广发理财7 天 债券型 证 券投资 基 金
招 募 说明书
基金管 理人：广发基金管 理有限公司
基金托 管人：中国工商银 行股份有限公 司 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
【 重要 提示】
本基金 于2013年1月25 日经中国证监会证监许可[2013]63号文核准。
本基金 管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。
本招募 说明 书经中 国证 监会核 准， 但中国 证监 会对本 基金 募集的 核准 ，并不 表明 其对本
基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。
基金管理人管理的其 他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。
基金管 理人 依照恪 尽职 守、诚 实信 用、谨 慎勤 勉的原 则管 理和运 用基 金财产 ，但 不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金 投资 于证券 市场 ，基金 净值 会因为 证券 市场波 动等 因素产 生波 动，投 资者 在投资
本基金 前，需 充分 了解 本基金 的产品 特性 ，并 承担基 金投资 中出 现的 各类风 险，包 括： 因政
治、经 济、社 会等 环境 因素对 证券价 格产 生影 响而形 成的系 统性 风险 ，个别 证券特 有的 非系
统性风 险，由 于基 金投 资人连 续大量 赎回 基金 产生的 流动性 风险 ，基 金管理 人在基 金管 理实
施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定 风险等等。
本基金 为债 券型基 金， 其长期 平均 风险和 预期 收益率 低于 股票型 基金 、混合 型基 金，高
于货币 市场基 金。 本基 金需承 担债券 市场 的系 统性风 险，以 及因 个别 债券违 约所形 成的 信用
风险。
投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
目 录
第 一部 分
绪言............................................................ 1
第 二部 分
释义............................................................ 2
第 三部 分
基 金管 理人 ..................................................... 6
第 四部 分
基 金托 管人 .................................................... 12
第 五部 分
相 关服 务机构 .................................................. 17
第 六部 分
基 金份 额的分 类 ................................................ 21
第 七部 分
基 金的 募集 .................................................... 23
第 八部 分
基 金合 同的生 效 ................................................ 27
第 九部 分
基 金份 额的申 购、 赎回与 转换 .................................... 28
第 十部 分
基 金的 投资 .................................................... 36
第 十一 部分
基金 的财产 .................................................. 43
第 十二 部分
基金 资产的 估值 .............................................. 44
第 十三 部分
基金 的收益 与分 配 ............................................ 48
第 十四 部分
基金 费用与 税收 .............................................. 50
第 十五 部分
基金 的会计 与审 计 ............................................ 53
第 十六 部分
基金 的信息 披露 .............................................. 54
第 十七 部分
风险 揭示 .................................................... 60
第 十八 部分
基金 合同的 变更 、终止 与基 金财产 的清 算 ........................ 63
第 十九 部分
基金 合同的 内容 摘要 .......................................... 65
第 二十 部分
基金 托管协 议的 内容摘 要 ...................................... 66
第 二十 一部分
对 基金份 额持 有人的 服务 .................................... 83
第 二十 二部分
其 他应披 露事 项 ............................................ 85 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
第 二十 三部分
招 募说明 书存 放及查 阅方 式 .................................. 86
第 二十 四部分
备 查文件 .................................................. 87 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
