广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
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广发中小板 300 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金
2013 年 半 年度 报 告 摘 要
2013 年 6 月 30 日
基金管理人： 广发基金管理有限公司
基金托管人： 中国农业银行股份有限公司
报告 送出日期： 二〇一三年八月二十四日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年8 月20 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文 ， 投 资者 欲 了解详 细内 容 ， 应 阅读 半 年度报 告正
文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止 。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发中 小板300ETF
场内基 金简 称 中小300
基金主 代码 159907
交易代 码
159907
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年6月3 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 676,598,847.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年8 月10 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要采取完全复制法，即 按照标的指数的成份股的 构成
及其权 重构建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及 其权
重的变 动进行相应的调整。本基 金投资于标的指数成份股 及备
选成份 股的 比例 不低 于基 金资产 净值 的95% 。
一般情 形下，本基金将根据标的 指数成份股的构成及其权 重构
建股票 资产投资组合，但在标的 指数成份股发生调整、配 股、
增发、 分红等公司行为导致成份 股的构成及权重发生变化 时，
由于交 易成本、交易制度、个别 成份股停牌或者流动性不 足等
原因导 致基金无法及时完成投资 组合的同步调整时 ，基金 管理
人将对 投资组合进行优化，以更 紧密的跟踪标的指数。本 基金
将根据 市场 情况 ， 结合 经 验判断 ， 综合 考虑 行业 属 性、 相关 性、
估值、 流动性等因素挑选标的指 数中其他成份股或备选成 份股
进行替 代，以期在规定的风险承 受限度之内，尽量缩小跟 踪误
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差。
在正常 情况下，本基金力争控制 投资组合的净值增长率与 业绩
比较基准之间的日均跟踪 偏离度小于0.2% ，年化 跟 踪误差不超
过2% 。
业绩比 较基 准 中小板300 价格 指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股票型基金，风险与收 益高于混合型基金、债券 型基
金与货 币市场基金。本基金为指 数型基金，主要采 用完全 复制
法跟踪 标的 指数 中小 板300 价格指 数的 表现 ，具 有与 标的指 数、
以及标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
广发基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 段西军 李芳菲
联系电 话
020-83936666 010-66060069
电子邮 箱
dxj@gffunds.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-63201816
2.4 信息披露方式
登载基金 半 年度报告摘要 的 管 理 人
互联网 网址
http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -26,554,888.52
本期利 润 46,486,899.05
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加权平 均 基 金份 额本 期利 润 0.0603
本期基 金份 额净 值增 长率 5.84%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2818
期末基 金资 产净 值 554,048,301.23
期末基 金份 额净 值 0.8189
注： （1） 所述 基金 财务 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用 ， 计 入 费用后 实际
收益水 平要 低于 所列 数字 。
（2）本期 已实现收 益指基 金本期利 息收入、 投资收 益、其他 收入（不 含公允 价值变 动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值 变动 收益 。
（3）期末 可供分配 利润采 用期末资 产负债表 中未分 配利润与 未分配利 润中已 实现部 分
的孰低 数（ 为期 末余 额， 不是当 期发 生数 ） 。
（4 ） 本基 金已 于2011 年7 月25 日进 行了 份额 折算 ， 基金份 额折 算比 例 为 0.90854670 。
（5） 本基 金本 报告 期末 还 原后基 金份 额净 值为 0.7440 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
-13.59% 2.12% -13.87% 2.16% 0.28% -0.04%
过 去 三 个
月
-2.89% 1.69% -3.40% 1.71% 0.51% -0.02%
过 去 六 个
月
5.84% 1.58% 5.55% 1.59% 0.29% -0.01%
过去一 年 -0.97% 1.50% -0.87% 1.51% -0.10% -0.01%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
-25.60% 1.48% -19.33% 1.53% -6.27% -0.05%
注：本 基金 业绩 比较 基准 是中小 板 300 价 格指 数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年6 月3 日至 2013 年6 月 30 日）
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于2003 年8 月5 日成立 ，
注册资 本1.2 亿 元人 民币 。 公 司的 股东 为广 发证 券 股份有 限公 司 、 烽 火通 信 科技股 份有 限公
司、 深圳 市前 海香 江金 融 控股集 团有 限公 司 、 康 美 药业股 份有 限公 司和 广州 科技风 险投 资有
限公司 。 公司 拥有 公募 基 金、 企业 年金 投资 管理 人 、 社 保基 金投 资管 理人 、 受托管 理保 险资
金投资 管理 人 、 合 格境 内 机构投 资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ） 和特 定客 户 资产管 理等 业务
资格。
本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、 薪 酬与 资格 审查 委员 会 、 战略规 划
委员会 三个 专业 委员 会。 公司下 设投 资决 策委 员会 、风险 控制 委员 会和 19 个 部门： 综合 管
理部 、 财 务部 、 人 力资 源 部、 监察 稽核 部、 基金 会 计部 、 注 册登 记部 、 信 息 技术部 、 中央 交
易部 、 金 融工 程部 、 研 究 发展部 、 投资 管理 部、 固 定收益 部 、 机 构投 资部 、 数量投 资部 、 量
