托管协议
国泰国证医药卫生行业指数分级
证券投资基金托管协议
基 金 管 理 人 ： 国泰 基 金 管 理 有 限公 司
基 金 托 管 人 ： 中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
托管协议
目
录
一、基 金托 管协 议当 事人 ....................................................................................................... 1
二、基 金托 管协 议的 依据 、目的 和原 则 ............................................................................... 3
三、基 金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查 ............................................................... 4
四、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核查 ......................................................................... 10
五、基 金财 产的 保管 ............................................................................................................. 11
六、指 令的 发送 、确 认及 执行 ............................................................................................. 14
七、交 易及 清算 交收 安排 ..................................................................................................... 17
八、基 金资 产净 值计 算和 会计核 算 ..................................................................................... 20
九、基 金收 益分 配 ................................................................................................................. 25
十、基 金信 息披 露 ................................................................................................................. 26
十一、 基金 费用 ..................................................................................................................... 28
十二、 基金 份额 持有 人名 册的登 记与 保管 ......................................................................... 30
十三、 基金 有关 文件 档案 的保存 ......................................................................................... 31
十四、 基金 管理 人和 基金 托管人 的更 换 ............................................................................. 32
十五、 禁止 行为 ..................................................................................................................... 35
十六、 托管 协议 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ............................................................. 37
十七、 违约 责任 ..................................................................................................................... 39
十八、 争议 解决 方式 ............................................................................................................. 40
十九、 托管 协议 的效 力 ......................................................................................................... 41
二十、 其他 事项 ..................................................................................................................... 42
二十一 、托 管协 议的 签订 ..................................................................................................... 43
托管协议
鉴于国 泰基 金管 理有 限公 司系一 家依 照中 国法 律合 法成立 并有 效存 续的 有限 责任公 司 ，
按照相 关法 律法 规的 规定 具备担 任基 金管 理人 的资 格和能 力， 拟募 集发 行国 泰 国证医 药卫 生
行业指 数分 级证 券投 资基 金；
鉴于中 国农 业银 行股 份有 限公司 系一 家依 照中 国法 律合法 成立 并有 效存 续的 银行， 按 照
相关法 律法 规的 规定 具备 担任基 金托 管人 的资 格和 能力；
鉴于国泰基金管理有限公 司拟担任国泰国证医药卫 生行业指数分级证券投资 基金的基
金管理 人， 中国 农业 银行 股 份有限 公司 拟担 任国 泰国 证医药 卫生 行业 指数 分级 证券投 资基 金
的基金 托管 人；
为明确国泰国证医药 卫 生行 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基金 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托管 人 之 间
的权利 义务 关系 ，特 制订 本托管 协议 ；
除非另 有约 定， 《 国泰 国证 医药卫 生行 业指 数分 级证 券投资 基金 基金 合同 》 （ 以 下简称 “ 基
金合同 ” ）中定义的 术语在 用于本托管协议时 应具有 相同的含义；若有 抵触应 以基金合同为
准，并 依其 条款 解释 。 托管协议
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一、基 金托管协议当事人
（一） 基金 管理 人
名称： 国泰 基金 管理 有限 公司
住所： 上海 浦东 新区 世纪 大道 100 号 上海 环球 金融 中心 39 楼
办公地 址： 上海 浦东 新区 世纪大 道 100 号 上海 环球 金融中 心 39 楼
邮政编 码：200120
法定代 表人 ：陈 勇胜
成立日 期：1998 年 3 月 5 日
批准设 立机 关及 批准 设立 文号： 中国 证监 会证 监基 金字[1998]5 号
组织形 式： 有限 责任 公司
注册资 本： 壹亿 壹仟 万元 人民币
存续期 间： 持续 经营
经营范 围： 基金 管理 业务 、发起 设立 基金 及中 国证 券监督 管理 委员 会批 准的 其他 业 务 。
（二） 基金 托管 人
名称： 中国 农业 银行 股份 有限公 司
注册地 址： 北京 市东 城区 建国门 内大 街 69 号
办公地 址： 北京 市西 城区 复兴门 内大 街 28 号 凯晨 世 贸中心 东座 九层
邮政编 码：100031
法定代 表人 ：蒋 超良
成立时 间：2009 年 1 月 15 日
基金托 管资 格批 准文 号： 中国 证 监会 证监 基字[1998]23 号
注册资 本：32,479,411.7 万 元人民 币
存续期 间 ： 持 续经 营经 营 范围 ： 吸 收公 众存 款； 发 放短期 、 中期 、 长 期贷 款 ； 办 理国 内
外结算 ； 办理 票据 承兑 与 贴现 ； 发 行金 融债 券； 代 理发行 、 代理 兑付 、 承 销 政府债 券 ； 买 卖
政府债 券 、 金 融债 券 ； 从 事同业 拆借 ； 买卖 、 代理 买卖外 汇 ； 结 汇 、 售 汇 ； 从 事银行 卡业 务 ；
提供信 用证 服务 及担 保； 代理收 付款 项； 提供 保管 箱服务 ；代 理资 金清 算； 各类汇 兑业 务 ；
代理政 策性 银行 、 外国 政 府和国 际金 融机 构贷 款业 务； 贷款 承诺 ； 组 织或 参 加银团 贷款 ； 外
汇存款 ； 外汇 贷款 ； 外 汇 汇款 ； 外 汇借 款； 发行 、 代理发 行 、 买 卖或 代理 买 卖股票 以外 的外
币有价 证券 ； 外币 票据 承 兑和贴 现 ； 自 营 、 代 客外 汇 买卖 ； 外 币兑 换 ； 外 汇担 保 ； 资 信调 查、托管协议
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咨询 、 见 证业 务 ； 企 业、 个人财 务顾 问服 务 ； 证 券 公司客 户交 易结 算资 金存 管业务 ； 证券 投
资基金 托管 业务 ； 企业 年 金托管 业务 ； 产业 投资 基 金托管 业务 ； 合格 境外 机 构投资 者境 内证
券投资 托管 业务 ； 代理 开 放式基 金业 务 ； 电 话银 行 、 手 机银 行 、 网 上银 行业 务； 金融 衍生 产
品交易 业务 ； 经国 务院 银行 业监督 管理 机构 等监 管部 门批准 的其 他业 务 ； 保 险兼 业代理 业 务 。 托管协议
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二、基 金托管协议的依据 、目的和原则
（一） 订立 托管 协议 的依 据
本协议 依据 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 （以 下简称 “ 《基金 法 》 ” ） 等 有关法 律、
法规（ 以下 简称 “ 法 律法 规 ” ） 、基 金合 同及 其他 有关 规定制 订。
（二） 订立 托管 协议 的目 的
本协议 的目 的是 明确 基金 管理人 与基 金托 管人 之间 在基金 财产 的保 管 、 投 资 运作 、 净 值
计算 、 收 益分 配、 信息 披 露及相 互监 督等 相关 事宜 中的权 利义 务及 职责 ， 确 保基金 财产 的安
全，保 护基 金份 额持 有人 的合法 权益 。
（三） 订立 托管 协议 的原 则
基金管 理人 和基 金托 管人 本着平 等自 愿 、 诚 实信 用 、 充分保 护基 金投 资者 合法 权益的 原
则，经 协商 一致 ，签 订本 协议。
（四） 解释
除非文 义另 有所 指， 本协 议所使 用的 所有 术语 与基 金合同 的相 应术 语具 有相 同含义 。 托管协议
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三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（一 ） 基 金托 管人 根据 有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对基 金投 资 范围 、 投 资
对象进 行监 督 。 基 金合 同 明确约 定基 金投 资风 格或 证券选 择标 准的 ， 基金 管 理人应 按照 基金
托管人 要求 的格 式提 供投 资品种 池和 交易 对手 库 ， 以便基 金托 管人 运用 相关 技术系 统 ， 对 基