1
第 一部 分
绪言
《广发理财7天债券型 证券投资基金招募说明书》 （以下简称“招募说明书”或
“本招募说明书” ） 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称 “ 《基金法》 ” ） 、
《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《 运作管理办法》 ”)、 《证券投资基金
销售管理办法》(以下简称 “ 《销售管理办法》 ”)、 《证券投资基金信息披露管理办
法》 （以下简称 “ 《信息披露办法》 ” ） 以及 《 广发 理财7天债券型证券投资基金基金合
同》 （以下简称“基金合同” ）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
广发理财7天债券型 证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金” ）是根据本
招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提
供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以
下简称 “中国证监会” ） 核准。 基金合同是约定基金 合同当事人之间权利、 义务的法
律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合
同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按
照 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定享有权利、 承担义务。 基金投资人欲了解基
金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
2
第 二部 分
释义
在本 招募说明书中，除非文 意另有所指，下列词语 或简称具有以下含义：
1、招募说明书：指《 广发理财7 天债券型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新
2、基金或本基金：指 广发理财7 天债券型证券投资基金
3、基 金管理人：指广发基金管理有限公司
4、基金托管人：指 中国工商银行股份有限公司
5、 基金合同或本基金 合同： 指 《 广发理财7 天债券型 证券投资基金基金合同》 及对本基
金合同的任何有效修订和补充
6、 托管协议： 指基金 管理人与基金托管人就本基金签订之 《 广发理财 7 天债券型证券投
资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
7、基金份额发售公告：指《 广发理财7 天债券型 证券投资基金基金份额发售公告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的 决定、决议、通知等
9、 《基金法》 ：指 2003 年 10 月 28 日经第十届 全国人民代表大会常务委员会第五次会议
通过， 自 2004 年6 月1 日起实施的 《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时
做出的修订
10、 《销售办法》 ：指中国证监会 2011 年 6 月 9 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、 《信息披露办法》 ： 指中国证监会 2004 年6 月8 日颁布、 同年7 月 1 日实施的 《证券
投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、 《运作办法》 ：指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券投
资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、 中国证监会：指中国证券监督管理委员会
14、 银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
15、 基 金合 同当事 人： 指受基 金合 同约束 ，根 据基金 合同 享有权 利并 承担义 务的 法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
16、 个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
17、 机 构投 资者： 指依 法可以 投资 证券投 资基 金的、 在中 华人民 共和 国境内 合法 登记并广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
3
存续或经有关政府部门批准设 立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
18、合 格境 外投资 者： 指符合 现行 有效的 相关 法律法 规规 定可以 投资 于中国 境内 证券市
场的中国境外的机构投资者
19、 投 资人 ：指个 人投 资者、 机构 投资者 和合 格境外 机构 投资者 以及 法律法 规或 中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
20、 基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
21、 基 金销 售业务 ：指 基金管 理人 或销售 机构 宣传推 介基 金，发 售基 金份额 ，办 理基金
份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 。
22、 销 售机 构：指 广发 基金管 理有 限 公司 以及 符合《 销售 办法》 和中 国证监 会规 定的其
他条件 ，取得 基金 代销 业务资 格并与 基金 管理 人签订 了基金 销售 服务 代理协 议，代 为办 理基
金销售业务的机构
