广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
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广发中小板 300 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金
2013 年 半 年度 报 告
2013 年 6 月 30 日
基金管理人： 广发基金管理有限公司
基金托管人： 中国农业银行股份有限公司
报告 送出日期： 二〇一三年八月二十四日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据 本 基金 合同规 定， 于 2013 年8 月20 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介 .................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ................................................................................................ 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
4 管理人 报告 ................................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
5 托管人 报告 .............................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说
明 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............... 13
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ...................................................................................... 14
6.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 16
6.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 17
7 投资组 合报 告 .......................................................................................................................... 32
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 32
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 32
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 33
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 41
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 43
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 43
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 43
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 43
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7.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................. 43
7.10 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 43
8 基金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................. 44
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 44
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 44
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 45
9 开放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................. 45
10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 45
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 45
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 45
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 45
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 45
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况 ................................................................................... 46
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 46
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 46
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 47
11 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 47
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 47
11.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 48
11.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 48
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发中 小板300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 广发中 小板300ETF
场内基 金简 称 中小300
基金主 代码 159907
交易代 码
159907
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年6月3 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 676,598,847.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年8 月10 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要采取完全复制法，即 按照标的指数的成份股的 构成
及其权 重构建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及 其权
重的变 动进行相应的调整。本基 金投资于标的指数成份股 及备
选成份 股的 比例 不低 于基 金资产 净值 的95% 。
一般情 形下，本基金将根据标的 指数成份股的构成及其 权 重构
建股票 资产投资组合，但在标的 指数成份股发生调整、配 股、
增发、 分红等公司行为导致成份 股的构成及权重发生变化 时，
由于交 易成本、交易制度、个别 成份股停牌或者流动性不 足等
原因导 致基金无法及时完成投资 组合的同步调整时，基金 管理
人将对 投资组合进行优化，以更 紧密的跟踪标的指数。本 基金
将根据 市场 情况 ， 结合 经 验判断 ， 综合 考虑 行业 属 性、 相关 性、
估值、 流动性等因素挑选标的指 数中其他成份股或备选成 份股
进行替 代，以期在规定的风险承 受限度之内，尽量缩小跟 踪误
差。
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在正常 情况下，本基金力争控制 投资组合的净值增长率与 业绩
比较基准之间的日均跟踪 偏离度小于0.2% ，年化 跟 踪误差不超
过2% 。
业绩比 较基 准 中小板300 价格 指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股票型基金，风险与收 益高于混合型基金、债券 型基
金与货 币市场基金。本基金为指 数型基金，主要采用完全 复制
法跟踪 标的 指数 中小 板300 价格指 数的 表现 ，具 有与 标的指 数、
以及标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
广发基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 段西军 李芳菲
联系电 话
020-83936666 010-66060069
电子邮 箱
dxj@gffunds.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-63201816
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中
路 3 号 4004-56 室
北京市 东城 区建 国门 内大 街
69 号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1
号保利 国际 广场 南 塔 31-33
楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
28 号 凯晨 世贸 中心 东座
邮政编 码 510308 100031
法定代 表人 王志伟 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期 （2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -26,554,888.52
本期利 润 46,486,899.05
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0603
本期加 权平 均净 值利 润率 7.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.84%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -190,661,708.27
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2818
期末基 金资 产净 值 554,048,301.23
期末基 金份 额净 值 0.8189
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2013 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -25.60%
注： （1） 所述 基金 财务 指 标不包 括持 有人 认购 和交 易基金 的各 项费 用 ， 计 入 费用后 实际
收益水 平要 低于 所列 数字 。
（2）本期 已实现收 益指基 金本期利 息收入、 投资收 益、其他 收入（不 含公允 价值变 动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
（3）期末 可供分配 利润采 用期末资 产负债表 中未分 配利润与 未分配利 润中已 实现部 分
的孰低 数（ 为期 末余 额， 不是当 期发 生数 ） 。
（4 ） 本基 金已 于2011 年7 月25 日进 行了 份 额 折算 ， 基金份 额折 算比 例 为 0.90854670 。
（5） 本基 金本 报告 期末 还 原后基 金份 额净 值为 0.7440 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
-13.59% 2.12% -13.87% 2.16% 0.28% -0.04%
过 去 三 个
月
-2.89% 1.69% -3.40% 1.71% 0.51% -0.02%
过 去 六 个
月
5.84% 1.58% 5.55% 1.59% 0.29% -0.01%
过去一 年 -0.97% 1.50% -0.87% 1.51% -0.10% -0.01%
自 基 金 合 -25.60% 1.48% -19.33% 1.53% -6.27% -0.05%
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同 生 效 起
至今
注：本 基金 业绩 比较 基准 是中小 板 300 价 格指 数。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年6 月3 日至 2013 年6 月 30 日）
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于2003 年8 月5 日成立 ，
注册资 本1.2 亿 元人 民币 。 公 司的 股东 为广 发证 券 股份有 限公 司 、 烽 火通 信 科技股 份有 限公
司、 深圳 市前 海香 江金 融 控股集 团有 限公 司 、 康 美 药业股 份有 限公 司和 广州 科技风 险投 资有
限公司 。 公司 拥有 公募 基 金、 企业 年金 投资 管理 人 、 社 保基 金投 资管 理人 、 受托管 理保 险资
金投资 管理 人 、 合 格境 内 机构投 资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ） 和特 定客 户 资产管 理等 业务
资格。
本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、 薪 酬与 资格 审查 委员 会 、 战略规 划
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委员会 三个 专业 委员 会。 公司下 设投 资决 策委 员会 、风险 控制 委员 会和 19 个 部门： 综合 管
理部 、 财 务部 、 人 力资 源 部、 监察 稽核 部、 基金 会 计部 、 注 册登 记部 、 信 息 技术部 、 中央 交
易部 、 金 融工 程部 、 研 究 发展部 、 投资 管理 部、 固 定收益 部 、 机 构投 资部 、 数量投 资部 、 量
化投资 部 、 机 构理 财部 、 市场拓 展部 、 电商 及客 服 部、 国际 业务 部。 此外 ， 还设立 了广 发国
际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司 ） 、 瑞元 资本 管理 有限公 司以 及北 京办 事处 、 北 京分 公 司、
广州分 公司 、上 海分 公司 、深圳 理财 中心 、杭 州理 财中心 。
