中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
更新招募说明书摘要
（2013年第2 号）
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：广发银行股份有限公司
二〇一三年七月 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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重要提示
本基金经 2010 年10月8日中国证券监督管理委员会下发的 《关于核准中欧
增强回报债券型证券投资基金募集的批复》 （证监许可[2010]1316号文）核准，
进行募集。本基金基金合同于 2010年12月 2日正式生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中
国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值
和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、 诚实信用、 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益；因基金价
格可升可跌，亦不保证基金份额持有人能全数取回其原本投资。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投
资人在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分
考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认（申）购基金的意愿、时机、数
量等投资行为作出独立决策。投资人根据所持有份额享受基金的收益，但同时也
需承担相应的投资风险。投资本基金可能遇到的风险包括：因政治、经济、社会
等因素对证券价格波动产生影响而引发的系统性风险， 个别证券特有的非系统性
风险，由于基金投资人连续大量赎回基金份额产生的流动性风险，基金管理人在
基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金投资债券引发的信用风险，以
及本基金投资策略所特有的风险等等。本基金为债券型基金，属于证券投资基金
中的较低风险品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和
股票型基金。
投资有风险，投资人在认（申）购本基金前应认真阅读本基金的《招募说明
书》和《基金合同》 。本基金的过往业绩并不代表将来表现。基金管理人管理的
其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。
本摘要根据《中欧增强回报债券型证券投资基金基金合同》和《中欧增强回
报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书》编写，并经中国证监会核准。
基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合
同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同
及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利
和义务，应详细查阅基金合同。
本更新招募说明书所载内容截止日 2013年6月1日（特别事项注明除外） ，
有关财务数据和净值表现截止日为 2013年 3月31日（财务数据未经审计） 。 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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目 录
一、基金管理人 ................................................................................................................................ 5
二、基金托管人 ................................................................................................................................ 8
三、相关服务机构 .......................................................................................................................... 10
四、基金的名称 .............................................................................................................................. 25
五、基金的类型 .............................................................................................................................. 25
六、基金的投资目标 ...................................................................................................................... 25
七、基金的投资方向 ...................................................................................................................... 25
八、基金的投资策略 ...................................................................................................................... 26
九、基金的业绩比较基准 ............................................................................................................... 30
十、基金的风险收益特征 ............................................................................................................... 30
十一、基金的投资组合报告 ........................................................................................................... 30
十二、基金的业绩 .......................................................................................................................... 34
十三、基金的费用与税收 ............................................................................................................... 36
十四、对招募说明书更新部分的说明 ............................................................................................ 37
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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一、基金管理人
（一）基金管理人概况
1．名称：中欧基金管理有限公司
2．住所：上海市浦东新区花园石桥路 66号东亚银行金融大厦 8层