23、 登 记业 务：指 基金 登记、 存管 、过户 、清 算和结 算业 务，具 体内 容包括 投资 人基金
账户的 建立和 管理 、基 金份额 登记、 基金 销售 业务的 确认、 清算 和结 算、代 理发放 红利 、建
立并保管基金份额持有人名册 和办理非交易过户等
24、 登 记机 构：指 办理 登记业 务的 机构。 基金 的登记 机构 为 广发 基金 管理有 限 公 司或接
受 广发基金 管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
25、 基 金账 户：指 登记 机 构为 投资 人开立 的、 记录其 持有 的、基 金管 理人所 管理 的基金
份额余额及其变动情况的账户
26、 基 金交 易账户 ：指 销售机 构为 投资人 开立 的、记 录投 资人通 过该 销售机 构买 卖基金
的基金份额变动及结余情况的账户
27、 基 金合 同生效 日： 指基金 募集 达到法 律法 规规定 及基 金合同 规定 的条件 ，基 金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
28、 基金合同终止日： 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后， 基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
29、 基 金募 集期： 指自 基金份 额发 售之日 起至 发售结 束之 日止的 期间 ，最长 不得 超过 3
个月
30、 存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
31、运 作期 起始日 ：对 于每份 认购 份额的 第一 个运作 期起 始日， 指基 金合同 生效 日；对
于每份 申购份 额的 第一 个运作 期起始 日， 指该 基金份 额申购 确认 日； 对于上 一运作 期到 期日广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
4
未赎回 的每份 基金 份额 的下一 运作期 起始 日， 指该基 金份额 上一 运作 期到期 日后的 下一 工作
日
32、运 作期 到期日 ：对 于每份 基金 份额， 第一 个运作 期到 期日指 基金 合同生 效日 （对认
购份额而言， 下同） 或基金份额申购申请日 （对申购份额而言， 下同） 对应的次一周对日 （如
该日为非工作日， 则顺延至下 一工作日） ， 第二个运作期到期日为基金合同生效日或基金份额
申购申请日对应的次两周对日（如该日为非工作日，则顺延至下一工作日） ，以此类推
33、周 对日 ：指基 金合 同生效 日（ 对认购 份额 而言， 下同 ）或基 金份 额申购 申请 日（对
申购份额而言，下同）在后续日历周中的对应日期
34、 工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
35、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
36、T+n 日：指自T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
37、 开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
38、 开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
39、 《业务规则》 ： 指 《 广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ， 是规范基金管理人
所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
40、 认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
41、 申 购： 指基金 合同 生效后 ，投 资人根 据基 金合同 和招 募说明 书的 规定申 请购 买基金
份额的行为
42、 赎 回： 指基金 合同 生效后 ，基 金份额 持有 人按基 金合 同规定 的条 件要求 将基 金份额
兑换为现金的行为
43、 基 金转 换：指 基金 份额持 有人 按照本 基金 合 同和 基金 管理人 届时 有效公 告规 定的条
件，申 请将其 持有 基金 管理人 管理的 、某 一基 金的基 金份额 转换 为基 金管理 人管理 的其 他基
金基金份额的行为
44、 转 托管 ：指基 金份 额持有 人在 本基金 的不 同销售 机构 之间实 施的 变更所 持基 金份额
销售机构的操作
45、 定 期定 额投资 计划 ：指投 资人 通过有 关销 售机构 提出 申请， 约定 每期 申购 日 、扣款
金额及 扣款方 式， 由销 售机构 于每期 约定 扣款 日在投 资人指 定银 行账 户内自 动完成 扣款 及基
金申购申请的一种投资方式
46、 巨 额赎 回：指 本基 金单个 开放 日，基 金净 赎回申 请 （ 赎回申 请份 额总数 加上 基金转广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
5
换中转 出申请 份额 总数 后扣 除 申购申 请份 额总 数及基 金转换 中转 入申 请份额 总数后 的余 额 ）
超过上一开放日基金总份额的 10%
47、基金份额分类：指本基金分设两类基金份额：A 类基金份额和 B 类基金份额。两类
基金份 额分设 不同 的基 金代码 ，按不 同费 率收 取销售 服务费 并分 别公 布每万 份基金 净收 益和
七日年化收益率
48、 元：指人民币元
49、 基 金收 益：指 基金 投资所 得债 券利息 、 票 据投资 收益 、 买卖 证券 价差、 银行 存款利
息 收入、其他收入 及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
50、摊 余成 本法： 指估 值对象 以买 入成本 列示 ，按照 票面 利率或 协议 利率并 考虑 其买入
时的溢价与折价 ，在其剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益