化投资 部 、 机 构理 财部 、 市场拓 展部 、 电商 及客 服 部、 国际 业务 部。 此外 ， 还设立 了广 发国
际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司 ） 、 瑞元 资本 管理 有限公 司以 及北 京办 事处 、 北 京分 公司、
广州分 公司 、上 海分 公司 、深圳 理财 中心 、杭 州理 财中心 。
截至 2013 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人管 理三 十五 只开放 式基 金--- 广 发聚 富 开放式 证
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券投资 基金 、 广 发稳 健增 长 开放式 证券 投资 基金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF）、
广发货 币市 场基 金 、 广 发 聚丰股 票型 证券 投资 基金 、 广 发策 略优 选混 合型 证 券投资 基金 、 广
发大盘 成长 混合 型证 券投 资基金 、 广 发 增强 债券 型 证券投 资基 金 、 广 发核 心 精选股 票型 证券
投资基 金、 广发 沪深300 指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广发 中 证 500
指数证券 投资基金 （LOF ） 、广发内 需增长灵 活配置 混合型证 券投资基 金、广 发亚太（ 除日
本） 精选 股票 证券 投资 基 金、 广发 行业 领先 股票 型 证券投 资基 金 、 广 发聚 祥 保本混 合型 证券
投资 基 金 、 广 发中 小板300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 、 广 发中 小板300 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金、 广发 标普 全球 农业 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 利债券 型证 券投
资基金、广发制造业 精选 股票型证券投资基金 、广 发聚财信用 债 证 券 投资 基金 、 广 发 深 证
100 指 数分 级证 券投 资基 金、 广发 消费 品精 选股 票 型证券 投资 基金 、 广发 理 财年年 红债 券型
证券投 资基 金、 广发 纳斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金，广 发双 债添 利债 券型 证券投 资基 金 、
广发纯 债债 券型 证券 投资 基金、 广发 理财 30 天债 券 型证券 投资 基金 、广 发新 经济股 票型 发
起式证 券投 资基 金 、 广 发 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 源定期 开放 债券
型证券 投资 基金 、 广发 轮 动配置 股票 型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫 债券 型证 券 投资基 金和 广发
理财 7 天 债券 型证 券投 资 基金， 管理 资产 规模 为 1012.7 亿元 。同 时， 公司 还 管理着 多个 企
业年金 基金 、特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏军 本 基 金 的 基
金 经 理 ； 广
发中小板
300 联 接 基
金 的 基 金 经
理
2011-10-19 - 5 男 ， 中国 籍 ，数 量 经济
学 博 士， 持 有证 券 业执
业资格 证书 ，2008 年 7
月至 2010 年 10 月任 广
发 基 金管 理 有限 公 司量
化研究 员， 2010 年 3 月
11 日起至 2011 年 10 月
18 日 任广 发沪 深 300 指
数 基 金 和 广 发中 证 500
指 数 基金 的 基金 经 理助
理，2011 年 10 月 19 日
起任广发中小板
300ETF 及 广 发 中 小 板
300 联 接 基金 的 基 金经
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理。
陆志明 本 基 金 的 基
金 经 理 ； 广
发中小板
300 联 接 基
金 的 基 金 经
理 ； 广 发 深
100 指 数 分
级 基 金 的 基
金 经 理 ； 数
量 投 资 部 总
经理
2011-06-03 - 14 男 ， 中国 籍 ，经 济 学硕
士 ， 持有 证 券业 执 业资
格证书 ， 1999 年 5 月至
2001 年 5 月 在大 鹏证 券
有 限 公 司 任 研 究 员 ，
2001 年 5 月至 2010 年 8
月 在 深圳 证 券信 息 有限
公 司 任 部 门 总监 ，2010
年 8 月 9 日至今 任广 发
基 金 管理 有 限公 司 数量
投资部 总经 理，2011 年
6 月 3 日起 任广 发中 小
板 300 交易 型开 放式 指
数 证 券投 资 基金 的 基金
经理，2011 年 6 月 9 日
起任广 发中 小 板 300 交
易 型 开放 式 指数 证 券投
资 基 金联 接 基金 的 基金
经理， 2012 年 5 月 7 日
起任广 发深 证 100 指数
分级基 金的 基金 经理 。
注：1. 基金 经理 的 “ 任职 日期 ” 和“ 离职 日期 ”指 公司公 告聘 任或 解聘 日期 。
2. 基金经理助理的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别 指 根 据 公 司 决 定 确 定 的聘 任 日 期
和解聘 日期 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管 理 人 严格遵 守 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 及 其配 套 法规、
《广发 中小 板300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 和其 他有 关法 律法规 的规 定 ，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产， 在严 格控 制风 险的 基 础上 ， 为 基金 份
额持有 人谋 求最 大利 益。 本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 持有 人利益 的行 为 ，
基金的 投资 管理 符合 有关 法规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
公司通 过建 立科 学 、 制 衡 的投资 决策 体系 ， 加强 交 易分配 环节 的内 部控 制 ， 并通过 实时
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的行为 监控 与及 时的 分析 评估， 保证 公平 交易 原则 的实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票
库， 重点 投资 的股 票必 须 来源于 核心 股票 库 。 公 司 建立了 严格 的投 资授 权制 度， 投资 组合 经
理在授 权范 围内 可以 自主 决策 ， 超 过投 资权 限的 操 作需要 经过 严格 的审 批程 序。 在交 易过 程
中， 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比 例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则 ， 公 平分 配投 资
指令 。 监 察稽 核部 风险 控 制岗通 过投 资交 易系 统对 投资交 易过 程进 行实 时监 控及预 警 ， 实 现
投资风 险的 事中 风险 控制 ； 稽 核岗 通过 对投 资、 研 究及交 易等 全流 程的 独立 监察稽 核 ， 实 现
