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工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金









































 招募说明书 
 
 
 
 
 
 
工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金 
招募说明书 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 
基金托管人：交通银行股份有限公司 
 
 
 
二○一三年六月 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金









































 招募说明书 
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重要提示 
 
本基金经中国证券监督管理委员会2013年6月8日证监许可【2013】772号文核准募集。 
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核
准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断
或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 
投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识本
基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购）基
金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者
自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由
投资者自行负担。 
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险水平高于货币市场基金，低于混合型基金与
股票型基金；因为本基金可以配置二级市场股票，所以预期收益和预期风险水平高于投资范
围不含二级市场股票的债券型基金。 
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的企业债券、公司债
券、可转换债券（含可分离债券） 、金融债、央行票据、国债、资产支持证券、中期票据、
短期融资券、债券回购和银行存款等固定收益类资产，一级市场新股申购和增发新股、二级
市场股票和权证等权益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 
基金的投资组合比例为： 
本基金投资组合资产配置比例：债券资产占基金资产的比例不低于 80％，股票资产占
基金资产的比例不超过 20％， 本基金持有的全部权证， 其市值不得超过基金资产净值的 3％，
基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。 
本基金采用定期支付机制，即本基金管理人将按基金合同约定的支付周期，根据约定的
年度支付比率，以定期支付日的基金资产净值为基准向基金持有人提供稳定现金收入的机
制。定期支付机制与目前国内市场上普通基金的收益分配方式不同，不需要考虑基金是否具
备分红能力，该机制不影响基金份额净值，只是相应减少投资者持有的基金份额数。本基金
提出的月度定期支付，不依赖于基金本身业绩表现，也不强调资本增值，而旨在为投资者提工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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供定期现金流入。 
本基金初始面值 1.00 元。在市场波动因素影响下，本基金份额净值可能低于初始面值，
本基金投资者有可能出现亏损。 
基金的过往业绩并不预示其未来表现。 
基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。 基金管理人依照
恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不
保证最低收益。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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目


录 
一、绪言 ................................................................................................................................... 4?
二、释义 ................................................................................................................................... 5?
三、基金管理人 ....................................................................................................................... 9?
四、基金托管人 ..................................................................................................................... 18 
五、相关服务机构 ................................................................................................................. 18 
六、基金的募集 ..................................................................................................................... 34?
七、基金合同的生效 ............................................................................................................. 39?
八、基金份额的申购与赎回 ................................................................................................. 40?
九、定期支付机制 ................................................................................................................. 48?
十、基金的投资 ..................................................................................................................... 51?
十一、基金的财产 ................................................................................................................. 58?
十二、基金资产的估值 ......................................................................................................... 59?
十三、基金的收益分配 ......................................................................................................... 63?
十四、基金的费用与税收 ..................................................................................................... 64?
十五、基金的会计与审计 ..................................................................................................... 66?
十六、基金的信息披露 ......................................................................................................... 67?
十七、基金的风险揭示 ......................................................................................................... 72?
十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................. 74?
十九、基金合同的内容摘要 ................................................................................................. 76?
二十、基金托管协议的内容摘要 ......................................................................................... 77?
二十一、对基金份额持有人的服务 ..................................................................................... 78?
二十二、其他应披露事项 ..................................................................................................... 81?
二十三、招募说明书存放及查阅方式 ................................................................................. 82?
二十四、备查文件 ................................................................................................................. 83 
 
 
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 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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一、绪言 
《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金招募说明书》 （以下简称“本招募说明
书”或“招募说明书” ）依据《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称“ 《基金法》 ” ） 、
《证券投资基金销售管理办法》 （以下简称“ 《销售办法》 ” ） 、 《证券投资基金运作管理办法》
（以下简称“ 《运作办法》 ” ） 、 《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办
法》”)及其他有关法律法规以及《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金基金合同》
（以下简称“基金合同” ）编写。 
本招募说明书阐述了工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金的投资目标、策略、
风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本招募说明书。 
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。 
本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。 本招募说明书由工银瑞信基金管理有
限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信
息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人， 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受，并按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解
基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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二、释义 
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 
1、基金或本基金：指工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金 
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司











 
3、基金托管人：指交通银行股份有限公司














 
4、基金合同：指《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金基金合同》及对基金
合同的任何有效修订和补充 
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信月月薪定期支付
债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 
6、招募说明书或本招募说明书：指《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金招
募说明书》及其定期的更新 
7、基金份额发售公告：指《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金基金份额发
售公告》 
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 
9、 《基金法》 ：指 2003 年10月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议
通过，自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不
时做出的修订 
10、 《销售办法》 ：指中国证监会 2011年 6 月9 日颁布、同年 10 月1 日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
11、 《信息披露办法》 ：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证
券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
12、 《运作办法》 ：指中国证监会 2004年 6 月29 日颁布、同年 7 月1 日实施的《证券投
资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 
14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 
15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 
16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 
17、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 
18、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 
19、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 
20、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 
21、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 
22、销售机构：指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定
的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办
理基金销售业务的机构 
23、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 
24、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金管理有限公司 
25、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户 
26、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金
的基金份额变动及结余情况的账户 
27、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 
28、 基金合同终止日： 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后， 基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 
29、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3
个月 
30、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 
31、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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32、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 
33、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含T日) 
34、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日



35、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 
36、 《业务规则》 ：指《工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登记业务规则》 ，
是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则， 由基金管理人和投资
人共同遵守 
37、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为 
38、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为 
39、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求或本基金基于基金份额持有人的申请以及基金合同约定的规则通过定期支付机制将基金
份额持有人持有的基金份额兑换为现金的行为 
40、 基金转换： 指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，
申请将其持有基金管理人管理的、 某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基
金份额的行为 
41、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作 
42、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、申购
金额及扣款方式， 由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购申请的一种投资方式 
43、巨额赎回：指本基金正常开放期的单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总
数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额，超过上一开放日基金总份额的 10% 
44、定期支付机制：指本基金管理人将按基金合同约定的支付周期，根据基金合同约定
的年度支付比率， 以定期支付日的基金资产净值为基准向基金份额持有人提供稳定现金收入
的机制 
45、定期支付日：指基金管理人发起基金定期支付的日期，本基金定期支付日为每月的
最后一个工作日 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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46、正常开放期（日） ：指除定期支付日外的其他开放日 
47、元：指人民币元 
48、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 
49、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和 
50、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 
51、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 
52、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程 
53、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体 
54、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 
 
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三、基金管理人 
（一）基金管理人概况 
1、基金管理人基本情况 
名称：工银瑞信基金管理有限公司 
住所：北京市西城区金融大街丙 17号北京银行大厦 
办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 8层 
邮政编码：100033 
法定代表人：李晓鹏 
成立日期：2005 年6 月21 日 
批准设立机关：中国证监会 
批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93 号 





















中国银监会银监复[2005]105 号 
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：贰亿元人民币 
联系人：朱碧艳 
联系电话：400-811-9999 
股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的 80%；瑞士信贷银行股份有
限公司占公司注册资本的 20%。 
存续期间：持续经营 
（二）主要人员情况 
1、董事会成员 
董事会成员 
李晓鹏先生，董事长，经济学博士，自 2005 年 10 月起任中国工商银行股份有限公司副
行长，2010 年 10 月起任中国工商银行股份有限公司执行董事。历任中国工商银行河南省分
行副行长、总行营业部总经理、四川省分行行长，中国华融资产管理公司副总裁，中国工商
银行行长助理兼北京市分行行长，中国工商银行副行长等职。目前兼任工银金融租赁有限公
司董事长、中国城市金融学会副会长、中国农村金融学会副会长、中国银行业协会金融租赁工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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专业委员会主任和行业发展研究委员会主任。 
Neil Harvey 先生，董事，瑞士信贷(香港)有限公司董事总经理，常驻香港。现任香港
首席执行官和大中华地区联席首席执行官， 负责私人银行和财富管理部与投资银行部的各项
业务。他目前还是是亚太地区资产管理副主席以及亚太地区管理委员会成员。Harvey 先生
从事投资银行和资产管理业务长达 27 年，在亚太区工作达 15 年，拥有对新兴市场和亚太区
的丰富知识和深入了解。 Harvey 先生在瑞士信贷集团工作了 13 年，曾在多个地区工作，担
任过多项职务，最近担任的职务是资产管理部亚太区和全球新兴市场部主管。Harvey 先生
还担任过亚洲（不含日本）投资银行部和固定收益部主管。Harvey 先生是瑞士信贷集团全
球新兴市场固定收益业务的创始人，曾担任过多项高管职务，负责澳大利亚、非洲、日本、
拉美、中东、土耳其和俄罗斯的业务。 
郭特华女士，董事，博士，现任工银瑞信基金管理有限公司总经理，兼任工银瑞信资
产管理（国际）有限公司董事长。历任中国工商银行总行商业信贷部、资金计划部副处长，
中国工商银行总行资产托管部处长、副总经理。 
库三七先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理，兼任工银瑞信
资产管理（国际）有限公司总经理、工银瑞信投资管理有限公司董事长。历任中国工商银行
北京市分行方庄支行副行长，中国工商银行总行办公室秘书，中国工商银行信贷管理部、信
用审批部信贷风险审查处长，中国工商银行（亚洲）有限公司总经理助理，中国工商银行香
港分行总经理。 
朱文信先生，董事，高级经济师，中国工商银行专职派出董事（省行行长级） 。历任中
国工商银行安徽省分行计划处处长，安徽省滁州分行行长、党组书记，安徽省分行副行长、
党组成员、党委副书记，安徽省分行行长、党委书记，安徽省分行行长室资深专家。 
王莹女士，董事，高级会计师，中国工商银行集团派驻子公司董监事办公室专家、专职
派出董事，于 2004 年 11 月获得国际内审协会注册内部审计师（Certified Internal Auditor) 资
格证书。历任中国工商银行国际业务部外汇清算处负责人，中国工商银行清算中心外汇清算
处负责人、副处长，中国工商银行稽核监督局外汇业务稽核处副处长、处长，中国工商银行
内部审计局境外机构审计处处长，工行悉尼分行内部审计师、风险专家。 
刘国恩先生，独立董事，博士生导师，北京大学光华管理学院经济学教授，北大光华卫
生经济与管理研究院执行院长，北京大学中国卫生经济研究中心主任。目前担任国务院医改
专家咨询委委员，中国药物经济学专业委员会主任委员。曾执教美国南加利福尼亚大学
（1995-1999） 、 美国北卡大学 （2000- 终身教职） 。 历任中国留美经济学会 2004-2005 届主席、
国际医药经济学会亚太联合会主席。主要研究方向为发展与卫生经济学，医疗保险与医改政工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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策分析。



孙祁祥女士，独立董事，经济学博士，现任北京大学经济学院院长，教授，博士生导师，
享受国务院政府特殊津贴专家。兼任北京大学中国保险与社会保障研究中心主任，中国金融
学会学术委员会委员、常务理事，中国保险学会副会长，教育部高等学校经济学类学科专业
教学指导委员会委员，美国国际保险学会董事会成员、学术主持人，美国 C.V. Starr冠名教
授。曾任亚太风险与保险学会主席、美国国家经济研究局、美国印第安纳大学、美国哈佛大
学、香港大学访问学者。在《经济研究》等学术刊物上发表论文 100 多篇，主持过 20 多项
由国家部委和国际著名机构委托的科研课题。 
Jane DeBevoise 女士，独立董事，香港大学艺术系博士，历任银行家信托公司（1998
年与德意志银行合并）董事总经理、所罗门 ·古根海姆基金会副主席及项目总监、香港政
府委任的展览馆委员会成员、香港西九龙文娱艺术馆咨询小组政府委任委员。2003 年至今
担任香港亚洲艺术文献库董事局董事及主席，2009 年至今担任美国亚洲艺术文献库总裁。 
2、监事会成员 
张衢先生：监事会主席，博士。1997.5-1998.8 任中国工商银行浙江省分行行长、党组
书记。1998.8－2000.11 任中国工商银行广东省分行行长、党委书记。2000.11－2005.10 中
国工商银行副行长、党委委员。2005.10-2008.5年任中国工商银行股份有限公司副行长、党
委委员。 
史泽友先生：监事，高级经济师。 1994.10-2004.11 历任中国工商银行营业部副总经理、
总经理。2004.11-2011.07 历任中国工商银行内部审计局昆明分局局长、成都分局局长、内
部审计局副局长。2011.07 至今，任中国工商银行专职派出董事（省行行长级） 。