金实际 投资 是否 符合 基金 合同关 于证 券选 择标 准的 约定进 行监 督， 对存 在疑 义 的事项 进行 核
查。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括标的指数成份股及其 备选成份
股、新股 （一级市 场初次 发行或增 发） 、债 券、债券 回购、权 证、股指 期货以 及中国证 监 会
允许基 金投 资的 其它 金融 工具（ 但须 符合 中国 证监 会相关 规定 ） 。
本基金 投资 于股 票的 资产 占基金 资产 的比 例 为 90% －95% ， 其 中标 的指 数成 份 股及其 备
选成份股的 投资比例不低于股票资产 的 90% ，现 金、债券资产 及中国证监会允许基金投 资
的其他 证券 品种 占基 金资 产比例 为 5% －10% ，其 中 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券
不低于 基金 资产 净值 的 5% ，权证 投资 不高 于基 金资 产净值 的 3% 。
（二 ） 基 金托 管人 根据 有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对基 金投 资 、 融 资、 融
券比例 进行 监督 。基 金托 管人按 下述 比例 和调 整期 限进行 监督 ：
（1） 本基 金投 资于 股票 的 资产占 基金 资产 的比 例为 90% －95% ， 其中 标的 指数 成份股
及其备选成 份股的投资比例不低于股 票资产 的 90% ，现金、债 券资产及中国证监会允许 基
金投资 的其 他证 券品 种占 基金资 产比 例 为 5% －10% ；
（2） 保持 不低 于基 金资 产 净值 5% 的现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券；
（3） 本基 金持 有的 全部 权 证，其 市值 不得 超过 基金 资产净 值 的 3% ；
（4）本基 金管理人 管理的 且由本托 管人托管 的 全部 基金持有 的同一权 证，不 得超过 该
权证 的 10% ；
（5 ） 本 基 金 在 任 何 交 易 日 买 入 权 证 的 总 金 额 ， 不 得 超 过 上 一 交 易 日 基 金 资 产 净 值 的
0.5% ；
（6）本基 金投资于 同一原 始权益人 的各类资 产支持 证券的比 例，不得 超过基 金资产 净
值的 10% ；
（7） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的 20% ；
（8）本基 金持有的 同一（ 指同一信 用级别） 资产支 持证券的 比例，不 得超过 该资产 支托管协议
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持证券 规模 的 10% ；
（9）本基 金管理人 管理的 且由本托 管人托管 的 全部 基金投资 于同一原 始权益 人的各 类
资产支 持证 券， 不得 超过 其各类 资产 支持 证券 合计 规模 的 10% ；
（10） 本基 金应 投资 于信 用级别 评级 为 BBB 以上 （ 含 BBB ） 的 资产 支持 证券 。 基金 持
有资产 支持 证券 期间 ， 如 果其信 用等 级下 降 、 不 再 符合投 资标 准 ， 应 在评 级 报告发 布之 日起
3 个月 内予 以全 部卖 出；
（11 ） 基 金财 产参 与股 票 发行申 购 ， 本 基金 所申 报 的金额 不超 过本 基金 的总 资产 ， 本 基
金所申 报的 股票 数量 不超 过拟发 行股 票公 司本 次发 行股票 的总 量；
（12） 本基 金进 入全 国银 行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值
的 40% ；
（13） 本基 金参 与股 指期 货交易 依据 下列 标准 建构 组合：
1） 在任 何交 易日 日终， 持 有的买 入股 指期 货合 约价 值， 不 得超 过基 金资 产净 值的 10% ；
2）在任何 交易日日 终，持 有的买入 期货合约 价值与 有价证券 市值之和 ，不得 超过基 金
资产净值 的 100% ，其中，有价证券 指股票、债券（不含到期 日在一年以内的政府债券 ） 、
权证、 资产 支持 证券 、买 入返售 金融 资产 （不 含质 押式回 购） 等；
3 ）在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的
20% ；
4）基金所 持有的股 票市值 和买入、 卖出股指 期货合 约价值， 合计（轧 差计算 ）应当 符
合基金 合同 关于 股票 投资 比例的 有关 约定 ；
5）在任何 交易日内 交易（ 不包括平 仓）的股 指期货 合约的成 交金额不 得超过 上一交 易
日基金 资产 净值 的 20% ；
6）每个交 易日日终 在扣除 股指期货 合约需缴 纳的交 易保证金 后，应当 保持不 低于基 金
资产净 值 5% 的现 金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 。
（14） 相关 法律 法规 以及 监管部 门规 定的 其它 投资 限制。
基金管理人 应当自 基金合 同生效之日 起 6 个月内 使 基金的投资 组合比 例符合 基金合同
的有关 约定 。法 律法 规或 监管部 门另 有规 定的 ，从 其规定 。
上述投 资组 合限 制条 款中 ， 若 属法 律法 规的 强制 性 规定 ， 则 当法 律法 规或 监 管部门 取消
上述限 制， 在履 行适 当程 序后， 本基 金投 资可 不受 上述规 定限 制。
基金托 管人 对基 金投 资的 监督和 检查 自基 金合 同生 效之日 起开 始。
（三 ） 基 金托 管人 根据 有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对本 协议 第 十五条 第九托管协议
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项基金 投资 禁止 行为 进行 监督。 基金 托管 人通 过事 后 监督方 式对 基金 管理 人基 金投资 禁止 行
为和关 联交 易进 行监 督 。 根据法 律法 规有 关基 金禁 止从事 关联 交易 的规 定 ， 基金管 理人 和基
金托管 人相 互提 供与 本机 构有控 股关 系的 股东 、 与 本 机构有 其他 重大 利害 关系 的公司 名单 及
有关关 联方 交易 证券 名单 。 基 金管 理人 和基 金托 管 人有责 任确 保关 联交 易名 单的真 实性 、 准
确性、 完整 性， 并负 责及 时将更 新后 的名 单发 送给 对方。
若基金托管人发现基金管 理人与关联交易名单中列 示的关联方进行法律 法 规禁 止 基 金
从事的 关联 交易 时， 基金 托 管人应 及时 提醒 并协 助基 金管理 人采 取必 要措 施阻 止该关 联交 易
的发生 ， 如基 金托 管人 采 取必要 措施 后仍 无法 阻止 关联交 易发 生时 ， 基金 托 管人有 权向 中国
证监会 报告 。 对于 基金 管 理人已 成交 的关 联交 易 ， 如基金 托管 人事 前已 严格 遵循了 监督 流程
仍无法 阻止 该关 联交 易的 发生 ， 而 只能 按相 关法 律 法规和 交易 所规 则进 行事 后结算 ， 则基 金
托管人 不承 担由 此造 成的 损失， 并应 向中 国证 监会 报告。
（四 ） 基 金托 管人 根据 有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对基 金管 理 人参与 银行
间债券 市场 进行 监督 。基 金管理 人应 在基 金投 资运 作之前 向 基 金托 管人 提供 经慎重 选择 的 、
本基金 适用 的银 行间 债券 市场交 易对 手名 单 ， 并 约 定各交 易对 手所 适用 的交 易结算 方式 。 基
金托管 人监 督基 金管 理人 是否按 事前 提供 的银 行间 债券市 场交 易对 手名 单进 行交易 。 基 金 管
理人可 以每 半年 对银 行间 债券市 场交 易对 手名 单进 行更新 ， 如 基金 管理 人根 据 市场情 况需 要
临时调 整银 行间 债券 市场 交易对 手名 单 ， 应 向基 金 托管人 说明 理由 ， 在与 交 易对手 发生 交易
前 3 个 工作 日内 与基 金托 管人协 商解 决 。 基 金管 理 人收到 基金 托管 人书 面确 认后 ， 被 确认 调
整的名 单开 始生 效 ， 新 名 单生效 前已 与本 次剔 除的 交易对 手所 进行 但尚 未结 算的交 易 ， 仍 应
按照 协 议进 行结 算 。 基 金 管理人 负责 对交 易对 手的 资信控 制 ， 按 银行 间债 券 市场的 交易 规则
进行交 易 ， 基 金托 管人 则 根据银 行间 债券 市场 成交 单对合 同履 行情 况进 行监 督， 但不 承担 交
易对手 不履 行合 同造 成的 损失。 如基 金托 管人 事后 发 现基金 管理 人没 有按 照事 先约定 的交 易
对手或 交易 方式 进行 交易 时， 基金 托管 人应 及时 提 醒基金 管理 人 ， 基 金托 管 人不承 担由 此造
成的任 何损 失和 责任 。
（五） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ，对 基金 资产 净值计 算 、
国泰医 药份 额、 医药 A 份 额与医 药 B 份额 各自 的基 金份额 净值 计算 、应 收资 金到账 、基 金
费用开 支及 收入 确定 、 基 金收益 分配 、 相关 信息 披 露、 基金 宣传 推介 材料 中 登载基 金业 绩表
现数据 等进 行监 督和 核查 。
如果基金管理人未经基金 托管人的审核擅自将不实 的业绩表现数据印制在宣 传推介材
料上， 则基 金托 管人 对此 不承担 任何 责任 ，并 将在 发现后 立即 报告 中国 证监 会。 托管协议
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（六 ） 基 金托 管人 根据 有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对基 金管 理 人选择 存款
银行进 行监 督。
基金投 资银 行定 期存 款的 ， 基 金管 理人 应根 据法 律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定 ， 确 定
符合条 件的 所有 存款 银行 的名单 ， 并及 时提 供给 基 金托管 人 ， 基 金托 管人 应 据以对 基金 投资
银行存 款的 交易 对手 是否 符合有 关规 定进 行监 督。
本基金 投资 银行 存款 应符 合如下 规定 ：
1、基金管 理人、基 金托管 人应当与 存款银行 建立定 期对账机 制，确保 基金银 行存款 业
务账目 及核 算的 真实 、准 确。
2、基金托 管人应加 强对基 金银行存 款业务的 监督与 核查，严 格审查、 复核相 关协议 、
账户资 料、 投资 指令 、存 款证实 书等 有关 文件 ，切 实履行 托管 职责 。
3、基金管 理人与 基金托管 人在开展 基金存款 业务时 ，应严格 遵守《基 金法》 、 《运作 办
法》等 有关 法律 法规 ，以 及国家 有关 账户 管理 、利 率管理 、支 付结 算等 的各 项规定 。
基金托管人发现基金管理 人在选择存款银行时有违 反有关法律法规的规定及基金合同
的约定 的行 为， 应及 时以 书面形 式通 知基 金管 理人 在 10 个工 作日 内纠 正。 基 金管理 人对 基
金托管 人通 知的 违规 事项 未能在 10 个工 作日 内纠 正 的，基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。 基
金托管 人发 现基 金管 理人 有重大 违规 行为 ， 应立 即 报告中 国证 监会 ， 同时 通 知基金 管理 人在
10 个 工作 日内 纠正 或拒 绝 结算。
（七 ） 基 金托 管人 根据 有 关法律 法规 的规 定及 基金 合同的 约定 ， 对基 金投 资 流通受 限证
券进行 监督 。
1、基金投 资流通受 限证券 ，应遵守 《关于规 范基金 投资非公 开发行证 券行为 的紧急 通
知》 、 《关 于基 金投 资非 公开 发行股 票等 流通 受限 证券 有关问 题的 通知 》 等 有 关法 律法规 规 定 。
2、流通受 限证券， 包括由 《上市公 司证券发 行管理 办法》规 范的非公 开发行 股票、 公
开发行 股票 网下 配售 部分 等在发 行时 明确 一定 期限 锁定期 的可 交易 证券 ， 不 包 括由于 发布 重
大消息 或其 他原 因而 临时 停牌的 证券 、 已发 行未 上 市证券 、 回购 交易 中的 质 押券等 流通 受限