3．办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 66号东亚银行金融大厦 8层
4．法定代表人：唐步
5．组织形式：有限责任公司
6．设立日期：2006年7月19 日
7．批准设立机关：中国证监会
8．批准设立文号：证监基金字[2006]102 号
9．存续期间：持续经营
10．电话：021-68609600
11．传真：021-33830351
12．联系人：吉亦超
13．客户服务热线：021-68609700，400-700-9700（免长途话费）
14．注册资本：1.88亿元人民币
15．股权结构：
意大利意联银行股份合作公司（简称 UBI）出资 6,580万元人民币，占公司
注册资本的35%；
国都证券有限责任公司出资 5,640万元人民币，占公司注册资本的 30%；
北京百骏投资有限公司出资 5,640万元人民币，占公司注册资本的 30%；
万盛基业投资有限责任公司出资 940万元人民币，占公司注册资本的 5%；
上述四个股东共出资 18,800万元人民币。
（二）主要人员情况
1．基金管理人董事会成员
唐步先生，中欧基金管理有限公司董事长，中国籍。21 年以上证券从业经
验。历任上海证券中央登记结算公司副总经理，上海证券交易所会员部总监、监
察部总监，大通证券股份有限公司副总经理， 国都证券有限责任公司副总经理、中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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总经理。
Marco D’Este 先生， 中欧基金管理有限公司副董事长。 意联银行(UBI Banca)
机构银行业务部总监，曾任布雷西亚农业信贷银行（简称“CAB”) 国际部总监，
联合信贷银行(Unicredit) 米兰总部客户业务部客户关系管理、 跨国公司信用状
况管理负责人，联合信贷银行东京分行资金部经理，联合信贷银行东京分行资金
部经理，并曾在Credito Italiano(意大利信贷银行) 圣雷莫分行、伦敦分行、
纽约分行及米兰总部工作。
Guido Masella 先生，中欧基金管理有限公司董事，伦敦 Arkadian 咨询公
司常务董事，意大利籍。曾任意大利意联银行亚太区商务拓展主管，意大利中央
银行（罗马）国际研究处、国际金融机构部经济师；意大利驻华大使馆（北京）
财务专员；意大利中央银行（布鲁塞尔）本地代表办事处经济师；意大利中央银
行（维罗纳）银行和金融系统监管署分析师。
陈金占先生，中欧基金管理有限公司董事，中国籍。曾任国都证券有限责任
公司副总经理，中共北京市纪律检查委员会/北京市打击经济犯罪办公室成员、
北京国际信托投资有限公司金融总部和证券总部副经理/律师。
Barry Livett 先生，中欧基金管理有限公司独立董事，百库国际金融有限
公司首席执行，英国籍，硕士学历。历任伦敦证券交易所高级分析员、国际证券
咨询有限公司（International Securities Consultancy Ltd.）咨询师、新加
坡联合银行高级经理、Morgan Grenfell亚洲区经理助理、中银国际助理董事，
欧中金融服务合作项目协调员/证券部董事。
刘桓先生，中欧基金管理有限公司独立董事，中国籍，中央财经大学副院长
/教授。
肖微先生，中欧基金管理有限公司独立董事，中国籍，美国哥伦比亚大学法
学硕士，君合律师事务所主任/合伙人。曾任中国法律事务中心律师。
2．基金管理人监事会成员
廖海先生，中欧基金管理有限公司监事，中国籍，武汉大学法学博士、复旦
大学金融研究院博士后，历任深圳市深华工贸总公司法律顾问，广东钧天律师事
务所合伙人，美国纽约州 Schulte Roth & Zabel LLP 律师事务所律师，北京市
中伦金通律师事务所上海分所合伙人。现任上海源泰律师事务所合伙人。
刘中先生，中欧基金管理有限公司监事，国都证券有限责任公司副总裁，中中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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国籍，工学博士。历任中国核仪器设备总公司干部；华夏证券发行部市场营销处
处长；南方证券投资银行部副总；国信证券投资银行总部执行副总。
刘玫女士，中欧基金管理有限公司职工监事，中欧基金管理有限公司财务部
总监，加拿大籍，研究生学历。历任北京掌联科技有限公司行政总监、成都市政
府外商投资促进中心项目经理、加拿大 DESROSIERS－LOMBARDI－DOLBEC 注册会
计师事务所审计师、美国 GENERAL EASTERN TRADING公司财务经理。
3．公司高级管理人员
唐步先生，中欧基金管理有限公司董事长，中国籍。简历同上。
刘建平先生，中欧基金管理有限公司总经理，中国籍。北京大学法学硕士，
16 年以上证券及基金从业经验。历任北京大学助教、副科长，中国证券监督管
理委员会基金监管部副处长，上投摩根基金管理有限公司督察长。
黄桦先生，中欧基金管理有限公司督察长，中国籍。复旦大学经济学硕士，
22 年以上证券及基金从业经验。历任上海爱建信托公司场内交易员，上海万国
证券公司部门经理助理、部门经理，申银万国证券股份有限公司研究发展中心部
门经理，光大证券有限责任公司助理总经理，光大保德信基金管理有限公司信息
技术部总监，信诚基金管理有限公司运营部、信息技术部总监，中欧基金管理有
限公司分管运营副总经理。
周蔚文先生，中欧基金管理有限公司分管投资副总经理，兼任中欧基金管理
有限公司投资总监、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金基金经理（自2011
年5月起至今） 、中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）基金经理（自2011年8
月起至今） ，中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金经理（自2012年3月起至
今） ，中国籍。北京大学管理科学与工程专业硕士，13年以上证券及基金从业经
验。历任光大证券研究所研究员，富国基金管理有限公司研究员、高级研究员、
富国天合稳健优选股票型证券投资基金基金经理（自2006年11月起至2011年1
月） ，中欧基金管理有限公司研究部总监。
朱彦先生，中欧基金管理有限公司分管市场副总经理，中国籍。中国人民大
学经济学学士，23 年以上信托、证券及基金从业经验。历任北京国际信托投资
公司计划财务部员工，海南赛格国际信托投资公司资金计划部主管，海南华银国
际信托投资公司北京证券营业部总经理， 北京国际信托投资公司上海昆明路证券中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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营业部总经理，国都证券有限责任公司上海通北路证券营业部总经理、上海长阳
路证券营业部总经理，中欧基金管理有限公司督察长。
4．本基金基金经理
（1）现任基金经理
聂曙光先生，中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）基金经理，中国籍。
复旦大学企业管理专业硕士， 8年以上证券从业经验。 历任南京银行债券分析师，
兴业银行上海分行债券投资经理， 中欧基金管理有限公司中欧稳健收益债券型证
券投资基金基金经理助理兼研究员（主要负责宏观、债券研究） 、中欧稳健收益
债券型证券投资基金基金经理(2010年5月 10日起至2011年7月28 日)。现任
中欧基金管理有限公司固定收益部总监、中欧增强回报债券型证券投资基金
（LOF）基金经理（2010 年12月2日起至今） 、中欧鼎利分级债券型证券投资基
金基金经理（2011 年 6 月 16 日起至今） 、中欧信用增利分级债券型证券投资基
金基金经理（2012 年4月16日起至今） 。
（2）历任基金经理
赖海英女士，于2011年7月28日至2012年6月13日期间担任中欧增强回报债券
型证券投资基金（LOF）基金经理。
5．公司投资决策委员会成员
公司投资决策委员会的成员为：公司副总经理兼投资总监周蔚文先生、总经
理刘建平先生、总经理助理兼权益投资部总监苟开红女士、固定收益部总监聂曙
光先生、研究部副总监杨坤女士、专户理财部副总监沈洋先生、基金经理王海先
生。其中副总经理兼投资总监周蔚文先生任投资决策委员会主席。
6．上述人员之间均不存在近亲属关系。
二、基金托管人
（一）基本情况
名称：广发银行股份有限公司
住所：广州市越秀区东风东路 713号