 
黄敏女士：监事，金融学学士。黄敏女士于 2006 年加入 Credit Suisse Group (瑞士信贷
集团)，先后担任全球投资银行战略部助理副总裁、亚太区投资银行战略部副总裁、中国区
执行首席运营官，现任资产管理大中国区首席运营官。 
张舒冰女士：监事，硕士。2003 年 4月至 2005 年 4 月，任职于中国工商银行，担任主
任科员。2005 年 7 月加入工银瑞信，2005 年 7 月至 2006 年 12 月担任综合管理部翻译兼综
合， 2007 年至 2012 年担任战略发展部副总监， 2012 年至今任职于机构客户部，现任机构客
户部副总监。 
洪波女士：监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008年任安永华明会计师事务
所高级审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限责任公司监察稽核总部业务主管；2009
年 6 月加入工银瑞信法律合规部，现任内控及稽核业务主管。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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倪莹女士：监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国人民大学，历任副科长、科长，
校团委副书记。2009 年至 2011 年就职于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入
工银瑞信战略发展部，现任副总监。 
3、高级管理人员 
郭特华女士：总经理，简历同上。 
朱碧艳女士: 督察长，硕士，国际注册内部审计师。1997－1999 年中国华融信托投资
公司证券总部经理，2000－2005 年中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副
经理。 
库三七先生：副总经理，简历同上。 
毕万英先生：副总经理，工商管理硕士。2000 年 5 月至 2004 年 8 月任职于美国 The 
Vanguard Group，担任数量工程师；2004 年 8 月至 2005 年 10 月任职于美国 Evergreen 
Investments，担任固定收益部总经理助理；2005 年 10 月至 2007 年 6 月任职于美国 ING 
Investment，担任风险管理部副总经理；2007年 6 月至2013 年1 月任职于嘉实基金管理有
限公司，担任风险管理部总监（首席风险官） 。 
4、本基金拟任基金经理 
杜海涛先生，16 年证券从业经验；先后在宝盈基金管理有限公司担任基金经理助理， 
招商基金管理有限公司担任招商现金增值基金基金经理；2006 年加入工银瑞信，现任固定
收益投资总监； 2006年 9 月21 日至 2011 年4月 21 日，担任工银货币市场基金基金经理； 
2010 年 8 月 16 日至 2012 年 1 月 10 日，担任工银双利债券型基金基金经理；2007 年 5 月
11 日至今，担任工银增强收益债券型基金基金经理；2011年 8 月10 日至今，担任工银瑞信
添颐债券型证券投资基金基金经理；2012 年6月 21 日至今，担任工银纯债定期开放基金基
金经理；2013 年1 月7 日至今，担任工银货币基金基金经理。 
5、投资决策委员会成员 
郭特华女士，投资决策委员会主任，简历同上。 
何江旭先生，16 年证券从业经验；曾担任国泰基金金鑫、基金金鼎、金马稳健回报、
金鹰增长以及金牛创新成长基金的基金经理，基金管理部总监兼权益投资副总监；2009 年
加入工银瑞信，现任权益投资总监；2010 年4月 12 日至今，担任工银核心价值基金基金经
理；2011年4 月21 日至今，担任工银消费服务行业基金的基金经理。 
江明波先生， 13 年证券从业经验； 曾任鹏华基金普天债券基金经理、 固定收益负责人；



2004 年 6 月至 2006 年 12 月，担任全国社保基金二零四组合和三零四组合基金经理；2006工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
13 
年加入工银瑞信，现任固定收益投资总监；2011 年起担任全国社保组合基金经理；2008 年
4 月14 日至今，担任工银添利基金基金经理；2011 年2 月10 日至今，担任工银四季收益债
券型基金基金经理；2013 年3 月6 日至今，担任工银瑞信增利分级债券基金基金经理。 
曹冠业先生，12 年证券从业经验,CFA、FRM；先后在东方汇理担任结构基金和亚太股票 
基金经理，香港恒生投资管理公司担任香港中国股票和 QFII 基金投资经理；2007 年加入工
银瑞信，现任权益投资部总监；2007 年 11 月 29 日至 2009 年 5 月 17 日，担任工银核心价
值基金基金经理；2008 年 2 月 14 日至 2009 年 12 月 25 日，担任工银全球基金基金经理；
2009年 5月18 日至今，担任工银成长基金基金经理；2011年 10 月 24日至今，担任工银主
题策略股票基金基金经理。 
郝康先生，18 年证券从业经验；先后在首源投资管理公司担任基金经理，联和运通投 
资顾问管理公司担任执行董事，北京博动科技有限责任公司担任执行董事和财务总监；2007
年加入工银瑞信，曾任国际业务总监，现任工银瑞信资产管理（国际）有限公司副总经理；
2008年 2月14 日至今，担任工银全球基金基金经理。 
杜海涛先生，简历同上。



杨军先生，16 年证券从业经验；先后在广发基金管理有限公司担任投资经理，长城基
金管理有限公司担任基金经理；2010 年加入工银瑞信基金管理有限公司；2010 年 5 月 18
日至今，担任工银红利基金基金经理；2012 年 12 月 17 日至今，担任工银瑞信精选平衡基
金基金经理。 
宋炳珅先生，9 年证券从业经验；曾任中信建投证券有限公司研究员；2007 年加入工 
银瑞信，现任研究部总监。2012 年2 月14 日至今，担任工银瑞信添颐债券型证券投资基金
基金经理；2013 年 1 月 18 日至今，担任工银双利债券基金基金经理；2013 年 1 月 28 日至
今，担任工银瑞信 60 天理财债券型基金基金经理。 
上述人员之间均不存在近亲属关系。 
（三）基金管理人的职责 
1、依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
2、办理基金备案手续； 
3、对所管理的不同基金资产分别管理、分别记账，进行证券投资；



4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
6、编制中期和年度基金报告；


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7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 
8、办理与基金资产管理业务活动有关的信息披露事项；



9、召集基金份额持有人大会； 
10、保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
11、 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；



12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 
（四）基金管理人承诺 
1、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限
制等全权处理本基金的投资。 
2、本基金管理人不从事违反《证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效
措施，防止违反《证券法》行为的发生。 
3、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效
措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）将基金财产向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事使基金承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或
债券； 
（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券； 
（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 
（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关
限制。 
4、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为： 
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 
（5）其它法律法规以及国务院证券监督管理机构禁止的行为。 
5、基金经理承诺 
（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取
利益。 
（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不
当利益。 
（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密以及尚未依法公开的基金投
资内容、基金投资计划等信息。 
（4）不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。 
（五）基金管理人的内部控制制度 
1、内部控制的原则 
（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，
并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度
的有效执行。 
（3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金管理
人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 
（4）相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 
（5）成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济
效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 
2、内部控制的主要内容 
（1）控制环境 
董事会下设公司治理与风险控制委员会，负责对公司治理结构进行定期的评估、检验，
提出对公司治理结构的修改和完善方案， 对公司经营管理和基金投资业务进行风险管理和合
规性控制，对公司内部稽核审计工作结果进行审查和监督并向董事会报告；董事会下设资格
审查与薪酬委员会，负责对股东推荐的董事人选资格、高级管理人员资格、独立董事资格进
行审查，拟定董事、监事、高级管理人员薪酬和激励政策，报股东会或董事会批准。 
公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了有效贯彻公司
董事会制定的经营方针及发展战略，总经理下设执行委员会，负责公司日常经营管理活动中工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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的重要决策，执行委员会下设投资决策委员会和风险管理委员会，就基金投资和风险控制等
发表专业意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。 
公司设立督察长，对董事会负责，主要负责对公司内部控制的合法合规性、有效性和合
理性进行审查，发现重大风险事件时向公司董事会和中国证监会报告。 
（2）风险评估 
a）董事会下属的公司治理与风险控制委员会和督察长对公司内外部风险进行评估； 
b）执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大
危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的重大问题和
重大事项进行风险评估； 
c）各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。 
（3）控制活动 
控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产
分离等政策、程序或措施。 
控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线。
在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度等，在相关部门和相
关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度， 后续部门及岗位对前一部门及岗位
负有监督责任，使相互监督制衡的机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥督察长和法律
合规部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控制的第三道防
线。 
（4）信息与沟通 
公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报
渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职
责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清
晰的业务报告系统。 
（5）内部监控 
内部监控由公司治理与风险控制委员会、督察长、风险管理委员会和法律合规部等部门
在各自的职权范围内开展。本公司设立了独立于各业务部门的法律合规部，其中监察稽核人
员履行内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内
部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意见，促进
公司内部管理制度有效地执行。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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3、基金管理人关于内部控制制度的声明 
（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任； 
（2）上述关于内部控制制度的披露真实、准确； 
（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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四、基金托管人 
 
一、基金托管人情况 
（一）基金托管人概况 
公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 
公司法定英文名称：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD 
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号 
办公地址：上海市浦东新区银城中路 188 号 
邮政编码：200120 
注册时间：1987 年3 月30 日 
注册资本：618.85 亿元 
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]25号 
联系人：裴学敏 
电话：021-95559 
交通银行始建于1908年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国发钞行之一。交
通银行先后于2005年6月和2007年5月在香港联交所、上交所挂牌上市，是中国2010年上海世
博会唯一的商业银行全球合作伙伴。《财资》杂志（The Asset）“2010年全球最佳交易银
行评选”中，交通银行荣膺 “最佳次托管银行”大奖。根据英国《银行家》杂志发布2012
年全球千家最大银行报告，交通银行一级资本位列第30位，连续第四年跻身全球商业银行50
强。截至2012年12月31日，交通银行资产总额达到人民币5.27万亿元，实现净利润人民币
583.73亿元。 
交通银行总行设资产托管部。现有员工具有多年基金、证券和银行的从业经验，具备基
金从业资格，以及经济师、会计师、工程师和律师等中高级专业技术职称，员工的学历层次
较高，专业分布合理，职业技能优良，职业道德素质过硬，是一支诚实勤勉、积极进取、开
拓创新、奋发向上的资产托管从业人员队伍。 
（二）主要人员情况 
牛锡明先生，交通银行行长，哈尔滨工业大学经济学硕士，高级经济师。2009年12月起
担任交通银行行长。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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钱文挥先生，交通银行副行长，上海财经大学工商管理硕士。2004年10月起任交通银行
副行长，2007年8月起任交通银行执行董事。 
刘树军先生，交通银行资产托管部总经理。管理学硕士，高级经济师。曾任中国农业银
行长春分行办公室主任、农行总行办公室正处级秘书，农行总行信贷部工业信贷处处长，农
行总行托管部及养老金中心副总经理，交通银行内蒙古分行副行长。2011 年10 月起任交通
银行资产托管部副总经理，2012年5 月起任交通银行资产托管部总经理。 
（三）基金托管业务经营情况 
截止 2013 年一季度末，交通银行共托管证券投资基金 83 只，包括博时现金收益货币、
博时新兴成长股票、长城久富股票(LOF)、富国汉兴封闭、富国天益价值股票、光大保德信
中小盘股票、国泰金鹰增长股票、海富通精选混合、华安安顺封闭、华安宝利配置混合、华
安策略优选股票、华安创新股票、华夏蓝筹混合(LOF)、华夏债券、汇丰晋信 2016 周期混合、
汇丰晋信龙腾股票、汇丰晋信动态策略混合、汇丰晋信平稳增利债券、汇丰晋信大盘股票、
汇丰晋信低碳先锋股票、 汇丰晋信消费红利股票、 金鹰红利价值混合、 金鹰中小盘精选混合、
大摩货币、农银恒久增利债券、农银行业成长股票、农银平衡双利混合、鹏华普惠封闭、鹏
华普天收益混合、鹏华普天债券、鹏华中国 50混合、鹏华信用增利、融通行业景气混合、
泰达宏利成长股票、泰达宏利风险预算混合、泰达宏利稳定股票、泰达宏利周期股票、天治
创新先锋股票、天治核心成长股票(LOF)、万家公用事业行业股票(LOF)、易方达科汇灵活配
置混合、易方达科瑞封闭、易方达上证 50 指数、易方达科讯股票、银河银富货币、银华货
币、中海优质成长混合、兴全磐稳增利债券、华富中证 100 指数、工银瑞信双利债券、长信
量化先锋股票、华夏亚债中国指数、博时深证基本面 200ETF、博时深证基本面 200ETF联接、
建信信用增强债券、富安达优势成长股票、工银主题策略股票、汇丰晋信货币、农银汇理中
证 500 指数、建信深证 100 指数、富安达策略精选混合、金鹰中证 500指数分级、工银瑞信
纯债定期开放债券、富安达收益增强债券、易方达恒生中国企业 ETF、易方达恒生中国企业
ETF 联接、光大保德信添盛双月债券、浦银安盛幸福回报债券、浙商聚盈信用债债券、德邦
优化配置股票、汇添富理财 28 天债券、金鹰元泰精选信用债债券、诺安中小板等权重 ETF、
诺安中小板等权重 ETF联接、中邮稳定收益债券、富安达现金通货币、东吴内需增长混合、
建信优势动力股票(LOF)、浦银安盛新兴产业混合、农银高增长股票、建信央视财经 50 指数
分级、工银安心增利场内货币、易方达保证金货币。此外，还托管了全国社会保障基金、保
险资产、企业年金、QFII、QDII、信托计划、证券公司集合资产计划、ABS、产业基金、专
户理财等 12类产品。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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二、基金托管人的内部风险控制制度 
（一）内部控制目标 
严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，保证资产托管
部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行，通过对各种风险的梳理、评估、监控，有效地实
现对各项业务风险的监控和管理，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。 
（二）内部控制原则 
1、全面性原则：通过各个处室自我监控和专门内控处室的风险监控的内部控制机制覆
盖各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节，建
立全面的风险管理监督机制。 
2、独立性原则：交通银行资产托管部独立负责受托基金资产的保管，保证基金资产与
交通银行的自有资产相互独立，对不同的受托基金分别设置账户，独立核算，分账管理。 
3、制衡性原则：贯彻适当授权、相互制约的原则，从组织结构的设置上确保各处室和
各岗位权责分明、相互牵制，并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点。 
4、有效性原则：在岗位、处室和内控处室三级内控管理模式的基础上，形成科学合理
的内部控制决策机制、执行机制和监督机制，通过行之有效的控制流程、控制措施，建立合
理的内控程序，保障内控管理的有效执行。 
5、效益性原则：内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作环节的风险控制要求
相适应，尽量降低经营运作成本，以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标。 
（三）内部控制制度及措施 
根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，基金托管人制
定了一整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金托管业务运行的规范、
安全、高效，包括《交通银行资产托管业务管理暂行办法》、《交通银行资产托管部内部风
险控制制度》、《交通银行资产托管部项目开发管理办法》、《交通银行资产托管部信息披
露制度》 、 《交通银行资产托管部保密工作制度》 、 《交通银行资产托管业务从业人员守则》 、
《交通银行资产托管部业务资料管理制度》、《交通银行资产托管部监察守则》等，并根据
市场变化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务分工合理，技术系统完整独立，业务管
理制度化，核心作业区实行封闭管理，有关信息披露由专人负责。