证券。
3、在首次 投资流通 受限证 券之前， 基金管理 人应当 制定相关 投资决策 流程、 风险控 制
制度 、 流 动性 风险 控制 预 案等规 章制 度 。 基 金管 理 人应当 根据 基金 流动 性的 需要合 理安 排流
通受限 证券 的投 资比 例 ， 并在风 险控 制制 度中 明确 具体比 例 ， 避 免基 金出 现 流动性 风险 。 上
述规章 制度 须经 基金 管理 人董事 会批 准 。 上 述规 章 制度经 董事 会通 过之 后 ， 基金管 理人 应当
将上述 规章 制度 以及 董事 会批准 上述 规章 制度 的决 议提交 给基 金托 管人 。 托管协议
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4、在投资 流通受限 证券之 前，基金 管理人应 至少提 前一个交 易日向基 金托管 人提供 有
关流通 受限 证券 的相 关信 息，具 体应 当包 括但 不限 于如下 文件 （如 有） ：
拟发行 数量 、 定价 依据 、 监管机 构的 批准 证明 文件 复印件 、 基金 管理 人与 承 销商签 订的
销售协 议复 印件 、缴 款通 知书、 基金 拟认 购的 数量 、价格 、总 成本 、划 款账 号、划 款金 额 、
划款时 间文 件等 。基 金管 理人应 保证 上述 信息 的真 实、完 整。
5、基金托 管人在监 督基 金 管理人投 资流通受 限证券 的过程中 ，如认为 因市场 出现剧 烈
变化导 致基 金管 理人 的具 体投资 行为 可能 对基 金财 产造成 较大 风险 ， 基 金托 管 人有权 要求 基
金管理 人对 该风 险的 消除 或防范 措施 进行 补充 和整 改， 并做 出书 面说 明。 否 则， 基金 托管 人
经事先 书面 告知 基金 管理 人， 有权 拒绝 执行 其有 关 指令 。 因 拒绝 执行 该指 令 造成基 金财 产损
失的， 基金 托管 人不 承担 任何责 任， 并有 权报 告中 国证监 会。
6、基金管 理人应保 证基金 投资的受 限证券登 记存管 在本基金 名下，并 确保证 基金托 管
人能够 正常 查询 。 因基 金 管理人 原因 产生 的受 限证 券登记 存管 问题 ， 造成 基 金财产 的损 失或
基金托 管人 无法 安全 保管 基金财 产的 责任 与损 失， 由基金 管理 人承 担。
7、如果基 金管理人 未按照 本协议的 约定向基 金托管 人报送相 关数据或 者报送 了虚假 的
数据 ， 导 致基 金托 管人 不 能履行 托管 人职 责的 ， 基 金管理 人应 依法 承担 相应 法律后 果 。 除 基
金托管 人未 能依 据基 金合 同及本 协议 履行 职责 外 ， 因投资 流通 受限 证券 产生 的损失 ， 基金 托
管人按 照本 协议 履行 监督 职责后 不承 担上 述损 失。
（八） 基金 托管 人发 现基 金 管理人 的上 述事 项及 投资 指令或 实际 投资 运作 中违 反法律 法
规和基 金合 同的 规定 ， 应 及时以 书面 形式 通知 基金 管理人 限期 纠正 。 基金 管 理人应 积极 配合
和协助 基金 托管 人 的 监督 和核查 。 基 金管 理人 收到 通 知后应 在下 一工 作日 前及 时核对 并以 书
面形式 给基 金托 管人 发出 回函 ， 就 基金 托管 人的 疑 义进行 解释 或举 证 ， 说 明 违规原 因及 纠正
期限，并 保证在规 定期限 内及时改 正。在上 述规定 期限内， 基金托 管人有权 随时对通 知 事
项进行 复查 ， 督促 基金 管 理人改 正 。 基 金管 理人 对 基金托 管人 通知 的违 规事 项未能 在限 期内
纠正的 ， 基金 托管 人应 报 告中国 证监 会 。 基 金托 管 人发现 基金 管理 人依 据交 易程序 已经 生效
的投资 指令 违反 法律 、 行 政法规 和其 他有 关规 定 ， 或者违 反基 金合 同约 定的 ， 应 当立 即通 知
基金管 理人 ，并 报告 中国 证监会 。
（九 ） 基 金管 理人 有义 务 配合和 协助 基金 托管 人依 照法律 法规 、 基金 合同 和 本托管 协议
对基金 业务 执行 核查 。 对 基金托 管人 发出 的书 面提 示， 基金 管理 人应 在规 定 时间内 答复 并改
正， 或就 基金 托管 人的 疑 义进行 解释 或举 证 ； 对 基 金托管 人按 照法 规要 求需 向中国 证监 会报
送基金 监督 报告 的事 项， 基金管 理人 应积 极配 合提 供相关 数据 资料 和制 度等 。 托管协议
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（十 ） 基 金托 管人 发现 基 金管理 人有 重大 违规 行为 ， 应 及时 报告 中国 证监 会 ， 同 时通 知
基金管 理人 限期 纠正 ， 并 将纠正 结果 报告 中国 证监 会。 基金 管理 人无 正当 理 由， 拒绝 、 阻 挠
对方根 据本 协议 规定 行使 监督权 ， 或采 取拖 延、 欺 诈等手 段妨 碍对 方进 行有 效监督 ， 情节 严
重或经 基金 托管 人提 出警 告仍不 改正 的， 基金 托管 人应报 告中 国证 监会 。
托管协议
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四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
（一 ） 基 金管 理人 对基 金 托管人 履行 托管 职责 情况 进行核 查 ， 核 查事 项包 括 基金托 管人
安全保 管基 金财 产 、 开 设 基金财 产的 资金 账户 和证 券账户 、 复核 基金 管理 人 计算的 基金 资产
净值和 国泰 医药 份额 、医 药 A 份额 与医 药 B 份额 各 自的基 金份 额净 值、 根据 基金管 理人 指
令办理 清算 交收 、相 关信 息披露 和监 督基 金投 资运 作等行 为。
（二 ） 基 金管 理人 发现 基 金托管 人擅 自挪 用基 金财 产、 未对 基金 财产 实行 分 账管理 、 未
执行或无 故延迟执 行基金 管 理人资 金划拨指 令、泄 露基金投 资信息等 违反《 基金法》 、 基 金
合同 、 本 协议 及其 他有 关 规定时 ， 应及 时以 书面 形 式通知 基金 托管 人限 期纠 正。 基金 托管 人
收到通 知后 应在 下一 工作 日前及 时核 对并 以书 面形 式给基 金管 理人 发出 回函 ， 说明违 规原 因
及纠正 期限 ， 并保 证在 规 定期限 内及 时改 正 。 在 上 述规定 期限 内 ， 基 金管 理 人有权 随时 对通
知事项 进行 复查 ， 督促 基 金托管 人改 正 。 基 金托 管 人应积 极配 合基 金管 理人 的核查 行为 ， 包
括但不 限于 ： 提交 相关 资 料以供 基金 管理 人核 查托 管财产 的完 整性 和真 实性 ， 在 规定 时间 内
答复基 金管 理人 并改 正。
（三 ） 基 金管 理人 发现 基 金托管 人有 重大 违规 行为 ， 应 及时 报告 中国 证监 会 ， 同 时通 知
基金托 管人 限期 纠正 ， 并 将纠正 结果 报告 中国 证监 会。 基金 托管 人无 正当 理 由， 拒绝 、 阻 挠
对方根 据本 协议 规定 行使 监督权 ， 或采 取拖 延、 欺 诈等手 段妨 碍对 方进 行有 效监督 ， 情节 严
重或经 基金 管理 人提 出警 告仍不 改正 的， 基金 管理 人应报 告中 国证 监会 。
托管协议
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五、基 金财产的保管
（一） 基金 财产 保管 的原 则
1、基 金财 产应 独立 于基 金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
2、基金托 管人应安 全保管 基金财产 。未经基 金管理 人依据合 法程序作 出的合 法合规 指
令，基 金托 管人 不得 自行 运用、 处分 、分 配基 金的 任何财 产。
3、基 金托 管人 按照 规定 开 设基金 财产 的资 金账 户和 证券账 户。
4、基 金托 管人 对所 托管 的 不同基 金财 产分 别设 置账 户，确 保基 金财 产的 完整 与独立 。
5、基金托 管人根据 基金管 理人的指 令，按照 基金合 同和本协 议的约定 保管基 金财产 ，
如有特 殊情 况双 方可 另行 协商解 决。
6、对于因 为基金投 资产生 的应收资 产，应由 基金管 理人负责 与有关当 事人确 定到账 日
期并通 知基 金托 管人 ， 到 账日基 金财 产没 有到 达基 金账户 的 ， 基 金托 管人 应 及时通 知基 金管
理人采 取措 施进 行催 收。 由此给 基金 财产 造成 损失 的，基 金托 管人 对此 不承 担任何 责任 。
7、除 依据 法律 法规 和基 金 合同的 规定 外， 基金 托管 人不得 委托 第三 人托 管基 金财产 。
（二） 基金 募集 期间 及募 集资金 的验 资
1、基金募 集期间的 资金应 存于基金 管理人在 具备基 金销售业 务资格的 商业银 行或者 从
事客户 交易 结算 资金 存管 的商业 银行 等开 设的 基金 认购专 户。 该账 户由 基金 管 理人开 立并 管
理。
2、基金募 集期满或 基金停 止募集时 ，募集的 基金份 额总额、 基金募集 金额、 基金份 额
持有人 人数 符合 《 基金 法》 、 《运 作办 法 》 等 有关 规定 后， 基金 管理 人应 将属 于 基金财 产的 全
部资金 划入 基金 托管 人开 立的基 金托 管资 金账 户 ， 同时在 规定 时间 内 ， 聘 请 具有从 事证 券相
关业务 资格 的会 计师 事务 所进行 验资 ， 出具 验资 报 告。 出具 的验 资报 告由 参 加验资 的 2 名或
2 名以 上中 国注 册会 计师 签字方 为有 效。
3、若基金 募集期限 届满， 未能达到 基金合同 生效的 条件，由 基金管理 人按规 定办理 退
款等事 宜， 基金 托管 人应 提供充 分协 助。
（三） 基金 资金 账户 的开 立和管 理
1、基 金托 管人 应负 责本 基 金的资 金账 户的 开设 和管 理。
2、 基金 托管 人可 以本 基 金的名 义在 其营 业机 构开 设本基 金的 资金 账户 ， 并 根据基 金管
理人合 法合 规的 指令 办理 资金收 付 。 本 基金 的银 行 预留印 鉴由 基金 托管 人保 管和使 用 。 本 基托管协议
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金的一 切货 币收 支活 动， 包括但 不限 于投 资、 支付 赎回金 额、 支付 基金 收益 、收 取 申购 款 ，
均需通 过本 基金 的资 金账 户进行 。
3、基金托 管资金帐 户的开 立和使用 ，限于满 足开展 本基金业 务的需要 。基金 托管人 和
基金管 理人 不得 假借 本基 金的名 义开 立任 何其 他银 行账户 ； 亦 不得 使用 基金 的 任何账 户进 行
本基金 业务 以外 的活 动。
4、基 金托 管资 金账 户的 开 立和管 理应 符合 相关 法律 法规的 有关 规定 。
5、在符合 法律法规 规定的 条件下， 基金托管 人可以 通过基金 托管人专 用账户 办理基 金
资产的 支付 。
（四） 基金 证券 账户 的开 立和管 理
1、基金托 管人在中 国证券 登记结算 有限责任 公司上 海分公司 、深圳分 公司为 基金开 立
基金托 管人 与基 金联 名的 证券账 户。
2、基金证 券账户的 开立和 使用，限 于满足开 展本基 金业务的 需要。基 金托管 人和基 金
管理人 不得 出借 或未 经对 方同意 擅自 转让 基金 的任 何证券 账户 ， 亦 不得 使用 基 金的任 何账 户
进行本 基金 业务 以外 的活 动。
3、 基金 托管 人以 自身 法人 名义在 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司开 立结 算备 付金账 户 ，
并代表 所托 管的 基金 完成 与中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司的 一级 法人 清算 工作， 基金 管 理
人应予 以积 极协 助。 结算 备付金 的收 取按 照中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 的规定 执行 。
4、基金证 券账户的 开立和 证券账户 卡的保管 由基金 托管人负 责，账户 资产的 管理和 运
用由基 金 管 理人 负责 。
5、在本托 管协议生 效日之 后，本基 金被允许 从事其 他投资品 种的投资 业务， 涉及相 关
账户的 开设 、 使用 的 ， 按 有关规 定开 设 、 使 用并 管 理； 若无 相关 规定 ， 则基 金托管 人应 当比