截至 2013 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人管 理三 十五 只开放 式基 金--- 广 发聚 富 开放式 证
券投资 基金 、 广 发稳 健增 长 开放式 证券 投资 基金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF）、
广发货 币市 场基 金 、 广 发 聚丰股 票型 证券 投资 基金 、 广 发策 略优 选混 合型 证 券投资 基金 、 广
发大盘 成长 混合 型证 券投 资基金 、 广发 增强 债券 型 证券投 资基 金 、 广 发核 心 精选股 票型 证券
投资基 金、 广发 沪深300 指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广发 中 证 500
指数证券 投资基金 （LOF ） 、广发内 需增长灵 活配置 混合型证 券投资基 金、广 发亚太（ 除日
本） 精选 股票 证券 投资 基 金、 广发 行业 领先 股票 型 证券投 资基 金 、 广 发聚 祥 保本混 合型 证券
投资 基 金 、 广 发中 小板300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 、 广 发中 小板300 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基 金、 广发 标普 全球 农业 指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 利债券 型证 券投
资基金、广发制造业 精选 股票型证券投资基金 、广 发聚财信用债证券投 资基 金、广发深证
100 指 数分 级证 券投 资基 金、 广发 消费 品精 选股 票 型证券 投资 基金 、 广发 理 财年年 红债 券型
证券投 资基 金、 广发 纳斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金，广 发双 债添 利债 券型 证券投 资基 金 、
广发纯 债债 券型 证券 投资 基金、 广发 理财 30 天债 券 型证券 投资 基金 、广 发新 经济股 票型 发
起式证 券投 资基 金 、 广 发 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、 广发 聚 源定期 开放 债券
型证券 投资 基金 、 广发 轮 动配置 股票 型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫 债券 型证 券 投资基 金和 广发
理财 7 天 债券 型证 券投 资 基金， 管理 资产 规模 为 1012.7 亿元 。同 时， 公司 还 管理着 多个 企
业年金 基金 、特 定客 户资 产管理 投资 组合 和社 保基 金投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
魏军 本 基 金 的 基
金 经 理 ； 广
发中小板
2011-10-19 - 5 男 ， 中国 籍 ，数 量 经济
学 博 士， 持 有证 券 业执
业资格 证书 ，2008 年 7
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300 联 接 基
金 的 基 金 经
理
月至 2010 年 10 月任 广
发 基 金管 理 有限 公 司量
化研究 员， 2010 年 3 月
11 日起至 2011 年 10 月
18 日 任广 发沪 深 300 指
数 基 金 和 广 发中 证 500
指 数 基金 的 基金 经 理助
理，2011 年 10 月 19 日
起任广发中小板
300ETF 及 广 发 中 小 板
300 联 接 基金 的 基 金经
理。
陆志明 本 基 金 的 基
金 经 理 ； 广
发中小板
300 联 接 基
金 的 基 金 经
理 ； 广 发 深
100 指 数 分
级 基 金 的 基
金 经 理 ； 数
量 投 资 部 总
经理
2011-06-03 - 14 男 ， 中国 籍 ，经 济 学硕
士 ， 持有 证 券业 执 业资
格证书 ， 1999 年 5 月至
2001 年 5 月 在大 鹏证 券
有 限 公 司 任 研 究 员 ，
2001 年 5 月至 2010 年 8
月 在 深圳 证 券信 息 有限
公 司 任 部 门 总监 ，2010
年 8 月 9 日至今 任广 发
基 金 管理 有 限公 司 数量
投资部 总经 理，2011 年
6 月 3 日起 任广 发中 小
板 300 交易 型开 放式 指
数 证 券投 资 基金 的 基金
经理，2011 年 6 月 9 日
起任广 发中 小 板 300 交
易 型 开放 式 指数 证 券投
资 基 金联 接 基金 的 基金
经理， 2012 年 5 月 7 日
起任广 发深 证 100 指数
分级基 金的 基金 经理 。
注：1. 基金 经理 的 “ 任职 日期 ” 和“ 离职 日期 ”指 公司公 告聘 任或 解聘 日期 。
2. 基金经理助理的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别 指 根 据 公 司 决 定 确 定 的聘 任 日 期
和解聘 日期 。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 及 其配 套 法规、
《广发 中小 板300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 和其 他有 关法 律法规 的规 定 ，
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本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和 运 用基 金资 产， 在严 格控 制风 险的 基 础上 ， 为 基金 份
额持有 人谋 求最 大利 益。 本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 持有 人利益 的行 为 ，
基金的 投资 管理 符合 有关 法规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
公司通 过建 立科 学 、 制 衡 的投资 决策 体系 ， 加强 交 易分配 环节 的内 部控 制 ， 并通过 实时
的行为 监控 与及 时的 分析 评估， 保证 公平 交易 原则 的实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票
库， 重点 投资 的股 票必 须 来源于 核心 股票 库 。 公 司 建立了 严格 的投 资 授 权制 度， 投资 组合 经
理在授 权范 围内 可以 自主 决策 ， 超 过投 资权 限的 操 作需要 经过 严格 的审 批程 序。 在交 易过 程
中， 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比 例 分配 、 综 合平 衡” 的原 则 ， 公 平分 配投 资
指令 。 监 察稽 核部 风险 控 制岗通 过投 资交 易系 统对 投资交 易过 程进 行实 时监 控及预 警 ， 实 现
投资风 险的 事中 风险 控制 ； 稽 核岗 通过 对投 资、 研 究及交 易等 全流 程的 独立 监察稽 核 ， 实 现
投资风 险的 事后 控制 。
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 ，不同 的投 资组 合受 到了 公平对 待 ，
未发生 任何 不公 平的 交易 事项。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本公司 原则 上禁 止不 同投 资组合 之间 （完 全按 照有 关 指数的 构成 比例 进行 证券 投资的 投
资组合 除外 ） 或同 一投 资 组合在 同一 交易 日内 进行 反向交 易 。 如 果因 应对 大 额赎回 等特 殊情
况需要 进行 反向 交易 的， 则需经 公司 领导 严格 审批 并留痕 备查 。
本投资 组合 为完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行证 券投资 的投 资组 合 。 本 报 告期内 ， 本
投资组 合与 本公 司管 理的 其他投 资组 合发 生过 同日 反向交 易的 情况 ， 但 成交 较 少的单 边交 易
量不超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。 这些 交易 不存 在 任何利 益输 送的 嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
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按照指 数结 构完 全复 制指 数进行 运作 。 报告 期内 ， 基金交 易和 申购 赎回 正常 ， 运 作过 程
中未发 生风 险事 件。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在报 告期 内严 格按 照基金 合同 约定 规范 运作 ， 紧 密跟 踪标 的指 数 ， 追 求 跟踪偏 离
度和跟 踪误 差最 小化 。 报告 期内累 计净 值上 涨5.84% ， 同期业 绩基 准上 涨5.55% ， 相差 0.29% 。
报告期 内， 基金 资产 的跟 踪误差 得到 良好 控制 ， 日 均跟踪 偏离 度 为0.02% ， 年 化跟踪 误差 为
0.37% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
在经济 见底 和政 策刺 激的 预期下 ， 一季 度沪 深 300 指数先 涨 后 跌 ， 中 小板300 指数 上涨
后， 伴随 大盘 的调 整呈 现 震荡走 势 。 随 着政 府调 控 房地产 和收 缩银 行流 动性 ， 市 场的 表现 并
不乐观 。 二季 度中 小板300 指数 先涨 后跌 ， 伴随 大盘 的调整 呈现 震荡 走势 。 中 小版企 业有 良
好的业 绩预 期与 银行 间利 率飙升 是导 致中 小板 指数 先涨后 跌的 原因 。
展望下 半年 ， 我们 对经 济 依然不 太乐 观 ， 在 这样 一 个大背 景下 ， 传统 周期 性 行业仍 然没
有机会 ， 甚至 还有 下跌 的 可能 ； 业 绩确 定的 高成 长 股票虽 然缺 乏预 期业 绩的 驱动 ， 但 是依 然
是股票 配置 的首 选 。 而 中 小板 300 指 数里 含有 众多 成长 性 较好 的企 业 ， 可 以 期待中 小 板 300
指数良 好的 成长 性为 投资 者带来 相对 超额 收益 ； 同 时， 中小 板300 指 数优 秀 的弹性 也可 作为
波段操 作的 有力 工具 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
公司设 有估 值委 员会 ， 按 照相关 法律 法规 和证 监会 的相关 规定 ， 负责 制定 旗 下基金 投资
品种的 估值 原则 和估 值程 序， 并选 取适 当的 估值 方 法， 经公 司管 理层 批准 后 方可实 施 。 估 值
委员会 的成 员包 括 ： 公 司 分管投 研 、 估 值的 副总 经 理、 督察 长 、 投 资管 理部 负责人 、 研究 发
展部负 责人 、 金融 工程 部 负责人 、 监察 稽核 部负 责 人和基 金会 计部 负责 人 。 估值委 员会 定期
对估值 政策 和程 序进 行评 价， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适 用性 的情 况 后及 时
修订估 值方 法 ， 以 保证 其 持续适 用 。 基 金日 常估 值 由基金 会计 部具 体执 行 ， 并确保 和托 管行
核对一 致 。 投 资研 究人 员 积极关 注市 场变 化 、 证 券 发行机 构重 大事 件等 可能 对估值 产生 重大
影响的 因素 ， 向估 值委 员 会提出 估值 建议 ， 确保 估 值的公 允性 。 金融 工程 部 负责提 供有 关涉
及模型 的技 术支 持 。 监 察 稽核部 负责 定期 对基 金估 值程序 和方 法进 行核 查 ， 确保估 值委 员会
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的各项 决策 得以 有效 执行 。以上 所有 相关 人员 具备 较高的 专业 能力 和丰 富的 行业从 业经 验 。
为保证 基金 估值 的客 观独 立， 基金 经理 不参 与估 值 的具体 流程 ， 但若 存在 对 相关投 资品 种估
值有失 公允 的情 况 ， 可 向 估 值委 员会 提出 意见 和建 议。 各方 不存 在任 何重 大 利益冲 突 ， 一 切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。 本基 金管 理人 已与 中 央国债 登记 结算 有限 责任 公司签 署服 务
协议， 由其 按合 同约 定提 供银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 ， 本 基 金 本 期 末 可 供 分 配 利 润 为-190,661,708.27
元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 过程 中， 本基 金托 管 人 —中国
农业银 行股 份有 限公 司严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 相 关法 律法 规的 规定 以 及 《 广发 中小 板
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 、 《广发 中小 板 300 交 易型 开放式 指数 证 券
投资基 金托 管协 议 》 的 约 定， 对广 发中 小板300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金管 理人 —广
发基金 管理 有限 公司2013 年1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日基 金的 投资 运作， 进行了 认 真 、
独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督 ， 认 真履 行了 托 管人的 义务 ， 没有 从事 任 何损害 基金 份额
持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本托管 人认 为， 广发 基金 管 理有限 公司 在广 发中 小 板300 交易 型 开放 式指 数证 券投资 基
金的投 资运 作 、 基 金资 产 净值的 计算 、 基金 份额 申 购赎回 价格 的计 算 、 基 金 费用开 支及 利润
分配等 问题 上 ， 不 存在 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ； 在 报告 期内 ， 严 格 遵守了 《 证券 投
资基金 法》 等有 关法 律法 规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人认 为 ， 广 发基 金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《证 券投 资基 金 信息披 露管
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理办法 》 及其 他相 关法 律 法规的 规定 ， 基金 管理 人 所编制 和披 露的 广发 中小 板 300 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金半 年度报 告中 的 财 务指 标、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 、