51、每万份基金净收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日收益
52、七 日年 化收益 率： 指最近 七个 自然日 （含 节假日 ）的 每万份 基金 净收益 折算 出的年
收益率
53、 基 金资 产总值 ：指 基金拥 有的 各类有 价证 券、银 行存 款本息 、基 金应收 申购 款及其
他资产的价值总和
54、 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
55、 基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
56、 基 金资 产估值 ：指 计算评 估基 金资产 和负 债的价 值， 以确定 基金 资产净 值 、 各类基
金份额每万份基 金净收益及七日年化收益率 的过程
57、 指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体
58、 不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
6
第 三部 分
基 金管 理人
一、 概况
1、名称：广发基金管理有限公司
2、住所：广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-56 室
3、办公地址：广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31－33 楼
4、法定代表人：王志伟
5、设立时间：2003 年 8 月5 日
6、电话：020-83936666
全国统一客服热线：95105828
7、联系人：段西军
8、注册资本：1.2 亿元人民币
9、 股权结构： 广发证券股份有限公司 （以下简称 “广发证券” ） 、 烽火通信科技股份有限
公司、 香江投 资有 限公 司、康 美药业 股份 有限 公司和 广州科 技风 险投 资有限 公司， 分别 持有
本基金管理人 48.33%、16.67% 、16.67%、10%和8.33% 的股权。
二 、主 要人员 情况
1、董事会成员
王志伟 ：董 事长， 男， 经济学 硕士 ，高级 经济 师。兼 任广 东省第 十届 政协委 员， 广东省
政府决 策咨询 顾问 委员 会企业 家委员 ，广 东金 融学会 常务理 事， 江西 财经大 学客座 教授 。历
任广发 证券董 事长 兼党 委书记 、广东 发展 银行 党组成 员兼副 行长 ，广 东发展 银行行 长助 理，
广东发 展银行 信托 投资 部总经 理，广 东发 展银 行人事 教育部 经理 ，广 东省委 办公厅 政治 处人
事科科长等职务。
林传辉 ：副 董事长 ，男 ，大学 本科 学历， 现任 广发基 金管 理有限 公司 总经理 ，兼 任广发
国际资 产管理 有限 公司 董事长 。曾任 广发 证券 投资银 行总部 北京 业务 总部总 经理、 投资 银行
总部副总经理兼投资银行上海业务总部副总经理、投资银行部常务副总经理。
孙晓燕 ：董 事，女 ，硕 士，现 任广 发证券 副总 裁、财 务总 监兼财 务部 总经理 。曾 任广东
广发证 券公司 投资 银行 部经理 、广发 证券 有限 责任公 司财务 部经 理 、 财务部 副总经 理、 投资
自营部副总经理、广发基金管理有限公司财务总监、副总经理。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
7
戈俊： 董事 ，男， 管理 学硕士 ，高 级经济 师， 现任烽 火通 信科技 股份 有限公 司副 总裁、
财务总 监兼董 事会 秘书 ，兼任 武汉烽 火国 际技 术有限 责任公 司、 南京 烽火藤 仓光通 信有 限公
司、 武汉烽火软件技术有限公司、 烽火藤仓光纤科技有限公司、 江苏烽火诚城科技有限公司、
江苏征 信有限 公司 、西 安北方 光通信 有限 责任 公司、 武汉烽 火普 天信 息技术 有限公 司、 武汉
市烽视 威科技 有限 公司 、武汉 光谷机 电科 技有 限公司 、成都 大唐 线缆 有限公 司等公 司董 事，
兼任武 汉烽火 网络 有限 责任公 司、武 汉 烽 火信 息集成 技术有 限公 司、 南京烽 火星空 通信 发展
有限公 司、藤 仓烽 火光 电材料 科技有 限公 司、 大唐软 件股份 有限 公司 等公司 监事。 曾任 烽火
通信科技股份有限公司证券部总经理助理、财务部总经理助理、财务部总经理。
翟美卿： 董事， 女， 工 商管理硕士， 现任深圳 市前海香江金融控股集团有限公司董事长，
香江集 团有限 公司 董事 长兼总 裁，深 圳市 金海 马实业 股份有 限公 司董 事长， 南方香 江集 团有
限公司 董事长 ，香 江控 股股份 有限公 司董 事长 。兼任 广发证 券监 事， 广发银 行股份 有限 公司
监事， 全国妇联常委， 中国产业发展促进会副会长， 广东省政协常委 ， 广东省工商联副 主席 ，
广东省妇联副主席， 广东省女企业家协会会长， 深圳市政协常委， 香 江社会救助基金会主席。
许冬瑾 ：董 事，女 ，工 商管理 硕士 ，主管 药师 ，现任 康美 药业股 份有 限公司 副董 事长、
副总经理。曾任广东省康美药业有限公司副总经理。
董茂云 ：独 立董事 ，男 ，法学 博士 ，教授 ，博 士生导 师， 现任复 旦大 学教授 。曾 任复旦
大学法律系副主任，复旦大学法学院副院长。
姚海鑫 ：独 立董事 ，男 ，经济 学博 士、教 授、 博士生 导师 ，现任 辽宁 大学发 展规 划处处
长。 曾任辽宁大学工商管理学院副院长、 辽宁大学工商管理硕士 （MBA） 教育中心副主任、 辽
宁大学计财处处长、学 科建设处处长。
罗海平 ：独 立董事 ，男 ，经济 学博 士，现 任阳 光财产 保险 股份有 限公 司总裁 。曾 任中国
人民保 险公司 荆州 市分 公司经 理、中 国人 民保 险公司 湖北省 分公 司业 务处长 、中国 人民 保险
公司湖 北省国 际部 总经 理、中 国人民 保险 公司 汉口分 公司总 经理 ，太 平保险 湖北分 公司 总经
理，太 平保险 公司 总经 理助理 ，太平 保险 公司 副总经 理兼纪 委书 记， 民安保 险（中 国） 有限
公司副总裁。
2、监事会成员