基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、 事中控制和事后稽核的动态管理
过程来实施内部风险控制，为了保障内控管理的有效执行，聘请国际著名会计师事务所对基
金托管业务运行进行内部控制评审。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 
根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》和有关证券法规的规定，基金
托管人对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计
算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金的到账
与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 
基金托管人发现基金管理人有违反《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》
等有关证券法规和《基金合同》的行为，应当及时通知基金管理人予以纠正，基金管理人收
到通知后及时核对确认并进行调整。基金托管人有权对通知事项进行复查，督促基金管理人
改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的，基金托管人须报告中国证
监会。 
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，须立即报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正。 
四、其他事项 
最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为， 未受
到中国人民银行、中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。负责基金托管业务的高
级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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五、相关服务机构 
 
（一）基金份额发售机构 
1、直销中心 
名


称：工银瑞信基金管理有限公司 
办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 8层 
注册地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 
法定代表人：李晓鹏 
全国统一客户服务电话：400-811-9999 
传真：010-66583111 
联系人：柳剑 
电话：010-66583234 
公司网站：www.icbccs.com.cn 
2、销售机构 
（1） 中国工商银行股份有限公司 
注册地址：中国北京复兴门内大街 55 号 
办公地址：中国北京复兴门内大街 55 号 
法定代表人：姜建清 
客户服务电话：95588（全国） 
网址：www.icbc.com.cn 
（2） 交通银行股份有限公司 
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号



电话： （021）58781234



传真： （021）58408483 
联系人：曹榕 
客户服务电话：95559 
网址：www.bankcomm.com 
（3） 中信证券股份有限公司



注册地址：深圳市深南路 7088 号招商银行大厦 A层


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办公地址：北京朝阳区新源南路 6号京城大厦



法定代表人：王东明



联系人：陈忠



电话：010－84588888



传真：010－84865560



客户服务电话：010-84588888



网址：http://www.cs.ecitic.com/



（4） 中信建投证券股份有限公司



注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼



办公地址：北京市朝阳门内大街 188 号



法定代表人：王常青



联系人：权唐



电话：010－85130588



传真：010－65182261



客户服务电话：4008888108



网址：http://www.csc108.com/



（5）


中信万通证券有限责任公司



注册地址：青岛市崂山区苗岭路 29 号澳柯玛大厦 15 层



办公地址：青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 20 层



法定代表人：杨宝林



联系人：吴忠超



电话：0532-85022326



传真：0532-85022605



客户服务电话：95548 
网址：http://www.zxwt.com.cn



（6） 中信证券（浙江）有限责任公司



注册地址：浙江省杭州市滨江区江南大道 588号恒鑫大厦主楼 19 层、20 层 
办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道 588号恒鑫大厦主楼 19 层、20 层



法定代表人：沈强



联系人：周妍


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电话：0571－86811958



传真：0571－85783771



客户服务电话：0571-95548



网址：http://www.bigsun.com.cn/



（7） 招商证券股份有限公司



注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A座 38－45 层



办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦 A座 38－45 层



法定代表人：宫少林



联系人：林生迎



电话：0755-82960223



传真：0755－82943636



客户服务电话：4008888111；95565



网址：http://www.newone.com.cn/ 
（8） 国泰君安证券股份有限公司



注册地址：上海市浦东新区商城路 618 号



办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 号



法定代表人：万建华



联系人：芮敏祺



电话：021－38676666



传真：021－38670161



客户服务电话：95521



网址：http://www.gtja.com/



（9） 光大证券股份有限公司



注册地址：上海市静安区新闸路 1508 号



办公地址：上海市静安区新闸路 1508 号



法定代表人：徐浩明



联系人：刘晨



电话：021－22169081



传真：021－22169134



客户服务电话：4008888788；95525


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网址：http://www.ebscn.com/



（10） 海通证券股份有限公司



注册地址：上海市淮海中路 98 号



办公地址：上海市广东路 689 号海通证券大厦



法定代表人：王开国



联系人：金芸、李笑鸣



电话：021－23219275



传真：021－63602722



客户服务电话：95553



网址：http://www.htsec.com/



（11） 国都证券有限责任公司 
注册地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 
办公地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 
法定代表人：常喆 
网址：www.guodu.com 
客户服务电话：400-818-8118 
（12） 华泰证券股份有限公司



注册地址：江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦



办公地址：江苏省南京市中山东路 90 号华泰证券大厦、深圳市福田区深南大道 4011
号港中旅大厦 24 楼



法定代表人：吴万善



联系人：庞晓芸



电话：025－84457777



传真：025－84579763



客户服务电话：95597



网址：http://www.htsc.com.cn/



（13） 国信证券股份有限公司



注册地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层



办公地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层



法定代表人：何如


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联系人：齐晓燕



电话：0755－82130833



传真：0755－82133952



客户服务电话：95536



网址：http://www.guosen.com.cn/



（14） 信达证券股份有限公司



注册地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1号楼 
办公地址：北京市西城区闹市口大街 9 号院 1号楼 
法定代表人：高冠江 
联系人：唐静



电话：010－63080985



传真：010－63080978



客户服务电话：4008008899



网址：http://www.cindasc.com 
（15） 中国中投证券有限责任公司



注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层-21 层及第
04层 01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元



办公地址：深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A栋第 04、18 层至 21 层


 
法定代表人：龙增来



联系人：刘毅



电话：0755-82023442



传真：0755-82026539



客户服务电话：4006008008



网址：http://www.cjis.cn/ 
（16） 国联证券股份有限公司



注册地址：无锡市县前东街 168 号



办公地址：江苏省无锡市太湖新城金融一街 8号国联金融大厦 702 室



法定代表人：范炎



联系人：沈刚



电话：0510－82831662


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27 
传真：0510－82830162



客户服务电话：4008885288（全国） ，0510-82588168（无锡）



网址：http://www.glsc.com.cn 
（17） 宏源证券股份有限公司



注册地址：新疆乌鲁木齐文艺路 233 号



办公地址：北京市西城区太平桥大街 19 号



法定代表人：汤世生



联系人：李巍



电话：010－88085338



传真：010－88085240



客户服务电话：4008000562



网址：http://www.hysec.com 
（18） 齐鲁证券有限公司



注册地址：山东省济南市经十路 20518 号



办公地址：山东省济南市经七路 86 号 23 层



法定代表人：李玮



联系人：吴阳



电话：0531－81283938



传真：0531－81283900



客户服务电话：95538



网址：http://www.qlzq.com.cn/



（19） .中航证券有限公司



注册地址：南昌市抚河北路 291 号



办公地址：南昌市抚河北路 291 号



法定代表人：杜航



联系人：余雅娜



电话：0791-6768763



传真：0791-6789414



客户服务电话：400-8866-567



网址：http://www.avicsec.com/


工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
28 
（20） 西南证券股份有限公司



注册地址：重庆市江北区桥北苑 8号



办公地址：重庆市江北区桥北苑 8号西南证券大厦



法定代表人：余维佳



联系人：张婷


 
电话：023-63786220



传真：023-63786212



客户服务电话：4008096096



网址：http://www.swsc.com.cn



（21） 华融证券股份有限公司 
注册地址：北京市西城区月坛北街 26 号 
办公地址：北京市西城区金融大街 8 号 A座 3、5 层 
法定代表人：丁之锁 
联系人：梁宇 
联系电话：010－58568007 
联系传真：010－58568062 
公司网址：www.hrsec.com.cn 
客服电话：010-58568118 
（22） 西藏同信证券有限责任公司 
注册地址：拉萨市北京中路 101 号



法定代表人：贾绍君 
联系电话：021-36535002 
传真：021-36533017 
联系人：汪尚斌 
公司网址：www.xzsec.com 
客户咨询电话：40088-11177



（23） 天相投资顾问有限公司



注册地址：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座701


 邮编：100032 
办公地址：北京市西城区金融街 5号新盛大厦 B 座 4 层 
法定代表人：林义相


工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
29 
联系人：林爽



电话：010－66045608



传真：010－66045500



客户服务电话：010-66045678



网址：http://www.txsec.com



（24） 深圳众禄基金销售有限公司



注册地址：深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元



办公地址： 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元



法定代表人：薛峰



联系人：童彩萍



联系电话： 0755-33227950 
传真： 0755-82080798 
客户服务电话： 4006-788-887 
网址： www.zlfund.cn 及 www.jjmmw.com 
（25） 北京展恒基金销售有限公司



注册地址：北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号



办公地址：北京市朝阳区德胜门外华严北里 2号民建大厦 6 层



法定代表人：闫振杰



联系人：张晶晶



联系电话： 62020088-8105



客服电话：4008-886-661 
传真： 62020088-8802



网址： www.myfund.com



（26） 上海天天基金销售有限公司



注册地址： 上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼二层



办公地址： 上海市徐汇区龙田路 195 号 3C 座 9楼



法定代表人：其实



联系人：潘世友



联系电话：021-54509988-7019



客服电话：400-1818-188


工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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30 
传真：021-64385308



网址：www.1234567.com.cn



（27） 杭州数米基金销售有限公司



注册地址：杭州市余杭区仓前街道海曙路东 2号



办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼



法定代表人：陈柏青



联系人：周嬿旻



电话：0571-28829790，021-60897869



客服电话：4000-766-123



传真：0571-26698533



网址：http://www.fund123.cn/ 
（28）上海好买基金销售有限公司


 
注册地址：上海市虹口区场中路 685 弄37号 4号楼 449 室 
办公地址：上海市浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 9 楼 
法定代表人：杨文斌 
联系人：薛年 
联系电话：021-58870011-6705 
客服电话：400-700-9665 
传真：021-68596916 
网址：http://www.ehowbuy.com/ 
（29）诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公司 
注册地址：上海市金山区廊下镇漕廊公路 7650号 205 室



办公地址：上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 8楼



法定代表人：汪静波



联系人：魏可妤 
联系电话：021-38509639 
客服电话：400-821-5399 
传真：021-38509777 
 网址：http://www.noah-fund.com/



（30）和讯信息科技有限公司 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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注册地址：北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层 
办公地址：北京朝外大街 22 号泛利大厦 10 层



法定代表人：王莉 
联系人：习甜 
联系电话：010-85650920 
客服电话：400-920-0022 
传真：010-85657357 
网址： http://www.hexun.com 
(31)杭州金观诚基金销售有限公司 
注册地址：拱墅区霞湾巷 239 号8号楼 4 楼403 室 
办公地址：杭州市教工路 18 号 EAC欧美中心 A座 D 区8 层 
法定代表人：薛松 
联系人：鲁盛 
联系电话：0571-56028617 
客服电话：400-068-0058 
传真：0571-56899710 
网址： www.jincheng-fund.com






（32）上海利得基金销售有限公司 
注册地址：上海市宝山区蕴川路 5475 号1033 室 
办公地址：上海东方路 989 号中达大厦 2 楼 
法定代表人：盛大 
联系人：叶志杰 
联系电话：021-50583533-3011


 
客服电话：400-005-6355 
传真：021-50583533 
网址： www.leadfund.com.cn\ 
（33）嘉实财富管理有限公司 
注册地址：上海市浦东新区世纪大道 8 号B 座46 楼06-10 单元 
办公地址：北京市朝阳区建国路 91号金地中心 A 座6 层 
法定代表人：赵学军 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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联系人：景琪 
联系电话：010-65215266 
客服电话：021-20289890 
传真：010-65185678



基金管理人可根据《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法》和本基金基金合同等的规定，
选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并及时履行公告义务。 
（二）注册登记机构 
名


称：工银瑞信基金管理有限公司 
注册地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 
办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 
法定代表人：李晓鹏 
全国统一客户服务电话：400-811-9999 
传