投资风 险的 事后 控制 。
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 ，不同 的投 资组 合受 到了 公平对 待 ，
未发生 任何 不公 平的 交易 事项。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本公司 原则 上禁 止不 同投 资组合 之间 （完 全按 照有 关 指数的 构成 比例 进行 证券 投资的 投
资组合 除外 ） 或同 一投 资 组合在 同一 交易 日内 进行 反向交 易 。 如 果因 应对 大 额赎回 等特 殊情
况需要 进行 反向 交易 的， 则需经 公司 领导 严格 审批 并留痕 备查 。
本投资 组合 为完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行证 券投资 的投 资组 合 。 本 报 告期内 ， 本
投资组 合与 本公 司管 理的 其他投 资组 合发 生过 同日 反向交 易的 情况 ， 但 成交 较 少的单 边交 易
量不超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。 这些 交易 不存 在 任何利 益输 送的 嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
按照指 数结 构完 全复 制指 数进行 运作 。 报告 期内 ， 基金交 易和 申购 赎回 正常 ， 运 作过 程
中未发 生风 险事 件。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在报 告期 内严 格按 照基金 合同 约定 规范 运作 ， 紧 密跟 踪标 的指 数 ， 追 求 跟踪偏 离
度和跟 踪误 差最 小化 。 报告 期内累 计净 值上 涨5.84% ， 同期业 绩基 准上 涨5.55% ， 相差 0.29% 。
报告期 内， 基金 资产 的跟 踪误 差 得到 良好 控制 ， 日 均跟踪 偏离 度 为0.02% ， 年 化跟踪 误差 为
0.37% 。
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4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
在经济 见底 和政 策刺 激的 预期下 ， 一季 度沪 深 300 指数先 涨后 跌 ， 中 小板300 指数 上涨
后， 伴随 大盘 的调 整呈 现 震荡走 势 。 随 着政 府调 控 房地产 和收 缩银 行流 动性 ， 市 场的 表现 并
不乐观 。 二季 度中 小板300 指数 先涨 后跌 ， 伴随 大盘 的调整 呈现 震荡 走势 。 中 小版企 业有 良
好的业 绩预 期与 银行 间利 率飙升 是导 致中 小板 指数 先涨后 跌的 原因 。
展望下 半年 ， 我们 对经 济 依然不 太乐 观 ， 在 这样 一 个大背 景下 ， 传统 周期 性 行业仍 然没
有机会 ， 甚至 还有 下跌 的 可能 ； 业 绩确 定的 高成 长 股票虽 然缺 乏预 期业 绩的 驱动 ， 但 是依 然
是股票 配置 的首 选 。 而 中 小板 300 指 数里 含有 众多 成长 性 较好 的企 业 ， 可 以 期待中 小 板 300
指数良 好的 成长 性为 投资 者带来 相对 超额 收益 ； 同 时， 中小 板 300 指 数优 秀 的弹性 也可 作为
波段操 作的 有力 工具 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
公司设 有估 值委 员会 ， 按 照相关 法律 法规 和证 监会 的相关 规定 ， 负责 制定 旗 下基金 投资
品种的 估值 原则 和估 值程 序， 并选 取适 当的 估值 方 法， 经公 司管 理层 批准 后 方可实 施 。 估 值
委员会 的成 员包 括 ： 公 司 分管投 研 、 估 值的 副总 经 理、 督察 长 、 投 资管 理部 负责人 、 研究 发
展部负 责人 、 金融 工程 部 负责人 、 监察 稽核 部负 责 人和基 金会 计部 负责 人 。 估值委 员会 定期
对估值 政策 和程 序进 行评 价， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适 用性 的情况 后及 时
修订估 值方 法 ， 以 保证 其 持续适 用 。 基 金日 常估 值 由基金 会计 部具 体执 行 ， 并确保 和托 管行
核对一 致 。 投 资研 究人 员 积极关 注市 场变 化 、 证 券 发行机 构重 大事 件等 可能 对估值 产生 重大
影响的 因素 ， 向估 值委 员 会提出 估值 建议 ， 确保 估 值的公 允性 。 金融 工程 部 负责提 供有 关涉
及模型 的技 术支 持 。 监 察 稽核部 负责 定期 对基 金估 值程序 和方 法进 行核 查 ， 确保估 值委 员会
的各项 决策 得以 有效 执行 。以上 所有 相关 人员 具备 较高的 专业 能力 和丰 富的 行业从 业经 验 。
为保证 基金 估值 的客 观独 立， 基金 经理 不参 与估 值 的具体 流程 ， 但若 存在 对 相关投 资品 种估
值有失 公允 的情 况 ， 可 向 估值委 员会 提出 意见 和建 议。 各方 不存 在任 何重 大 利益冲 突 ， 一 切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。 本基 金管 理人 已与 中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司签 署服 务
协议， 由其 按合 同约 定提 供银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
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4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 ， 本 基 金 本 期 末 可 供 分 配 利 润 为-190,661,708.27
元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 过程 中， 本基 金托 管 人 —中国
农业银 行股 份有 限公 司严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 相 关法 律法 规的 规定 以 及 《 广发 中小 板
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 、 《广发 中小 板 300 交 易型 开放式 指数 证 券
投资基 金托 管协 议 》 的 约 定， 对广 发中 小板300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金管 理人 —广
发基金 管理 有限 公司2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日基 金的 投资 运作， 进行了 认 真 、
独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督 ， 认 真履 行了 托 管人的 义务 ， 没有 从事 任 何损害 基金 份额
持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本托管 人认 为， 广发 基金 管 理有限 公司 在广 发中 小 板300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基
金的投 资运 作 、 基 金资 产 净值的 计算 、 基金 份额 申 购赎回 价格 的计 算 、 基 金 费用开 支及 利润
分配等 问题 上 ， 不 存在 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ； 在 报告 期内 ， 严 格 遵守了 《 证券 投