照并遵 守上 述关 于账 户开 设、使 用的 规定 。
（五） 债券 托管 专户 的开 设和管 理
基金合 同生 效后 ， 基金 托 管人根 据中 国人 民银 行 、 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 的有
关规定 ， 以基 金的 名义 在 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 开立 债券 托管 与结 算账户 ， 并代 表
基金进 行银 行间 市场 债券 的结算 。 基 金管 理人 和基 金 托管人 同时 代表 基金 签订 全国银 行间 债
券市场 债券 回购 主协 议。
（六） 其他 账户 的开 立和 管理
1、因业务 发展需要 而开立 的其他账 户，可以 根据法 律法规和 基金合同 的规定 ，在基 金
管理人 和基 金托 管人 商议 后由基 金托 管人 负责 开立 。新账 户按 有关 规则 使用 并管理 。 托管协议
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2、法 律法 规等 有关 规定 对 相关账 户的 开立 和管 理另 有规定 的， 从其 规定 办理 。
（七） 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 等的 保管
基金财 产投 资的 有关 实物 证券、 银行 定期 存款 存单 等 有价凭 证由 基金 托管 人负 责妥善 保
管， 保管 凭证 由基 金托 管 人持有 。 实物 证券 的购 买 和转让 ， 由基 金托 管人 根 据基金 管理 人的
指令办 理 。 属 于基 金托 管人 实际有 效控 制下 的实 物证 券在基 金托 管人 保管 期间 的损 坏 、 灭失 ，
由此产 生的 责任 应由 基金 托管人 承担 。 托 管人 对托 管 人以外 机构 实际 有效 控制 的证券 不承 担
保管责 任。
（八） 与基 金财 产有 关的 重大合 同的 保管
由基金 管理 人代 表基 金签 署的 、 与 基金 有关 的重 大 合同的 原件 分别 由基 金管 理人 、 基 金
托管人 保管 。 除协 议另 有 规定外 ， 基金 管理 人在 代 表基金 签署 与基 金有 关的 重大合 同时 应保
证基金一方持有两份 以上 的正本，以便基金管 理人 和基金托管人至少各 持有 一份正本的原
件。重 大合 同的 保管 期限 为基金 合同 终止 后 15 年。 托管协议
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六、指 令的发送、确认及 执行
基金管 理人 在运 用基 金财 产时向 基金 托管 人发 送资 金划拨 及其 他款 项 收 付指 令， 基 金 托
管人执 行基 金管 理人 的指 令、办 理基 金名 下的 资金 往来等 有关 事项 。
（一） 基金 管理 人对 发送 指令人 员的 书面 授权
1、基 金管 理人 应指 定专 人 、专用 传真 号码 向基 金托 管人发 送指 令。
2、基金管 理人应向 基金托 管人提供 书面授权 文件， 该文件中 应含有管 理人预 留印鉴 ，
该预留 印鉴 为托 管人 确定 管理人 所发 送指 令形 式真 实性的 唯一 依据 。 向 托管 人 发送授 权文 件
后，要 及时 电话 确认 ，以 保证托 管人 及时 查收 。
3、基 金托 管人 收到 授权 文 件后并 经确 认后 ，授 权文 件即生 效 。
4、基金管 理人和基 金托管 人对授权 文件负有 保密义 务，其内 容不得向 被授权 人及相关
操作人 员以 外的 任何 人泄 漏。
（二） 指令 的内 容
1、指令包 括付款指 令（含 赎回、分 红付款指 令、银 行间业务 划款指令 ）以及 其他资 金
划拨指 令等 。
2、基金管 理人发给 基金托 管人的指 令应写明 款项事 由、支付 时间、到 账时间 、金额 、
账户资 料等 ，并 加盖 预留 印鉴。
（三） 指令 的发 送、 确认 及执行 的时 间和 程序
1、指 令的 发送
基金管理人发送指令应采 用加密传真方式或其他基 金管理人和基金托管人双 方书面共
同确认 的方 式。
基金管 理人 应按 照法 律法 规和基 金合 同的 规定 ， 在 其 合法的 经营 权限 和交 易权 限内发 送
指令 ； 被 授权 人应 严格 按 照其授 权权 限发 送指 令 。 对于被 授权 人依 约定 程序 发出的 内容 合法
的指令 ， 基金 管理 人不 得 否认其 效力 。 但如 果基 金 管理人 已经 撤销 并在 指令 执行前 及时 明确
地通知 托管 行或 更改 对交 易指令 发送 人员 的授 权 ， 且基金 托管 人根 据本 协议 确认后 ， 则对 于
此后该 交易 指令 发送 人员 无权发 送的 指令 ，或 超权 限发送 的指 令， 基金 管理 人不承 担责 任 ，
授权已 更改 但未 通知 基金 托管人 的情 况除 外。
指令发 出后 ，基 金管 理人 应及时 以电 话方 式向 基金 托管人 确认 。
基金管理人应在交易结束 后将全国银行间交易成交 单加盖印章后及时传真给 基金托管托管协议
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人，并 电话 确认 。
基金管 理人 在发 送指 令时 ， 应 为基 金托 管人 留出 执 行指令 所必 需的 足够 、 合 理的划 款时
间。 由基 金管 理人 的原 因 造成的 指令 传输 不及 时 、 未能留 出足 够的 划款 时间 ， 未 准备 足够 资
金，致 使资 金未 能及 时到 账所造 成的 损失 由基 金管 理人承 担。
2、指 令的 确认
基金托 管人 应指 定专 人接 收基金 管理 人的 指令 ， 答 复基金 管理 人的 指令 确认 电话 。 指 令
到达基 金托 管人 后， 基金 托 管人应 指定 专人 根据 资产 管理人 提供 的授 权文 件进 行表面 相符 的
形式审 查 ， 及 时审 慎验 证 有关内 容及 印鉴 ， 基金 托 管人对 指令 的真 实性 不承 担责任 。 如有 疑
问必须 及时 通知 基金 管理 人。
3、指 令的 时间 和执 行
基金托 管人 对指 令验 证后 ，应及 时办 理。
基金管 理人 应确 保基 金托 管人在 执行 指令 时 ， 基 金 托管资 金账 户有 足够 的资 金余额 ， 否
则基金 托管 人可 不予 执行 ， 但 应立 即通 知基 金管 理 人， 由基 金管 理人 审核 、 查明原 因 ， 确 认
此交易 指令 无效 。在 及时 通知后 ，基 金托 管人 不承 担因未 执行 该指 令造 成损 失的责 任。
对于申 购新 股等 时效 性要 求高的 指令 ， 管理 公司 必 须及时 将指 令传 至托 管人 ， 并 预留 充
足的指 令处 理时 间。
对于发 送时 资金 不足 的指 令， 托管 人有 权不 予执 行， 基金管 理人 确认 该指 令不 予取消 的 ，
资金备 足并 以通 知托 管人 的时间 视为 指令 收到 时间 ， 因账户 资金 余额 不足 导致 的投资 损失 不
由托管 人承 担。
（四） 基金 管理 人发 送错 误指令 的情 形和 处理 程序
基金托 管人 发现 指令 错误 ， 提 示基 金管 理人 改正 后 再予以 执行 ， 若由 此造 成 的延误 损失
由基金 管理 人承 担。
（五） 基金 托管 人依 照法 律法规 暂缓 、拒 绝执 行指 令的情 形和 处理 程序
若基金 托管 人发 现基 金管 理人的 指令 违反 法律 、 行 政法规 和其 他有 关规 定 ， 或者违 反基
金合同 约定 的， 应当 拒绝 执行， 及时 通知 基金 管理 人。
若基金 托管 人发 现基 金管 理人依 据交 易程 序已 经生 效的指 令违 反法 律、 行政 法 规和其 他
有关规 定 ， 或 者违 反基 金 合同约 定的 ， 应当 及时 通 知基金 管理 人 ， 由 此造 成 的损失 由基 金管
理人承 担。
（六） 基金 托管 人未 按照 基金管 理人 指令 执行 的处 理方法
基金托管人由于其自身原 因未能执行或错误执行基 金管理人指令致使本基金 的利益受托管协议
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到损害 ， 应在 发现 后， 及 时采取 措施 予以 弥补 ， 给 基金份 额持 有人 造成 损失 的， 对由 此造 成
的直接 经济 损失 负赔 偿责 任。
（七） 更换 被授 权人 员的 程序
基金管 理人 更换 被授 权人 、 更 改或 终止 对被 授权 人 的授权 ， 应提 前通 知基 金 托管人 ， 同
时基金 管理 人向 基金 托管 人提供 新的 书面 授权 文件 ， 并 及时 通过 电话 确认 ， 确 保基金 托管 人
及时查 收。 基金 托管 人应 在 收到授 权变 更或 终止 通知 书原件 当日 银行 营业 时间 结束前 及时 与
管理人 电话 确认 。 被授 权 人变更 或终 止通 知 ， 自 基 金管理 人与 托管 人确 认后 开始生 效 。 被 授
权人变 更通 知生 效前 ，基 金托管 人仍 应按 原约 定执 行指令 ，基 金管 理人 不得 否认其 效力 。
基金托 管人 更换 接受 基金 管理人 指令 的人 员， 应提 前书面 通知 基金 管理 人。
（八） 其他 事项
1、基金托 管人在接 收指令 时，应对 指令的要 素是否 齐全、印 鉴与被授 权人是 否与预 留
的授权 文件 内容 相符 进行 检查， 如发 现问 题， 应及 时通知 基金 管理 人。
如果基 金管 理人 已经 撤销 或更改 对指 令发 送人 员的 授权， 并且 已通 知基 金托 管 人并与 基
金托管 人确 认后 ， 则对 于 在变更 通知 的启 用日 期后 该指令 发送 人员 无权 发送 的指令 ， 或超 权
限发送 的 指 令， 基金 管理 人不承 担责 任。
2、除因其 自身原因 致使基 金的利益 受到损害 而负赔 偿责任外 ，基金托 管人按 照法律 法
规、 本合 同的 规定 执行 基金 管理人 指令 而引 起的 任何 可能发 生的 损失 ， 均由 基金 管理人 负 责 。 托管协议
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七、交 易及清算交收安排
（一） 选择 代理 证券 买卖 的证券 经营 机构
基金管 理人 应设 计选 择代 理证券 买卖 的证 券经 营机 构的标 准和 程序 。 基 金管 理 人负责 选
择代理 本基 金证 券买 卖的 证券经 营机 构 ， 使 用其 交 易单元 作为 基金 的交 易单 元。 基金 管理 人
和被选 中的 证券 经营 机构 签订委 托协 议 ， 由 基金 管 理人提 前通 知基 金托 管人 。 交 易保 证金 由
被选中 的证 券经 营机 构交 付。 基金 管理 人应 根据 有 关规定 ， 在基 金的 中期 报 告和年 度报 告中
将所选 证券 经营 机构 的有 关情况 、 基金 通过 该证 券 经营机 构买 卖证 券的 成交 量、 回购 成交 量
和支付 的佣 金等 予以 披露 ， 并 将上 述情 况及 基金 专 用交易 单元 号 、 佣 金费 率 等基金 基本 信息
以及变 更情 况及 时以 书面 形式通 知基 金托 管人 。 因 相 关法律 法规 或交 易规 则的 修改带 来的 变
化以届 时有 效的 法律 法规 和相关 交易 规则 为准 。
（二） 基金 投资 证券 后的 清算交 收安 排
1、清 算与 交割
基金托 管人 负责 基金 买卖 证券的 清算 交收 。 资 金汇 划 由基金 托管 人根 据基 金管 理人的 交
易成交 结果 具体 办理 。
如果因 为基 金托 管人 自 身 原因在 清算 上造 成基 金资 产的损 失， 应由 基金 托管 人 负责赔 偿
基金的 损失 ； 如果 因为 基 金管理 人未 事先 通知 基金 托管人 增加 交易 单元 ， 致 使基金 托管 人接
收数据 不完 整 ， 造 成清 算 差错的 责任 由基 金管 理人 承担 ； 如 果因 为基 金管 理 人未事 先通 知需
要单独 结算 的交 易 ， 造 成 基金财 产损 失的 由基 金管 理人承 担 ； 如 果由 于基 金 管理人 违反 法律
法规 、 交 易规 则的 规定 进 行超买 、 超卖 等原 因造 成 基金投 资清 算困 难和 风险 ， 基 金托 管人 发
现后应 立即 通知 基金 管理 人， 由基 金管 理人 负责 解 决， 由此 给基 金造 成的 损 失由基 金管 理人
承担。
基金管 理人 应采 取合 理措 施， 确 保在 T+1 日 11:30 之前， 最迟 不能 超过 T+1 日 13:00 前
有足够 的资 金头 寸用 于中 国证券 登记 结算 有限 公司 上海分 公司 和深 圳分 公司 的资金 结算 。
基金管 理人 应保 证基 金托 管人在 执行 基金 管理 人发 送的划 款指 令时 ， 基 金托 管 资金账 户