余利平 ：监 事会主 席， 女，经 济学 博士， 兼任 广发国 际资 产管理 有限 公司董 事。 曾任广
发证券 成都营 业部 总经 理、广 发证券 基金 部副 总经理 、嘉实 基金 管理 有限公 司副总 经 理 、董
事长。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
8
刘志军 ：监 事，男 ，管 理学硕 士， 现任广 州科 技风险 投资 有限公 司董 事长， 兼任 广州生
产力促 进中心 副主 任、 广州市 科达实 业发 展公 司总经 理。曾 任广 州市 统计局 投资处 处长 、工
业处处长、社会科技处处长。
刘文红 ：监 事，女 ，经 济学硕 士， 现任广 发基 金管理 有限 公司市 场拓 展部副 总经 理。曾
任广发证券研究发展中心研究员。
3、总经理及其他高级管理人员
林传辉 ：总 经理， 男， 大学本 科学 历，兼 任广 发国际 资产 管理有 限公 司董事 长。 曾任广
发证券 投资银 行总 部北 京业务 总部总 经理 、投 资银行 总部副 总经 理兼 投资银 行上海 业务 总部
副总经理、投资银行部 常务副总经理。
肖雯： 副总 经理， 女， 企业管 理硕 士, 高 级经 济师。 曾任 珠海国 际信 托投资 公司 助理总
经理、广发证券电子商务部副总经理、广发证券经纪业务总部副总经理。
朱平： 副总 经理， 男， 硕士, 经济 师，兼 任中 国证券 监督 管理委 员会 第四届 创业 板发行
审核委 员会兼 职委 员。 曾任上 海荣臣 集团 市场 部经理 、广发 证券 投资 银行部 华南业 务部 副总
经理、 基金科 汇基 金经 理、易 方达基 金管 理有 限公司 投资部 研究 负责 人、广 发基金 管理 有限
公司总经理助理。
易阳方 ：副 总经理 ，男 ，经济 学硕 士，经 济师 。兼任 广发 基金管 理有 限公司 投资 总监，
广发聚 丰股票 型证 券投 资基金 及广发 制造 业精 选股票 型证券 投资 基金 基金经 理，广 发国 际资
产管理 有限公 司董 事。 曾任广 发证券 投资 自营 部副经 理，中 国证 券监 督管理 委员会 发行 审核
委员会 发行审 核委 员， 广发基 金管理 有限 公司 投资管 理部总 经理 ，广 发基金 管理有 限公 司总
经理助理。
段西军 ：督 察长， 男， 博士。 曾在 广东省 佛山 市财贸 学校 、广发 证券 股份有 限公 司、中
国证券监督管理委员会广东监管局工作。
4、基金经理
温秀娟， 女， 中国籍， 经济学学士， 持有证券业执业证书，2000 年7 月至 2004 年10 月
任职于广发证券股份有限公司江门营业部，2004 年 10 月至2008 年8 月在广发证券股份有限
公司固定收益部工作， 2008 年8 月11 日至今在广发基金管理有限公司固定收益部工作， 2010
年 4 月 29 日起任广发 货币基金的基金经理，2013 年 1 月 14 日起任 广发理财 30 天债券基金
的基金经理。
任爽， 女， 中国籍， 经 济学硕士， 持有证券业执业资格证书，2008 年 7 月至今在广发基广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
9
金管理有限公司固定收益部兼任交易员和研究员，2012 年12 月12 日起任广发纯债债券基金
的基金经理。
5、本基金投资采取集体决策制度，投资决策委员会成员的姓名及职务如下：
主席： 公司总经理林传辉； 成员： 公司副总经理朱平， 公司 副总经理易阳方， 投资总监、
投资管理部总经理陈仕德，研究发展部总经理傅友兴，固定收益部总经理张芊。
三 、基 金管理 人的 职责
1、 依法募集基金， 办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制季度、半年度和年度基金报告；
7、计算并公告基金资 产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
四 、基 金管理 人承 诺
1、基金管理人承诺：
（1） 严格遵守 《基金法》 及其他相关法律法规的规定， 并建立健全内部控制制度， 采取
有效措施，防止违反《基金法》及其他法律法规行为的发生；
（2） 根据 基金合同的规定， 按照招募说明书列明的投资目标、 策略及限制进行基金资产
的投资。
2、 基金管理人严格按照法律、 法规、 规章的规定， 基金资产不得用于下列投资或者活动：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
10
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）法律法规以及中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金经理承诺：
（1） 依照有关法律、 法规和基金合同的规定， 本着谨慎的原则 为基金份额持有人谋取最
大利益；
（2） 不利用职务之便为自己、 代理人、 代表人、 受雇人或任何其他第三人谋取不当利益；
（3） 不泄漏在任职期间知悉的有关证券、 基金的商业秘密、 尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
（4）不协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
五 、基 金管理 人的 内部控 制制 度
基金管 理人 的内部 风险 控制制 度包 括内部 控制 大纲、 基本 管理制 度、 部门业 务规 章等。
内部控 制大纲 是对 公司 章程规 定的内 控原 则的 细化和 展开， 对各 项基 本管理 制度的 总揽 和指
导。内 部控制 大纲 明确 了内部 控制目 标和 原则 、内部 控制组 织体 系、 内部控 制制度 体系 、内
部控制 环境、 内部 控制 措施等 。基本 管理 制度 包括风 险控制 制度 、基 金投资 管理制 度、 基金
绩效评 估考核 制度 、集 中交易 制度、 基金 会计 制度、 信息披 露制 度、 信息系 统管理 制度 、员
工保密 制度、 危机 处理 制度、 监察稽 核制 度等 。部门 业务规 章是 在基 本管理 制度的 基础 上，