投资组 合报 告等 信息 真实 、准确 、完 整， 未发 现有 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 4,186,153.75 1,779,858.98
结算备 付金
- -
存出保 证金
6,068.48 500,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 550,679,802.89 636,731,072.16
其中： 股票 投资
550,679,802.89 636,731,072.16
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
329,286.90 -
应收利 息 6.4.7.5 1,014.03 609.12
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
555,202,326.05 639,011,540.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年6 月30 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
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应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
247,438.08 252,475.80
应付托 管费
49,487.60 50,495.16
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 65,530.79 28,149.11
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 791,568.35 659,594.00
负债合 计
1,154,024.82 990,714.07
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 744,710,009.50 907,608,722.52
未分配 利润 6.4.7.10 -190,661,708.27 -269,587,896.33
所有者 权益 合计
554,048,301.23 638,020,826.19
负债和 所有 者权 益总 计
555,202,326.05 639,011,540.26
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.8189 元 ， 基 金 份 额 总 额
676,598,847.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年6 月 30 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012
年 6 月 30 日
一、收入
49,076,143.28 37,076,886.94
1. 利息 收入
15,979.45 22,256.82
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 15,979.45 22,256.82
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
-23,895,980.31 -110,613,423.94
其中： 股票 投资 收 益 6.4.7.12 -27,953,669.13 -116,827,507.72
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收 - -
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益
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 4,057,688.82 6,214,083.78
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 73,041,787.57 147,530,018.86
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 -85,643.43 138,035.20
减：二、费用
2,589,244.23 3,734,858.26
1 ．管 理人 报酬
1,629,206.84 1,995,280.66
2 ．托 管费
325,841.33 399,056.22
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 6.4.7.18 262,403.61 964,181.07
5 ．利 息支 出
- -
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
- -
6 ．其 他费 用 6.4.7.19 371,792.45 376,340.31
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
46,486,899.05 33,342,028.68
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
46,486,899.05 33,342,028.68
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值）
907,608,722.52 -269,587,896.33 638,020,826.19
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 46,486,899.05 46,486,899.05
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-162,898,713.02 32,439,289.01 -130,459,424.01
其中：1.基 金申 购款 178,308,050.73 -42,433,164.06 135,874,886.67
2.基金 赎回 款 -341,206,763.75 74,872,453.07 -266,334,310.68
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四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
744,710,009.50 -190,661,708.27 554,048,301.23
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,088,118,107.25 -299,879,061.58 788,239,045.67
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 33,342,028.68 33,342,028.68
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-96,858,694.25 20,025,240.45 -76,833,453.80
其中：1.基 金申 购款 479,890,803.23 -111,803,790.23 368,087,013.00
2.基金 赎回 款 -576,749,497.48 131,829,030.68 -444,920,466.80
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
991,259,413.00 -246,511,792.45 744,747,620.55
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管理 公司负责 人：王 志伟，主 管会计工 作负责 人：林传 辉，会计 机构负 责人：张 晓
章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
1、基 金募 集成 立
广发中小板 300 交易 型开 放式指数证券投 资基金(“本基金”)经中 国证券监 督 管理委
员会(“ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2011]424 号 《关 于 核准广 发中 小 板 300 交易 型开放 式指 数
证券投 资基 金及 联接 基金 募集的 批复 》 核准 ， 由 广 发基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和
国证券 投资 基金 法》 、 《 证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 等 有关 规定 和 《 广发 中 小板 300 交 易型
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开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 (“ 基金 合同 ”) 发起 ，于 2011 年 6 月 3 日募集 成立 。
本基金 的基 金管 理人 为广 发基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限 公司。
本基金 募集 期 为 2011 年 5 月 3 日至 2011 年 5 月 27 日，本 基金 为交 易型 开放 式基金 ，
存续期 限不 定， 募集 资金 总额为 人民 币 718,294,002.00 元， 有效 认购 户数 为 9,415 户 。其
中，认购资 金在募集 期间 产生的利息 共计人民 币 59,530.17 元， 折合基金 份 额 55,268.00
份，按照基 金合同 的有关 约定计入基 金份额 持有人 的基金账户 ，折算 差额人 民币 4,262.17
元计入 基金 资产 。本 基金 募集资 金经 德勤 华永 会计 师事务 所有 限公 司验 资。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证券 投 资基金 运作 管理 办法 》 和 基金合 同等
有关规 定 ， 本 基金 的投 资 范围包 括 ： 具 有良 好流 动 性的金 融工 具 ， 包 括标 的 指数成 份股 和备
选 成份 股 、 新 股 （ 一级 市 场初次 发行 或增 发） 、 债 券 （包 括国 债、 金融 债 、 企 业债 、 公 司债、
央行票 据 、 可 转换 债券 、 资产支 持证 券等 ） 及经 中 国证监 会批 准的 允许 本基 金投资 的其 它金
融工具 。 本基 金投 资于 标的 指数成 份股 、 备选 成份 股的 资产比 例不 低于 基金 资产 净值 的 95% ，
但因法 律法 规的 规定 而受 限制的 情形 除外 。本 基金 的业绩 比较 基准 ：中 小 板300 价 格指 数 。
2、基 金份 额折 算
为了与 中小 板300 价 格指 数进行 对比 ， 根据 基金 合 同和 《广 发中 小板300 交 易型开 放式
指数证 券投 资基 金招 募说 明书 》 (“ 招 募说 明书 ”) 的有关 规定 ， 广发 基金 管 理有限 公司 确定
2011 年7 月25 日 为本 基 金的基 金份 额折 算日 。 当 日 中小 板300 价 格指 数收 盘 值为1078.962
点， 本基 金资 产净 值为 人 民币 704,134,532.97 元 ， 折算前 基金 份额 总额 为 718,294,002.00
份，折 算前 基金 份额 净值 为人民 币 0.9803 元。
根据招募说明书 中约定的 基金份额折算公 式，基金 份额折算比例 为 0.90854670 ，折算
后基金 份额 总额 为652,598,847.00 份， 折算 后基 金 份额净 值为 人民 币1.0790 元。
广发基 金管 理有 限公 司已 根据上 述折 算比 例 ， 对 各基 金份额 持有 人认 购的 基金 份额进 行
了折算 ， 并 由 中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 深圳 分公司 于 2011 年 7 月 26 日进 行了 变更
登记。
本基金 的财 务报 表于 2013 年 08 月 22 日已 经本 基金 的基金 管理 人及 基金 托管 人批准 报
出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 执行 企业 会计 准则 、中国 证券 投资 基金 业协 会于 2012 年 11 月 16 日修 订的《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、中 国证 监会 于 2010 年 2 月 8 日颁 布的 证监 会公告[2010]5
号《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 及中 国 证监会 发布 的
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关于基 金行 业实 务操 作的 有关规 定。
6.4.3 遵循企业会 计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 财务 报表 符合 企业 会计准 则和 中国 证券 投资 基金业 协会于 2012 年 11 月 16 日修
订的《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指 引》 规定 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2013 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2013 年上 半年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问
题的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金 税收政 策的 通知 》 、 财税[2005]102 号文
《关于股息 红利个 人所得 税有关政策 的通知》 、财税[2005]103 号文《关 于股 权分置试点 改
革有关税收 政策问 题的通 知》 、财 税[2005]107 号文 《关于股息 红利有 关个人 所得税政策 的
补充通知》 、财税[2008]1 号文《财政 部、国 家税务 总局关于企 业所得 税若干 优惠政策的 通
知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海、 深圳 证券 交易 所关 于做好 证券 交易 印 花 税征 收方式 调整 工
作的通 知》 、 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息红 利差 别化 个人 所得 税政策 有关 问
题的通 知 》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2、对证券投资基 金从证券 市场中取得的收 入，包括 买卖股票、债券 的差价收 入 ，股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不缴 纳企 业所 得税 。
3、2013 年1 月1 日 以前 ， 对基金 取得 的股 票股 息、 红利收 入， 由上 市公 司在 向基金 支
付上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ，上 市公 司 在代扣 代缴 时， 减按 50% 计算应 纳税 所
得额。 自 2013 年 1 月 1 日 起，对 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期