或资金 交收 账户 上有 充足 的资金 。 基金 的资 金头 寸 不足时 ， 基金 托管 人有 权 拒绝基 金管 理人
发送的 划款 指令 ， 但应 及 时通知 基金 管理 人 。 基 金 管理人 在发 送划 款指 令时 应充分 考虑 基金
托管人 的划 款处 理时 间 。 在基金 资金 头寸 充足 的情 况下 ， 基 金托 管人 对基 金 管理人 符合 法律
法规、 基金 合同 、本 协议 的指令 不得 拖延 或拒 绝执 行。 托管协议
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2、交 易记 录、 资金 和证 券 账目核 对的 时间 和方 式
（1） 交易 记录 的核 对
基金管 理人 和基 金托 管人 按日进 行交 易记 录的 核对 。 每 日对 外披 露净 值之 前 ， 必须保 证
当天所 有实 际交 易记 录与 基金会 计账 簿上 的交 易记 录完全 一致 。 如 果实 际交 易 记录与 会计 账
簿记录 不一 致 ， 造 成基 金 会计核 算不 完整 或不 真实 ， 由 此给 基金 造成 的损 失 由基金 管理 人承
担。
（2） 资金 账目 的核 对
资金账 目按 日核 实， 账实 相符。
（3） 证券 账目 的核 对
基金托 管人 应按 时核 对证 券账户 中的 种类 和数 量， 确 保每日 交易 结束 后证 券账 户中证 券
的种类 和数 量与 基金 会计 账簿 中 的记 载一 致。
（4） 实物 券账 目
实物券 账目 ，每 月月 末相 关各方 进行 账实 核对 。
（三） 基金 申购 、赎 回及 转换业 务处 理的 基本 规定
1、基 金份 额申 购、 赎回 及 转换的 确认 、清 算由 基金 管理人 指定 的注 册登 记机 构负责 。
2、基金管 理人应将 每个开 放日的申 购、赎回 、转换 开放式基 金的数据 传送给 基金托 管
人。基 金管 理人 应对 传递 的申购 、赎 回、 转换 开放 式基金 的数 据真 实性 负责 。
3、基 金管 理人 应保 证其 委 托的注 册登 记机 构必 须于 每个工 作日 15:00 前 向基 金托管 人
发送前 一开 放日 上述 有关 数据， 并保 证相 关数 据的 准确、 完整 。
4、注册登 记机构应 通过与 基 金托管 人建立的 系统发 送有关数 据（包括 电子数 据和盖 章
生效的 纸制 清算 汇总 表） ， 如因各 种原 因 ， 该 系统 无 法正常 发送 ， 双方 可协 商 解决处 理方 式。
基金管 理人 向基 金托 管人 发送的 数据 ，双 方各 自按 有关规 定保 存。
5、如基金 管理人委 托其他 机构办理 本基金的 注册登 记业务， 上述事宜 由基金 管理人 负
责。
6、关 于清 算专 用账 户的 设 立和管 理
为满足 申购 、 赎回 及分 红 资金汇 划的 需要 ， 由基 金 管理人 开立 资金 清算 的专 用账户 ， 该
账户由 注册 登记 机构 管理 。
（四） 开放 式基 金申 购、 赎回和 基金 转换 的资 金清 算
基金申 购、 赎回 等款 项采 用轧差 交收 的结 算方 式。
如果当 日 基 金为 净应 收款 ，基金 管理 人最 晚不 迟于 款项交 收日 当日 15 ：00 前 将资金 划托管协议
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往资产 托管 专户 。 基金 托 管人应 及时 查收 资金 是否 到账 ， 对 于未 准时 到账 的 资金 ， 应 及时 通
知基金 管理 人划 付， 由此 产生的 责任 应由 基金 管理 人承担 。
如果当日基 金为净 应付款 ，基金托管 人应根 据基金 管理人的指 令最晚 不迟于 当日 12 ：
00 前进行 划付。 基金托 管 人应根据 基金管理 人的指 令及时进 行划付。 对于未 准时划付 的资
金， 基金 管理 人应 及时 通 知基金 托管 人划 付 ， 由 此 产生的 责任 应由 基金 托管 人承担 。 因基 金
托管资 金账 户没 有足 够的 资金 ， 导 致基 金托 管人 不能 按时拨 付 ， 如 系基 金管 理人 的 原因 造成 ，
责任由 基金 管理 人承 担， 基金托 管人 不承 担垫 款义 务。
（五） 基金 融资 、融 券
如本基 金按 国家 有关 规定 进行融 资时 ， 基金 托管 人应 为基金 融资 、 融券 提供 必要 的协 助 。
托管协议
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八、基 金资产净值计算和 会计核算
（一） 基金 资产 净值 的计 算及复 核程 序
1、基 金资 产净 值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 后的 净资 产值。
基金份 额净 值是 指基 金资 产净值 除以 基金 份额 总数 后得到 的基 金份 额的 资产 净值。 基 金
份额净 值的 计算 ， 精 确到 0.001 元 ， 小 数点 后第 四位 四舍五 入， 由此 产生 的误 差计入 基金 财
产。国 家另 有规 定的 ，从 其规定 。
每工作 日计 算基 金 资 产净 值及国 泰医 药份 额、 医药 A 份 额、 医药 B 份 额的 基 金份额 净
值，并 按规 定公 告。
2、复 核程 序
基金管 理人 每工 作日 对基 金资产 进行 估值 后， 将国 泰医药 份额 、医 药 A 份额 、医 药 B
份额的 基金 份额 净值 结果 发送基 金托 管人 ， 经基 金 托管人 复核 无误 后 ， 由 基 金管理 人依 据基
金合同 和相 关法 律法 规的 规定对 外公 布。
（二） 基金 资产 估值 方法 和特殊 情形 的处 理
1、估 值对 象
基金所 拥有 的股 票 、 权 证 、 债 券和 银行 存款 本息 、 应收款 项 、 股 指期 货 、 其 它投资 等资
产及负 债。
2、估 值方 法
（1） 证券 交易 所上 市的 有 价证券 的估 值
1） 交 易所 上市 的有 价证 券 （包 括股 票 、 权证 等） ， 以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的市 价
（收盘 价 ） 估 值； 估值 日 无交易 的 ， 且 最近 交易 日 后经济 环境 未发 生重 大变 化， 以最 近交 易
日的市 价 （收 盘价 ） 估 值； 如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的 ， 可 参 考类似 投资 品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
2）交易所 上市实行 净价交 易的债券 按估值日 收盘价 估值，估 值日没有 交易的 ，且最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化 ， 按 最近 交易 日 的收盘 价估 值 。 如 最近 交 易日后 经济 环境
发生了 重大 变化 的， 可参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整 最近交 易市 价 ，
确定公 允价 格；
3）交易所 上市未实 行净价 交易的债 券按估值 日收盘 价减去债 券收盘价 中所含 的债券 应托管协议
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收利息 得到 的净 价进 行估 值； 估值 日没 有交 易的 ， 且 最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化 ，
按最近 交易 日债 券收 盘价 减去债 券收 盘价 中所 含的 债券应 收利 息得 到的 净价 进行估 值。 如 最
近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 的， 可参 考类 似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素 ，
调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格；
4）交易所 上市不存 在活跃 市场的有 价证券， 采用估 值技术确 定公允价 值。交 易所上 市
的资产 支持 证券 ， 采用 估值 技术确 定公 允价 值 ， 在 估值 技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下，
按成本 估值 。
（2） 处于 未上 市期 间的 有 价证券 应区 分如 下情 况处 理：
1）送股、 转增股、 配股和 公开增发 的新股， 按估值 日在证券 交易所挂 牌的同 一股票 的
估值方 法估 值； 该日 无交 易的， 以最 近一 日的 市价 （收盘 价） 估值 ；
2）首次公 开发行未 上市的 股票、债 券和权证 ，采用 估值技术 确定公允 价值， 在估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
3）首次公 开发行有 明确锁 定期的股 票，同一 股票在 交易所上 市后，按 交易所 上市的 同
一股票 的估 值方 法估 值 ； 非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ， 按监 管机 构或 行 业协会 有关 规定
确定公 允价 值。
（3）全国 银行间债 券市场 交易的债 券、资产 支持证 券等固定 收益品种 ，采用 估值技 术
确定公 允价 值。
（4）如有 确凿证据 表明按 上述方法 进行估值 不能客 观反映其 公允价值 的，基 金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 价格 估值 。
（5） 股票 指数 期货 合约 估 值方法 ：
1）股 票指 数期 货合 约以 结 算价格 进行 估值 。
2） 在 任何 情况 下， 基金 管 理人如 采用 本项 第 1 ） 小 项 规定的 方法 对基 金资 产进 行估值 ，
均应被 认为 采用 了适 当的 估值方 法。 但是 ， 如 果基 金管理 人认 为按 本项 第 1 ） 小项规 定的 方
法对基 金资 产进 行估 值不 能客观 反映 其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人 可根 据具 体 情况 ， 并 与基 金
托管人 商定 后， 按最 能反 映公允 价值 的价 格估 值。
3）国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
（6）相关 法律法规 以及监 管部门有 强制规定 的，从 其规定。 如有新增 事项， 按国家 最
新规定 估值 。
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程 序 及相关 法
律法规 的规 定或 者未 能充 分维护 基金 份额 持有 人利 益时， 应立 即通 知对 方， 共同查 明原 因 ，托管协议
22
双方协 商解 决。
根据有 关法 律法 规 ， 基 金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担 。 本 基
金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任 ， 因 此， 就 与本基 金有 关的 会 计 问题 ， 如 经相 关各 方
在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍 无法 达成 一致 的意 见 ， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算
结果对 外予 以公 布。
（三） 基金 份额 净值 错误 的处理 方式
（1） 当基 金份 额净 值小 数 点后 3 位 以内 （含 第 3 位 ）发生 差错 时， 视为 基金 份额净 值
错误 ； 基 金份 额净 值出 现 错误时 ， 基金 管理 人应 当 立即予 以纠 正 ， 通 报基 金 托管人 ， 并采 取
合理的 措施 防止 损失 进一 步扩大 ； 错 误偏 差达 到或 超过基 金份 额净 值 的 0.25% 时， 基金 管 理
公司应 当及 时通 知基 金托 管人并 报中 国证 监会 ； 错 误偏差 达到 基金 份额 净值 的 0.50% 时 ， 基
金管理 人应 当公 告 、 通 报 基金托 管人 并 报 中国 证监 会备案 ； 当发 生净 值计 算 错误时 ， 由基 金
管理人 负责 处理 ， 由此 给 基金份 额持 有人 和基 金造 成损失 的 ， 应 由基 金管 理 人先行 赔付 ， 基
金管理 人按 差错 情形 ，有 权向其 他当 事人 追偿 。