办公地址：广州市越秀区东风东路713 号
法定代表人：董建岳 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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注册日期：1988 年7月8 日
注册资本：154 亿元人民币
托管部门联系人：成蕾
电话：010－65169618
传真：010－65169564
广发银行股份有限公司成立于 1988 年，是国务院和中国人民银行批准成立
的我国首批股份制商业银行之一，总部设于广东省广州市，注册资本 154 亿元。
二十多年来，广发银行栉风沐雨，艰苦创业，以自己不断壮大的发展历程，见证
了中国经济腾飞和金融体制改革的每一个脚印。
2006 年，广发银行成功重组，引入了花旗集团、中国人寿、国家电网、中
信信托等世界一流的知名企业作为战略投资者。重组后，广发银行紧紧围绕“建
设一流商业银行”的战略目标，注重战略规划的执行，坚持“调结构、打基础、
抓创新、促发展” ，强化风险控制，坚持又好又快可持续发展，取得了良好的经
营业绩。
2012 年 12 月末，资产总额 11,681.50 亿元（人民币，下同） ，本外币各项
存款余额8,561.66 亿元，各项贷款余额6,157.50 亿元。根据英国《银行家》杂
志对全球1000家大银行排定的位次， 广发银行已连续多年入选全球银行 500强。
（二）主要人员情况
广发银行股份有限公司总行设资产托管部，是从事资产托管业务的职能部
门，内设业务运行团队、监控管理团队和产品营销团队，部门全体人员均具备本
科以上学历和基金从业资格，部门经理以上人员均具备研究生以上学历。
总经理禄金山先生具有超过二十年的银行从业经历， 先后在监管机构和商业
银行工作， 熟悉我国监管制度和相关行业准则， 确保托管业务安全稳健运行。 2009
年5月，经中国证监会核准资格，任广发银行资产托管部总经理职务。
（三）基金托管业务经营情况
广发银行股份有限公司于 2009 年 5 月 4 日获得中国证监会、银监会核准开
办证券投资基金托管业务，基金托管业务批准文号：证监许可[2009]363 号。
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三、相关服务机构
（一）场内发售机构
具有基金代销资格的深圳证券交易所会员单位 （具体名单见基金份额发售公
告）
（二） 场外发售机构
1．直销机构：
（1）中欧基金管理有限公司上海直销中心
办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 66号东亚银行金融大厦 8层
联系人：吉亦超
电话：021-68609602
传真：021-68609601
客服热线：021-68609700，400-700-9700（免长途话费）
网址：www.lcfunds.com
（2）中欧基金管理有限公司网上交易系统
网址：www.lcfunds.com
2. 代销机构
（1）广发银行股份有限公司
住所：广州市越秀区东风东路 713号
办公地址：广州市越秀区东风东路 713 号
法定代表人：董建岳
联系人：李静筠
电话：020-38322256
传真：020-87310955
客服电话：400-830-8003
网址：www.cgbchina.com.cn
（2）中国建设银行股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 25号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼
法定代表人：王洪章 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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联系人：张静
电话：95533
传真：010－66275654
客服电话：95533
网址：www.ccb.com
（3）中国邮政储蓄银行股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 3号
办公地址：北京市西城区金融大街 3号金鼎大厦 A座6层
法定代表人：李国华
联系人：陈春林
传真： 010- 68858117
客服电话： 95580
网址：www.psbc.com
（4）兴业银行股份有限公司
住所：福州市湖东路 154号
办公地址：福州市湖东路 154号
法定代表人：高建平
联系人：刘玲
电话：021-52629999
客服电话：95561
网址：www.cib.com
（5）中国民生银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 2号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2号
法定代表人：董文标
联系人：董云巍
电话：010-58560666
传真：010-57092611
客户服务电话：95568 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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网站：www.cmbc.com.cn
（6）招商银行股份有限公司
住所：深圳市深南大道 7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道 7088号招商银行大厦
法定代表人：傅育宁
联系人：邓炯鹏
电话：0755－83198888
传真：0755－83195109
客服电话：95555
网址：www.cmbchina.com
（7）中信银行股份有限公司
住所：北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C座
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街富华大厦 C座
法定代表人：田国立
联系人：王斌
电话：010-65541585
传真：010-65541230
客服电话：95558
网址：bank.ecitic.com
（8）中国光大银行股份有限公司
注所：北京市西城区复兴门外大街 6号光大大厦
办公地址：北京市西城区太平桥大街 25 号A座5层
法定代表人：唐双宁
联系人：朱红
电话：010-663636153
传真：010-63639709
客服电话：95595
网址：www.cebbank.com
（9）招商证券股份有限公司
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住所：深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座38—45层
办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A座38-45层
法定代表人：宫少林
联系人：林生迎
电话：0755-82943666
传真：0755-82943636
客服电话：95565、4008888111
网址：www.newone.com
（10）国信证券股份有限公司
住所：深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦 16-26层
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦6楼
法人代表人：何如
联系人：齐晓燕
电话：0755-82130833
传真：0755-82133952
客服电话：95536
网址：www.guosen.com
（11）广发证券股份有限公司
住所：广州市天河北路 183号大都会广场 43楼
办公地址：广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、39、41、42、43、
44 楼
法定代表人： 林治海
联系人：黄岚
电话：95575或致电各地营业网点
传真：020-87555305
公司网址：www.gf.com
（12）中信建投证券股份有限公司
住所：北京市朝阳区安立路 66号4号楼
办公地址：北京市朝阳门内大街 188号
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法定代表人：王常青
联系人：权唐
电话：4008888108
传真：010-65182261
客服电话：4008888108
网址：www.csc108.com
（13）国都证券有限责任公司