真：010-66583100 
联系人：朱辉毅 
（三）律师事务所及经办律师



名


称：上海市通力律师事务所 
住


所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 
负责人：韩炯 
电


话： （021）31358666 
传


真： （021）31358600



经办律师：吕红、黎明 
联系人：黎明 
（四）会计师事务所及经办注册会计师 
名


称：普华永道中天会计师事务所有限公司



住


所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼



办公地址：上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 
法定代表人：杨绍信



电


话： （021）23238888



传


真： （021）23238800


工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
33 
联系人：洪磊 
经办注册会计师：汪棣、洪磊 



工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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六、基金的募集 
（一）基金募集的依据 
本基金由基金管理人依照《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法》 、基金合同及其他法律
法规的有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会 2013 年 6 月 8 日证监许可【2013】
772 号文核准。 
（二）基金类型 
债券型证券投资基金 
（三）基金的运作方式 
契约型开放式 
（四）定期支付机制 
本基金持有人享有定期支付机制，即本基金管理人将按基金合同约定的支付周期，根据
约定的年度支付比率， 以定期支付日的基金资产净值为基准向基金持有人提供稳定现金收入
的机制。具体规定如下： 
1、支付周期：即定期支付频率，本基金按月度进行定期支付。 
2、年度支付比率：即本基金拟定的以基金资产净值为基准的年度支付比率。 
本基金管理人将遵循“谨慎性原则”、“稳健性原则”、“合理性原则”与“可行性
原则”，在对本基金实际投资运作进行充分分析的基础上，结合对未来宏观、中观、微观环
境的理性判断与合理预期，运用历史数据模拟、情景分析、压力测试等分析手段，通过测算，
在每年年底拟定下一年预定年度支付比率。本基金管理人将于每年年底（于 12 月 31日提前
5 个工作日）向基金份额持有人公布下一年预定方案。 
基金合同生效所在年度，初始默认的年度支付比率为 6%，存续期间每年的定期支付比
率，届时以公告为准。 
3、定期支付比率：即本基金将在每个定期支付日按当年约定的定期支付比率进行定期
支付，根据年度支付比率可计算出每期的定期支付比率，计算公式如下： 
每期的定期支付比率=年度支付比率/12 
当期定期支付后，基金份额持有人持有的基金份额数将相应减少，同时，资金账户将获
得对应的现金支付。 
由定期支付导致基金持有人减少的基金份额数（即当期支付份额数）计算公式如下：


工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
35 
当期支付份额数=在定期支付日满足定期支付机制参与条件的基金份额数 
×定期支付比率 
当期支付份额数的计算结果保留至百分位，小数点后 2 位四舍五入。 






由定期支付导致基金份额持有人资金账户获得的现金支付额度（即当期定期支付金额）
计算公式如下： 
当期定期支付金额=当期支付份额数×定期支付日基金份额净值 
当期定期支付金额的计算结果保留至百分位，小数点后 2位四舍五入。 
4、定期支付日：在该日，基金管理人按当期支付比率发起基金定期支付，定期支付日
为每月最后一个工作日。 
5、定期支付日，基金持有人不得向销售机构申请主动赎回。 
6、若基金份额持有人在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足本基金招募说明书
规定的最低数额限制，则不享有当期定期支付机制。 
7、除基金合同生效所在年度，本基金每年定期支付次数为 12 次。 
8、投资人对定期支付机制，享有参与、不参与和退出的权利，具体规定请参照本招募
说明书“九、定期支付机制”相关内容。 
（五）基金存续期间 
不定期。 
（六）基金的面值 
本基金每份基金份额的初始面值为人民币 1.00元。 
（七）募集方式 
本基金通过基金管理人的直销中心及基金销售机构的销售网点向投资者公开发售。 
（八）募集期限 
本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月。 
本基金自 2013 年7 月15日至 2013 年8 月9 日进行发售。如果在此期间届满时未达到
本招募说明书“七、基金合同的生效”之“ （一）基金备案和基金合同生效”规定的基金备
案条件，基金可在募集期限内继续销售。基金管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适
当延长或缩短基金发售时间，并及时公告。 
（九）募集对象 
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构
投资者及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（十）募集场所 
本基金通过基金管理人的直销中心及基金销售机构的销售网点向投资者公开发售。 
各销售机构的具体名单详见基金份额发售公告。基金管理人可以根据情况增加其他销
售机构，并另行公告。 
（十一）认购安排 
1、认购时间：本基金向个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者同时发售，具
体发售时间由基金管理人根据相关法律法规及本基金基金合同， 在基金份额发售公告中确定
并披露。 
2、投资者认购应提交的文件和办理的手续 
详见基金份额发售公告。 
3、认购原则和认购限额： 
（1）本基金认购采用金额认购方式。 
（2）投资者认购前，需按销售机构规定的方式全额缴款。 
（3）投资者在认购期内可以多次认购基金份额，已受理的认购申请不允许撤消。 
（4）投资者通过销售机构认购，单个基金帐户单笔最低认购金额为1,000元，追加认购
每笔最低金额为1,000元，实际操作中，对最低认购限额及交易级差以各销售机构的具体规
定为准。通过本基金管理人电子自助交易系统认购，每笔最低金额（含认购费）为1,000（含
1,000）元，追加认购单笔最低金额为1,000元，具体认购限额以投资者指定结算机构的规定
为准。通过本基金管理人直销中心认购，单个基金账户的首次最低认购金额为100万元人民
币，追加认购单笔最低金额为1,000元，已在本公司直销中心有认/申购本公司旗下基金记录
的投资者不受上述认购最低金额的限制，单笔认购/追加最低金额为1,000元人民币。 
（5）基金募集期间单个投资人的累计认购规模没有限制。 
（6）投资者在T 日规定时间内提交的认购申请，通常可在T+2 日到原认购网点查询认
购申请的确认情况。 
4、认购费用 
本基金的认购费率按认购金额进行分档。投资人在一天之内如果有多笔认购，适用费率
按单笔分别计算。本基金认购费率如下： 
费用种类 认购金额（M） 费率 
认购费 M < 100 万元 0.6% 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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100 万元 ≤ M < 300 万元 0.4% 
300 万元 ≤ M < 500 万元 0.2% 
M ≥ 500 万元 按笔收取，1,000 元/笔 
养老金特定
认购费率 
M < 100 万 0.24% 
100 万 ≤ M < 300 万 0.12% 
300 万 ≤ M < 500 万 0.04% 
M ≥ 500 万 按笔收取，1000 元/笔 
注：M为认购金额 
本基金认购费由认购人承担，不列入基金财产。认购费用用于本基金的市场推广、销
售、登记等募集期间发生的各项费用。投资者可以多次认购本基金，认购费率按每笔认购申
请单独计算。 
5、认购价格及认购份额的计算 
本基金的认购价格为每份基金份额1.00元。 
有效认购款项在基金募集期间形成的利息归投资者所有，如基金合同生效，则折算为基
金份额计入投资者的账户，利息转份额以登记机构的记录为准。 
投资者的认购份额的计算方式如下： 
净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率） 
认购费用＝认购金额－净认购金额 
认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/基金份额面值 
认购份额的计算保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分四舍五入，由此误差产生的
收益或损失由基金财产承担。 
例：某投资人（非养老金客户）投资10,000元认购本基金，如果认购期内认购资金获得
的利息为5元，则其可得到的基金份额计算如下： 
净认购金额＝10,000/(1+0.6%)＝9,940.36元 
认购费用＝10,000－9,940.36＝59.64元 
认购份额＝（9,940.36＋5）/1.00＝9,945.36份 
即投资人投资10,000 元认购本基金份额，加上认购资金在认购期内获得的利息，可得
到9,945.36份基金份额。 
6、认购的方法与确认 
（1）认购方法 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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投资者认购时间安排、投资者认购应提交的文件和办理的手续，由基金管理人根据相
关法律法规及本基金基金合同，在基金份额发售公告中确定并披露。 
（2）认购确认 
销售机构的销售网点（包括直销机构的直销中心和销售网点）受理申请并不表示对该申
请已经成功的确认，而仅代表销售网点确实收到了认购申请。申请是否有效应以基金登记机
构的确认登记为准。 投资者可在基金合同生效后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购
的份额。 
7、募集期间认购资金利息的处理方式 
基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。有效认
购款项在基金募集期间形成的利息，在基金合同生效后，折算成基金份额计入基金投资者的
账户，利息转份额的具体数额，以登记机构的记录为准。 
（十一）募集资金 
基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集结束前任何人不得动用。 
基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产
中支付。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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七、基金合同的生效 
(一)基金备案和基金合同生效 
1、本基金自基金份额发售之日起 3个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金
募集金额不少于 2 亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于 200人的条件下，基金管
理人依据法律法规和招募说明书的规定可以决定停止基金发售。 基金管理人应当自基金募集
期结束之日起 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10日内，向中国证监
会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完
毕，基金合同生效。 
2、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。 
3、基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。认
购资金在基金募集期形成的利息在基金合同生效后折成基金份额，归基金投资者所有。利息
转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。 
(二)基金募集失败 
1、基金募集期届满，未达到基金合同的生效条件，或基金募集期内发生不可抗力使基
金合同无法生效，则基金募集失败。 
2、 如基金募集失败， 基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，
在基金募集期限届满后 30 日内返还基金投资者已缴纳的款项，并加计同期银行存款利息。 
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、
基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 
(三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额 
基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
5,000 万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续 20 个工作日
达不到 200 人，或连续 20 个工作日基金资产净值低于 5,000 万元，基金管理人应当及时向
中国证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出解决方案。法律法规另有规定时，从其规
定。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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八、基金份额的申购与赎回 
由投资者主动申请办理的申购、赎回等业务适用本部分的约定。本基金定期支付发生的
自动赎回适用本招募说明书 “九、定期支付机制”的约定。 
（一）申购与赎回办理的场所 
本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的销售机构。 销售机构名单和联系
方式见上述“五、相关服务机构” 。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公
告。 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式
办理基金份额的申购与赎回。 
(二) 申购和赎回的开放日及时间 
1、正常开放期的开放日及开放时间 
本基金的定期支付日规定为每月最后一个工作日， 正常开放日为除定期支付日外的其他
开放日。正常开放日需为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日。本基金在正常开
放期内接受投资者的申购和赎回申请，在定期支付日只接受投资者的申购申请。 
基金投资者在正常开放日办理基金份额的申购和赎回， 在定期支付日只办理基金份额的
申购，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金
管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 
基金合同生效后， 若出现新的证券交易市场、 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，
基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息
披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
2、申购、赎回开始日及业务办理时间 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购， 具体业务办理时间在申
购开始公告中规定。 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回， 具体业务办理时间在赎
回开始公告中规定。 
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。 
基金管理人不得在基金合同约定的申购、 赎回日之外的日期或者时间办理基金份额的申工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
41 
购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定的申购、赎回日之外的日期和时间提出申购、赎
回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一正常开放日基金份
额申购、赎回的价格。 
(三)申购与赎回的原则 
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准
进行计算； 
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 
4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回。



基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规
则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
(四)申购与赎回的程序 
1、申购和赎回的申请方式 
投资人必须根据销售机构规定的程序， 在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回
的申请。 
2、申购和赎回的款项支付 
投资人申购基金份额时， 必须全额交付申购款项， 投资人交付款项， 申购申请即为有效。 
投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。在发生
巨额赎回时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 
3、申购和赎回申请的确认 
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请
日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提
交的有效申请， 投资人应在 T+2 日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其
他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。 
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接
收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申购申请及申购
份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 
（五）申购和赎回的数量限制 
1、申购时，投资者通过销售网点每笔申购本基金的最低金额为 1,000元；通过本基金
管理人电子自助交易系统申购，每个基金账户单笔申购最低金额为 1,000 元；通过本基金管工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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理人直销中心申购，首次最低申购金额为 100 万元人民币，已在直销中心有认/申购本公司
旗下基金记录的投资者不受首次申购最低金额的限制，单笔申购最低金额为 1,000 元人民
币。实际操作中，以各销售机构的具体规定为准。 
2、每次赎回基金份额不得低于 1,000 份，基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构
网点保留的基金份额余额不足 1,000 份的，在赎回时需一次全部赎回。实际操作中，以各销
售机构的具体规定为准。 
通过本基金管理人电子自助交易系统赎回，每次赎回份额不得低于 1,000 份。 
3、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量
限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中
国证监会备案。 
（六）申购和赎回的价格、费用及其用途 
1、申购费 
本基金申购费率结构如下表所示： 
费用种类 申购金额（M） 费率 
申购费率 
M＜100 万 0.8% 
100 万≤M＜300 万 0.5% 
300 万≤M＜500 万 0.3% 
M ≥500 万 按笔收取，1,000 元/笔 
养老金特定申购费率 
M＜100 万 0.32% 
100 万≤M＜300 万 0.15% 
300 万≤M＜500 万 0.06% 
M ≥500 万 按笔收取，1,000 元/笔 
注：1、M为申购金额 
2、 实施特定申购费率的养老金客户包括： 全国社会保障基金、 可以投资基金的地方社会保障基金、
企业年金单一计划以及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划。如将来出现经养老基金
监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范
围，并按规定向中国证监会备案。 
3、养老金客户须通过我公司直销柜台申购。 
本基金的申购费用由申购人承担， 主要用于本基金的市场推广、 销售、 登记等各项费用，
不列入基金财产。 
2、赎回费 
本基金的最高赎回费率不超过赎回金额的 5％。赎回费率随投资人持有基金份额期限的
增加而递减。具体赎回费率结构如下表所示： 
费用种类 持有天数（Y） 费率 
赎回费率 Y＜1 年 1.5% 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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1 年≤Y＜2年 0.5% 
2 年（含）以上 0% 
注：1年为 365 天， Y为持有期限。 
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时收
取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其余用于支付登记费和其他必要的手续费。 
3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费
率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定
基金促销计划，进行定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管
部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低申购费率。 
（七）申购份数与赎回金额的计算方式 
1. 申购份额的计算方式： 
申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，