（2）当基 金份额净 值计算 差错给基 金和基金 份额持 有人造成 损失需要 进行赔 偿时， 基
金管理人和基金托管 人应 根据实际情况界定双 方承 担的责任，经确认后 按以 下条款进行赔
偿：
①本基 金的 基金 会计 责任 方由基 金管 理人 担任 。 与 本基金 有关 的会 计问 题 ， 如经双 方在
平等基 础上 充分 讨论 后 ， 尚不能 达成 一致 时 ， 按 基 金会计 责任 方的 建议 执行 ， 由 此给 基金 份
额持有 人和 基金 造成 的损 失， 由 基金 管理 人负 责赔 付。
②若基 金管 理人 计算 的基 金份额 净值 已由 基金 托管 人复核 确认 后公 告， 而且 基 金托管 人
未对计 算过 程提 出疑 义或 要求基 金管 理人 书面 说明 ， 基金份 额净 值出 错且 造成 基金份 额持 有
人损失 的 ， 应 根据 法律 法 规的规 定对 基金 份额 持有 人或基 金支 付赔 偿金 ， 就 实际向 基金 份额
持有人 或基 金支 付的 赔偿 金额， 其中 基金 管理 人承 担 50% ，基 金托 管人 承担 50% 。
③如基 金管 理人 和基 金托 管人对 基金 份额 净值 的计 算结果 ，虽 然多 次重 新计 算和核 对 ，
尚不能 达成 一致 时 ， 为 避 免不能 按时 公布 基金 份额 净值的 情形 ， 以基 金管 理 人的计 算结 果对
外公布 ，由 此给 基金 份额 持有人 和基 金造 成的 损失 ，由基 金管 理人 负责 赔付 。
④由于基 金管理人 提供的 信息错误 （包括但 不限于 基金申购 或赎回金 额等） ， 基金托 管
人在履 行正 常复 核程 序后 仍不能 发现 该错 误， 进而 导 致基金 份额 净值 计算 错误 而引起 的基 金
份额持 有人 和基 金财 产的 损失， 由基 金管 理人 负责 赔付。
（3）由于 证券交易 所、登 记结算公 司发送的 数据错 误，有关 会计制度 变化或 由于其 他托管协议
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不可抗 力原 因， 基金 管理 人和基 金托 管人 虽然 已经 采取必 要、 适当 、合 理的 措施进 行检 查 ，
但是未 能发 现该 错误 而造 成的基 金份 额净 值计 算错 误， 基金 管理 人 、 基 金托 管 人可以 免除 赔
偿责任 。但 基金 管 理 人、 基金托 管人 应积 极采 取必 要的措 施消 除由 此造 成的 影响。
（4）基金 管理人和 基金托 管人由于 各自技术 系统设 置而产生 的净值计 算尾差 ，以基 金
管理人 计算 结果 为准 。
（5）前述 内容如法 律法规 或监管机 关另有规 定的， 从其规定 处理。如 果行业 有通行 做
法，双 方当 事人 应本 着平 等和保 护基 金份 额持 有人 利益的 原则 进行 协商 。
（四） 暂停 估值 与公 告基 金份额 净值 的情 形
（1） 基金 投资 所涉 及的 证 券交易 所遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时；
（2）因不 可抗力或 其他情 形致使基 金管理人 、基金 托管人无 法准确评 估基金 资产价 值
时；
（3）占基 金相当比 例的 投 资品种的 估值出现 重大转 变，而基 金管理人 为保障 基金份 额
持有人 的利 益， 决定 延迟 估值时 ；
（4） 中国 证监 会和 基金 合 同认定 的其 他情 形。
（五） 基金 会计 制度
按国家 有关 部门 规定 的会 计制度 执行 。
（六） 基金 账册 的建 立
基金管 理人 进行 基金 会计 核算并 编制 基金 财务 会计 报告 。 基 金管 理人 独立 地 设置 、 记 录
和保管 本基 金的 全套 账册 。 若 基金 管理 人和 基金 托 管人对 会计 处理 方法 存在 分歧 ， 应 以基 金
管理人 的处 理方 法为 准 。 若当日 核对 不符 ， 暂时 无 法查找 到错 账的 原因 而影 响到基 金资 产净
值的计 算和 公告 的， 以基 金管理 人的 账册 为准 。
（七） 基金 财务 报表 与报 告 的编 制和 复核
1、财 务报 表的 编制
基金管 理人 应当 及时 编制 并对外 提供 真实 、 完整 的基 金财务 会计 报告 。 月度 报表 的编制 ，
基金管 理人 应于 每月 终了 后 5 工 作日 内完 成； 招募 说 明书在 基金 合同 生效 后 每 6 个月 更新 并
公告一 次 ， 于 该等 期间 届 满后 45 日 内公 告 。 季 度报 告应在 每个 季度 结束 之日 起 15 个工 作日
内编制 完毕 并予 以公 告； 半年度 报告 在会 计年 度半 年终了 后 60 日 内编 制完 毕 并予以 公告 ；
年度报 告在 会计 年度 结束 后 90 日 内编 制完 毕并 予以 公告。 基金 合同 生效 不 足 2 个 月的 ，基
金管理 人可 以不 编制 当期 季度报 告、 半年 度报 告或 者年度 报告 。
2、报 表复 核 托管协议
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基金管 理人 在月 度报 表完 成当日 ， 将报 表盖 章后 提 供给基 金托 管人 复核 ； 基 金托管 人在
收到后 应 在 3 日 内进 行复 核， 并将 复核 结果 书面 通 知基金 管理 人 。 基 金管 理 人在季 度报 告完
成当日 ， 将有 关报 告提 供给 基金托 管人 复核 ， 基金 托管 人应在 收到 后 7 个工 作日 内完成 复核 ，
并将复 核结 果书 面通 知基 金管理 人 。 基 金管 理人 在 半年度 报告 完成 当日 ， 将 有关报 告提 供给
基金托 管人 复核 ，基 金托 管人应 在收 到后 30 日内 完 成复核 ，并 将复 核结 果书 面通知 基金 管
理人 。 基 金管 理人 在年 度 报告完 成当 日 ， 将 有关 报 告提供 基金 托管 人复 核 ， 基金托 管人 应在
收到后 45 日内 完成 复核 ， 并将复 核结 果书 面 通 知基 金管理 人。 基金 管理 人和 基金托 管人 之
间的上 述文 件往 来均 以加 密传真 的方 式或 双方 商定 的其他 方式 进行 。
基金托 管人 在复 核过 程中 ， 发 现双 方的 报表 存在 不 符时 ， 基 金管 理人 和基 金 托管人 应共
同查明 原因 ， 进行 调整 ， 调整以 双方 认可 的账 务处 理方式 为准 ； 若双 方无 法 达成一 致 ， 以 基
金管理 人的 账务 处理 为准 。 核 对无 误后 ， 基金 托管 人 在基金 管理 人提 供的 报告 上加盖 托管 业
务部门 公章 或者 出具 加盖 托管业 务专 用章 的复 核意 见书 ， 双 方各 自留 存一 份 。 如果基 金管 理
人与基 金托 管人 不能 于应 当发布 公告 之日 之前 就相 关报表 达成 一致 ， 基 金管 理 人有权 按照 其
编制的 报表 对外 发布 公告 ，基金 托管 人有 权就 相关 情况报 中国 证监 会备 案。
（八） 基金 管理 人应 每季 向基金 托管 人提 供基 金业 绩比较 基准 的基 础数 据和 编制 结 果 。 托管协议
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九、基 金收益分配
基金收 益分 配是 指按 规定 将基金 的可 供分 配利 润按 基金份 额进 行比 例分 配。
（一） 基金 收益 分配 的原 则
本基金 （包 括国 泰医 药份 额、医 药 A 份额 、医 药 B 份额） 不进 行收 益分 配。
在本基 金国 泰医 药份 额、 医药 A 份 额、 医药 B 份 额 的运作 期间 内， 如果 法律 法规或 监
管部门 取消 上述 限制 ， 则 基金管 理人 本着 维护 基金 份额持 有人 利益 的原 则 ， 在履行 适当 程序
后，可 以对 上述 收益 分配 原则进 行修 改， 且此 项修 改无需 召开 基金 份额 持有 人大会 。
经基金 份额 持有 人大 会决 议通过 ，并 经中 国证 监会 核准后 ，如 果终 止医 药 A 份额、 医
药 B 份额 的运 作， 本基 金 将根据 基金 份额 持有 人大 会决议 调整 基金 的收 益分 配原则 。具 体
见基金 管理 人届 时发 布的 相关公 告。 托管协议
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十、基 金信息披露
（一） 保密 义务
基金托 管人 和基 金管 理人 应按法 律法 规 、 基 金合 同 的有关 规定 进行 信息 披露 ， 拟 公开 披
露的信息 在公开 披露之前 应予保密 。除按 《基金法 》 、 《信息披 露办法》 、基金 合同、及 其他
有关规 定进 行信 息披 露外 ， 基金管 理人 和基 金托 管人 对基金 运作 中产 生的 信息 以及从 对方 获
得的业 务信 息应 予保 密 。
基金管 理人 和基 金托 管人 除了为 合法 履行 法律 法规 、 基金合 同及 本协 议规 定的 义务所 必
要之外 ， 不得 为其 他目 的 使用 、 利 用其 所知 悉的 基 金的保 密信 息 ， 并 且应 当 将保密 信息 限制
在为履 行前 述义 务而 需要 了解该 保密 信息 的职 员范 围之内 。 但是 ， 如下 情况 不 应视为 基金 管
理人或 基金 托管 人违 反保 密义务 ：
（1） 非因 基金 管理 人和 基金托 管人 的原 因导 致保 密信息 被披 露、 泄露 或公 开；
（2） 基金 管理 人和 基金 托 管人为 遵守 和服 从法 院判 决或裁 定、 仲裁 裁决 或中 国证监 会
等监管 机构 的命 令、 决定 所做出 的信 息披 露或 公开 。
（二） 信息 披露 的内 容
基金的 信息 披露 主要 包括 基金招 募说 明书 、基 金合 同、托 管协 议、 基金 份额 发售公 告 、
基金募 集情 况 、 基 金合 同 生效公 告 、 基 金份 额上 市 交易公 告书 、 基金 资产 净 值、 基金 份额 净
值、 国泰 医药 份额 申购 、 赎回价 格 、 基 金份 额定 期 折算和 不定 期折 算的 公告 、 基 金定 期报 告
（包括基 金年度报 告、基 金半年度 报告和基 金季度 报告） ，以 及临时 报告、澄 清公告、 基 金
份额持 有人 大会 决议 、 中 国证监 会规 定的 其他 信息 。 基 金年 度报 告需 经具 有 从事证 券相 关业
务资格 的会 计师 事务 所审 计后， 方可 披露 。
（三） 基金 托管 人和 基金 管理人 在信 息披 露中 的职 责和信 息披 露程 序
1、职 责
基金托 管人 和基 金管 理人 在信息 披露 过程 中应 以保 护基金 份额 持有 人利 益为 宗旨， 诚 实
信用 ， 严 守秘 密 。 基 金管 理人负 责办 理与 基金 有关 的信息 披露 事宜 ， 对于 本 章第 （二 ） 条规
定的应 由基 金托 管人 复核 的事项 ，应 经基 金托 管人 复核无 误后 ，由 基金 管理 人予以 公布 。
基金管 理人 应当 在中 国证 监会规 定的 时间 内， 将应 予 披露的 基金 信息 通过 中国 证监会 指
定的全 国性 报刊 和基 金管 理人的 互联 网网 站等 媒介 披露。 根据 法律 法规 应由 基 金托管 人公 开
披露的 信息 ，基 金托 管人 将通过 指定 报刊 和基 金托 管人的 互联 网网 站公 开披 露。 托管协议
27
当出现 下述 情况 时， 基金 管理人 和基 金托 管人 可暂 停或延 迟披 露基 金信 息：
（1） 不可 抗力 ；
（2） 法律 法规 、基 金合 同 或中国 证监 会规 定的 情况 。
2、程 序
按有关 规定 须经 基金 托管 人复核 的信 息披 露文 件 ， 由基金 管理 人起 草 、 并 经 基金托 管人
复核后 由基 金管 理人 公告 。发生 基金 合同 中规 定需 要披露 的事 项时 ，按 基金 合同规 定 公 布 。
3、信 息文 本的 存放
基金合 同 、 托 管协 议、 招 募说明 书公 布后 ， 应当 分 别置备 于基 金管 理人 、 基 金托管 人和
基金份 额发 售机 构的 住所 ，供公 众查 阅、 复制 。
基金定 期报 告公 布后 ， 应当 分别置 备于 基金 管理 人和 基金托 管人 的住 所 ， 以 供公 众查阅 、
复制。
投资者 可以 免费 查阅 上述 文件。 在支 付工 本费 后可 在 合理时 间获 得上 述文 件的 复制件 或
复印件 。基 金管 理人 和基 金托管 人应 保证 文本 的内 容与所 公告 的内 容完 全一 致。 托管协议
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十一、 基金费用
（一） 基金 管理 费的 计提 比例和 计提 方法
基金管 理费 按基 金资 产净 值的 1.0% 年 费率 计提 。