住所：北京市东城区东直门南大街 3号国华投资大厦 9层10层
办公地址：北京市东城区东直门南大街 3号国华投资大厦9层 10层
法定代表人：常喆
联系人：黄静
电话：010-84183333
传真：010-84183311-3389
客服电话：400-818-8118
网址：www.guodu.com
（14）兴业证券股份有限公司
住所：福州市湖东路 268号
办公地址：上海浦东新区民生路 1199弄正大五道口广场 1号楼 22层
法定代表人：兰荣
联系人：谢高得
电话：021-38565785
传真：021-38565783
客服电话：95562
网址：www.xyzq.com
（15）天相投资顾问有限公司
住所：北京市西城区金融街 19号富凯大厦 B座701
办公地址：北京市西城区金融大街 5号新盛大厦 B座4层
法定代表人：林义相
联系人：林爽 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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电话：010-66045608
传真：010-66045527
客服热线：010-66045678
网址：www.txsec.com 、jijin.txsec.com
（16）光大证券股份有限公司
住所：上海市静安区新闸路 1508号
办公地址：上海市静安区新闸路 1508号
法定代表人：徐浩明
联系人：刘晨
电话： 021-22169999
传真： 021-22169134
客服电话: 4008888788，10108998
网址：www.ebscn.com
（17）华福证券有限责任公司
住所：福州市五四路 157 号新天地大厦 7、8 层
办公地址：福州市五四路 157 号新天地大厦 7至10 层
法定代表人：黄金琳
联系人：张腾
电话：0591-87383623
传真：0591-87383610
客服热线：0591-96326
网址：www.hfzq.com.cn
（18）宏源证券股份有限公司
住所：新疆乌鲁木齐市建设路 2号
办公地址：北京海淀区西直门北大街甲 43号金运大厦B座6层
法定代表人：汤世生
联系人：张智红
电话：010-62267799-6416
传真：010-62294601 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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客服电话：4008-000-562、010-62294600
网址：www.hysec.com
（19）中国银河证券股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 C座
办公地址：北京市西城区金融大街 35号国际企业大厦 C座
法定代表人：顾伟国
联系人：田薇
电话：010-66568888
传真：010-66568990
客服电话：4008-888-888
网址：www.chinastock.com
（20）齐鲁证券有限公司
住所: 济南市经七路 86号
办公地址：济南市经七路 86号23层
法定代表人: 李玮
联系人：吴阳
电话：0531－68889155
传真：0531－68889752
客服电话：95538
网址：www.qlzq.com
（21）申银万国证券股份有限公司
住所：上海市常熟路 171号
办公地址：上海市常熟路 171号
法定代表人：丁国荣
联系人：李清怡
电话：021-54033888
传真：021-54038844
客服电话：95523 或4008895523
网址：www.sywg.com
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（22）海通证券股份有限公司
住所：上海市淮海中路 98 号
办公地址：上海市广东路 689号
法定代表人：王开国
联系人：金芸、李笑鸣
电话：021-23219000
传真：021-23219100
客服电话： 95553
网址：www.htsec.com
（23）国元证券股份有限公司
住所：安徽省合肥市寿春路 179号
办公地址：安徽省合肥市寿春路 179号
法人代表：凤良志
联系人：李飞
电话：0551-2246298
传真：0551-2272100
客服电话：95578，4008888777
网址：www.gyzq.com
（24）平安证券有限责任公司
住所：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼 8楼
办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场裙楼 8楼
法定代表人：杨宇翔
联系人：郑舒丽
电话：0755-22626391
传真：0755-82400862
客服热线：95511-8
网址：www.pingan.com
（25）国泰君安证券股份有限公司
住所：上海浦东新区商城路 618号 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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办公地址：上海市银城中路 168号上海银行大厦 29楼
法定代表人：万建华
联系人：吴倩
电话：021-38676666
传真：021-38670666
客服热线：4008888666
网址：www.gtja.com
（26）安信证券股份有限公司
住所：深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35层、28层A02
办公地址：深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35层、28层 A02单元
深圳市福田区深南大道 2008 号中国凤凰大厦1栋9 层
法定代表人： 牛冠兴
联系人：陈剑虹
电话：0755-82558305
传真：0755-82558355
客服热线：4008-001-001
网址：www.essences.com
（27）信达证券股份有限公司
住所：北京市西城区闹市口大街 9号院 1号楼
办公地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院1号楼
法定代表人：高冠江
联系人：唐静
电话：010-63081000
传真：010-63080978
客服热线：400-800-8899
网址：www.cindasc.com
（28）华泰证券股份有限公司
住所：南京市中山东路 90 号
办公地址：南京市中山东路 90号 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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法定代表人：吴万善
联系人：万鸣
电话：025-83290979
传真：025-51863323
客服热线：95597
网址：www.htsc.com.cn
（29）德邦证券有限责任公司
住所：上海市普陀区曹杨路510号南半幢 9楼
办公地址：上海市浦东区福山路 500号城建国际中心 26楼
法定代表人：姚文平
联系人：叶蕾
电话：021-68761616
传真：021-68767880
客服热线：400-8888-128
网址：www.tebon.com.cn
（30）英大证券有限责任公司
住所：深圳市福田区深南中路华能大厦三十、三十一层
办公地址：深圳市福田区深南中路华能大厦西区 11楼1105B
法定代表人：赵文安
联系人：吴尔晖
电话：0755-83007159
传真：0755-83007034
客服热线：4008-698-698
网址：www.ydsc.com.cn
（31）中信证券股份有限公司
住所：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第A 层
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦
法定代表人：王东明
联系人：陈忠 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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电话：010-60838888
传真：010-60833739
客服热线：95558
网址：www.citics.com
（32）爱建证券有限责任公司
住所：上海市浦东新区世纪大道 1600号 32楼