 
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率） 
申购费用＝申购金额－净申购金额 
申购份额＝净申购金额/ T 日基金份额净值 
各计算结果均按照四舍五入方法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产
承担，产生的收益归基金财产所有。 
例：某投资者（非养老金客户）投资 5 万元申购本基金份额，假设申购当日基金份额净
值为 1.05 元，则可得到的申购份额为： 
净申购金额＝50,000/（1＋0.8%）＝49,603.17 元 
申购费用＝50,000－49,603.17＝396.83 元 
申购份额＝49,603.17/1.05＝47,241.11 份 
即：投资者投资 5 万元申购本基金份额，假设申购当日基金份额净值为 1.05 元，则其
可得到 47,241.11 份基金份额。 
2. 赎回金额的计算 
本基金在正常开放期的净赎回金额为赎回金额扣减赎回费用。其中， 
赎回金额＝赎回份数×赎回当日基金份额净值 
赎回费用＝赎回金额×赎回费率 
净赎回金额=赎回金额－赎回费用 
赎回费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位；赎回金工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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额结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生
的收益归基金财产所有。 
例：某投资者在正常开放期赎回本基金 1 万份基金份额，持有时间为一年五个月，对应
的赎回费率为 0.5%，假设赎回当日基金份额净值是 1.25 元，则其可得到的净赎回金额为： 
赎回金额=10,000×1.25=12,500 元 
赎回费用=12,500×0.5%=62.5 元 
净赎回金额=12,500-62.5=12,437.5 元 
即：投资者在正常开放期赎回本基金 1 万份基金份额，持有期限为一年五个月，假设
赎回当日基金份额净值是 1.25 元，则其可得到的净赎回金额为 12,437.50 元。 
3、基金份额净值计算 
T 日基金份额净值=T 日基金资产净值/T 日发行在外的基金份额总数。 
基金份额净值为计算日基金资产净值除以计算日发行在外的基金份额总数， 基金份额净
值单位为元，计算结果保留在小数点后三位，小数点后第四位四舍五入。由此产生的误差在
基金财产中列支。 
T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T＋1 日公告。遇特殊情况，经中国证监
会同意，可以适当延迟计算或公告。 
（八）拒绝或暂停申购的情形 
在正常开放期内发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申
购申请。 
3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 
4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利
益时。 
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业
绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 
6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售系统、
基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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发生上述第 1、2、3、5、6、7 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申购申请时，
基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。 如果投资人的申购申请被拒
绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复
申购业务的办理。 
(九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 
在正常开放期内发生下列情形时， 基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付
赎回款项： 
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎
回申请或延缓支付赎回款项。 
3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 
5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请时， 基金管理人应在当日报中国
证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支
付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若
出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事
先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢
复赎回业务的办理并公告。 
 (十)巨额赎回的情形及处理方式 
1、巨额赎回的认定 
若本基金在正常开放期内的单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数
后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 
2、巨额赎回的处理方式 
当基金出现巨额赎回时， 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或
部分延期赎回。 
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回
程序执行。 
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时， 基金管理人在当
日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办
理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受
理的赎回份额； 对于未能赎回部分， 投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。
选择延期赎回的， 将自动转入下一个开放日继续赎回， 直到全部赎回为止； 选择取消赎回的，
当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，
无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 
（3）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含 2 个开放日)发生巨额赎回，如基金管理人认
为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不
得超过 20 个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。 
3、巨额赎回的公告 
当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或其他方式在 3
个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒体上刊登公告。 
 (十一)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在
规定期限内在指定媒体刊登暂停公告。 
2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒体刊登基金重新
开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。 
3、如果发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，
基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体和基金管理人网站刊登基金重新
开放申购或赎回的公告， 并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近 1 个工作日的基金
份额净值。 
如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告
一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规
定在指定媒体和基金管理人网站连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告， 并在重新开放申
购或赎回日公告最近 1个工作日的基金份额净值。 
 (十二)基金转换 
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人
管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人
届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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 (十三)基金的非交易过户 
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、 捐赠和司法强制执行等情形而产生的非
交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接
受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金
份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体； 司法强制执行是
指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、 法
人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件
的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，基金销售机构可以按照规定的标准收费。 
 (十四) 基金的转托管 
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管， 基金销售机构可
以按照规定的标准收取转托管费。 
(十五)定期定额投资计划 
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投
资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期申购金额， 每期申购金额必须不低于基金管
理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 
(十六) 基金的冻结和解冻 
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻， 以及登记机构认
可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
48 
九、定期支付机制 
（一）定期支付机制的实施时间 
在确定定期支付机制实施时间后，基金管理人应在定期支付机制实施日前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒体上公告定期支付开始时间，原则上不超过自基金合同生效之
日起 4 个月，具体实施时间由基金管理人在定期支付机制开始公告中规定。 
定期支付机制开始实施后，基金管理人将于每月最后一个工作日，对投资人实施定期支
付，并在 T+7日（包括该日）内支付对应款项。本基金对每月例行定期支付日不再另行公告。 
（二）定期支付原则 
1、 “份额支付”原则，即定期支付将以份额进行支付，定期支付后投资人持有的基金份
额数将相应减少； 
2、“未知价”原则，即定期支付金额将以支付日收市后计算的基金份额净值和当期支
付份额数为基准进行计算； 
3、 “自愿参与”原则，即投资人有选择是否参与定期支付机制的权利。投资人可在本基
金认购或申购时，选择是否参与定期支付机制，如投资人不选择，本基金默认投资者选择参
与定期支付机制。对于此前不享有定期支付机制的投资人（包括参与后又退出机制的投资
人） ，可通过销售机构提出参与申请，经注册登记机构确认后，开始享有定期支付机制。申
请参与机制的投资者，从认/申购申请份额确认日满 30 天（含第 30 天）的当月起，开始享
有定期支付机制。对于参与定期支付机制且多次申购的投资者，注册登记系统按份额明细进
行统计，只有份额持有日期满足上述约定天数的份额才享有定期支付机制； 
4、 “自愿退出”原则，即投资人有选择退出定期支付机制的权利。对于已经享有定期支
付机制的投资人，可通过销售机构提出退出申请，经注册登记机构确认后，退出定期支付机
制。申请退出机制的投资者，从申请确认日当月起，将不再享有定期支付机制。 
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规
则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
（三）定期支付对象 
本基金按月实施定期支付机制时，定期支付对象为满足下列条件的投资人： 
1、 投资人选择参与定期支付机制； 
2、 持有本基金募集期认购基金份额或持有本基金正常开放期申购基金份额且申请确工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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认日已满 30天的投资人； 
3、 在销售机构保留的基金份额余额不低于 1,000（含 1,000）份。 
如投资人在定期支付日单一交易账号下登记在册的基金份额余额低于 1,000 份， 导致其
无法享有当期定期支付机制，则在投资人再次申购导致其基金账户份额余额重新满足条件
后，可继续享有定期支付机制。 
（四）定期支付金额的计算及处理方式 
本基金管理人将遵循“谨慎性原则”、“稳健性原则”、“合理性原则”与“可行性
原则”，在对本基金实际投资运作进行充分分析的基础上，结合对未来宏观、中观、微观环
境的理性判断与合理预期，运用历史数据模拟、情景分析、压力测试等分析手段，通过测算，
在每年年底拟定下一年预定年度支付比率。本基金管理人将于每年年底（于 12 月 31日提前
5 个工作日）向基金份额持有人公布下一年预定方案。 
基金合同生效所在年度，初始默认的年度支付比率为 6%，存续期间每年的定期支付比
率，届时以公告为准。 
本基金在定期支付日按当年约定的定期支付比率进行定期支付， 根据年度支付比率可计
算每期支付比率，计算公式如下： 
定期支付比率=年度支付比率/12 
当期定期支付后，基金份额持有人持有的基金份额数将相应减少，同时，资金账户将获
得对应的现金支付。 
由定期支付导致基金持有人减少的基金份额数（即当期支付份额数）计算公式如下： 
当期支付份额数=在定期支付日满足定期支付机制参与条件的基金份额数 
×定期支付比率 
当期支付份额数的计算结果保留至百分位，小数点后 2 位四舍五入。 






由定期支付导致基金份额持有人资金账户获得的现金支付额度（即当期支付金额）计算
公式如下： 
当期定期支付金额=当期支付份额数×定期支付日基金份额净值 
当期定期支付金额单位为元，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，
由此产生的收益或损失由基金财产承担。 
五、延缓定期支付款项的情形 
发生下列情形时，基金管理人可延缓定期支付款项： 
1、因不可抗力导致基金管理人无法实施定期支付。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
50 
2、定期支付日，发生基金合同规定的暂停基金资产估值的情况。 
3、定期支付日，证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值。 
4、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形时， 基金管理人应按照相关规定立即报中国证监会备案， 上述情况消除时，
基金管理人应及时公告，并按后续开放日（T 日）的基金份额净值为依据计算延缓的定期支
付金额，于 T+7 日（包括该日）内支付对应款项。 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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十、基金的投资 
（一）投资目标 
在控制风险并保持资产流动性的基础上，通过配置债券等固定收益类金融工具，追求基
金资产的长期稳定增值，以获得超过基金业绩比较基准的投资收益。 
（二）投资范围 
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的企业债券、公司债
券、可转换债券（含可分离债券）、金融债、央行票据、国债、资产支持证券、中期票据、
短期融资券、债券回购和银行存款等固定收益类资产，一级市场新股申购和增发新股、二级
市场股票和权证等权益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 
基金的投资组合比例为： 
本基金投资组合资产配置比例：债券资产占基金资产的比例不低于 80％，股票资产占
基金资产的比例不超过 20％， 本基金持有的全部权证， 其市值不得超过基金资产净值的 3％，
基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。 
 
（三）投资策略 
本基金将在资产配置策略的基础上， 通过固定收益类品种投资策略构筑债券组合的平稳
收益，通过积极的权益类资产投资策略追求基金资产的增强型回报。 
1、 资产配置策略 
本基金将研究与跟踪中国宏观经济运行状况和资本市场变动特征， 依据定量分析和定性
分析相结合的方法，考虑经济环境、政策取向、类别资产收益风险预期等因素，采取“自上
而下”的方法将基金资产在债券与股票等资产类别之间进行动态资产配置。 
本基金将在稳健的资产配置策略基础上， 根据股票一级市场和二级市场的运行状况和收
益预期，在严格控制风险的基础上，积极并适时适度的参与权益类资产配置，把握市场时机
力争为基金资产获取增强型回报。 
2、 固定收益品种投资策略 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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本基金将采取利率策略、久期策略、信用策略、债券选择策略等积极投资策略，在严格
控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，以实现组合增值的目标。 
（1）利率策略 
本基金首先通过全面研究GDP、CPI、就业以及国际收支等主要经济变量，分析宏观经济
运行的可能情景，并预测财政政策、货币政策等宏观经济政策取向，结合债券市场资金供求
状况变化的趋势和结构，对市场利率水平和收益率曲线斜度的变化趋势做出预测和判断。 
（2）久期策略 
组合久期是反映利率风险最重要的指标。本基金将根据对市场利率变化趋势的预期，制
定出组合的目标久期：预期市场利率水平将上升时，降低组合的久期；预期市场利率将下降
时，提高组合的久期。 
（3）信用策略 
根据国民经济运行周期阶段，分析企业债券、公司债券等信用债券发行人所处行业发展
前景、业务发展状况、市场竞争地位、财务状况、管理水平和债务水平等因素，评价债券发
行人的信用风险，并根据特定债券的发行契约，评价债券的信用级别，确定企业债券、公司
债券等信用债券的信用风险利差。 
债券信用风险评定需要重点分析企业财务结构、偿债能力、经营效益等财务信息，同时
需要考虑企业的经营环境等外部因素， 着重分析企业未来的偿债能力， 评估其违约风险水平。 
（4）债券选择策略 
根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度， 结合其信用等级、 流动性、
选择权条款、 税赋特点等因素， 确定其投资价值， 主要选择定价合理或价值被低估的企业 （公
司）债券进行投资。 
（5）可转换债券投资策略 
可转换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性。 
本基金将选择公司基本素质优良、 其对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转换债券进
行投资，并采用期权定价模型等数量化估值工具评定其投资价值，以合理价格买入并持有。
本基金持有的可转换债券可以转换为股票。 
（6）资产支持证券等品种投资策略 
包括资产抵押贷款支持证券（ABS）、住房抵押贷款支持证券（MBS）等在内的资产支持
证券，其定价受多种因素影响，包括市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿
还率等。本基金将深入分析上述基本面因素，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
53 
评估其内在价值。 
3. 权益类资产投资策略 
（1）新股投资 
本基金将研究首次发行股票(IPO)及增发新股的上市公司基本面因素，根据股票市场整
体定价水平，估计新股上市交易的合理价格，并参考一级市场资金供求关系，从而制定相应
的新股申购策略。本基金对于通过参与新股认购所获得的股票，将根据其市场价格相对于其
合理内在价值的高低，确定继续持有或者卖出。 
（2）二级市场股票投资 
在资产配置策略的基础上，本基金可直接进行二级市场股票投资。对于二级市场股票投
资将采取行业配置与个股精选相结合的投资策略。 
a．行业配置 
本基金将密切关注国内外经济运行情况、国内财政政策和产业政策等政策取向，深入分
析国民经济各行业的发展现状及政策影响，并结合行业景气分析，对具有良好发展前景特别
是国家重点扶植的行业进行重点配置。 
b．个股精选策略 
上市公司持续的现金收益和盈利的稳定增长前景是股价上涨的长期内在推动力。 本基金
在个股选择中将坚持价值投资理念，理性地分析中国证券市场的特点和运行规律，用产业投
资眼光，采用长期投资战略，辅以金融工程技术，发掘出价值被市场低估的，具有长期增长
能力的公司的股票，买入并长期持有，将中国经济长期增长的潜力最大程度地转化为投资者
的长期稳定收益。 
（3）权证投资策略 
为实现基金投资目标，在有效控制风险的前提下，本基金还将在法规和基金合同允许的
范围内并基于谨慎原则适度进行权证投资。本基金进行权证投资时，将在对权证标的证券进
行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等参数，运用数量化期权定价模型，确定其
合理内在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。 
（四）投资管理程序 
本基金管理人实行“投资决策委员会领导下的团队制”管理模式，建立了严谨、科学的
投资管理流程，具体包括投资研究、投资决策、组合构建、交易执行和风险管理及绩效评估
等全过程，如图1所示。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
54 
 