资基金 法》 等有 关法 律法 规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人认 为 ， 广 发 基 金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《证 券投 资基 金 信息披 露管
理办法 》 及其 他相 关法 律 法规的 规定 ， 基金 管理 人 所编制 和披 露的 广发 中小 板 300 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金半 年度报 告中 的财 务指 标、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 、
投资组 合报 告等 信息 真实 、准确 、完 整， 未发 现有 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
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6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 4,186,153.75 1,779,858.98
结算备 付金 - -
存出保 证金 6,068.48 500,000.00
交易性 金融 资产 550,679,802.89 636,731,072.16
其中： 股票 投资 550,679,802.89 636,731,072.16
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 329,286.90 -
应收利 息 1,014.03 609.12
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 555,202,326.05 639,011,540.26
负债和所有者权益
本期末
2013 年 6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 247,438.08 252,475.80
应付托 管费 49,487.60 50,495.16
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 65,530.79 28,149.11
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
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应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 791,568.35 659,594.00
负债合 计 1,154,024.82 990,714.07
所有者权益：
实收基 金 744,710,009.50 907,608,722.52
未分配 利润 -190,661,708.27 -269,587,896.33
所有者 权益 合计 554,048,301.23 638,020,826.19
负债和 所有 者权 益总 计 555,202,326.05 639,011,540.26
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.8189 元 ， 基 金 份 额 总 额
676,598,847.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年6 月30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至 2012
年6 月 30 日
一、收入 49,076,143.28 37,076,886.94
1. 利息 收入 15,979.45 22,256.82
其中： 存款 利息 收入 15,979.45 22,256.82
债券利 息收 入 - -
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列） -23,895,980.31 -110,613,423.94
其中： 股票 投资 收益 -27,953,669.13 -116,827,507.72
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 4,057,688.82 6,214,083.78
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
73,041,787.57 147,530,018.86
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号 - -
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
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填列）
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
-85,643.43 138,035.20
减：二、费用 2,589,244.23 3,734,858.26
1 ．管 理人 报酬 1,629,206.84 1,995,280.66
2 ．托 管费 325,841.33 399,056.22
3 ．销 售服 务费 - -
4 ．交 易费 用 262,403.61 964,181.07
5 ．利 息支 出 - -
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出 - -
6 ．其 他费 用 371,792.45 376,340.31
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
46,486,899.05 33,342,028.68
减：所 得税 费用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
46,486,899.05 33,342,028.68
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
907,608,722.52 -269,587,896.33 638,020,826.19
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 46,486,899.05 46,486,899.05
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-162,898,713.02 32,439,289.01 -130,459,424.01
其中：1.基 金申 购款 178,308,050.73 -42,433,164.06 135,874,886.67
2.基金 赎回 款 -341,206,763.75 74,872,453.07 -266,334,310.68
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
744,710,009.50 -190,661,708.27 554,048,301.23
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
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项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,088,118,107.25 -299,879,061.58 788,239,045.67
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 33,342,028.68 33,342,028.68
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-96,858,694.25 20,025,240.45 -76,833,453.80
其中：1.基 金申 购款 479,890,803.23 -111,803,790.23 368,087,013.00