限在1 个月 以内(含1 个月)的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限 在 1 个月
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以上 至 1 年( 含 1 年)的 ， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 超 过 1 年 的，暂 减 按 25%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得 统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
4、对基金取得的 债券利息 收入，由发行债 券的企业 在向基金支付上 述收入时 代扣代 缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 缴 纳企业 所得 税。
5、 对 于基 金从 事A 股买 卖 ， 自2008 年 9 月 19 日起 ， 出让方 按0.10% 的税 率缴 纳证券(股
票)交 易印 花税 ，受 让方 不 再缴纳 证券(股票)交 易印 花税。
6、基金作为流通 股股东在 股权分置改革过 程中收到 由非流通股股东 支付的股 份、现 金
等对价 ，暂 免予 缴纳 印花 税、企 业所 得税 和个 人所 得税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本 期末
2013 年6 月30 日
活期存 款 4,186,153.75
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 4,186,153.75
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 589,420,448.26 550,679,802.89 -38,740,645.37
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 589,420,448.26 550,679,802.89 -38,740,645.37
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.5 应收利息
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
21
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,011.29
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 2.43
应收结 算备 付金 利息 0.31
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,014.03
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 65,530.79
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 65,530.79
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00
应付赎 回费 -
应付指 数使 用费 75,000.00
预提费 用 216,474.35
其他 94.00
合计 791,568.35
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 824,598,847.00 907,608,722.52
本期申 购 162,000,000.00 178,308,050.73
本期赎 回 （ 以 “-” 号填 列 ） -310,000,000.00 -341,206,763.75
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
22
本期末 676,598,847.00 744,710,009.50
注： 本 基金 首次 募集 的有 效 认购资 金本 金及 其所 产生 的利息 折算 份额 的情 况以 及本基 金
2011 年7 月 25 日基 金份 额折算 情况 ，详 见 于 6.4 . 1“ 基 金基 本情 况 ” 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -191,271,803.03 -78,316,093.30 -269,587,896.33
本期利 润 -26,554,888.52 73,041,787.57 46,486,899.05
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
38,200,132.77 -5,760,843.76 32,439,289.01
其中： 基金 申购 款 -40,905,211.12 -1,527,952.94 -42,433,164.06
基金赎 回款 79,105,343.89 -4,232,890.82 74,872,453.07
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -179,626,558.78 -11,035,149.49 -190,661,708.27
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月30 日
活期存 款利 息收 入 13,615.31
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 136.45
结算备 付金 利息 收入 2,227.69
其他 -
合计 15,979.45
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -19,281,451.11
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -8,672,218.02
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -27,953,669.13
6.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖 股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 87,506,135.43
减： 卖 出股 票成 本总 额 106,787,586.54
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
23
买卖股票 差 价收 入 -19,281,451.11
6.4.7.12.3 股票投资收益 —— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 6 月30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 266,334,310.68
减： 现 金支 付赎 回款 总额 -139,506.32
减： 赎 回股 票成 本总 额 275,146,035.02
赎回差 价收 入 -8,672,218.02
6.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,057,688.82
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 4,057,688.82
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
1. 交易 性金 融资 产 73,041,787.57
—— 股 票投 资 73,041,787.57
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 73,041,787.57
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
基金赎 回费 收入 -
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
24
手续费 返还 -
基金转 换费 收入 -
印花税 返还 -
替代损 益收 入 -85,643.43
合计 -85,643.43
注： 替代 损益 收入 是指 投 资 者采 用可 以现 金替 代方 式申购 本基 金时 ， 补入 被 替代股 票的
实际买入成本与申购 确认 日估值的差额或强制 退款 的被替代股票在强制 退款 计算日与申购
确认日 估值 的差 额。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 262,403.61
银行间 市场 交易 费用 -
合计 262,403.61
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月30日
审计费 用 33,454.05
信息披 露费 148,767.52
银行汇 划费 818.10
账户维 护费 9,000.00
上市费 29,752.78
指数使 用费 150,000.00
合计 371,792.45
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 重大资 产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 新增 关联 方 瑞元 资本 管理 有限 公司 ，为基 金管 理人 的控 股子 公司。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、基 金管 理人 、注册 登记 与过 户机
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
25
构、直 销机 构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
广发中 小板300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基
金联接 基金 本基金 的联 接基 金
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
173,059,515.42 100.00% 651,755,967.14
100.00%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期内 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期内 无通 过关 联 方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券回 购交易 。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
154,976.14 100.00% 65,530.79
100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
533,837.87 100.00% 323,635.42
100.00%
注：1 ： 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支付 佣金= 股票 成 交金额*佣 金比 例-证 管费- 经手费-
结算风 险金(含 债券 交易) ；
2：本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3：本基金 对该类交 易的佣 金的计算 方式是按 合同约 定的佣金 率计算。 该类佣 金协议 的
服务范 围还 包括 佣金 收取 方为本 基金 提供 的证 券投 资研究 成果 和市 场信 息服 务。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
26
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
1,629,206.84 1,995,280.66
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .5% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年6 月
30日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
325,841.33 399,056.22
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .1% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
6.4.10.3 与关联方进行 银行间同业市场的债 券(含 回购)交易
本基金本报告期内及上年 度可比区间内无与关联交 易对手进行银行间同业市 场的 债券
(含回 购)交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
27
广 发 中 小 板 300
交 易 型 开 放 式指
数 证 券 投 资 基 金
联接基 金
528,538,890.00 78.12% 615,888,890.00 74.69%
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 农 业 银 行
股份有 限公 司
4,186,153.75 13,615.31 7,770,392.83 16,933.43
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管 ， 按 银 行同业 利率
计息。
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 区间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2013 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002236
大华
股份
2013-05-
29
2014-06-
02
非公
开发
行流
通受
限
33.60 33.98
150,00
0
5,040,000
.00
5,097,000
.00
-
注：截 至本 报告 期末 2013 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无 因认购 新发/增 发证 券而 持 有的流
通受限 债券 及其 他证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停
牌
原
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额 备注
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
28
因
00217
0
芭田
股份
2013-06-
25
重
大
事
项
5.39
2013-0
7-02
5.45 163,808
785,032.8
3
882,925.1
2
-
00221
1
宏达
新材
2013-06-
03
重
大
事
项
5.62 - - 144,439
948,950.9
0
811,747.1
8
-
00224
0
威华
股份
2013-04-
16
重
大
事
项
4.77 - - 175,106
862,700.0
1
835,255.6
2
-
00225
2
上海
莱士
2013-03-
26
重
大
事
项
21.00
2013-0
7-02
22.8
0
74,516
1,075,239.
62
1,564,836.