 
图 1


固定收益证券投资管理程序 
 
1、投资研究及投资策略制定 
本基金管理人在固定收益证券投资与研究方面，实行投资策略研究专业化分工制度，由
基金经理与研究员组成专业小组，进行宏观经济及政策、产业结构、金融市场、单个证券等
领域的深入研究，分别从利率、债券信用风险、相对价值等角度，提出独立的投资策略建议，
经固定收益投资团队讨论，并经投资决策委员会批准后形成固定收益证券指导性投资策略。
该投资策略是公司未来一段时间内对该领域的风险和收益的判断， 对公司旗下管理的所有基
金或组合的固定收益类证券投资具有指导作用。 
各个专业领域的投资策略专业小组每季度定期举行策略分析研讨会议， 提出下一阶段投
资策略，每周定期举行策略评估会议，回顾本周的各项经济数据和重大事项，分析其对季度
投资策略的影响，检讨投资策略的有效性，必要的时候进行调整。 
2、投资决策 
投资决策委员会 
投资小组 研究小组 
久期配置/期
限结构配置 
类属配置 
个券选择 
组合构建 
绩效评估 
基金 经理
 投资经理
 中央交易室 
风险管理部 
风险管理委员会 
宏观策略研究
 信用 、转债个券研究
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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基金经理在公司固定收益证券总体投资策略的指导下，根据基金合同关于投资目标、投
资范围及投资限制等规定，制定相应的投资计划，报投资决策委员会审批。 
投资决策委员会是基金投资的最高决策机构，决定基金总体投资策略及资产配置方案，
审核基金经理提交的投资计划， 提供指导性意见， 并审核其他涉及基金投资管理的重大问题。 
3、投资组合构建 
基金经理根据投资决策委员会的决议，在权限范围内，评估债券的投资价值，选择证
券构建基金投资组合，并根据市场变化调整基金投资组合，进行投资组合的日常管理。 
4、交易执行 
交易员负责在合法合规的前提下，执行基金经理的投资指令。 
5、风险管理及绩效评估 
风险管理部对投资组合的风险水平及基金的投资绩效进行评估，报风险管理委员会，抄
送投资决策委员会、投资总监及基金经理，并就基金的投资组合提出风险管理建议。 
法律合规部对基金的投资行为进行合规性监控， 并对投资过程中存在的风险隐患向基金
经理、投资总监、投资决策委员会及风险管理委员会进行风险提示。



（五）业绩比较基准 
本基金的业绩比较基准为：三年期银行定期存款收益率（税后）+1.5% 
三年期银行定期存款利率是指当年第一个工作日中国人民银行网站上发布的三年期 “金
融机构人民币存款基准利率” 。 
上述业绩比较基准能反映本基金“主要配置债券等固定收益类金融工具，追求基金资产
的长期稳定增值”的债券基金产品定位，符合本基金的风险收益特征，易于广泛地被投资人
理解。由于本基金面向的客户群体主要为具有长期理财需求的投资者，银行定期存款利率能
够为本基金提供良好的业绩参照，本基金以“三年期银行定期存款收益率（税后）+1.5%”
的业绩评价基准较为适当。 
如果今后法律法规发生变化， 或证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比
较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据
实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基准应经基金托管人同意，并报中国
证监会备案，而不需要召开基金份额持有人大会。基金管理人应在调整前 2 日在指定媒体上
予以公告。 
（六）风险收益特征 
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险水平高于货币市场基金，低于混合型基金与工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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股票型基金；因为本基金可以配置二级市场股票，所以预期收益和预期风险水平高于投资范
围不含二级市场股票的债券型基金。 
（七）投资限制 
1、组合限制 
基金的投资组合应遵循以下限制： 
（1）本基金投资于债券资产占基金资产的比例不低于80％，股票资产占基金资产的比
例不超过20％；



（2）保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券； 
（3）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％； 
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％； 
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％； 
（6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10％； 
（7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的
0.5％； 
（8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的10％； 
（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； 
（10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的 10％； 
（11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 
（12）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的债券或资产支持证券。基
金持有债券或资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，持有的资产支
持证券应在评级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出， 债券应在评级报告发布之日后择机
予以全部卖出； 
（13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（14） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%；本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1年，债券回购到期后
不得展期； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制；



因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理
人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易
日内进行调整。法律法规另有规定的，从其规定。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行，且不需要经基金份额持有人
大会审议。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）将基金财产向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事使基金承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或
债券； 
（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券； 
（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 
（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关
限制。 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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十一、基金的财产 
(一)基金资产总值 
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、 银行存款本息和基金应收的申购基金款
以及其他投资所形成的价值总和。 
 (二)基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
（三）基金财产的账户 
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 
（四）基金财产的保管和处分 
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律责任， 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、 扣押或其他权利。 除依法律法规和 《基
金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有资产产生的债务相互抵销； 基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得相互抵销。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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十二、基金资产的估值 
（一）估值日 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金净值的非交易日。 
（二）估值对象 
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 
（三）估值方法 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的市
价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行
机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，
确定公允价格； 
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变
化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规
定确定公允价值。 
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。 
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方
在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算
结果对外予以公布， 由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值
计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付。 
（四）估值程序 
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到 0.001元，小数点后第 4 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按照规定对外公布。 
（五）估值错误的处理 
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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及时性。当基金份额净值小数点后 3位以内(含第3 位)发生估值错误时，视为基金份额净值
错误。 
基金合同的当事人应按照以下约定处理： 
1、估值错误类型 
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，
承担赔偿责任。 
上述估值错误的主要类型包括但不限于： 资料申报差错、 数据传输差错、 数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。 
2、估值错误处理原则 
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。 
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其
支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得
不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方， 则受损方应当将其已经获得的赔偿
额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 
3、估值错误处理程序 
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； 
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失； 
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告。 
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 
（六）暂停估值的情形 
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利
益，决定延迟估值； 
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
（七）基金净值的确认 
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算， 基金托管人
负责进行复核。 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额
净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基
金管理人对基金净值予以公布。 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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十三、基金的收益分配 
本基金存续期内将不进行收益分配。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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十四、基金的费用与税收 
（一）基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、 《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 
4、 《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 
5、基金份额持有人大会费用； 
6、基金的证券交易费用； 
7、基金的银行汇划费用； 
8、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费



本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下： 
H＝E×0.70 %÷当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，于次月前 5个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 
2、基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如
下： 
H＝E×0.20%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，于次月前 5个工作日内从基金
财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 
上述“（一）基金费用的种类中第 3－8 项费用”，根据有关法规及相应协议规定，按
费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（三）不列入基金费用的项目 
下列费用不列入基金费用： 
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 
3、 《基金合同》生效前的相关费用； 
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 
（四）基金管理费和基金托管费的调整 
由于本基金为开放式基金，规模随时可变，当本基金达到一定规模或市场发生变化时，
在遵守相关的法律法规并履行了必要的程序的前提下，基金管理人可酌情调低基金管理费
率， 或基金托管人可酌情调低基金托管费率。 此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前三个工作日在指定媒体上刊登公告。 
（五）基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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十五、基金的会计与审计 
（一）基金会计政策 
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 
2、基金的会计年度为公历年度的 1月 1 日至12月 31 日； 
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，
按照有关规定编制基金会计报表； 
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以托管协
议约定方式确认。 
（二）基金的年度审计 
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师
事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事
务所需在 2个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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十六、基金的信息披露 
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》 、 《运作办法》 、 《信息披露办法》 、 《基金合
同》及其他有关规定。 
（二）信息披露义务人 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息， 并保证所披露
信息的真实性、准确性和完整性。 
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内， 将应予披露的基金信息通过中国
证监会指定的报刊（以下简称“指定报刊”）和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以
下简称“网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式
查阅或者复制公开披露的信息资料。 
（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披
露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 
（五）公开披露的基金信息 
公开披露的基金信息包括： 
1、基金招募说明书、 《基金合同》 、基金托管协议 
（1） 《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额
持有人大会召开的规则及具体程序， 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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的法律文件。 
（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金
认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人
服务等内容。 《基金合同》生效后，基金管理人在每 6 个月结束之日起 45日内，更新招募说
明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上；基金管理人在公告的
15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书，并就有关更
新内容提供书面说明。 
（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等
活动中的权利、义务关系的法律文件。 
基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，将基金招
募说明书、 《基金合同》摘要登载在指定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应当将《基
金合同》 、基金托管协议登载在网站上。 
2、基金份额发售公告 
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说
明书的当日登载于指定报刊和网站上。 
3、 《基金合同》生效公告 
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定报刊和网站上登载《基金合
同》生效公告。 
4、基金资产净值、基金份额净值 
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网
站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日基金份额的基金份额净值和基金份额累计
净值。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净
值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基
金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。 
5、基金份额申购、赎回价格 
基金管理人应当在《基金合同》 、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎
回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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复制前述信息资料。 
6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 
基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正
文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经
过审计。 
基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度
报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。 
基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，并将
季度报告登载在指定报刊和网站上。 
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告
或者年度报告。 
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公
场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。 
7、临时报告 
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，予以公告，
并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机
构备案。 
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影
响的下列事件： 
（1）基金份额持有人大会的召开； 
（2）终止《基金合同》 ； 
（3）转换基金运作方式； 
（4）更换基金管理人、基金托管人； 
（5）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
（6）基金管理人股东及其出资比例发生变更； 
（7）基金募集期延长； 
（8）基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金
托管部门负责人发生变动； 
（9）基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十； 
（10）基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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之三十； 
（11）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 
（12）基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 
（13）基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处
罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 
（14）重大关联交易事项； 
（15）基金收益分配事项； 
（16）管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 
（17）基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 
（18）基金改聘会计师事务所； 
（19）变更基金销售机构； 
（20）更换基金登记机构； 
（21）本基金开始办理申购、赎回； 
（22）本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 
（23）本基金发生巨额赎回并延期办理； 
（24）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； 
（25）本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 
（26）本基金开始实施定期支付机制； 
（27）中国证监会规定的其他事项。 
8、澄清公告 
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对
基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的， 相关信息披露义务人知悉后应当立即对
该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 
9、基金份额持有人大会决议 
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案，
并予以公告。 
10、中国证监会规定的其他信息。 
（六）信息披露事务管理 
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披
露事务。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容
与格式准则的规定。 
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基
金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定
期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面
文件或者盖章确认。 
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊。 
基金管理人、基金托管人除依法在指定报刊和网站上披露信息外，还可以根据需要在
其他公共媒体披露信息，但是其他公共媒体不得早于指定报刊和网站披露信息，并且在不同
媒介上披露同一信息的内容应当一致。 
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，
应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 15年。 
（七）信息披露文件的存放与查阅 
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，
供公众查阅、复制。 
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以供公众查
阅、复制。 
（八）暂停或延迟信息披露的情形 
1、基金投资所涉及的投资市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2、 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持
有人的利益决定延迟估值时； 
4、法律法规规定、中国证监会认定的其他情形。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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十七、基金的风险揭示 
本基金投资过程中面临的主要风险有：市场风险、利率风险、信用风险、再投资风险、
流动性风险、 操作风险、 其他风险及本基金特有风险。 与投资组合管理直接相关的市场风险、
利率风险、信用风险及流动性风险等可以使用数量化指标加以度量及控制，而操作风险可以
建立有效的内控体系加以管理。 
（一）市场风险 
证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在的风险，本
基金的市场风险来源于基金持有的资产市场价格的波动。 
（二）利率风险 
金融市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动， 利率波动也可
能导致债券基金跌破面值。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响，从
而产生风险。在利率波动时，本基金的净值波动一般会高于货币市场基金。 
（三）信用风险 
债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价
格下降的风险。另外，由于交易对手违约造成的损失也属于信用风险。 
（四）再投资风险 
债券偿付本息后以及回购到期后可能由于市场利率的下降面临资金再投资的收益率低
于原来利率的风险。 
（五）流动性风险 
因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。流动性风险还包
括由于本基金出现投资者巨额赎回， 致使本基金没有足够的现金应付基金赎回支付的要求所
引致的风险。 
（六）操作风险 
基金运作过程中， 因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引
致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT系统故障等风险。 
（七）其他风险 
战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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资产的损失。金融市场危机、代理商违约、托管行违约等超出基金管理人自身直接控制能力
之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 
（八）本基金特有的风险 
1、信用债违约风险 
根据本基金投资范围的规定，本基金投资于债券资产不低于基金资产的80%。本基金无
法完全规避发债主体特别是公司债、企业债的发债主体的信用质量变化造成的信用风险；另
外，如果持有的信用债出现信用违约风险，将给基金净值带来较大的负面影响和波动。 
2、基金资产损耗风险 
本基金采用的定期支付机制与收益分配不同，不需要考虑基金是否具备分红能力，即
基金在弥补上期亏损之后仍有正可分配收益，而是以基金资产净值为基准，按某一固定比例
进行自动支付， 简而言之， 投资者得到的支付现金流除基金收益外， 可能包含部分基金资产。 
在特别年度基金未实现与当年约定支付比率等同的年化收益的情况下， 定期支付将使基金资
产面临损耗的风险。 
3、系统风险 
本基金设置了定期支付机制，根据产品业务特点，需对注册登记、客户服务等信息技术
系统进行改造，业务实现相对比较复杂。因此存在注册登记系统和 IT 系统出错和瘫痪的风
险。