2.基金 赎回 款 -576,749,497.48 131,829,030.68 -444,920,466.80
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
991,259,413.00 -246,511,792.45 744,747,620.55
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管理 公司负责 人：王 志伟，主 管会计工 作负责 人：林传 辉，会计 机构负 责人：张 晓
章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
1、基 金募 集成 立
广发中小板 300 交易 型开 放式指数证券投 资基金(“本基金”)经 中国证券监 督 管理委
员会(“ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2011]424 号 《关 于 核准广 发中 小 板 300 交易 型开放 式指 数
证券投 资基 金及 联接 基金 募集的 批复 》 核准 ， 由 广 发基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和
国证券 投资 基金 法》 、 《 证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 等 有关 规定 和 《 广发 中 小板 300 交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 (“ 基金 合同 ”) 发起 ，于 2011 年 6 月 3 日募集 成立 。
本基金 的基 金管 理人 为广 发基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限 公司。
本基金 募集 期 为 2011 年 5 月 3 日至 2011 年 5 月 27 日，本 基金 为交 易型 开放 式基金 ，
存续期 限不 定， 募集 资金 总额为 人民 币 718,294,002.00 元， 有效 认购 户数 为 9,415 户 。其
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
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中，认购资 金在募集 期间 产生的利息 共计人民 币 59,530.17 元， 折合基金 份 额 55,268.00
份，按照基 金合同 的有关 约定计入基 金份额 持有人 的基金账户 ，折算 差额人 民币 4,262.17
元 计入 基金 资产 。本 基金 募集资 金经 德勤 华永 会计 师事务 所有 限公 司验 资。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 和 基金合 同等
有关规 定 ， 本 基金 的投 资 范围包 括 ： 具 有良 好流 动 性的金 融工 具 ， 包 括标 的 指数成 份股 和备
选成份 股 、 新 股 （ 一级 市 场初次 发行 或增 发） 、 债 券 （包 括国 债、 金融 债 、 企 业债 、 公 司债、
央行票 据 、 可 转换 债券 、 资产支 持证 券等 ） 及经 中 国证监 会批 准的 允许 本基 金投资 的其 它金
融工具 。 本基 金投 资于 标的 指数成 份股 、 备选 成份 股的 资产比 例不 低于 基金 资产 净值 的 95% ，
但因法 律法 规的 规定 而受 限制的 情形 除外 。本 基金 的业绩 比较 基准 ：中 小 板300 价 格指 数 。
2、基 金份 额折 算
为了与 中小 板300 价 格指 数进行 对比 ， 根据 基金 合 同和 《广 发中 小板300 交 易型开 放式
指数证 券投 资基 金招 募说 明书 》 (“ 招 募说 明书 ”) 的有关 规定 ， 广发 基金 管 理有限 公司 确定
2011 年7 月25 日 为本 基 金的基 金份 额折 算日 。 当 日 中小 板300 价 格指 数收 盘 值为1078.962
点， 本基 金资 产净 值为 人 民币 704,134,532.97 元 ， 折算前 基金 份额 总额 为 718,294,002.00
份，折 算前 基金 份额 净值 为人民 币 0.9803 元。
根据招募说明书 中约定的 基金份额折算公 式，基金 份额折算比例 为 0.90854670 ，折算
后基金 份额 总额 为652,598,847.00 份， 折算 后基 金 份额净 值为 人民 币1.0790 元。
广发基 金管 理有 限公 司已 根据上 述折 算比 例 ， 对 各基 金份额 持有 人认 购的 基金 份额进 行
了折算 ， 并 由中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 深圳 分公司 于2011 年 7 月 26 日进 行了 变更
登记。
本基金 的财 务报 表于 2013 年 08 月 22 日已 经本 基金 的基金 管理 人及 基金 托管 人批准 报
出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 执行 企业 会计 准则 、中国 证券 投 资 基金 业协 会于 2012 年 11 月 16 日修 订的《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、中 国证 监会 于 2010 年 2 月 8 日颁 布的 证监 会公告[2010]5
号《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 及中 国 证监会 发布 的
关于基 金行 业实 务操 作的 有关规 定。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则和 中国 证券 投资 基金业 协会于 2012 年 11 月 16 日修
订的《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 规定 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2013 年
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
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6 月 30 日 的财 务状 况以 及2013 年上 半年 度的 经 营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问
题的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金 税收政 策的 通知 》 、 财税[2005]102 号文
《关于股息 红利个 人所得 税有关政策 的通知》 、财税[2005]103 号文《关 于股 权分置试点 改
革有关税收 政策问 题的通 知》 、财税[2005]107 号文 《关于股息 红利有 关个人 所得税政策 的
补充通知》 、财税[2008]1 号文《财政 部、国 家税务 总局关于企 业所得 税若干 优惠政策的 通
知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交易 所关 于做好 证券 交易 印 花 税征 收方式 调整 工
作的通 知 》 、 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息红 利差 别化 个人 所得 税政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对证券投资基 金从证券 市场中取得的收 入，包括 买卖股票、债券 的差价收 入，股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不缴 纳企 业所 得税 。
3、2013 年1 月1 日 以前 ， 对基金 取得 的股 票股 息、 红利收 入， 由上 市公 司在 向基金 支