在通常 情况 下， 基金 管理 费按前 一日 基金 资产 净 值 1.0% 年 费率 计提 。计 算方 法如下 ：
H=E× 年 管理 费率÷ 当年 天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
（二） 基金 托管 费的 计提 比例和 计提 方法
基金托 管费 按基 金资 产净 值的 0.2% 年 费率 计提 。
在通常 情况 下， 基金 托管 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.2% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下 ：
H=E× 年 托管 费率÷ 当年 天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
（三） 标的 指数 使用 许可 费的计 提比 例和 计提 方法
通常情 况下 ， 指 数使 用费 按前一 日基 金资 产净 值 的 0.02% 的 年费 率计 提， 且收 取下限 为
每季度 人民 币 5 万元 。计 算方法 如下 ：
H= E× 0.02%÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的指数 使 用费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
（四 ） 基 金上 市费 及年 费 、 银 行汇 划费 用、 基金 的 证券交 易费 用 、 证 券账 户 开户费 用和
银行账 户维 护费 、 基金 合 同生效 后的 信息 披露 费用 、 基 金份 额持 有人 大会 费 用、 基金 合同 生
效后与 基金 相关 的会 计师 费和律 师费 等根 据有 关法 律法规 、 基金 合同 及相 应 协议的 规定 ， 可
以列入 当期 基金 费用 。
（五） 不列 入基 金费 用的 项目
基金募 集期 间的 律师 费 、 会计师 费和 信息 披露 费用 不得从 基金 财产 中列 支 。 基金管 理人
与基金 托管 人因 未履 行或 未完全 履行 义务 导致 的费 用支出 或基 金资 产的 损失 ， 以及处 理与 基
金运作 无关 的事 项发 生的 费用等 不列 入基 金费 用 。 基金合 同生 效前 的相 关费 用， 包括 但不 限
于验资 费、 会计 师和 律师 费、信 息披 露费 等费 用不 列入基 金费 用。 托管协议
29
（六 ） 本 基金 运作 前产 生 的相关 费用 由基 金管 理人 垫付 ， 运 作后 由基 金管 理 人向基 金托
管人发 送划 付指 令， 经基 金 托管人 复核 后于 次日 起 3 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给
基金管 理人 。
（七） 基金 管理 费和 基金 托管费 的调 整
基金管 理人 和基 金托 管人 可协商 酌情 降低 基金 管理 费和基 金托 管费 ， 此 项调 整 不需要 基
金份额 持有 人大 会决 议通 过。 基 金管 理人 必须 依照 有 关规定 最迟 于新 的费 率实 施日前 在指 定
媒体上 刊登 公告 。
（八） 基金 管理 费和 基金 托管费 的复 核程 序、 支付 方式和 时间
1、复 核程 序
基金托 管人 对基 金管 理人 计提的 基金 管理 费和 基金 托管费 等， 根据 本托 管协 议 和基金 合
同的有 关规 定进 行复 核。
2、支 付方 式和 时间
基金管 理费 、 基金 托管 费 每日计 提 ， 按 月支 付。 由 基金管 理人 向基 金托 管人 发送基 金管
理费 、 基 金托 管费 划付 指 令， 经基 金托 管人 复核 后 于次月 首日 起 3 个工 作日 内从基 金资 产中
一次性 支付 给基 金管 理人 和基金 托管 人。
指数使 用费 从基 金合 同生 效日开 始每 日计 算 ， 逐 日 累计 ， 按 季支 付。 指数 使 用费的 支付
由基金 管理 人向 基金 托管 人发送 划付 指令 ， 经 基金 托 管人复 核后 从基 金财 产中 一次性 支付 给
深圳证 券信 息有 限公 司。
若遇法 定节 假日 、休 息日 或不可 抗力 致使 无法 按时 支付的 ，顺 延至 最近 可支 付日 支 付 。
（九） 违规 处理 方式
基金托 管人 发现 基金 管理 人违反 《 基金 法》 、 基 金合 同、 《 运作 办法 》 及其 他 有 关规定 从
基金财 产中 列支 费用 时 ， 基金托 管人 可要 求基 金管 理人予 以说 明解 释 ， 如 基 金管理 人无 正当
理由， 基金 托管 人可 拒绝 支付。
托管协议
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十二、 基金份额持有人名 册的登记与保管
本基金 的基 金管 理人 和基 金托管 人须 分别 妥善 保管 的基金 份额 持有 人名 册， 包 括基金 合
同生效日、基金合同 终止 日、基金权益登记日 、基 金份额持有人大会权 益登 记日、每年 6
月 30 日、12 月 31 日的 基 金份额 持有 人名 册。 基金 份额持 有人 名册 的内 容至 少应包 括持 有
人的名 称和 持有 的基 金份 额。
基金份 额持 有人 名册 由注 册登记 机构 编制 ，由 基金 管理人 审核 并提 交基 金托 管人保 管 。
基金托 管人 有权 要求 基金 管理人 提供 任意 一个 交易 日或全 部交 易日 的基 金份 额持有 人名 册 ，
基金管 理人 应及 时提 供， 不得拖 延或 拒绝 提供 。
基金管 理人 应及 时向 基金 托管人 提交 基金 份额 持有 人名册 。每 年 6 月 30 日和 12 月 31
日的基 金份 额持 有人 名册 应于下 月前 十个 工作 日内 提交 ； 基 金合 同生 效日 、 基 金合同 终止 日
等涉及 到基 金重 要事 项日 期的基 金份 额持 有人 名册 应于发 生日 后十 个工 作日 内提交 。
基金管 理人 和基 金托 管人 应妥善 保管 基金 份额 持有 人名册 ，保 存期 限为 15 年 。基金 托
管人不 得将 所保 管的 基金 份额持 有人 名册 用于 基金 托管业 务以 外的 其他 用途 ， 并应遵 守保 密
义务 。 若 基金 管理 人或 基 金托管 人由 于自 身原 因无 法妥善 保管 基金 份额 持有 人名册 ， 应按 有
关法规 规定 各自 承担 相应 的责任 。
托管协议
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十三、 基金有关文件档案 的保存
（一） 档案 保存
基金管 理人 应保 存基 金财 产管理 业务 活动 的记 录 、 账册 、 报 表和 其他 相关 资 料。 基金 托
管人应 保存 基金 托管 业务 活动的 记录 、 账册 、 报 表 和其他 相关 资料 。 基金 管 理人和 基金 托管
人都应 当按 规定 的期 限保 管。保 存期 限不 少 于 15 年。
（二） 合同 档案 的建 立
基金管 理人 代表 基金 签署 与基金 相关 的重 大合 同文 本后， 应及 时以 加密 方式 将 重大合 同
传真给 基金 托管 人， 并在 十个工 作日 内将 合同 文本 正本送 达 基 金托 管人 处。
（三） 变更 与协 助
若基 金管理人/ 基金托管 人发生 变更，未 变更的一方有义 务协助变 更后的接任人接 收相
应文件 。
（四） 基金 管理 人和 基金 托 管人应 按各 自职 责完 整保 存原始 凭证 、 记 账凭 证、 基 金账册 、
交易记 录和 重要 合同 等， 承担保 密义 务并 保存 至 少 15 年 以上 。
托管协议
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十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一） 基金 管理 人的 更换
1、基 金管 理人 的更 换条 件
有下列 情形 之一 的， 经中 国证监 会核 准， 基金 管理 人职责 终止 ：
（1） 基金 管理 人被 依法 取 消其基 金管 理资 格的 ；
（2） 基金 管理 人解 散、 依 法撤销 或依 法宣 告破 产；
（3） 基金 管理 人被 基金 份 额持有 人大 会解 任；
（4） 法律 法规 和基 金合 同 规定的 其他 情形 。
2、基 金管 理人 的更 换程 序
更换基 金管 理人 必须 依照 如下程 序进 行：
（1） 提名： 新任 基金 管理 人由基 金托 管人 或由 单独 或合计 持 有 10% 以上 （含 10%）基
金份额 的基 金份 额持 有人 提名；
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金管 理人 职责 终止后 6 个 月内 对被 提名 的基金 管
理人形 成决 议， 该决 议应 当经参 加大 会国 泰医 药份 额、医 药 A 份 额和 医药 B 份额的 基金 份
额持有 人或 其代 理人 所持 国泰医 药份 额、 医药 A 份 额和医 药 B 份额 各自 类别 内的表 决权 的
三分之 二以 上（ 含三 分之 二）表 决通 过 ；
（3） 临时 基金 管理 人 ： 新 任基金 管理 人产 生之 前 ， 由中国 证监 会指 定临 时基 金管理 人 ；
（4）核准 ：基金份 额持有 人大会选 任基金管 理人的 决议须经 中国证监 会核准 生效后 方
可执行 ；
（5） 公告 ：基 金管 理人 更 换后， 由基 金托 管人 在中 国证监 会核 准后 2 个 工作 日内在 指
定媒体 公告 ；
（6）交接 ：基金管 理人职 责终止的 ，基金管 理人应 妥善保管 基金管理 业务资 料，及 时
向临时 基金 管理 人或 新任 基金管 理人 办理 基金 管理 业务的 移交 手续 ， 临 时基 金 管理人 或新 任
基金管 理人 应及 时接 收。 新任基 金管 理人 应与 基金 托管人 核对 基金 资产 总值 ；
（7）审计 ：基金管 理人职 责终止的 ，应当按 照法律 法规规定 聘请会计 师事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并将 审计 结果予 以公 告， 同时 报中 国证监 会备 案；
（8）基金 名称变更 ：基金 管理人更 换后，如 果原任 或新任基 金管理人 要求， 应按其 要
求替换 或删 除基 金名 称中 与原基 金管 理人 有关 的名 称字样 。 托管协议
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（二） 基金 托管 人的 更换
1、基 金托 管人 的更 换条 件
有下列 情形 之一 的， 经中 国证监 会核 准， 基金 托管 人职责 终止 ：
（1） 基金 托管 人被 依法 取 消其基 金托 管资 格的 ；
（2） 基金 托管 人解 散、 依 法撤销 或依 法宣 布破 产；
（3） 基金 托管 人被 基金 份 额持有 人大 会解 任；
（4） 法律 法规 和基 金合 同 规定的 其他 情形 。
2、基 金托 管人 的更 换程 序
（1） 提名： 新任 基金 托管 人由基 金管 理人 或由 单独 或合计 持 有 10% 以上 （含 10%）基
金份额 的基 金持 有人 提名 ；
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金托 管人 职责 终止后 6 个 月内 对被 提名 的基金 托
管人形 成决 议， 该决 议应 当经参 加大 会国 泰医 药份 额、医 药 A 份 额和 医药 B 份额的 基金 份
额持有 人或 其代 理人 所持 国泰医 药份 额、 医药 A 份 额和医 药 B 份额 各自 类别 内的表 决权 的
三分之 二以 上（ 含三 分之 二）表 决通 过；
（3） 临时 基金 托管 人 ： 新 任基金 托管 人产 生之 前 ， 由中国 证监 会指 定临 时基 金托管 人 ；
（4）核准 ： 基金份 额持有 人大会更 换基金托 管人的 决议须经 中国证监 会核准 生效后 方
可执行 ；
（5） 公告 ：基 金托 管人 更 换后， 由基 金管 理人 在中 国证监 会核 准后 2 个 工作 日内在 指
定媒体 公告 ；
（6）交接 ：基金托 管人职 责终止的 ，应当妥 善保管 基金财产 和基金托 管业务 资料， 及
时办理 基金 财产 和基 金托 管业务 的移 交手 续， 新任 基 金托管 人或 者临 时基 金托 管人应 当及 时
接收。 新任 基金 托管 人与 基金管 理人 核对 基金 资产 总值；
（7）审计 ：基金托 管人职 责终止的 ，应当按 照法律 法规规定 聘请会计 师事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并将 审计 结果予 以公 告， 同时 报中 国证监 会备 案。
（三） 基金 管理 人与 基金 托管人 同时 更换