工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
（一） 《基金合同》的变更 
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过
的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 
 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议
意见后方可执行，自决议生效后两日内在指定媒体公告。 
（二） 《基金合同》的终止事由 
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的； 
3、 《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金财产进行分配。 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
（四）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
（五）基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
（六）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律
师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告于基金财产清算报
告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 
（七）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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十九、基金合同的内容摘要 
基金合同的内容摘要见附件一。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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二十、基金托管协议的内容摘要 
基金托管协议的内容摘要见附件二。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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二十一、对基金份额持有人的服务 
基金管理人承诺为本基金的份额持有人提供一系列的服务 （基金管理人将根据基金份额
持有人的需要和有关情况，增加或修改） 。具体内容如下： 
一、关于基金账户确认 
公司向首次开立基金账户的客户寄送《基金账户确认书》 （公司获得投资人准确的邮寄
地址） 。 《基金账户确认书》将在客户开户后15个工作日内寄送。 
在基金募集期间新开户的客户，公司将于基金合同生效后的15个工作日内寄送《基金账
户确认书》 。 
二、关于对账单服务 
1、公司的网站、热线电话提供对账单自助下载服务。 
（1）份额持有人可登录公司网站（www.icbccs.com.cn ）进入“我的账户”栏目，输
入身份号码或基金账号，自助查询或下载任意时段的对账单。 
（2）份额持有人用带有传真机的电话，拨打公司热线电话（4008119999） ，选择自助
服务，按“3”后，输入需要下载的对账单日期，进行对账单自助传真。 
2、公司将按照份额持有人的需求，提供纸质、电子邮件、短信（彩信）对账单。上
述对账单需份额持有人通过电话、邮件、短信等向公司主动定制。其中： 
（1）电子邮件对账单：公司为定制电子邮件对账单的份额持有人提供月度、季度和
年度电子对账单。电子对账单在每月、季、年度结束后15个工作日内向份额持有人指定的电
子信箱发送。 
（2）手机彩信对账单：公司为定制手机彩信对账单的份额持有人发送交易发生时间
段的季度手机彩信账单。手机彩信对账单在每季度、年度结束后15个工作日内向份额持有人
指定的手机号码发送。 
（3）纸质对账单：公司为定制纸制对账单的份额持有人寄送交易发生期间的季度纸
质对账单。季度内无交易发生，公司将不邮寄该季度纸质对账单。定制纸质对账单的份额持
有人将获得年度对账单。纸质对账单的寄送时间为每季度或年度结束后的15个工作日内。 
3、提示：由于份额持有人提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详或因邮局投递
差错、通讯故障、延误等原因，造成对账单无法按时准确送达，请及时到原基金销售网点或工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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致电本公司客服中心办理相关信息变更。如需补发对账单，敬请拨打客服热线电话。 
三、关于定期支付机制 
本基金持有人享有定期支付机制，即本基金管理人将按基金合同约定的支付周期，根据
约定的年度支付比率， 以定期支付日的基金资产净值为基准向基金持有人提供稳定现金收入
的机制。投资人对定期支付机制，享有参与、不参与和退出的权利，如投资人不选择，本基
金默认投资者选择参与定期支付机制。份额持有人可通过销售机构选择参与或退出，并通过
本公司网站、客户服务中心或销售机构查询基金定期支付机制。 
四、关于定期定额投资 
定期定额投资是指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣
款方式， 由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申
请的一种投资方式。定期定额投资不受最低申购金额限制，具体实施时间和业务规则将以相
关公告为准。 
五、关于资讯服务 
公司为份额持有人提供本基金信息、基金投资报告、宏观形势分析、基金净值等多种资
讯（电子版） 。如需通过手机或电子邮件获得上述资讯，份额持有人可通过公司网站或热线
电话定制。 
六、关于联络方式 
公司提供多种联络方式，供份额持有人与公司及时沟通，主要包括： 
1、热线电话：4008119999（免长途费） ，客户服务传真：010-66583100。 
（1）人工服务：公司客户服务中心提供工作日每天8小时的人工服务（9：00-17：00） 。 
（2）自助电话服务：公司提供每天24小时自动语音服务，客户可通过热线电话进行账
户信息、基金份额、基金净值、基金对账单、最新公告的自助查询，以及下载对账单及业务
单据等操作。 
2、在线客户服务 
公司网站设置了“在线客服”栏目，份额持有人可通过登录公司网站首页，点击“在线
客服”图标通过网络在线开展相关咨询。公司在线客服的时间是：工作日9:00-17:00。 
3、电子邮件和电话留言 
份额持有人可向公司客户服务电子邮箱 （customerservice@icbccs.com.cn） 、 热线电话 （按
“6” ）发送邮件或留言，您的各种服务需求将在一个工作日内得到回复。 
七、关于电子化交易 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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份额持有人可以通过本公司电子自助交易系统（7*24小时服务）办理基金交易业务，包
括：基金申购、赎回、转换、撤单等业务。电子化交易方式有两种： 
网上交易：客户可以使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金交易业务。
网址：https://etrade.icbccs.com.cn/etrading/。 
电话交易：是网上交易的一种补充委托方式，客户在外出或者不方便上网的时候可以通
过电话交易系统自助办理基金交易业务。电话：4008119999-3



电子化交易的具体交易操作方法参考公司网站“网上交易”栏目下相关交易指引。 
八、关于网站服务 
公司网站为客户提供账户查询、产品信息查询、产品净值查询、公告信息查询、基金资
讯、投资策略报告、交易状态查询、基金认购/申购/赎回/定期定额计算器专业理财工具、
定期定额投资理财规划、财富俱乐部积分兑换、微博/微信/网站活动参与和交流等内容的服
务。 
九、客户意见、建议或投诉处理 
份额持有人可以通过本公司热线电话、电子邮箱、传真、在线客服等渠道对基金管理人
和销售机构提出意见、建议或投诉。 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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二十二、其他应披露事项 
暂无。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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二十三、招募说明书存放及查阅方式 
本基金招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所，投资者可免费查阅。在支
付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 
基金管理人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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二十四、备查文件 
（一）中国证监会核准工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金募集的文件 
（二） 《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金基金合同》 
（三） 《工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金托管协议》 
（四）法律意见书 
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照 
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照 
（七）中国证监会要求的其他文件 
以上第（一）至（五）项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所，第（六）
项文件存放于基金托管人的办公场所。 基金投资者在营业时间可免费查阅， 在支付工本费后，
可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。



 
工银瑞信基金管理有限公司 
二〇一三年六月二十七日 



工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
84 
附件一 
基金合同摘要 
一、基金合同当事人的权利与义务 
（一）基金份额持有人的权利与义务 
1、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限
于： 
（1）分享基金财产收益； 
（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3）依法申请赎回其持有的基金份额； 
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会； 
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权； 
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7）监督基金管理人的投资运作； 
（8）对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
或仲裁； 
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 
2、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限
于： 
（1）认真阅读并遵守《基金合同》 ； 
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自行承担投资风险； 
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 
（4）缴纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； 
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
（二）基金管理人的权利与义务 
1、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： 
（1）依法募集基金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
财产； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
用； 
（4）销售基金份额； 
（5）召集基金份额持有人大会； 
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益； 
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；



（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基
金合同》规定的费用；



（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；



（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；



（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利；



（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券；



（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；



（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外
部机构；



（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换
和非交易过户的业务规则； 
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 
2、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
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（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜； 
（2）办理基金备案手续； 
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； 
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产； 
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行
证券投资； 
（6）除依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任
何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7）依法接受基金托管人的监督； 
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎
回的价格； 
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10）编制季度、半年度和年度基金报告； 
（11）严格按照《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》 、 《基金合
同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； 
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金
收益； 
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
（15）依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15
年以上； 
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合
理成本的条件下得到有关资料的复印件； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































招募说明书 
87 
（18）组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人； 
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违
反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追
偿； 
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任； 
（23） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； 
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件， 《基金合同》不能生效，基金
管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30
日内退还基金认购人； 
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（26）建立并保存基金份额持有人名册； 
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
（三）基金托管人的权利与义务 
1、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
产； 
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费
用； 
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监
会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算； 
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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2、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： 
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、
资金划拨、账册记录等方面相互独立； 
（4）除依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及
任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照基金合同及托管协议的约定，根
据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在
基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格； 
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人
在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基
金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15年以上； 
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； 
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； 
（15）依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合
基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按照法律法规和《基金合同》及《托管协议》的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管
机构，并通知基金管理人； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其
退任而免除； 
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管
理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿； 
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代表有权代表
基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 
（一）召开事由 
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止《基金合同》 ； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略； 
（9）变更基金份额持有人大会程序； 
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人（以
基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人
大会； 
（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（13）法律法规、 《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。 
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率
或在不影响现有投资者利益的前提下变更收费方式； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）基金管理人、登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证监会许可的范围
内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托管等业务规则； 
（7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以外的其他情
形。 
（二）会议召集人及召集方式 
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召
集。 
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集。 
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份
额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提
出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提
出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开。 
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持
有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含
10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有
人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干
扰。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在指定媒体公告。基金份
额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1）会议召开的时间、地点和会议形式； 
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等） 、送达时间和地点； 
（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7）召集人需要通知的其他事项。 
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面
表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人
到指定地点对表决意见的计票进行监督。 基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的
计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 
（四）基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式等方式召开， 会议的召开方式
由会议召集人确定。 
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会， 基金管理人
或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金
份额持有人大会议程： 
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，
并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含50%） 。 
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决
截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关
提示性公告； 
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托
管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份
额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不
影响表决效力； 
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含50%） ； 
（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》和会议通
知的规定，并与基金登记注册机构记录相符。 
3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书
面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会。 
4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式
相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进
行。 
（五）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》 、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基
金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或
主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称） 、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。 
（2）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。 
（六）表决 
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的 50%
以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事
项均以一般决议的方式通过。 
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托
管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的相反证据证
明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表
面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决， 表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃
权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项表
决。 
（七）计票 
1、现场开会 
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持
有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份
额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。 
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以
一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不
影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督
的，不影响计票和表决结果。 
（八）生效与公告 
基金份额持有人大会的决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备
案。 
基金份额持有人大会的决议自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒体上公告。 如果采用通讯方式进
行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等
一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有
约束力。 
（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规
定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基
金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会
审议。 
 
三、定期支付机制的实施时间、支付对象和原则 
（一）定期支付机制的实施时间 
在确定定期支付机制实施时间后，基金管理人应在定期支付机制实施日前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒体上公告定期支付开始时间，原则上不超过自基金合同生效之
日起 4 个月，具体实施时间由基金管理人在定期支付机制开始公告中规定。 
定期支付机制开始实施后，基金管理人将于每月最后一个工作日，对投资人实施定期支
付，并在 T+7日（包括该日）内支付对应款项。本基金对每月例行定期支付日不再另行公告。 
（二）定期支付原则 
1、 “份额支付”原则，即定期支付将以份额进行支付，定期支付后投资人持有的基金
份额数将相应减少； 
2、“未知价”原则，即定期支付金额将以支付日收市后计算的基金份额净值和当期
支付份额数为基准进行计算； 
3、 “自愿参与”原则，即投资人有选择是否参与定期支付机制的权利。投资人可在本
基金认购或申购时，选择是否参与定期支付机制，如投资人不选择，本基金默认投资者选择
参与定期支付机制。对于此前不享有定期支付机制的投资人（包括参与后又退出机制的投资
人） ，可通过销售机构提出参与申请，经登记机构确认后，开始享有定期支付机制。申请参
与机制的投资者，从认/申购申请份额确认日满 30 天（含第 30 天）的当月起，开始享有定
期支付机制。对于参与定期支付机制且多次申购的投资者，注册登记系统按份额明细进行统
计，只有份额持有日期满足上述约定天数的份额才享有定期支付机制。 
4、 “自愿退出”原则，即投资人有选择退出定期支付机制的权利。对于已经享有定期
支付机制的投资人， 可通过销售机构提出退出申请， 经登记机构确认后， 退出定期支付机制。
申请退出机制的投资者，从申请确认日当月起，将不再享有定期支付机制。 
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
（三）定期支付对象 
本基金按月实施定期支付机制时，定期支付对象为满足下列条件的投资人： 
1、 投资人选择参与定期支付机制； 
2、 持有本基金募集期认购基金份额或持有本基金正常开放期申购基金份额且申
请确认日已满 30 天的投资人； 
3、 投资人在销售机构单一交易账号下保留的基金份额余额不低于 1,000份。 
如投资人在定期支付日单一交易账号下登记在册的基金份额余额低于 1,000 份， 导致其
无法享有当期定期支付机制，则在投资人再次申购导致其基金账户份额余额重新满足条件
后，可继续享有定期支付机制。 
（四）定期支付金额的计算及处理方式 
本基金管理人将遵循“谨慎性原则”、“稳健性原则”、“合理性原则”与“可行性原
则”，在对本基金实际投资运作进行充分分析的基础上，结合对未来宏观、中观、微观环境
的理性判断与合理预期，运用历史数据模拟、情景分析、压力测试等分析手段，通过测算，
在每年年底拟定下一年预定年度支付比率。本基金管理人将于每年年底（于 12 月 31日提前
5 个工作日）向基金份额持有人公布下一年预定方案。 
基金合同生效所在年度，初始默认的年度支付比率为 6%，存续期间每年的定期支付比
率，届时以公告为准。 
本基金在定期支付日按当年约定的定期支付比率进行定期支付， 根据年度支付比率可计
算每期支付比率，计算公式如下： 
定期支付比率=年度支付比率/12 
当期定期支付后，基金份额持有人持有的基金份额数将相应减少，同时，资金账户将获
得对应的现金支付。 
由定期支付导致基金持有人减少的基金份额数（即当期支付份额数）计算公式如下： 
当期支付份额数=在定期支付日满足定期支付机制参与条件的基金份额数 
×定期支付比率 
当期支付份额数的计算结果保留至百分位，小数点后 2 位四舍五入。 