对各部门的主要职责、岗位设置、工作要求、业务流程等的具体说明。
根据基金管理业务的特点，公司设立顺序递进、权责统一、严密有效的四道内控防线：
1、建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线。各岗位均制定明确的岗位职责，
各业务 均 制定 详尽 的操 作流程 ，各岗 位人 员上 岗前必 须声明 已知 悉并 承诺遵 守，在 授权 范围
内承担各自职责。
2、 建立相关部门、 相 关岗位之间相互监督的第二道监控防线。 公司 在相关部门、 相关岗
位之间 建立重 要业 务处 理凭据 传递和 信息 沟通 制度， 后续部 门及 岗位 对前一 部门及 岗位 负有
监督的责任。
3、 建立以监察稽核部 对各岗位、 各部门、 各 机构、 各项业务全面实 施监督反馈的第三道
监控防线。 监察稽核部属于内核部门， 直接接受总经理的领导， 独立于其他部门和业务活动，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
11
对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和监督。
4、 建立以合规审核委员会及督察长为核心， 对 公司所有经营管理行为进行监督的第四道
监控防线 。广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
12
第 四部 分
基 金托 管人
一 、基 金托管 人基 本情况
名称：中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号
成立时间：1984 年1 月1 日
法定代表人：姜建清
注册资本：人民币349,018,545,827 元
联系电话：010-66105799
联系人：赵会军
二 、主 要人员 情况
截至 2013 年 3 月末， 中国工商银行资产托管部共有员工 163 人，平 均年龄 30 岁，95%
以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。
三 、基 金托管 业务 经营情 况
作为中 国大 陆托 管服 务 的先行 者， 中国 工商 银 行自 1998 年在 国内 首 家提供 托管 服务以
来，秉 承“诚 实信 用、 勤勉尽 责”的 宗旨 ，依 靠严密 科学的 风险 管理 和内部 控制体 系、 规范
的管理 模式、 先进 的营 运系统 和专业 的服 务团 队，严 格履行 资产 托管 人职责 ，为境 内外 广大
投资者 、金融 资产 管理 机构和 企业客 户提 供安 全、高 效、专 业的 托管 服务， 展现优 异的 市场
形象和 影响力 。建 立了 国内托 管银行 中最 丰富 、最成 熟的产 品线 。拥 有包括 证券投 资基 金、
信托资产、 保险资产、 社会保障基金、 安心账户资金、 企业年金基金、QFII 资产、QDII 资产、
股权 投 资基金 、证 券公 司集合 资产管 理计 划、 证券公 司定向 资产 管理 计划、 商业银 行信 贷资
产证券化、 基金公司特定客户资产管理、 QDII 专户资产、 ESCROW 等门类齐全的托管产品体系，
同时在 国内率 先开 展绩 效评估 、风险 管理 等增 值服务 ，可以 为各 类客 户提供 个性化 的托 管服
务。截至 2013 年 3 月，中国工商银行共托管证券投资基金 305 只，其中封闭式 10 只，开放
式 295 只。自 2003 年 以来，本行连续十年获得香港《亚洲货币》 、英国《全球托管人》 、香
港《财 资》 、 美国 《环 球金融 》 、内 地《 证券 时报》 、 《上 海证 券报》 等境内 外权威 财经 媒体 评
选的 37 项最佳托管银行大奖； 是获得奖项最多的国内托管银行， 优良的服务品质获得国内外
金融领域的持续认可和广泛好评。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
13
四 、 基 金托管 人的 内部控 制制 度
中国工 商银 行资产 托管 部自成 立以 来，各 项业 务飞速 发展 ，始终 保持 在资产 托管 行业的
优势地 位。这 些成 绩的 取得， 是与资 产托 管部 “一手 抓业务 拓展 ，一 手抓内 控建设 ”的 做法
是分不 开的。 资产 托管 部非常 重视改 进和 加强 内部风 险管理 工作 ，在 积极拓 展各项 托管 业务
的同时 ，把加 强风 险防 范和控 制的力 度， 精心 培育内 控文化 ，完 善风 险控制 机制， 强化 业务
项目全过程风险管理作为重要工作来做。2008 年， 中国工商 银行资产托管部再次通过了评估
组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的国际资格认证 SAS70（审计标准第 70 号） 。 通
过 SAS70 国际专项认证，表明独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全
性和有 效性的 全面 认可 。也证 明中国 工商 银行 托管服 务的风 险控 制能 力已经 与国际 大型 托管
银行接轨，达到国际先进水平。目前，已经启动 SAS70 审计年度化、常规化的项目。
1、内部风险控制目标
保证业 务运 作严格 遵守 国家有 关法 律法规 和行 业监管 规则 ，强化 和建 立守法 经营 、规范
运作的 经营思 想和 经营 风格， 形成一 个运 作规 范化、 管理科 学化 、监 控制度 化的内 控体 系；
防范和 化解经 营风 险， 保证托 管资产 的安 全完 整；维 护持有 人的 权益 ；保障 资产托 管业 务安
全、有效、稳健运行。
2、内部风险控制组织结构
中国工 商银 行资产 托管 业务内 部风 险控制 组织 结构由 中国 工商银 行稽 核监察 部门 （内控
合规部、 内部审计局） 、 资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。 总行
稽核监 察部门 负责 制定 全行风 险管理 政策 ，对 各业务 部门风 险控 制工 作进行 指导、 监督 。资
产托管 部内部 设置 专门 负责稽 核监察 工作 的内 部风险 控制处 ，配 备专 职稽核 监察人 员， 在总