付上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ，上 市公 司 在代扣 代 缴 时， 减按 50% 计算应 纳税 所
得额。 自 2013 年 1 月 1 日 起，对 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期
限在1 个月 以内(含1 个月)的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限 在 1 个月
以上 至 1 年( 含 1 年)的 ， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超 过 1 年 的，暂 减 按 25%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
4、对基金取得的 债券利息 收入，由发行债 券的企业 在向基金支付上 述收入时 代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 缴 纳企业 所得 税。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
18
5、 对 于基 金从 事A 股买 卖 ， 自2008 年 9 月 19 日起 ， 出让方 按0.10% 的税 率缴 纳 证券(股
票)交 易印 花税 ，受 让方 不 再缴纳 证券(股票)交 易印 花税。
6、基金作为流通 股股东在 股权分置改革过 程中收到 由非流通股股东 支付的股 份、现 金
等对价 ，暂 免予 缴纳 印花 税、企 业所 得税 和个 人所 得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 新增 关联 方瑞元 资本 管理 有限 公司 ，为基 金管 理人 的控 股子 公司。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、基 金管 理人 、注册 登记 与过 户机
构、直 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
广发中 小板300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基
金联接 基金 本基金 的联 接基 金
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期股
票成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
173,059,515.42 100.00% 651,755,967.14
100.00%
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期内 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期内 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券回 购交易 。
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
19
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
154,976.14 100.00% 65,530.79
100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
533,837.87 100.00% 323,635.42
100.00%
注：1 ： 股票 交易 佣金 的 计 提标准 ： 支付 佣金= 股票 成 交金额*佣 金比 例-证 管费- 经手费-
结算风 险金(含 债券 交易) ；
2：本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3：本基金 对该类交 易的佣 金的计算 方式是按 合同约 定的佣金 率计算。 该类佣 金协议 的
服务范 围还 包括 佣金 收取 方为本 基金 提供 的证 券投 资研究 成果 和市 场信 息服 务。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理 费
1,629,206.84 1,995,280.66
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .5% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
325,841.33 399,056.22
注：基 金 托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .1% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.8.3 与关联方进行 银 行间同业市场的债券(含回购)交易
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
20
本基金本报告期内及上年 度可比区间内无与关联交 易对手进行银行间同业市 场的债券
(含回 购)交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广 发 中 小 板 300
交 易 型 开 放 式 指
数 证 券 投 资 基 金
联接基 金
528,538,890.00 78.12% 615,888,890.00 74.69%
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行
股份有 限公 司
4,186,153.75 13,615.31 7,770,392.83 16,933.43
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管 ， 按 银 行同业 利率
计息。
6.4.8.6
本基金在承销 期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 区间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.9 期末（2013 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受限 证券 类别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002236 大华 2013-05- 2014-06- 非公 33.60 33.98 150,00 5,040,000 5,097,000 -
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
21
股份 29 02 开发
行流
通受
限
0 .00 .00
注：截 至本 报告 期末 2013 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无 因认购 新发/增 发证 券而 持 有的流
通受限 债券 及其 他证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停
牌
原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00217
0
芭田
股份
2013-06-
25
重
大
事
项
5.39
2013-0
7-02
5.45 163,808
785,032.8
3
882,925.1
2
-
00221
1
宏达
新材
2013-06-
03
重
大
事
项
5.62 - - 144,439
948,950.9
0
811,747.1
8
-
00224
0
威华
股份
2013-04-
16
重
大
事
项
4.77 - - 175,106
862,700.0
1
835,255.6
2
-
00225
2
上海
莱士
2013-03-
26
重
大
事
项
21.00
2013-0
7-02
22.8
0
74,516
1,075,239.