由定期支付导致基金份额持有人资金账户获得的现金支付额度（即当期支付金额）
计算公式如下： 
当期定期支付金额=当期支付份额数×定期支付日基金份额净值 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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当期定期支付金额单位为元，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，
由此产生的收益或损失由基金财产承担。 
（五）延缓定期支付款项的情形 
发生下列情形时，基金管理人可延缓定期支付款项： 
1、因不可抗力导致基金管理人无法实施定期支付。 
2、定期支付日，发生基金合同规定的暂停基金资产估值的情况。 
3、定期支付日，证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值。 
4、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形时， 基金管理人应按照相关规定立即报中国证监会备案， 上述情况消除时，
基金管理人应及时公告，并按后续开放日（T 日）的基金份额净值为依据计算延缓的定期支
付金额，于 T+7 日（包括该日）内支付对应款项。 
 
四、基金合同解除和终止的事由、程序 
（一） 《基金合同》的变更 
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通
过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通
过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 
 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议
意见后方可执行，自决议生效后两日内在指定媒体公告。 
（二） 《基金合同》的终止 
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的； 
3、 《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告。 
（7）对基金财产进行分配； 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
（四）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
（五）基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
（六）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律
师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告于基金财产清算报
告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 
（七）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
 
五、争议的处理 
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金












































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好协商未能解决的， 应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行
仲裁，仲裁地点为北京，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，仲裁费由败诉方
承担。 
《基金合同》受中国法律管辖。 
 
六、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所
和营业场所查阅。 
 
 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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附件二 
基金托管协议摘要 
 
一、托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：工银瑞信基金管理有限公司 
住所：北京市西城区金融大街丙 17号北京银行大厦 
办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦 8层 
法定代表人：李晓鹏 
成立时间：2005 年6 月21 日 
批准设立机关：中国证券监督管理委员会 
批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93 号 
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务 
注册资本：人民币贰亿元 
组织形式：有限责任公司 
存续期间：持续经营 
（二）基金托管人 
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行） 
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120） 
办公地址：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120） 
成立时间：1987 年3 月30 日 
批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人民银行银发
［1987］40号文 
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号 
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据
承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融
债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经
营结汇、售汇业务。 
注册资本：618.85 亿元人民币 
组织形式：股份有限公司 
存续期间：持续经营 
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 
（1）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金的
投资范围、投资对象进行监督。 
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的企业债券、公司债券、可转换债券（含可
分离债券） 、金融债、央行票据、国债、资产支持证券、中期票据、短期融资券、债券回购
和银行存款等固定收益类资产，一级市场新股申购和增发新股、二级市场股票和权证等权
益类资产，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 
本基金投资组合资产配置比例：债券资产占基金资产的比例不低于 80％，股票资产占
基金资产的比例不超过 20％，本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的
3％，基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%。 
基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起开始履行。 
（2）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金投
资、融资比例进行监督。 
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 
1）本基金投资于债券资产占基金资产的比例不低于80％，股票资产占基金资产的比例
不超过20％；



2）保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券； 
3）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％； 
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％； 
5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％； 
6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10％； 
7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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0.5％； 
8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的10％； 
9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； 
10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的 10％； 
11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 
12）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的债券或资产支持证券。基
金持有债券或资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，持有的资产
支持证券应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出，债券应在评级报告发布之日后
择机予以全部卖出； 
13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%；本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债券回购到期
后不得展期； 
15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基
金投资不符合上述约定的投资比例规定的，基金管理人应当在 10 个工作日内进行调整。法
律法规另有规定的，从其规定。 
法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，本基金不受上述投资组合限制或按
照调整后的规定执行，不需要经基金份额持有人大会审议。 
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 
（3）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金投资禁
止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 
1）承销证券； 
2）将基金财产向他人贷款或者提供担保； 
3）从事使基金承担无限责任的投资； 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或
债券； 
6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券； 
7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 
9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关
限制。 
根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金合同生效后 2 个工作日内，
基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大
利害关系的公司名单，以上名单发生变化的，应及时予以更新并通知对方。 
（4）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理人
参与银行间债券市场进行监督。 
1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与银
行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名
单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应定
期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后
2 个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已
与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 
2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对
手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 
（5）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基金管理人
选择存款银行进行监督。 
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确
定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金
投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 
本基金投资银行存款应符合如下规定： 
1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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务账目及核算的真实、准确。 
2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面协
议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目
核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和
职责，保护基金份额持有人的合法权益。 
3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、
账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 
4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》 、 《运作办
法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。 
（6）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 
1）基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通
知》 、 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规
定。 
2）流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公
开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布
重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通
受限证券。



3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人董
事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开
发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。 上述资料应
包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至
少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人
有足够的时间进行审核。 基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方
认可的方式确认收到上述资料。



4） 基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有
关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行
价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持
有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的
真实、完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,
保证基金托管人有足够的时间进行审核。 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述
资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险
的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流
通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关
指令。 因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中
国证监会。



如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金
托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。 
（7）基金托管人对本基金投资中期票据进行监督。 
1）基金投资中期票据应遵守《关于证券投资基金投资中期票据有关问题
的通知》等有关法律法规的规定，并与资产托管人签订《基金投资中期票据风险控制补充
协议》 。 
2）基金管理人应将经董事会批准的相关投资决策流程、风险控制制度以及基金投资
中期票据相关流动性风险处置预案提供给资产托管人， 资产托管人对资产管理人是否遵守
相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督。 
基金管理人确定基金投资中期票据的，应根据《托管协议》及相关补充协议的约定向
资产托管人提供其托管基金拟购买中期票据的数量和价格、 应划付的金额等执行指令所需
相关信息，并保证上述信息的真实、准确、完整。 
基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述资料
可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资中期票据前就该风险的消除或
防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资中期票据出
具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执
行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。



如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金
托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。 
（8）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金投资其
他方面进行监督。 
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计
算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管
人对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。 
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并
改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会
报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他有关法
规、 《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金
管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及
纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进
行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠
正的，基金托管人有权报告中国证监会。 
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金
管理人在限期内纠正。 
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、 行政法规和其他有关规定， 或者违反 《基
金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。 
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他
有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监
会报告。 
三、基金管理人对基金托管人的业务核查 
根据《基金法》及其他有关法规、 《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金托管
人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财
产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，是否及时、准确复核基金管理
人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按
照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财
产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行
或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》 、 《基金合
同》 、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正，基金托工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人
有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违
规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求
需向中国证监会报送基金监督报告的， 基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金
托管人在限期内纠正。 
四、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 
（1） 基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运用、
处分、分配基金的任何资产。 
（2） 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
（3） 基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。 
（4） 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和
独立。 
（5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基
金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基
金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造
成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何
责任。 
（二）基金合同生效时募集资产的验证 
基金募集期满之日起 10日内，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有
人人数符合《基金法》 、 《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券相关
业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名
以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金
存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关
证明文件。 
（三）基金的银行存款账户的开立和管理 
（1） 基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 
（2）


基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据
中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基
金的银行存款账户进行。 
（3） 本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金
的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 
（4） 基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金
支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银” ）办理托管资产的资金结算汇
划业务。 
（5） 基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》 、 《人民币银行账
户结算管理办法》 、 《现金管理暂行条例实施细则》 、 《人民币利率管理的有关规定》 、 《支付
结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 
（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开
立证券账户。 
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账
户进行本基金业务以外的活动。 
基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。 
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金
账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处
开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。 
（五）债券托管账户的开立和管理 
（1） 募集资金经验资后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司和银
行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基
金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向人民银行进行报备。基
金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇
交易中心开设同业拆借市场交易账户。 
（2） 基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主
协议，协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。 
（六）其他账户的开立和管理 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种
的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律
法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 
实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库。实物证券的购买和转让，由基金
托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的
本基金资产不承担保管责任。 
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 
（八）与基金财产有关的重大合同的保管 
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基
金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基金管理人在代基金
签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的
保管期限按照国家有关规定执行。 
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章
的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 
五、基金资产净值计算与复核 
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 
基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》 、 《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他法律、法规
的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金
托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值，以约定方
式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，
由基金管理人对基金份额净值按照规定予以公布。 
本基金按以下方法估值：



1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的
市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券
发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济
环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价，确定公允价格； 
（3） 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大
变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估
值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关
规定确定公允价值。 
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。 
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。 
基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序以及相关工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约
定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。 
基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关
的会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人。如经相关各方在平等基础上充分讨论后，
仍无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。由
此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起
的损失，由基金管理人负责赔付。 
（二）估值错误处理 
当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。
当发生净值计算错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造成损失的，
由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。 基金管理人和基金托管人应根据
实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿。



（1） 如采用本协议第八章“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”中估值方法
的第 1－4 进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没有发现，
且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实
际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率
的比例各自承担相应的责任；



（2）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核
对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算
结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计
算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付，基金托管人不负赔偿责任；



（3）基金管理人、基金托管人按上述估值方法的第 5 项进行估值时，所造成的误差不
作为基金份额净值错误处理。 
由于交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力
原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未
能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿
责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 
针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执行；如果行
业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，双方应本着平等和保护
基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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（三）基金会计制度 
按国家有关部门制定的会计制度执行。 
（四）基金账册的建立 
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和
会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双方各自的账册定期
进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基
金管理人的处理方法为准。 
（五）会计数据和财务指标的核对 
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管
人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原
因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 
（六）基金定期报告的编制和复核 
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于
每月终了后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编
制，应于每季度终了后 15个工作日内完成；更新的招募说明书在基金合同生效后每 6个月
公告一次，于截止日后的 45 日内公告。半年度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60
日内公告；年度报告在会计年度结束后 90 日内公告。 
基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以传真方式将有关报表提供基
金托管人；基金托管人在 2 个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。
基金管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在
5 个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在更新招募说明书
完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到 15日内进行复核，并将复核结
果反馈给基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，
基金托管人在收到后 20日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在年
度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后 30 日内复核，并将复
核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金
管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。
如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理
人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 
基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后，可以出具工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。 
六、基金份额持有人名册的登记与保管 
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名
册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 
基金份额持有人名册，包括基金募集期结束并确认认购申请后的基金份额持有人名册、
基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额
持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整
性和准确性负责。 
基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人
名册。 
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10个工作日内向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； 
（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5 个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册； 
（三）基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提供由登记机
构编制的基金份额持有人名册； 
（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一致后，
由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册。 
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存
期限为 15 年。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其
他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金
份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 
七、争议解决方式 
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友好协商或
者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，任何一方
当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进
行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是终局的，并对双方当事人均有约束力。仲裁费
用由败诉方承担。 
争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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本协议受中华人民共和国法律管辖。 
八、托管协议的修改与终止 
（一）基金托管协议的变更 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得
与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会核准或备案。 
（二）基金托管协议的终止 
（1） 《基金合同》终止； 
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由造
成其他基金托管人接管基金财产； 
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造
成其他基金管理人接管基金管理权。 
（4）发生《基金法》 、 《销售办法》 、 《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 
（三）基金财产的清算 
（1）基金财产清算组 
在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》
和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 
1）基金财产清算组组成：基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金登记
机构、具有从事相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算组可以聘用必要的工作人员。 
2）基金财产清算组职责：基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 
（2）基金财产清算程序 
1） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 
2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
3）对基金财产进行估值和变现； 
4）制作清算报告； 
5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书； 
6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
7）对基金财产进行分配。 工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金





























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（3）清算费用 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 
（4）基金剩余财产的分配 
基金财产按如下顺序进行清偿 
1）支付基金财产清算费用； 
2）缴纳基金所欠税款； 
3）清偿基金债务； 
4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
（5）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告。基金财产清算组做出的清算报告经会计师事
务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告
于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 
（6）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于 15 年。