办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1600 号32楼
法定代表人：郭林
联系人：陈敏
电话：021-32229888-25113
传真：021-68728703
客服热线：021-63340678
网址：www.ajzq.com
（33）金元证券股份有限公司
住所：海口市南宝路 36号证券大厦4楼
办公地址：深圳市深南大道 4001号时代金融中心大厦 17楼
法定代表人：陆涛
联系人：马贤清
电话：0755-83025022
客服热线：4008-888-228
网址： www.jyzq.cn
（34）中信万通证券有限责任公司
住所：青岛市崂山区苗岭路 29号澳柯玛大厦 15层（1507-1510 室）
办公地址：青岛市崂山区深圳路 222号青岛国际金融广场 1号楼第 20层
法定代表人：杨宝林
电话：0532-85022326
传真：0532-85022605
客服热线：0532-96577
网址：www.zxwt.com.cn 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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（35）西南证券股份有限公司
住所：重庆市江北区桥北苑 8号
办公地址：重庆市江北区桥北苑 8号西南证券大厦
法定代表人：王宜四（代）
联系人：陈诚
电话：023-63786464
客服电话：4008096096
网址：www.swsc.com.cn
（36）中信证券（浙江）有限责任公司
住所：中国浙江省杭州市江南大道 588 号 恒鑫大厦19、20楼
办公地址：中国浙江省杭州市江南大道 588号 恒鑫大厦19、20 楼
法定代表人：沈强
联系人：周研
电话：0571-86078823
客服电话：0571-96598
网址：www.bigsun.com.cn
（37）联讯证券有限责任公司
住所：广东省惠州市下埔路 14号三层
办公地址：广东省惠州市下埔路 14号三层
法定代表人：徐刚
联系人：张悦
电话：010-64408820
传真：0752-2119369
公司网址：www.lxzq.com
（38）华龙证券有限责任公司
注册地址:甘肃省兰州市静宁路 308号
办公地址:甘肃省兰州市静宁路 308号
法定代表人:李晓安
联系人:李昕田
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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客服电话:0931-96668、400-689-8888
公司网址:www.hlzqgs.com
（39）深圳众禄基金销售有限公司
住所：深圳市罗湖区深南东路 5047号发展银行大厦 25楼I、J 单元
办公地址：深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦25楼 I、J单元
法定代表人：薛峰
客服热线：4006-788-887
传真：0755-82080798
联系电话：0755-33227953
众禄基金销售网：www.zlfund.cn
基金买卖网：www.jjmmw.com
（40）杭州数米基金销售有限公司
住所：杭州市余杭区仓前街道海曙路东 2号
办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道 3588号恒生大厦12楼
法定代表人：陈柏青
客服热线：4000-766-123
传真：0571-26698533
联系电话：0571-28829790
网址：www.fund123.cn
（41）上海长量基金销售投资顾问有限公司
住所：上海市浦东新区高翔路 526号2 幢220室
办公地址：上海市浦东新区浦东大道 555 号裕景国际B座16层
法定代表人：张跃伟
客服热线：400-089-1289
传真：021-58787698
联系电话：021-58788678
网址：www.erichfund.com
（42）上海天天基金销售有限公司
办公地址：上海市徐汇区龙田路 195号 3C座9楼 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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法定代表人：其实
客服热线：400-1818-188
传真：021-64385308
联系电话：021-54509998-7019
网址：www.1234567.com.cn
（43）上海好买基金销售有限公司
住所：上海市虹口区场中路 685弄37号 4号楼449室
办公地址：上海市浦东南路 1118号鄂尔多斯国际大厦 9楼
法定代表人：杨文斌
客服热线：400-700-9665
传真：021-68596916
联系电话：021-58870011
网址：www.ehowbuy.com
（44）诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公司
住所：上海市浦东新区陆家嘴银城中路 68号时代金融中心8楼 801
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴银城中路 68号时代金融中心 8楼801
法定代表人：汪静波
客服热线：400-821-5399
传真：021-38509777
联系电话：021-38602377
网址：www.noah-fund.com
（45）和讯信息科技有限公司
住所：北京市朝外大街 22 号泛利大厦 10层
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦25 楼C区
法定代表人：王莉
电话：021-68419822
传真：021-68419822-8566
客服热线：400-920-0022
网址：licaike.hexun.com 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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（46）北京展恒基金销售有限公司
住所：北京市朝阳区德胜门外华严北里 2号民建大厦6层
办公地址：北京市朝阳区德胜门外华严北里 2号民建大厦6层
法定代表人：闫振杰
电话：010--62020088
传真：010--62020088 8802
客服热线：400-888-6661
网址：www.myfp.cn
基金管理人可以根据情况变化增加或者减少代销机构，并另行公告。销售机
构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。各销售机构
提供的基金销售服务可能有所差异，具体请咨询各销售机构。
（三）基金注册登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所：北京市西城区太平桥大街 17 号
办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号
法人代表： 金颖
联系人：朱立元
电话：010-59378839
传真：010-59378907
（四）律师事务所与经办律师
律师事务所名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19楼
办公地址：上海市银城中路 68号时代金融中心 19楼
负责人：韩炯
经办律师：吕红 安冬
电话：021－31358666
传真：021－31358600
联系人：吕红
（五）会计师事务所和经办注册会计师 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦6楼
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号星展银行大厦6 楼
法定代表人：杨绍信
电话：021－23238888
传真：021－23238800
联系人：刘颖
经办会计师：单峰、刘颖
四、基金的名称
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
五、基金的类型
契约型
六、基金的投资目标
在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期收益和长期回报。
七、基金的投资方向
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具。