62
1,564,836.
00
-
00239
0
信邦
制药
2013-05-
31
重
大
事
项
17.13 - - 49,784
765,420.1
7
852,799.9
2
-
6.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止 ， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 ，无 抵押 债券。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
22
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止 ， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 550,679,802.89 99.19
其中： 股票 550,679,802.89 99.19
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,186,153.75 0.75
6 其他各 项资 产 336,369.41 0.06
7 合计 555,202,326.05 100.00
注： 上表 中的 股票 投资 项 含可退 替代 款估 值增 值 ， 而 7.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值
增值。
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 11,601,552.58 2.09
B 采矿业 7,062,688.62 1.27
C 制造业 389,764,204.85 70.35
D 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
3,600,529.53 0.65
E 建筑业 39,066,497.12 7.05
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
23
F 批发和 零售 业 22,564,613.89 4.07
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,234,284.97 0.22
H 住宿和 餐饮 业 2,147,495.29 0.39
I 信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
33,255,432.27 6.00
J 金融业 11,807,221.41 2.13
K 房地产 业 11,205,056.13 2.02
L 租赁和 商务 服务 业 12,706,673.95 2.29
M 科学研 究和 技术 服务 业 572,251.32 0.10
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 4,091,300.96 0.74
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 550,679,802.89 99.39
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 002241 歌尔声 学 404,521 14,680,067.09 2.65
2 002024 苏宁云 商 2,601,573 13,033,880.73 2.35
3 002450 康得新 424,355 11,873,452.90 2.14
4 002236 大华股 份 317,458 11,498,919.34 2.08
5 002415 海康威 视 312,008 11,026,362.72 1.99
6 002353 杰瑞股 份 144,190 9,949,110.00 1.80
7 002038 双鹭药 业 166,851 9,777,468.60 1.76
8 002081 金 螳 螂 332,440 9,464,566.80 1.71
9 002230 科大讯 飞 195,019 9,009,877.80 1.63
10 002304 洋河股 份 152,441 8,277,546.30 1.49
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
24
1 002236 大华股 份 5,080,302.00 0.80
2 002646 青青稞 酒 4,718,224.00 0.74
3 002304 洋河股 份 3,053,118.32 0.48
4 002241 歌尔声 学 2,854,542.04 0.45
5 002081 金 螳 螂 2,689,944.30 0.42
6 002450 康得新 2,610,854.20 0.41
7 002570 贝因美 2,574,177.00 0.40
8 002673 西部证 券 2,246,752.00 0.35
9 002317 众生药 业 2,150,281.58 0.34
10 002653 海思科 1,899,052.00 0.30
11 002024 苏宁云 商 1,723,347.50 0.27
12 002550 千红制 药 1,578,116.37 0.25
13 002340 格林美 1,381,565.00 0.22
14 002665 首航节 能 1,311,588.12 0.21
15 002638 勤上光 电 1,290,822.63 0.20
16 002447 壹桥苗 业 1,243,717.20 0.19
17 002467 二六三 1,210,000.00 0.19
18 002701 奥瑞金 1,122,123.02 0.18
19 002635 安洁科 技 1,104,393.00 0.17
20 002663 普邦园 林 1,077,914.00 0.17
注：本 项及 下 项7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、
债转股 、换 股及 行权 等获 得的股 票， 卖出 主要 指二 级市场 上主 动的 卖出 、换 股、要 约收 购 、
发行人 回购 及行 权等 减少 的股票 ，此 外， “ 买入 金 额 ”（或 “ 买入 股票 成本 ”）、 “卖出
金额 ” （或 “ 卖出 股票 收 入 ” ） 均 按买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 不 考虑
相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002236 大华股 份 5,982,784.09 0.94
2 002024 苏宁云 商 4,718,653.37 0.74
3 002304 洋河股 份 2,519,664.29 0.39
4 002646 青青稞 酒 2,348,503.44 0.37
5 002477 雏鹰农 牧 1,554,749.78 0.24
6 002038 双鹭药 业 951,471.91 0.15
7 002230 科大讯 飞 935,961.80 0.15
8 002129 中环股 份 851,051.52 0.13
9 002155 辰州矿 业 845,314.69 0.13
10 002142 宁波银 行 810,453.11 0.13
11 002422 科伦药 业 796,424.50 0.12
12 002214 大立科 技 773,007.53 0.12
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
25
13 002202 金风科 技 758,278.15 0.12
14 002048 宁波华 翔 757,270.04 0.12