00
-
00239
0
信邦
制药
2013-05-
31
重
大
事
项
17.13 - - 49,784
765,420.1
7
852,799.9
2
-
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止 ， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 ，无 抵押 债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年6 月 30 日止 ， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具 风险 及管理
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 风险 主要 是信 用风 险、 流动 性风 险及 市场 风 险。 本基 金
管理人 制定 了政 策和 程序 来识别 及分 析这 些风 险， 并设定 适当 的风 险限 额及 内部控 制流 程 ，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
29
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 的理 念 ， 在 董 事 会 下设立 合规 及风 险管 理委 员会 ， 负 责
制定风 险管 理的 宏观 政策 ， 审 议通 过风 险控 制的 总 体措施 等 ； 在 管理 层层 面 设立风 险控 制委
员会 ， 讨 论和 制定 公司 日 常经营 过程 中风 险防 范和 控制措 施 ； 在 业务 操作 层 面风险 管理 职责
主要由 监察 稽核 部负 责， 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总裁 负责 。
本基金 管理 人建 立了 以合 规及风 险管 理委 员会 为核 心的 、 由 总裁 和风 险控 制 委员会 、 督
察长、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险指 由于 在交 易过 程中因 交易 对手 未履 行合 约责任 ， 或 所投 资证 券之 发 行人出 现
违约 、 无 法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券 发行 人信 用 等级降 低导 致债 券价 格下 降， 将对 基金 资
产造成 的损 失 。 为 了防 范 信用风 险 ， 本 基金 主要 投 资于信 用等 级较 高的 证券 ， 且 通过 分散 化
投资以 分散 信用 风险 。 但 是， 随着 短期 资金 市场 的 发展 ， 本 基金 的投 资范 围 扩大以 后 ， 可 能
会在一 定程 度上 增加 信用 风险。
本基金 在交 易所 进行 的证 券交易 交收 和款 项清 算对 手为中 国证 券登 记结 算有 限责任 公
司， 违约 风险 较小 ； 银 行间 同业市 场主 要通 过对 交易 对手进 行风 险评 估防 范相 应的信 用风 险 。
本基金 管理 人认 为与 应收 证券清 算款 相关 的信 用风 险不重 大。
本基金 本报 告期 末以 及上 年度末 未持 有债 券。
6.4.13.3 流动性风险
开放式 基金 的流 动性 是指 基金管 理人 为满 足投 资者 赎回要 求， 在一 定时 间内 将 一定数 量
的基金 资产 按正 常市 场价 格变现 的能 力 。 流 动性 风 险指因 市场 交易 量不 足 ， 导致不 能以 适当
价格及 时进 行证 券交 易的 风险 ， 或 基金 无法 应付 基 金赎回 支付 的要 求所 引起 的违约 风险 。 本
基金坚 持组 合持 有 、 分 散 投资的 原则 ， 在一 定程 度 上减轻 了投 资变 现压 力 。 本基金 所持 大部
分交易 性金 融资 产在 证券 交易所 上市 ， 其余 亦可 银 行间同 业市 场交 易 ， 除 前 文所披 露的 流通
受限不 能自 由转 让的 基金 资产外 ， 本基 金未 持有 其 他有重 大流 动性 风险 的投 资品种 。 本基 金
所持有 的其 他金 融负 债以 及可赎 回基 金份 额净 值( 所 有者权 益) 的合 约约 定到 期 日均为 无固
定期限 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
对流动 性风 险的 监控 和管 理， 本 基金 管理 人根 据对 市 场特征 和发 展形 势等 方面 的分析 和
判断， 由投 资决 策委 员会 根 据市场 运行 情况 和基 金运 行情况 制订 本基 金的 风险 控制目 标和 方
法，由 基金 绩效 评估 与风 险管理 组具 体计 算与 监控 各类风 险控 制指 标。
6.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素
的影响 ， 导致 基金 收益 水 平变化 而产 生的 风险 ， 反 映了基 金资 产中 金融 工具 或证券 价值 对市
场参数 变化 的敏 感性 。 一 般来讲 ， 市场 风险 是开 放 式基金 面临 的最 大风 险 ， 也往往 是众 多风
险中最 基本 和最 常见 的, 也 是最难 防范 的风 险， 其他 如流动 性风 险最 终是 因为 市场风 险在 起
作用。 市场 风险 包括 利率 风险、 外汇 风险 和市 场价 格风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年6 月30
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
30
日
资产
银行存 款 4,186,153.75 - - - 4,186,153.75
存出保 证金 6,068.48 - - - 6,068.48
交易性 金融 资
产
- - - 550,679,802.89 550,679,802.89
应收证 券清 算
款
- - - 329,286.90 329,286.90
应收利 息 - - - 1,014.03 1,014.03
结算备 付金 - - - - -
应收股 利 - - - - -
资产总 计 4,192,222.23 - - 551,010,103.82 555,202,326.05
负债
应付证 券清 算
款
- - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - 247,438.08 247,438.08
应付托 管费 - - - 49,487.60 49,487.60
应付交 易费 用 - - - 65,530.79 65,530.79
其他负 债 - - - 791,568.35 791,568.35
负债总 计 - - - 1,154,024.82 1,154,024.82
利率敏 感度 缺
口
4,192,222.23 - - 549,856,079.00 554,048,301.23
上 年度 末
2012 年12月31
日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,779,858.98 - - - 1,779,858.98
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资
产
- - - 636,731,072.16 636,731,072.16
应收利 息 - - - 609.12 609.12
资产总 计 1,779,858.98 - - 637,231,681.28 639,011,540.26
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
31
负债
应付管 理人 报
酬
- - - 252,475.80 252,475.80
应付托 管费 - - - 50,495.16 50,495.16
应付交 易费 用 - - - 28,149.11 28,149.11
其他负 债 - - - 659,594.00 659,594.00
负债总 计 - - - 990,714.07 990,714.07
利率敏 感度 缺
口
1,779,858.98 - - 636,240,967.21 638,020,826.19
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 债券 投资 ， 因 此 市场利 率的 变动 对于 本基 金资产 净
值无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价 格
因素变 动发 生波 动的 风险 。 本 基金 的金 融资 产以 公 允价值 计量 ， 所有 市场 价 格因素 引起 的金
融资产公允 价值变 动均直 接反映在当 期损益 中。本 基金管理人 通过采 用 Barra 风险管理 系
统， 通 过标 准差、 跟踪 误 差、beta 值、 风险 价值 模 型(VAR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场
价格波 动风 险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年6 月30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
550,679,802.89 99.39 636,731,072.16 99.80
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
32
合计 550,679,802.89 99.39 636,731,072.16 99.80
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 -
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 6 月 30 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升5% 26,275,740.69 30,612,239.24
业绩比 较基 准下 降5% -26,275,740.69 -30,612,239.24
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要 说明的 其他 事项
本基金 本报 告期 内无 需要 说明有 助于 理解 和分 析财 务报表 的其 他事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 550,679,802.89 99.19
其中： 股票 550,679,802.89 99.19
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
5 银行存 款 和 结算 备付 金合 计 4,186,153.75 0.75
6 其他各 项资 产 336,369.41 0.06
7 合计 555,202,326.05 100.00
注： 上表 中的 股票 投资 项 含可退 替代 款估 值增 值 ， 而 7.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值
增值。
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
33
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 11,601,552.58 2.09
B 采矿业 7,062,688.62 1.27
C 制造业 389,764,204.85 70.35
D 电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
3,600,529.53 0.65
E 建筑业 39,066,497.12 7.05
F 批发和 零售 业 22,564,613.89 4.07
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,234,284.97 0.22
H 住宿和 餐饮 业 2,147,495.29 0.39
I 信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
33,255,432.27 6.00
J 金融业 11,807,221.41 2.13
K 房地产 业 11,205,056.13 2.02
L 租赁和 商 务 服务 业 12,706,673.95 2.29
M 科学研 究和 技术 服务 业 572,251.32 0.10
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 4,091,300.96 0.74
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 550,679,802.89 99.39
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 002241 歌尔声 学 404,521 14,680,067.09 2.65
2 002024 苏宁云 商 2,601,573 13,033,880.73 2.35
3 002450 康得新 424,355 11,873,452.90 2.14
4 002236 大华股 份 317,458 11,498,919.34 2.08
5 002415 海康威 视 312,008 11,026,362.72 1.99
6 002353 杰瑞股 份 144,190 9,949,110.00 1.80
7 002038 双鹭药 业 166,851 9,777,468.60 1.76
8 002081 金 螳 螂 332,440 9,464,566.80 1.71
9 002230 科大讯 飞 195,019 9,009,877.80 1.63
10 002304 洋河股 份 152,441 8,277,546.30 1.49
11 002422 科伦药 业 140,758 7,503,808.98 1.35
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
34
12 002142 宁波银 行 774,807 6,562,615.29 1.18
13 002594 比亚迪 208,721 6,242,845.11 1.13
14 002570 贝因美 218,100 6,095,895.00 1.10
15 002008 大族激 光 480,117 5,372,509.23 0.97
16 002456 欧菲光 110,038 5,244,411.08 0.95
17 002202 金风科 技 958,591 5,166,805.49 0.93
18 002310 东方园 林 134,140 5,136,220.60 0.93
