本 基金 买卖 证券 专用 ， 选 用
标准为 ：
A 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币。
B 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。
C 经 营行 为规 范， 近一 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚。
D 内 部管理 规范、 严格 ，具 备健 全的内 部控制 制度， 并能 满足基 金运作 高度保 密的 要
求。
E 具 备基 金 运作 所 需的 高效 、 安 全的 通 讯条 件 ，交易 设 备 符合 代 理本 基金 进行 证 券交
易的要 求， 并能 为本 基金 提供全 面的 信息 服务 。
F 研究实力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供周到 的 咨
询服务 。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
基金管 理人 根据 上述 标准 考察证 券经 营机 构后 ， 与 被 选中的 证券 经营 机构 签订 交易单 元
使用协 议 ， 通 知基 金托 管 人协同 办理 相关 交易 单元 租用手 续 。 之 后， 基金 管 理人将 根据 各证
券经 营 机构 的研 究报 告 、 信息服 务质 量等 情况 ， 根 据如下 选择 标准 细化 的评 价体系 进行 评比
排名：
A 提 供的 研究 报告 质量 和 数量；
B 研 究报 告被 基金 采纳 的 情况；
C 因 采纳 其报 告而 为基 金 运作带 来的 直接 效益 和间 接效益 ；
D 因采 纳其 报告 而为基 金 运作避 免或 减少 的损 失；
E 由 基金 管理 人提 出课 题 ，证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量 ；
F 证券经营机 构协 助我 公 司研究 员调 研情 况；
G 与证 券经 营机 构研究 员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
H 其他 可评 价的 量化标 准 。
基金管 理人 不但 对已 使用 交易单 元的 证券 经营 机构 进行排 名， 同时 亦关 注并 接 受其他 证
券 经营 机构 的研 究报 告和 信息资 讯 。 对 于达 到有 关 标准的 证券 经营 机构 将继 续保留 ， 并对 排
名靠前 的证 券经 营机 构在 交易量 的分 配上 采取 适当 的倾斜 政策 。 对 于不 能达 到 有关标 准的 证
券经营 机构 则将 退出 基金 管理人 的选 择名 单 ， 基 金 管理人 将重 新选 择其 它经 营稳健 、 研究 能
力强 、 信 息服 务质 量高 的 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 。 若证 券经 营机 构 所提供 的研 究报
告及其 他信 息服 务不 符合 要求， 基金 管理 人有 权提 前中止 租用 其交 易单 元。
国联安双佳信用分级债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 摘要
29
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况
报告期 内本 基金 租用 证券 公司的 交易 单元 无变 更。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元 进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
东 方 证 券 股
份有限 公司
1,178,204,078.27 80.23% 50,628,700,000.00 82.18% - -
中 信 证 券 股
份有限 公司
290,304,956.77 19.77% 10,976,668,000.00 17.82% - -
国联安基金管理有限 公司
二〇一三年八月二十 四日