本基金投资于国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、地方政府债券、
短期融资券、资产支持证券、可转债、可分离交易可转债、债券回购等固定收益
类证券的比例不低于基金资产的 80%。
本基金不直接从二级市场买入股票、权证等非固定收益类资产，但可以参与
新股申购、股票增发，并可持有因可转债转股所形成的股票、持有股票所派发的
权证和因投资可分离债券所产生的权证。本基金投资于股票、权证等非固定收益
类证券的比例不超过基金资产的 20%。 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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本基金投资于信用债券的资产占基金固定收益类资产比例合计不低于 40%。
本基金所指信用债券是指金融债（不包括政策性金融债） 、企业债、公司债、短
期融资券、地方政府债券、可转债、可分离交易可转债、资产支持证券等除国债
和中央银行票据之外的、非国家信用的固定收益类金融工具。
在封闭期结束后，本基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债
券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 本基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
八、基金的投资策略
（一）投资策略
1．资产配置策略
本基金的资产配置以记分卡体系为基础。 本基金在记分卡体系中设定影响债
券市场前景的相关方面，包括宏观经济趋势、利率走势、债券市场收益率、市场
情绪等四个方面。本基金定期对上述四个方面进行评估和评分，评估结果分为非
常正面、正面、中性、负面、非常负面等并有量化评分相对应。
本基金加总上述四个方面的量化评分即可得到资产配置加总评分并据此调
整固定收益类资产投资比例。
2．固定收益类资产投资策略
（1）利率策略
① 久期管理策略
由于久期反映了利率变化对债券价格的影响程度，因此本基金将根据对宏
观经济趋势和利率走势的预判，对固定收益类资产组合的久期进行积极管理。本
基金还通过市场上不同期限品种交易量的变化来分析市场在期限上的投资偏好，
并结合对利率走势的判断选择合适久期的债券品种进行投资。
② 收益率曲线策略
在确定投资组合久期后，本基金根据对市场利率变化周期以及不同期限券种
供求状况等的分析，预测未来收益率曲线形状的可能变化，并相应选择子弹型、
哑铃型或梯形策略，以获取因收益率曲线的形变所带来的投资收益。 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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③ 骑乘策略
骑乘策略是指当收益率曲线相对陡峭时，买入期限位于收益率曲线陡峭处的
债券即收益率水平处于相对高位的债券，随着债券剩余期限缩短，债券的收益率
水平将会较投资期初有所下降，对应的是债券价格走高，本基金通过骑乘策略获
得价差收益。
④ 息差策略
息差策略是指利用市场回购利率低于债券收益率的情形，通过正回购将所获
得资金投资于债券的策略。市场回购利率往往低于中长期债券的收益率，为息差
交易提供了机会。本基金充分考虑市场回购资金利率与债券收益率之间的关系，
选择适当的杠杆比率，谨慎实施息差策略，以提高投资组合收益水平。
（2）信用策略
本基金力争通过主动承担适度的信用风险来获取较高的收益，所以在信用债
券的选择时特别重视信用风险的评估和防范。 本基金通过分析宏观经济趋势和信
用风险历史情况，判断当前信用债券市场整体的信用风险水平，从而确定信用债
券整体投资比例。 本基金根据信用债券发行人的行业前景、 行业地位、 财务状况、
管理水平和债务水平等因素，评价信用债券发行人的信用风险，同时根据信用债
券的特别条款,评估信用债券的信用风险。
（3）可转债投资策略
本基金将结合可转债发行公司的基本面研究和定价分析，选择行业前景看
好、 基本面良好、 定价偏低的公司的可转债进行投资。 本基金还基于对利率走势、
到期收益率、可转债特别条款、发行公司信用风险、个券流动性等因素，分析可
转债的债券投资价值。同时，采用期权定价模型，估算可转债的转换期权价值。
综合以上因素，对可转债进行定价分析，制定可转换债券的投资策略。
（4）资产支持证券投资策略
资产支持证券是指将缺乏流动性但可预测未来现金流的资产组成资产池并
以资产池所产生的现金流作为偿付基础的证券品种。 本基金通过对资产池结构和
质量的跟踪考察、分析资产支持证券的发行条款、预估提前偿还率变化对资产支
持证券未来现金流的影响，谨慎投资资产支持证券。
（5）流动性策略 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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本基金还将根据个券发行总量、流通量、上市时间、交易量等流动性指标，
决定该个券投资总量的上限。
3．非固定收益类资产投资策略
（1）新股申购策略
本基金的新股申购策略包括新股发行和股票增发的申购策略。在股票发行市
场上， 股票供求关系不平衡经常导致股票发行价格与二级市场价格之间存在一定
差价，从而使新股申购成为一种风险较低的投资方式。本基金同时也认为，该差
价是暂时现象，新股申购策略是一种阶段性投资策略。
本基金将结合公司基本面研究和定价分析，选择行业前景看好、公司基本面
良好、定价偏低的个股进行申购，规避质量较差的公司。
本基金还综合考虑新股中签率、上市首日涨幅、锁定期限内股价表现和市场
资金供求关系等因素，选择网上申购或网下申购及申购数量。所中签的新股在上
市交易后择机卖出。
（2）权证投资策略
本基金不主动投资权证但可持有因持有股票或可分离债而获得的权证。在个
券层面上，本基金通过对权证标的公司的基本面研究和未来走势预判，估算权证
合理价值，同时还充分考虑个券的流动性，谨慎进行持有并择机卖出。
（二）投资决策
1．投资决策依据
投资决策依据包括：国家有关法律、法规、规章和基金合同的有关规定；宏
观经济发展趋势、微观企业运行趋势；证券市场走势。
2．投资决策原则
合法合规、保密、忠于客户、资产分离、责任分离、谨慎投资、公平交易，
及严格控制。
3．投资决策机制
本基金投资的主要组织机构包括投资决策委员会、投资总监、基金经理、研
究部和中央交易室，投资过程须接受监察稽核部的监督和运营部的技术支持。
其中，投资决策委员会作为公司基金投资决策的最高机构，主要负责评价并
批准不同基金的资产配置提案；协同风险控制委员会，审查和监控公司所有管理中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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资产的业绩和风险，并在必要时做出修改。
投资总监全面负责公司基金投资管理业务，协调所有基金的投资活动，并监
控、审查基金资产的投资业绩和风险。
基金经理负责通过与研究部的通力合作， 拟定资产配置提案提交投资决策委
员会；并负责投资组合的构建和日常管理，向中央交易室下达投资指令并监控组
合仓位。
4．投资决策程序
本基金通过对不同层次的决策主体明确投资决策权限， 建立完善的投资决策
体系和投资运作流程：
（1）投资决策委员会会议：为基金管理人的最高投资决策机构, 由投资决
策委员会主席主持，对基金经理或其他投资决策委员会成员提交的基金投资策
略、战略资产配置、投资范围和权限等重大投资决策事项进行深入分析、讨论并
做出决议。
（2）在借助外部研究成果的基础上，研究部同时进行独立的内部研究。
（3）基金经理根据投资决策委员会授权和会议决议，在研究部的研究支持
下，拟定投资计划，并进行投资组合构建或调整。在组合构建和调整的过程中，
基金经理必须严格遵守基金合同的投资限制及其他要求。
（4）中央交易室按照有关制度流程负责执行基金经理的投资指令，并担负
一线风险监控职责。
5．风险分析与绩效评估
数量分析师负责定期和不定期就投资目标实现情况、业绩归因分析、跟踪误
差来源等方面，对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告。基金经理可以据此
评判投资策略，进而调整投资组合。
6．组合监控与调整
基金经理将跟踪宏观经济状况和发展预期以及证券市场的发展变化， 结合基
金当期的申购和赎回现金流量情况，以及组合风险与绩效评估的结果，对投资组
合进行监控和调整。