19 002146 荣盛发 展 349,263 4,928,100.93 0.89
20 002385 大北农 475,092 4,902,949.44 0.88
21 002375 亚厦股 份 147,078 4,530,002.40 0.82
22 002007 华兰生 物 187,915 4,243,120.70 0.77
23 002344 海宁皮 城 221,360 4,230,189.60 0.76
24 002400 省广股 份 150,684 3,978,057.60 0.72
25 002405 四维图 新 280,540 3,921,949.20 0.71
26 002005 德豪润 达 420,038 3,906,353.40 0.71
27 002250 联化科 技 192,176 3,841,598.24 0.69
28 002065 东华软 件 190,298 3,767,900.40 0.68
29 002106 莱宝高 科 243,291 3,734,516.85 0.67
30 002022 科华生 物 251,631 3,726,655.11 0.67
31 002129 中环股 份 197,822 3,647,837.68 0.66
32 002155 辰州矿 业 431,540 3,469,581.60 0.63
33 002051 中工国 际 117,574 3,276,787.38 0.59
34 002073 软控股 份 383,155 3,214,670.45 0.58
35 002294 信立泰 110,371 3,194,136.74 0.58
36 002001 新 和 成 203,377 2,997,776.98 0.54
37 002500 山西证 券 502,386 2,974,125.12 0.54
38 002092 中泰化 学 568,481 2,887,883.48 0.52
39 002273 水晶光 电 156,156 2,871,708.84 0.52
40 002140 东华科 技 110,464 2,740,611.84 0.49
41 002028 思源电 气 172,224 2,709,083.52 0.49
42 002340 格林美 290,015 2,676,838.45 0.48
43 002063 远光软 件 180,381 2,606,505.45 0.47
44 002152 广电运 通 236,499 2,596,759.02 0.47
45 002011 盾安环 境 255,139 2,587,109.46 0.47
46 002104 恒宝股 份 199,277 2,572,666.07 0.46
47 002223 鱼跃医 疗 134,826 2,541,470.10 0.46
48 002573 国电清 新 152,863 2,488,609.64 0.45
49 002292 奥飞动 漫 107,401 2,404,708.39 0.43
50 002477 雏鹰农 牧 150,954 2,383,563.66 0.43
51 002325 洪涛股 份 194,914 2,319,476.60 0.42
52 002161 远 望 谷 302,721 2,306,734.02 0.42
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
35
53 002299 圣农发 展 254,436 2,300,101.44 0.42
54 002410 广联达 119,757 2,270,592.72 0.41
55 002673 西部证 券 195,900 2,270,481.00 0.41
56 002482 广田股 份 107,773 2,263,233.00 0.41
57 002219 独 一 味 118,135 2,262,285.25 0.41
58 002052 同洲电 子 307,832 2,176,372.24 0.39
59 002185 华天科 技 280,555 2,168,690.15 0.39
60 002317 众生药 业 97,819 2,149,083.43 0.39
61 002638 勤上光 电 150,406 2,077,106.86 0.37
62 002399 海普瑞 115,663 2,058,801.40 0.37
63 002048 宁波华 翔 246,182 2,058,081.52 0.37
64 002255 海陆重 工 117,953 2,028,791.60 0.37
65 002311 海大集 团 175,442 2,010,565.32 0.36
66 002508 老板电 器 61,489 2,005,771.18 0.36
67 002004 华邦颖 泰 141,841 1,998,539.69 0.36
68 002428 云南锗 业 175,708 1,989,014.56 0.36
69 002646 青青稞 酒 98,056 1,984,653.44 0.36
70 002138 顺络电 子 110,132 1,982,376.00 0.36
71 002244 滨江集 团 235,910 1,981,644.00 0.36
72 002431 棕榈园 林 103,474 1,961,867.04 0.35
73 002069 獐 子 岛 163,887 1,942,060.95 0.35
74 002440 闰土股 份 93,663 1,936,014.21 0.35
75 002308 威创股 份 210,277 1,934,548.40 0.35
76 002271 东方雨 虹 104,182 1,927,367.00 0.35
77 002266 浙富股 份 189,936 1,922,152.32 0.35
78 002475 立讯精 密 91,531 1,922,151.00 0.35
79 002050 三花股 份 155,709 1,899,649.80 0.34
80 002041 登海种 业 89,111 1,891,826.53 0.34
81 002029 七 匹 狼 262,844 1,879,334.60 0.34
82 002653 海思科 65,900 1,878,150.00 0.34
83 002237 恒邦股 份 136,931 1,867,738.84 0.34
84 002635 安洁科 技 41,359 1,864,050.13 0.34
85 002429 兆驰股 份 241,746 1,810,677.54 0.33
86 002176 江特电 机 175,669 1,788,310.42 0.32
87 002018 华星化 工 260,022 1,786,351.14 0.32
88 002167 东方锆 业 180,400 1,766,116.00 0.32
89 002128 露天煤 业 196,953 1,721,369.22 0.31
90 002665 首航节 能 71,682 1,716,783.90 0.31
91 002465 海格通 信 56,233 1,684,178.35 0.30
92 002049 同方国 芯 61,695 1,674,402.30 0.30
93 002151 北斗星 通 49,240 1,642,154.00 0.30
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
36
94 002148 北纬通 信 49,838 1,626,712.32 0.29
95 002437 誉衡药 业 63,206 1,616,177.42 0.29
96 002277 友阿股 份 217,197 1,615,945.68 0.29
97 002309 中利科 技 140,606 1,600,096.28 0.29
98 002030 达安基 因 177,191 1,592,947.09 0.29
99 002262 恩华药 业 71,456 1,589,896.00 0.29
100 002436 兴森科 技 94,258 1,588,247.30 0.29
101 002183 怡 亚 通 238,298 1,577,532.76 0.28
102 002480 新筑股 份 101,712 1,576,536.00 0.28
103 002252 上海莱 士 74,516 1,564,836.00 0.28
104 002221 东华能 源 145,952 1,558,767.36 0.28
105 002191 劲嘉股 份 178,832 1,546,896.80 0.28
106 002123 荣信股 份 222,211 1,539,922.23 0.28
107 002663 普邦园 林 102,148 1,539,370.36 0.28
108 002393 力生制 药 49,062 1,534,659.36 0.28
109 002550 千红制 药 45,437 1,532,590.01 0.28
110 002055 得润电 子 148,498 1,522,104.50 0.27
111 002023 海特高 新 134,247 1,514,306.16 0.27
112 002064 华峰氨 纶 218,094 1,513,572.36 0.27
113 002056 横店东 磁 119,898 1,508,316.84 0.27
114 002263 大 东 南 225,177 1,506,434.13 0.27
115 002332 仙琚制 药 129,015 1,504,314.90 0.27
116 002501 利源铝 业 126,292 1,497,823.12 0.27
117 002168 深圳惠 程 199,182 1,475,938.62 0.27
118 002010 传化股 份 182,345 1,475,171.05 0.27
119 002648 卫星石 化 66,435 1,459,576.95 0.26
120 002070 众和股 份 183,361 1,454,052.73 0.26
121 002408 齐翔腾 达 124,632 1,427,036.40 0.26
122 002275 桂林三 金 91,950 1,421,547.00 0.26
123 002083 孚日股 份 388,611 1,414,544.04 0.26
124 002267 陕天然 气 132,520 1,360,980.40 0.25
125 002261 拓维信 息 94,043 1,359,861.78 0.25
126 002091 江苏国 泰 104,086 1,345,831.98 0.24
127 002153 石基信 息 67,096 1,343,261.92 0.24
128 002013 中航精 机 112,017 1,325,161.11 0.24
129 002588 史丹利 47,654 1,317,156.56 0.24
130 002554 惠博普 117,120 1,310,572.80 0.24
131 002254 泰和新 材 204,599 1,297,157.66 0.23
132 002012 凯恩股 份 255,043 1,293,068.01 0.23
133 002526 山东矿 机 266,979 1,292,178.36 0.23
134 002190 成飞集 成 104,635 1,289,103.20 0.23
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
37
135 002603 以岭药 业 55,888 1,272,010.88 0.23
136 002080 中材科 技 88,569 1,271,850.84 0.23
137 002042 华孚色 纺 239,595 1,265,061.60 0.23
138 002006 精功科 技 181,157 1,260,852.72 0.23
139 002181 粤 传 媒 144,409 1,256,358.30 0.23
140 002122 天马股 份 345,981 1,235,152.17 0.22
141 002025 航天电 器 119,053 1,229,817.49 0.22
142 002384 东山精 密 90,461 1,222,128.11 0.22
143 002186 全 聚 德 86,847 1,217,594.94 0.22
144 002165 红 宝 丽 238,643 1,207,533.58 0.22
145 002179 中航光 电 100,265 1,203,180.00 0.22
146 002216 三全食 品 82,924 1,201,568.76 0.22
147 002396 星网锐 捷 84,241 1,199,591.84 0.22
148 002467 二六三 68,800 1,195,744.00 0.22
149 002067 景兴纸 业 606,175 1,194,164.75 0.22
150 002470 金正大 84,394 1,188,267.52 0.21
151 002444 巨星科 技 91,862 1,187,775.66 0.21
152 002251 步 步 高 53,581 1,185,211.72 0.21
153 002233 塔牌集 团 203,254 1,182,938.28 0.21
154 002479 富春环 保 161,343 1,174,577.04 0.21
155 002447 壹桥苗 业 66,088 1,159,844.40 0.21
156 002249 大洋电 机 154,022 1,156,705.22 0.21
157 002414 高德红 外 52,730 1,144,241.00 0.21
158 002424 贵州百 灵 79,066 1,136,178.42 0.21
159 002037 久联发 展 117,947 1,132,291.20 0.20
160 002154 报 喜 鸟 186,547 1,128,609.35 0.20
161 002079 苏州固 锝 252,876 1,127,826.96 0.20
162 002701 奥瑞金 39,841 1,123,516.20 0.20
163 002259 升达林 业 249,111 1,123,490.61 0.20
164 002305 南国置 业 134,600 1,110,450.00 0.20
165 002093 国脉科 技 221,636 1,101,530.92 0.20
166 002118 紫鑫药 业 152,176 1,072,840.80 0.19
167 002604 龙力生 物 74,213 1,067,182.94 0.19
168 002039 黔源电 力 90,023 1,064,972.09 0.19
169 002060 粤 水 电 281,745 1,059,361.20 0.19