经理的 直接领 导下 ，依 照有关 法律规 章， 对业 务 的运 行独立 行使 稽核 监察职 权。各 业务 处室
在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。
3、内部风险控制原则
（1） 合法性原则。 内 控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求， 并贯穿于托
管业务经营管理活动的始终。
（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；
监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。
（3） 及时性原则。 托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录； 按照 “内控优先”广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
14
的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。
（4） 审慎性原则。 各 项业务经营活动必须防范风险， 审慎经营， 保 证基金资产和其他委
托资产的安全与完整。
（5） 有效性原则。 内 控制度应根据国家政策、 法律及经营管理的需 要适时修改完善， 并
保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
（6） 独立性原则。 资 产托管部托管的基金资产、 托管人的自有资产 、 托管人托管的其他
资产应 当分离 ；直 接操 作人员 和控制 人员 应相 对独立 ，适当 分离 ；内 控制度 的检查 、评 价部
门必须独立于内控制度的制定和执行部门。
4、内部风险控制措施实施
（1） 严格的隔离制度。 资产托管业务与传统业务实行严格分 离， 建立了明确的岗位职责、
科学的 业务流 程、 详细 的操作 手册、 严格 的人 员行为 规范等 一系 列规 章制度 ，并采 取了 良好
的防火 墙隔离 制度 ，能 够确保 资产独 立、 环境 独立、 人员独 立、 业务 制度和 管理独 立、 网络
独立。
（2） 高层检查。 主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和
管理者 ，要求 下级 部门 及时报 告经营 管理 情况 和特别 情况， 以检 查资 产托管 部在实 现内 部控
制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。
（3） 人事控制。 资产 托管部严格落实岗位责任制， 建立 “自控防线 ” 、 “互控防线” 、 “监
控防 线 ”三道 控制 防线 ，健全 绩效考 核和 激励 机制， 树立“ 以人 为本 ”的内 控文化 ，增 强员
工的责 任心和 荣誉 感， 培育团 队精神 和核 心竞 争力。 并通过 进行 定期 、定向 的业务 与职 业道
德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。
（4） 经营控制。 资产 托管部通过制定计划、 编制预算等方法开展各种业务营销活动、 处
理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。
（5） 内部风险管理。 资产托管部通过稽核监察、 风险评估等方式加 强内部风险管理， 定
期或不 定期地 对业 务运 作状况 进行检 查、 监控 ，指导 业务部 门进 行风 险识别 、评估 ， 制 定并
实施风险控制措施，排查风险隐患。
（6） 数据安全控制。 我们通过业务操作区相对独立、 数据和传真加 密、 数据传输线路的
冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。
（7） 应急准备与响应。 资产托管业务建立专门的灾难恢复中心， 制定了基于数据、 应用、
操作、 环境四个层面的完备的灾难恢复方案， 并组织员工定期演练。 为使演练更加接近实战，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
15
资产托管部不断提高演练标准， 从最初的按照预订时间演练发展到现在的 “随机演练” 。 从 演
练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。
5、资产托管部内部风险控制 情况
（1） 资产托管部内部设置专职稽核监察部门， 配备专职稽核监察人员， 在总经理的直接
领导下 ，依照 有关 法律 规章， 全面贯 彻落 实全 程监控 思想， 确保 资产 托管业 务健康 、稳 定地
发展。
（2） 完善组织结构， 实施全员风险管理。 完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的
共同参与， 只有这样， 风险控制制度和措施才会全面、 有效。 资产托 管部实施全员风险管理，
将风险 控制责 任落 实到 具体业 务部门 和业 务岗 位，每 位员工 对自 己岗 位职责 范围内 的风 险负
责，通 过建立 纵向 双人 制、横 向多部 门制 的内 部组织 结构， 形成 不同 部门、 不同岗 位相 互制
衡的组织结构。
（3） 建立健全规章制度。 资产托管部十分重视内控制度的建设， 一贯坚持把风险防范和
控制的 理念和 方法 融入 岗位职 责、制 度建 设和 工作流 程中。 经过 多年 努力， 资产托 管部 已经
建立了 一整套 内部 风险 控制制 度，包 括： 岗位 职责、 业务操 作流 程、 稽核监 察制度 、信 息披
露制度 等，覆 盖所 有部 门和岗 位，渗 透各 项业 务过程 ，形成 各个 业务 环节之 间的相 互制 约机
制。
（4） 内部风险控制始终是托管部工作重点之一， 保持与业务发展同等地位。 资产托管业
务是商 业银行 新兴 的中 间业务 ，资产 托管 部从 成立之 日起就 特别 强调 规范运 作，一 直将 建立
一个系 统、高 效的 风险 防范和 控制体 系 作 为工 作重点 。随着 市场 环境 的变化 和托管 业务 的快