（1） 提名 ： 如果 基金 管理 人和基 金托 管人 同时 更换 ， 由单独 或合 计持 有基 金总 份额 10%
以上的 基金 份额 持有 人提 名新的 基金 管理 人和 基金 托管人 ；
（2） 基金 管理 人和 基金 托 管人的 更换 分别 按上 述程 序进行 ；
（3）公告 ：新任基 金管理 人和新任 基金托管 人应在 更换基金 管理人和 基金托 管人的 基
金份额 持有 人大 会决 议获 得中国 证监 会核 准后 依照 有关规 定在 指定 媒体 上联 合公告 。 托管协议
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（四） 新基 金管 理人 接受 基金管 理或 新基 金托 管人 或接受 基金 财产 和基 金托 管业务 前 ，
原基金 管理 人或 基金 托管 人应依 据法 律法 规和 基金 合同的 规定 继续 履行 相关 职责， 并保 证 不
对基金 份额 持有 人的 利益 造成损 害。
托管协议
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十五、 禁止行为
托管协 议当 事人 禁止 从事 的行为 ，包 括但 不限 于：
（一 ） 基 金管 理人 、 基金 托 管人将 其固 有财 产或 者他 人财产 混同 于基 金财 产从 事证券 投
资。
（二 ） 基 金管 理人 不公 平 地对待 其管 理的 不同 基金 财产 。 基 金托 管人 不公 平 地对待 其托
管的不 同基 金财 产。
（三 ） 基 金管 理人 、 基 金托 管人利 用基 金财 产为 基金 份额持 有人 以外 的第 三人 牟取 利 益 。
（四） 基金 管理 人、 基金 托管人 向基 金份 额持 有人 违规承 诺收 益或 者承 担损 失。
（五 ） 基 金管 理人 、 基金 托 管人对 他人 泄漏 基金 经营 过程中 任何 尚未 按法 律法 规规定 的
方式公 开披 露的 信息 。
（六 ） 基 金管 理人 在没 有 充足资 金的 情况 下向 基金 托管人 发出 投资 指令 和付 款指令 ， 或
违规向 基金 托管 人发 出指 令。
（七 ） 基 金管 理人 、 基 金 托管人 在行 政上 、 财务 上 不独立 ， 其高 级管 理人 员 和其他 从业
人员相 互兼 职。
（八 ） 基 金托 管人 私自 动 用或处 分基 金资 产 ， 根 据 基金管 理人 的合 法指 令 、 基金合 同或
托管协 议的 规定 进行 处分 的除外 。
（九） 基金 财产 用于 下列 投资或 者活 动：
1、承 销证 券；
2、向 他人 贷款 或者 提供 担 保；
3、从 事承 担无 限责 任的 投 资；
4、买 卖其 他基 金份 额， 但 是国务 院另 有规 定的 除外 ；
5、向其基 金管理人 、基金 托管人出 资或者买 卖其基 金管理人 、基金托 管人发 行的股 票
或者债 券；
6、买卖与 其基金管 理人、 基金托管 人有控股 关系的 股东或者 与其基金 管理人 、基金 托
管人有 其他 重大 利害 关系 的公司 发行 的证 券或 者承 销期内 承销 的证 券；
7、从 事内 幕交 易、 操纵 证 券交易 价格 及其 他不 正当 的证券 交易 活动 ；
8、依 照法 律、 行政 法规 有 关规定 ，由 中国 证监 会规 定禁止 的其 他活 动 ；
9、法 律法 规和 监管 部门 取 消上述 禁止 性规 定的 ，则 本基金 不受 上述 相关 限制 。 托管协议
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（十 ） 法 律法 规和 基金 合 同禁止 的其 他行 为 ， 以 及 依照法 律 、 行 政法 规有 关 规定 ， 由 中
国证监 会规 定 禁 止基 金管 理人、 基金 托管 人从 事的 其他行 为。
托管协议
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十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一） 托管 协议 的变 更程 序
本协议 双方 当事 人经 协商 一致 ， 可 以对 协议 进行 修 改。 修改 后的 新协 议， 其 内容不 得与
基金合 同的 规定 有任 何冲 突。基 金托 管协 议的 变更 报中国 证监 会核 准或 备案 后生效 。
（二） 基金 托管 协议 终止 的情形
1、基 金合 同终 止；
2、基 金托 管人 解散 、依 法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金托管 人接 管基 金资 产；
3、基 金管 理人 解散 、依 法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金管理 人接 管基 金管 理权 ；
4、发 生法 律法 规或 基金 合 同规定 的终 止事 项。
（三） 基金 财产 的清 算
1、基 金财 产清 算小 组
（1） 基金 财产 清算 小组 ： 自出现 《 基金 合同 》 终 止 事由之 日 起 30 个工 作日 内 成立清 算
小组， 基金 管理 人组 织基 金财产 清算 小组 并在 中国 证监会 的监 督下 进行 基金 清算。
（2）基金 财产清算 小组组 成：基金 财产清算 小组成 员由基金 管理人、 基金托 管人、 具
有从事 证券 相关 业务 资格 的注册 会计 师 、 律 师以 及 中国证 监会 指定 的人 员组 成。 基金 财产 清
算小组 可以 聘用 必要 的工 作人员 。
（3）基金 财产清算 小组职 责：基金 财产清算 小组负 责基金财 产的保管 、清理 、估价 、
变现和 分配 。基 金财 产清 算小组 可以 依法 进行 必要 的民事 活动 。
2、基 金财 产清 算程 序
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ；
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认；
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ；
（4） 制作 清算 报告 ；
（5）聘请 会计师事 务所对 清算报告 进行外部 审计， 聘请律师 事务所对 清算报 告出具 法
律意见 书；
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ；
（7） 对基 金财 产进 行分 配 。
3、清 算费 用 托管协议
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清算费 用是 指基 金清 算小 组在进 行基 金清 算过 程中 发生的 所有 合理 费用 ， 清 算 费用由 基
金清算 小组 优先 从基 金财 产中支 付。
4、基 金财 产按 下列 顺序 清 偿：
（1） 支付 清算 费用 ；
（2） 交纳 所欠 税款 ；
（3） 清偿 基金 债务 ；
（4） 按基 金份 额持 有人 持 有的基 金份 额比 例进 行分 配。
基金财 产未 按前 款（1）－（3） 项规 定清 偿前 ，不 分 配给基 金份 额持 有人 。
5、基 金财 产清 算的 公告
基金财产清 算公告 于基金 合同终止并 报中国 证监会 备案后 5 个工作 日内由 基 金清算小
组公告 ；清 算过 程中 的有 关重大 事项 须及 时公 告； 基金财 产清 算结 果经 会计 师事务 所审 计 ，
律师事 务所 出具 法律 意见 书后， 由基 金财 产清 算小 组报中 国证 监会 备案 并公 告。
6、基 金财 产清 算账 册及 文 件的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上。 托管协议
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十七、 违约责任
（一 ） 基 金管 理人 、 基 金 托管人 不履 行本 协议 或履 行本协 议不 符合 约定 的 ， 应当承 担违
约责任 。
（二 ） 基 金管 理人 、 基金 托管人 在履 行各 自职 责的 过程中 ， 违反 《 基金 法》 或者基 金 合
同和本 托管 协议 约定 ， 给 基金财 产或 者基 金份 额持 有人造 成损 害的 ， 应当 分 别对各 自的 行为
依法承 担赔 偿责 任 ； 因 共 同行为 给基 金财 产或 者基 金份额 持有 人造 成损 害的 ， 应 当承 担连 带
赔偿责 任。
（三 ） 当 事人 违约 ， 给 另 一方当 事人 造成 损失 的 ， 应就直 接损 失进 行赔 偿 ； 给基金 资产
造成损 失的 ，应 就直 接损 失进行 赔偿 ，另 一方 当事 人有权 利及 义务 代表 基金 向违约 方追 偿 。
如发生 下列 情况 ，当 事人 可以免 责：
1、不 可抗 力；
2、基金管 理人及基 金托管 人按照当 时有效的 法律法 规或中国 证监会的 规定作 为或不 作
为而造 成的 损失 等；
3、基金管 理人由于 按照基 金合同规 定的投资 原则投 资或不投 资造成的 直接损 失或潜 在
损失等 。
（四 ） 当 事人 违约 ， 另 一 方当事 人在 职责 范围 内有 义务及 时采 取必 要的 措施 ， 尽 力防 止
损失的 扩大 。
（五 ） 违 约行 为虽 已发 生 ， 但 本托 管协 议能 够继 续 履行的 ， 在最 大限 度地 保 护基金 份额
持有人 利益 的前 提下 ， 基 金管理 人和 基金 托管 人应 当继续 履行 本协 议 。 若 基 金管理 人或 基金
托管人 因履 行本 协议 而被 起诉， 另一 方应 提供 合理 的必要 支持 。
（六 ） 由 于不 可抗 力， 基 金管理 人和 基金 托管 人虽 然已经 采取 必要 、 适当 、 合理的 措施
进行检 查 ， 但 是未 能发 现 该错误 的 ， 由 此造 成基 金 财产或 基金 投资 者损 失 ， 基金管 理人 和基
金托管 人可 以免 除赔 偿责 任。 但 基金 管理 人和 基金 托 管人应 当积 极采 取必 要的 措施消 除由 此
造成的 影响 。 托管协议
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十八、 争议解决方式
因本协 议产 生或 与之 相关 的争议 ， 双方 当事 人应 通 过协商 、 调解 解决 ， 协 商、 调解不 能
解决的 ， 任何 一方 均有 权 将争议 提交 中国 国际 经济 贸易仲 裁委 员会 ， 仲裁 地 点为北 京市 ， 按
照中国 国际 经济 贸易 仲裁 委员会 届时 有效 的仲 裁规 则进行 仲裁 。 仲 裁 裁决 是 终局的 ， 对当 事
人均有 约束 力。
争议处 理期 间， 双方 当事 人 应恪守 基金 管理 人和 基金 托管人 职责 ， 各 自继 续忠 实 、 勤勉 、
尽责地 履行 基金 合同 和本 托管协 议规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
本协议 适用 中华 人民 共和 国法律 并从 其解 释。 托管协议
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十九、 托管协议的效力
双方对 托管 协议 的效 力约 定如下 ：
（一 ） 基 金管 理人 在向 中 国证监 会申 请发 售基 金份 额时提 交的 托管 协议 草案 ， 应 经托 管
协议当 事人 双方 盖章 以及 双方法 定代 表人 或授 权代 表签字 ， 协 议当 事人 双方 根 据中国 证监 会
的意见 修改 托管 协议 草案 。托管 协议 以中 国证 监会 核准的 文本 为正 式文 本。
（二 ） 托 管协 议自 基金 合 同成立 之日 起成 立 ， 自 基 金合同 生效 之日 起生 效 。 托管协 议的
有效期 自其 生效 之日 起至 该基金 财产 清算 结果 报中 国证监 会备 案并 公告 之日 止。
（三） 托管 协议 自生 效之 日对托 管协 议当 事人 具有 同等的 法律 约束 力。
（四 ） 本 协议 一式 六份 ， 协议双 方各 持二 份 ， 上 报 有关监 管部 门两 份 ， 每 份 具有同 等法
律效力 。
托管协议
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二十、 其他事项
除本协 议有 明确 定义 外 ， 本协议 的用 语定 义适 用基 金合同 的约 定 。 本 协议 未 尽事宜 ， 当
事人依 据基 金合 同、 有关 法律法 规等 规定 协商 办理 。
托管协议
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二十一 、托管协议的签订
本协议 双方 法定 代表 人或 授权代 表人 签章 、签 订地 、签订 日