170 002021 中捷股 份 260,953 1,056,859.65 0.19
171 002421 达实智 能 63,185 1,051,398.40 0.19
172 002407 多氟多 98,221 1,049,982.49 0.19
173 002476 宝莫股 份 165,797 1,049,495.01 0.19
174 002035 华帝股 份 107,191 1,049,399.89 0.19
175 002449 国星光 电 136,729 1,043,242.27 0.19
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
38
176 002318 久立特 材 60,622 1,038,454.86 0.19
177 002163 中航三 鑫 247,380 1,036,522.20 0.19
178 002268 卫 士 通 68,629 1,034,925.32 0.19
179 002281 光迅科 技 40,903 1,027,483.36 0.19
180 002376 新北洋 130,841 1,021,868.21 0.18
181 002130 沃尔核 材 175,653 1,015,274.34 0.18
182 002121 科陆电 子 148,701 1,005,218.76 0.18
183 002298 鑫龙电 器 132,467 1,004,099.86 0.18
184 002234 民和股 份 119,109 1,000,515.60 0.18
185 002133 广宇集 团 250,547 997,177.06 0.18
186 002628 成都路 桥 118,527 995,626.80 0.18
187 002215 诺 普 信 148,899 976,777.44 0.18
188 002089 新 海 宜 178,237 974,956.39 0.18
189 002220 天宝股 份 144,524 974,091.76 0.18
190 002097 山河智 能 171,861 971,014.65 0.18
191 002242 九阳股 份 167,515 966,561.55 0.17
192 002078 太阳纸 业 215,954 952,357.14 0.17
193 002177 御银股 份 286,168 950,077.76 0.17
194 002345 潮宏基 86,471 948,586.87 0.17
195 002009 天奇股 份 104,660 945,079.80 0.17
196 002563 森马服 饰 46,901 938,020.00 0.17
197 002556 辉隆股 份 173,118 933,106.02 0.17
198 002378 章源钨 业 49,895 930,541.75 0.17
199 002306 湘鄂情 146,441 929,900.35 0.17
200 002086 东方海 洋 115,455 923,640.00 0.17
201 002567 唐人神 120,400 909,020.00 0.16
202 002094 青岛金 王 128,208 907,712.64 0.16
203 002253 川大智 胜 62,939 906,950.99 0.16
204 002126 银轮股 份 163,268 904,504.72 0.16
205 002297 博云新 材 78,784 902,076.80 0.16
206 002014 永新股 份 104,138 895,586.80 0.16
207 002283 天润曲 轴 185,901 894,183.81 0.16
208 002293 罗莱家 纺 53,303 892,292.22 0.16
209 002285 世联地 产 89,039 885,047.66 0.16
210 002170 芭田股 份 163,808 882,925.12 0.16
211 002460 赣锋锂 业 44,662 866,442.80 0.16
212 002276 万马电 缆 200,483 866,086.56 0.16
213 002182 云海金 属 129,250 865,975.00 0.16
214 002288 超华科 技 129,112 865,050.40 0.16
215 002466 天齐锂 业 25,447 863,162.24 0.16
216 002203 海亮股 份 122,894 860,258.00 0.16
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
39
217 002430 杭氧股 份 122,866 860,062.00 0.16
218 002099 海翔药 业 155,118 853,149.00 0.15
219 002390 信邦制 药 49,784 852,799.92 0.15
220 002457 青龙管 业 120,493 843,451.00 0.15
221 002016 世荣兆 业 117,110 843,192.00 0.15
222 002031 巨轮股 份 150,269 841,506.40 0.15
223 002463 沪电股 份 262,440 839,808.00 0.15
224 002240 威华股 份 175,106 835,255.62 0.15
225 002115 三维通 信 151,265 834,982.80 0.15
226 002342 巨力索 具 146,547 833,852.43 0.15
227 002218 拓日新 能 133,488 816,946.56 0.15
228 002032 苏 泊 尔 67,897 816,800.91 0.15
229 002108 沧州明 珠 104,078 815,971.52 0.15
230 002672 东江环 保 23,037 814,588.32 0.15
231 002211 宏达新 材 144,439 811,747.18 0.15
232 002601 佰利联 53,076 807,816.72 0.15
233 002226 江南化 工 68,876 807,226.72 0.15
234 002278 神开股 份 94,313 804,489.89 0.15
235 002490 山东墨 龙 96,387 793,265.01 0.14
236 002411 九九久 143,351 789,864.01 0.14
237 002033 丽江旅 游 77,265 788,103.00 0.14
238 002096 南岭民 爆 55,645 776,804.20 0.14
239 002313 日海通 讯 47,100 776,679.00 0.14
240 002204 大连重 工 75,450 774,871.50 0.14
241 002157 正邦科 技 130,917 758,009.43 0.14
242 002135 东南网 架 227,527 753,114.37 0.14
243 002068 黑猫股 份 179,350 749,683.00 0.14
244 002003 伟星股 份 90,960 745,872.00 0.13
245 002095 生 意 宝 34,848 733,550.40 0.13
246 002017 东信和 平 72,824 728,968.24 0.13
247 002015 霞客环 保 119,530 727,937.70 0.13
248 002222 福晶科 技 120,350 720,896.50 0.13
249 002264 新 华 都 149,678 718,454.40 0.13
250 002586 围海股 份 65,289 712,955.88 0.13
251 002238 天威视 讯 65,825 704,327.50 0.13
252 002156 通富微 电 165,534 695,242.80 0.13
253 002307 北新路 桥 142,962 693,365.70 0.13
254 002320 海峡股 份 83,759 691,011.75 0.12
255 002171 精诚铜 业 112,070 690,351.20 0.12
256 002386 天原集 团 106,863 689,266.35 0.12
257 002225 濮耐股 份 121,819 670,004.50 0.12
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
40
258 002100 天康生 物 88,253 668,957.74 0.12
259 002194 武汉凡 谷 99,887 667,245.16 0.12
260 002109 兴化股 份 139,352 664,709.04 0.12
261 002596 海南瑞 泽 67,989 662,892.75 0.12
262 002206 海 利 得 138,105 661,522.95 0.12
263 002272 川润股 份 142,606 660,265.78 0.12
264 002136 安 纳 达 96,975 653,611.50 0.12
265 002392 北京利 尔 111,110 652,215.70 0.12
266 002319 乐通股 份 90,552 651,068.88 0.12
267 002564 张化机 72,286 646,236.84 0.12
268 002232 启明信 息 104,965 620,343.15 0.11
269 002269 美邦服 饰 69,925 618,137.00 0.11
270 002131 利欧股 份 72,455 608,622.00 0.11
271 002054 德美化 工 100,392 598,336.32 0.11
272 002419 天虹商 场 72,940 583,520.00 0.11
273 002116 中国海 诚 51,277 572,251.32 0.10
274 002493 荣盛石 化 74,701 563,992.55 0.10
275 002036 宜科科 技 89,834 561,462.50 0.10
276 002629 仁智油 服 62,700 561,165.00 0.10
277 002117 东港股 份 73,217 554,984.86 0.10
278 002088 鲁阳股 份 77,635 544,997.70 0.10
279 002245 澳洋顺 昌 104,879 543,273.22 0.10
280 002600 江粉磁 材 59,482 531,769.08 0.10
281 002110 三钢闽 光 92,982 520,699.20 0.09
282 002172 澳洋科 技 138,000 518,880.00 0.09
283 002043 兔 宝 宝 155,500 508,485.00 0.09
284 002062 宏润建 设 118,425 496,200.75 0.09
285 002046 轴研科 技 85,806 490,810.32 0.09
286 002158 汉钟精 机 45,465 482,838.30 0.09
287 002568 百润股 份 32,610 471,214.50 0.09
288 002149 西部材 料 49,863 461,232.75 0.08
289 002208 合肥城 建 87,016 459,444.48 0.08
290 002164 东力传 动 130,000 448,500.00 0.08
291 002210 飞马国 际 88,129 442,407.58 0.08
292 002189 利达光 电 66,348 428,608.08 0.08
293 002641 永高股 份 46,800 426,816.00 0.08
294 002197 证通电 子 63,747 426,467.43 0.08
295 002160 常铝股 份 112,607 416,645.90 0.08
296 002287 奇正藏 药 21,200 356,160.00 0.06
297 002084 海鸥卫 浴 82,294 346,457.74 0.06
298 002111 威海广 泰 47,048 335,452.24 0.06
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
41
299 002193 山东如 意 43,654 300,776.06 0.05
300 002227 奥 特 迅 18,428 293,189.48 0.05
301 002045 国光电 器 39,870 190,578.60 0.03
302 002214 大立科 技 18,505 178,573.25 0.03
303 002506 *ST 超日 59,941 164,238.34 0.03
304 002192 路翔股 份 10,310 144,958.60 0.03
305 002132 恒星科 技 37,880 141,671.20 0.03
306 002512 达华智 能 11,065 138,312.50 0.02
307 002574 明牌珠 宝 9,996 117,852.84 0.02
308 002362 汉王科 技 11,734 115,110.54 0.02
309 002101 广东鸿 图 14,275 111,916.00 0.02
310 002074 东源电 器 25,476 111,584.88 0.02
311 002205 国统股 份 10,937 109,151.26 0.02
312 002326 永太科 技 12,259 106,285.53 0.02
313 002248 华东数 控 17,398 105,605.86 0.02
314 002053 云南盐 化 15,648 98,738.88 0.02
315 002137 实 益 达 19,180 90,913.20 0.02
316 002542 中化岩 土 8,220 87,214.20 0.02
317 002274 华昌化 工 14,480 84,128.80 0.02
318 002134 天津普 林 17,326 83,857.84 0.02
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002236 大华股 份 5,080,302.00 0.80
2 002646 青青稞 酒 4,718,224.00 0.74
3 002304 洋河股 份 3,053,118.32 0.48
4 002241 歌尔声 学 2,854,542.04 0.45
5 002081 金 螳 螂 2,689,944.30 0.42
6 002450 康得新 2,610,854.20 0.41