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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九、基金的业绩比较基准
本基金的业绩比较基准：中国债券总指数。
十、基金的风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，预期风险和预
期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
十一、基金的投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人广发银行根据本基金合同规定，复核了本投资组合报告，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据取自本基金 2013 年第 1 季度报告，所载数据截至
2013 年 3 月 31 日，本报告中所列财务数据未经审计。
1．报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 11,880,000.00 2.54
其中：股票 11,880,000.00 2.54
2 固定收益投资 151,499,613.46 32.43
其中：债券 151,499,613.46 32.43
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 140,000,000.00 29.97
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
5
银行存款和结算备付金合
计
53,291,320.46 11.41
6 其他各项资产 110,493,232.29 23.65
7 合计 467,164,166.21 100.00
2．报告期末按行业分类的股票投资组合 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生
产和供应业
11,880,000.00 3.49
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技
术服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管
理业
- -
O
居民服务、修理和其他服
务业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 11,880,000.00 3.49 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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3．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明
细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值(元)
占基金资产
净值比例
（％）
1 600795 国电电力 4,000,000 11,880,000.00 3.49
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
4．报告期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据
3 金融债券 19,992,000.00 5.88
其中：政策性金融债 19,992,000.00 5.88
4 企业债券 584,820.00 0.17
5 企业短期融资券 90,460,000.00 26.61
6 中期票据 - -
7 可转债 40,462,793.46 11.90
8 其他 - -
9 合计 151,499,613.46 44.56
5．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明
细
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元)
占基金资
产净值比
例（％） 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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1 041251015 12铁道CP001 400,000 40,248,000.00 11.84
2 011220006 12中铝SCP006 400,000 40,136,000.00 11.80
3 120238 12国开38 200,000 19,992,000.00 5.88
4 041269034 12京机电CP002 100,000 10,076,000.00 2.96
5 110011 歌华转债 100,000 9,584,000.00 2.82
6．报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明
细
本基金本报告期末未持有权证。
8.报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
(1) 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
9．投资组合报告附注
（1）本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
（2）本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。
（3）其他各项资产构成
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 65,504.06
2 应收证券清算款 108,198,926.03
3 应收股利 -
4 应收利息 2,213,399.45
5 应收申购款 15,402.75
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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9 合计 110,493,232.29
（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元)
占基金资产
净值比例
(%)
1 110011 歌华转债 9,584,000.00 2.82
2 110017 中海转债 8,404,200.00 2.47
3 125089 深机转债 5,822,182.96 1.71
4 110012 海运转债 3,214,500.00 0.95
5 110016 川投转债 2,389,600.00 0.70
6 125887 中鼎转债 2,387,560.00 0.70
7 113002 工行转债 1,620,450.00 0.48
8 110007 博汇转债 1,534,500.00 0.45
9 110018 国电转债 1,242,800.00 0.37
10 110015 石化转债 560,200.00 0.16
11 110003 新钢转债 438,818.70 0.13
12 110013 国投转债 134,380.00 0.04
13 113003 重工转债 115,650.00 0.03
14 113001 中行转债 101,840.00 0.03
15 129031 巨轮转2 12,804.30 0.00
16 110019 恒丰转债 11,099.00 0.00
（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
（6） 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之
和与合计可能存在尾差。
十二、基金的业绩
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书。 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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本基金合同生效日2010年12月2日，基金业绩截止日2013年3月31日。
1. 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
①净值
增长率
②净值增
长率标准
差
③业绩比
较基准收
益率
④业绩比
较基准收