15 002045 国光电 器 751,000.59 0.12
16 002106 莱宝高 科 741,309.26 0.12
17 002092 中泰化 学 719,373.45 0.11
18 002051 中工国 际 710,020.18 0.11
19 002065 东华软 件 703,125.41 0.11
20 002008 大族激 光 693,394.60 0.11
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 90,593,379.99
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 87,506,135.43
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明
注：(1) 本 基金 本报 告期 末 未持有 股指 期货 。 (2) 本基 金本报 告期 内未 进行 股指 期货交 易。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 根据公 开市场 信息 ，本基金投 资的前 十名证 券的发行主 体本期 未出现 被监管部
门立案 调查 ，也 未出 现在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。
7.10.2 本报告期本 基金投 资的前十名股票未 出现超 出基金合同规定 的备选股 票库的情
形。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
26
7.10.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,068.48
2 应收证 券清 算款 329,286.90
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,014.03
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 336,369.41
7.10.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.10.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002236 大华股 份 5,097,000.00 0.92 非公开 发行 流通 受限
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
4,256 158,975.29 551,561,006.00 81.52% 125,037,841.00 18.48%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 农 行 － 广 发 中 小 板
300 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金
528,538,890.00 78.12%
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
27
联接基 金
2 东 方 证 券 股 份 有 限
公司
9,085,844.00 1.34%
3 中 国 银 河 证 券 股 份
有限公 司
5,224,284.00 0.77%
4 山 东 龙 信 投 资 有 限
公司
4,543,364.00 0.67%
5 上 海 杉 瑞 投 资 有 限
公司
1,817,269.00 0.27%
6 陈志豪 1,564,123.00 0.23%
7 罗康 1,362,876.00 0.20%
8 张柏坚 909,543.00 0.13%
9 毛清香 908,634.00 0.13%
10 郑金树 908,583.00 0.13%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本基金份额总量的数 量区间为
0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年 6 月 3 日） 基金 份额
总额
718,294,002.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 824,598,847.00
本报告 期基 金总 申购 份额 162,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 310,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 676,598,847.00
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
28
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门未 发生 重大 人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投 资 组合策 略没 有重 大改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告期内，因 业务发展 需要,本基金改聘 德勤华永 会计师事务所（ 特殊普通 合伙） 负
责本基 金审 计事 务。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚 等情况
本报告 期内 本基 金的 基金 管理人 、 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 没有 受到 监管 部门 稽 查
或处罚 的情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 2 173,059,515.42 100.00% 154,976.14 100.00% -
注： （1 ）交 易席 位选 择标 准：
（一） 财务状 况良 好， 在最 近一 年内无 重大 违规 行为 ；
（二） 经营行 为规 范， 内控 制度 健全， 在业 内有 良好 的声 誉；
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告摘要
29
（三） 具备投 资运 作所 需的 高效 、 安 全、 合规 的席 位资 源 ， 满足投 资组 合进 行证 券交
易的需 要；
（四） 具有较 强的 研究 和行 业分 析能力 ， 能 及时 、 全 面、 准 确地向 公司 提供 关于 宏观 、
行业、 市场 及个 股的 高质 量报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 殊要 求 ， 提供 专门 的研究 报告 ；
（五） 能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 提供 良好 的信 息交 流和客 户服 务；
（六） 能提供 其他 基金 运作 和管 理所需 的服 务。
（2） 交易 席位 选择 流程 ：
（一） 、对 交易单元 候选券 商的研究 服务进行 评估。 本基金管 理人组织 相关人 员依据 交
易单元 选择 标准 对交 易单 元候选 券商 的服 务质 量和 研究实 力进 行评 估， 确定 选 用交易 单元 的
券商。
（二） 、 协议 签署 及通 知托 管人 。 本 基金 管理 人与 被 选择的 券商 签订 交易 单元 租用协 议，
并通知 基金 托管 人。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
广发证 券 - - - - - -
广发基金管理有限公 司
二〇一三年八月二十 四日