7 002570 贝因美 2,574,177.00 0.40
8 002673 西部证 券 2,246,752.00 0.35
9 002317 众生药 业 2,150,281.58 0.34
10 002653 海思科 1,899,052.00 0.30
11 002024 苏宁云 商 1,723,347.50 0.27
12 002550 千红制 药 1,578,116.37 0.25
13 002340 格林美 1,381,565.00 0.22
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
42
14 002665 首航节 能 1,311,588.12 0.21
15 002638 勤上光 电 1,290,822.63 0.20
16 002447 壹桥苗 业 1,243,717.20 0.19
17 002467 二六三 1,210,000.00 0.19
18 002701 奥瑞金 1,122,123.02 0.18
19 002635 安洁科 技 1,104,393.00 0.17
20 002663 普邦园 林 1,077,914.00 0.17
注：本 项及 下 项7.4.2 、7.4.3 的买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、
债转股 、换 股及 行权 等获 得的股 票， 卖出 主要 指二 级市场 上主 动的 卖出 、换 股、要 约收 购 、
发行人 回购 及行 权等 减少 的股票 ，此 外， “ 买入 金 额 ”（或 “ 买入 股票 成本 ”）、 “卖出
金 额” （或 “ 卖出 股票 收 入 ” ） 均 按买 卖成 交金 额 （成 交单 价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 不 考虑
相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002236 大华股 份 5,982,784.09 0.94
2 002024 苏宁云 商 4,718,653.37 0.74
3 002304 洋河股 份 2,519,664.29 0.39
4 002646 青青稞 酒 2,348,503.44 0.37
5 002477 雏鹰农 牧 1,554,749.78 0.24
6 002038 双鹭药 业 951,471.91 0.15
7 002230 科大讯 飞 935,961.80 0.15
8 002129 中环股 份 851,051.52 0.13
9 002155 辰州矿 业 845,314.69 0.13
10 002142 宁波银 行 810,453.11 0.13
11 002422 科伦药 业 796,424.50 0.12
12 002214 大立科 技 773,007.53 0.12
13 002202 金风科 技 758,278.15 0.12
14 002048 宁波华 翔 757,270.04 0.12
15 002045 国光电 器 751,000.59 0.12
16 002106 莱宝高 科 741,309.26 0.12
17 002092 中泰化 学 719,373.45 0.11
18 002051 中工国 际 710,020.18 0.11
19 002065 东华软 件 703,125.41 0.11
20 002008 大族激 光 693,394.60 0.11
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
金额 单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 90,593,379.99
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 87,506,135.43
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
43
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明
注：(1) 本 基金 本报 告期 末 未持有 股指 期货 。 (2) 本基 金本报 告期 内未 进行 股指 期货交 易。
7.10 投资组合报告附注
7.10.1 根据公 开市场 信息 ，本基金投 资的前 十名证 券的发行主 体本期 未出现 被监管部
门立案 调查 ，也 未出 现在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。
7.10.2 本报告期本 基金投 资的前十名股票未 出现超 出基金合同规定 的备选股 票库的情
形。
7.10.3 期末其他各项 资产 构成
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,068.48
2 应收证 券清 算款 329,286.90
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,014.03
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 336,369.41
7.10.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
44
7.10.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002236 大华股 份 5,097,000.00 0.92 非公开 发行 流通 受限
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
4,256 158,975.29 551,561,006.00 81.52% 125,037,841.00 18.48%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 农 行 － 广 发 中 小 板
300 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金
联接基 金
528,538,890.00 78.12%
2 东 方 证 券 股 份 有 限
公司
9,085,844.00 1.34%
3 中 国 银 河 证 券 股 份
有限公 司
5,224,284.00 0.77%
4 山 东 龙 信 投 资 有 限
公司
4,543,364.00 0.67%
5 上 海 杉 瑞 投 资 有 限
公司
1,817,269.00 0.27%
6 陈志豪 1,564,123.00 0.23%
7 罗康 1,362,876.00 0.20%
8 张柏坚 909,543.00 0.13%
9 毛清香 908,634.00 0.13%
10 郑金树 908,583.00 0.13%
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45
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本基金份额总量的数 量区间为
0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年 6 月 3 日） 基金 份额
总额
718,294,002.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 824,598,847.00
本报告 期基 金总 申购 份额 162,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份 额 310,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 676,598,847.00
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门未 发生 重大 人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 组合策 略没 有重 大 改 变。
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46
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告期内，因 业务发展 需要,本基金改聘 德勤华永 会计师事务所（ 特殊普通 合伙） 负
责本基 金审 计事 务。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
本报告 期内 本基 金的 基金 管理人 、 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 没有 受到 监管 部门 稽 查
或处罚 的情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 2 173,059,515.42 100.00% 154,976.14 100.00% -
注： （1 ）交 易席 位选 择标 准：
（一） 财务状 况良 好， 在最 近一 年内无 重大 违规 行为 ；
（二） 经营行 为规 范， 内控 制度 健全， 在业 内有 良好 的声 誉；
（三） 具备投 资运 作所 需的 高效 、 安 全、 合规 的席 位资 源 ， 满足投 资组 合进 行证 券交
易的需 要；
（四） 具有较 强的 研究 和行 业分 析能力 ， 能 及时 、 全 面、 准 确地向 公司 提供 关于 宏观 、
行业、 市场 及个 股的 高质 量报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 殊要 求， 提供 专门 的研究 报告 ；
（五） 能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 提供 良好 的信 息交 流和客 户服 务；
（六） 能提供 其他 基金 运作 和管 理所需 的服 务。
（2） 交易 席位 选择 流程 ：
（一） 、对 交易单元 候选券 商的研究 服务进行 评估。 本基金管 理人组织 相关人 员依据 交
易单元 选择 标准 对交 易单 元候选 券商 的服 务质 量和 研究实 力进 行评 估， 确定 选 用交易 单元 的
券商。
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
47
（二） 、 协议 签署 及通 知托 管人 。 本 基金 管理 人与 被 选择的 券商 签订 交易 单元 租用协 议，
并通知 基金 托管 人。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
广发证 券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 改 聘 会 计
师事务 所公 告
《中 国证券报 》、
《证券 时报》 、 《 上
海证券 报》
2013-04-02
2 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 大 连 银 行
基 金 网 上 申 购 和 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
《中 国证券报 》、
《证券 时报》 、 《 上
海证券 报》
2013-04-08
3
广发基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 金 公 司
为旗下 部分 基金 代销 机构 的公告
《中 国证券报 》、
《证券 时报》 、 《 上
海证券 报》
2013-04-10
4 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 徽 商 银 行
基 金 网 上 申 购 和 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
《中 国证券报 》、
《证券 时报》 、 《 上
海证券 报》
2013-05-10
5
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 投 资
大华股 份 （002236 ） 非公 开发行 股票 的公 告
《中 国证券报 》、
《证券 时报》 、 《 上
海证券 报》
2013-05-31
6
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 威 海 市 商
业银行 为旗 下部 分基 金代 销机 构 的公 告
《中 国证券报 》、
《证券 时报》 、 《 上
海证券 报》
2013-07-08
注：无
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发中 小板 300 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 募集 的文 件；
2.《广 发中 小 板300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
广发中小板 300 交易型开放式 指数证券投资基金 2013 年半年 度报告
48
3.《广 发中 小 板300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
4.《广 发中 小 板300 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金招募 说明 书》 及其 更新 版；
5.广发 基金 管理 有限 公司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 ；
6.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
11.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
11.3 查阅方式
1.书面查阅： 查阅时间 为 每工作日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投 资者可免 费 查阅，也
可按工 本费 购买 复印 件；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
投 资 者 如 对 本 报 告 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
95105828 或 020-83936999 ，或发 电子 邮件 ：services@gf-funds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一三年八月二十 四日