益率标准
差
①-③ ②-④
2010.12.2 —2010.12.31 -0.04% 0.08% 0.25% 0.09% -0.29% -0.01%
2011.1.1—2011.12.31 -0.57% 0.13% 2.52% 0.11% -3.09% 0.02%
2012.1.1—2012.12.31 5.15% 0.09% -0.67% 0.07% 5.82% 0.02%
2013.1.1—2013.3.31 3.43% 0.19% 0.44% 0.04% 2.99% 0.15%
2010.12.2-2013.3.31 8.09% 0.12% 2.54% 0.09% 5.55% 0.03%
数据来源：中欧基金
Wind
2. 基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2010年 12月 2日至 2013 年 3月 31日）
数据来源：中欧基金
Wind 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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十三、基金的费用与税收
（一）基金费用的种类
1．基金管理人的管理费；
2．基金托管人的托管费；
3．基金财产拨划支付的银行费用；
4．基金合同生效后的基金信息披露费用；
5．基金份额持有人大会费用；
6．基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
7．基金的证券交易费用；
8．基金上市费；
9．依法可以在基金财产中列支的其他费用。
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1．基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
2．基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
3．除管理费、托管费外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相
应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。
（三）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费、会计师费以及其他费用不从基金
财产中支付。
（四） 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基
金托管费率。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2日前在指定媒体上刊登公
告。
（五）基金税收
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。
十四、对招募说明书更新部分的说明
本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作
管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他有关规定， 并依据本基金管理人在本基金合同生效后对本基金实施的投资
经营活动，对本基金管理人于 2013年1月刊登的《中欧增强回报债券型证券投
资基金更新招募说明书》进行了更新，主要更新内容如下：
（一） “重要提示”部分
更新了本更新招募说明书所载内容的截止时间。
（二） “三、基金管理人”部分
1．更新了基金管理人注册资本、股权结构信息。
2．更新了基金管理人董事会成员信息。
3．更新了现任基金经理信息。
（三）“四、基金托管人”的部分
更新了基金托管人相关信息。
（四）“五、相关服务机构”部分 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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1.更新了代销机构的信息。
2.更新了会计师事务所办公地址信息。
（五）“十二、基金的投资”部分
更新了“（十一）基金投资组合报告” 的内容，数据截至2013年3月31
日。
（六）“十三、基金的业绩”部分
更新了 “本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较”和“基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图”，数据
截至2013年3月31日。
（七）“二十三、基金合同的内容摘要”部分更新了基金管理人注册资本、
经营范围信息。
（八） “二十四、基金托管协议的内容摘要”部分
更新了基金管理人注册资本、经营范围信息。
（九）“二十六、其他应披露事项”部分
更新了自 2012 年 12月 2 日至 2013 年 6 月 1 日涉及本基金的相关公告。
以下为本基金管理人自 2012年 12月 2 日至 2013年 6 月 1 日刊登于《中国
证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》和公司网站的公告。
序号 公告事项 披露日期
1
中欧基金管理有限公司关于网上直销平台开通支付宝基金专户支
付业务并实施费率优惠的公告
2012.12.5
2
中欧基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件
或者身份证明文件的公告
2012.12.12
3
中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金参与邮储银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠活动的公告
2012.12.28
4
中欧基金管理有限公司旗下基金2012年12月31日基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净值公告
2013.1.1
5
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2013
年第1号）
2013.1.15
6
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要
（2013 年第 1号）
2013.1.15
7
中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）非货币市场基金分红公
告
2013.1.18
8 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）2012 年第 4 季度报告 2013.1.22
9 中欧基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券的公告 2013.2.22 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）更新招募说明书摘要（2013 年第 2 号）
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10 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）2012年年度报告（正文） 2013.3.30
11 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）2012年年度报告（摘要） 2013.3.30
12
中欧基金关于开通上海银联相关银行卡基金网上直销定期定额投
资业务并实施费率优惠的公告
2013.4.1
13 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）分红公告 2013.4.10
14
中欧基金管理有限公司关于新增部分渠道为旗下基金代销机构并
参与费率优惠活动的公告
2013.4.19
15 中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）2013 年第 1 季度报告 2013.4.20
16 中欧基金管理有限公司关于公司股东变更及增加注册资本的公告 2013.4.20
17
中欧基金管理有限公司关于运用固有资金申购旗下部分基金的公
告
2013.5.29
上述内容仅为摘要，须与本基金《更新招募说明书》（正文）所载之详细资
料一并阅读。
中欧基金管理有限公司
2013年 7月16日