速发展 ，新问 题、 新情 况不断 出现， 资产 托管 部始终 将风险 管理 放在 与业务 发展同 等重 要的
位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。
五 、 基 金托管 人对 基金管 理人 运作基 金进 行监督 的方 法和程 序
根据 《基金法》 、 基金 合同、 基金托管人与基 金管理人签署的 《广发 理财 7 天债券型证券
投资基 金托管 协议 》和 有关基 金法规 的规 定， 基金托 管人对 基金 的投 资对象 、基金 资产 的投
资组合 比例、 基金 资产 的核算 、基金 资产 净值 的计算 、基金 管理 人报 酬的计 提和支 付、 基金
费用的 支付、 基金 申购 资金的 到账和 赎回 资金 的划付 、基金 收益 分配 、基金 的融资 条件 等行
为的合 法性、 合规 性进 行监督 和核查 ，其 中对 基金的 投资监 督和 检查 自本基 金合同 生效 之日
开始。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
16
基金托管人发现基金管理人违反 《基金法》 、 《 基金合同》 、 托管协议或有关基金法规规定
的行为 ，应及 时以 书面 形式通 知基金 管理 人限 期纠正 ，基金 管理 人收 到通知 后应及 时核 对，
并以书 面形式 对基 金托 管人发 出回函 确认 。在 限期内 ，基金 托管 人有 权随时 对通知 事项 进行
复查， 督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金托 管人应 报告 中国 证监会 。基金 托管 人有 义务要 求基金 管理 人 赔 偿因其 过失致 使投 资者
遭受的损失。
基金托 管人 发现基 金管 理人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同时 通知 基金管
理人限期纠正。广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
17
第 五部 分
相 关服 务机构
一 、基 金份额 发售 机构
1、直销机构
本公司 通过 在广州 、北 京、上 海设 立的分 公司 、深圳 理财 中心、 杭州 理财中 心及 本公司
网上交易系统为投资者办理本基金的开户、认购等业务：
（1）广州分公司
地址：广州市海珠区琶洲大道东 3 号保利国际广场东裙楼 4 楼
直销中心电话：020-89899073
020-89899042
传真：020-89899069
020-89899070
（2）北京分公司
地址：北京市宣武区宣武门外大街甲 1 号环球财讯中心 D 座11 层
电话：010-68083368
传真：010-68083078
（3）上海分公司
地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 2908 室
电话：021-68885310
传真：021-68885200
（4）深圳理财中心
地址：深圳市福田区民田路 178 号华融大厦24 楼05 室
电话：0755-82701982
传真：0755-82572169
（5）杭州理财中心
地址：杭州市西湖区华星路 2-2 号
电话：0571-81903158
传真：0571-81903158
（6）网上交易
投资者 可以 通过本 公司 网上交 易系 统办理 本基 金的开 户、 认购等 业务 ，具体 交易 细则请
参阅本公司网站公告。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
18
本公司网上交易系统网址：www.gffunds.com.cn
本公司网址: www.gffunds.com.cn
客服电话：95105828（免长途费）或 020-83936999
客服传真：020-34281105
（7）投资人也可通过本公司客户服务电话进行本基金发售相关事宜的查询和投诉等。
2、代销机构
（1）名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号
法定代表人：姜建清
联系人：赵会军
电话：010-66107900
传真：010-66107914
客服电话：95588
公司网站：www.icbc.com.cn
（2）名称：广发证券股份有限公司
注册地址：广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）
办公地 址： 广东省 广州 天河北 路大 都会广 场 5 、18、19 、36 、38 、39 、41、42 、43 、44
楼
法定代表人：孙树明
联系人：黄岚
电话：020-87555888
传真：020-87557985
客服电话：95575 或致电各地营业网点
公司网站：www.gf.com.cn
（3）名称：东莞农村商业银行股份有限公司
注册地址：东莞市东城区鸿福东路 2 号
办公地址：东莞市东城区鸿福东路 2 号
法定代表人：何沛良
联系人：何茂才 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
19
电话：0769-22866255
传真：0769-22866282
客服电话：961122
公司网站：www.drcbank.com
（4） 名称：广州农村商业银行股份有限公司
注册地址：广州市天河区珠江新城华夏路 1 号
办公地址：广州市天河区珠江新城华夏路 1 号
法人代表：黄子励
联系人：戴一挥
联系电话：020-2885257
客服电话：020-961111
传真：020-22389031
网址：www.grcbank.com
（5） 名称：国都证券有限责任公司
注册地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层10 层
办公地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层10 层
法定代表人：常喆
联系人：黄静
电话：010-84183333
传真：010-84183311-3389
客服电话：400-818-8118
公司网站：www.guodu.com
3、其他代销机构
本基 金发售期间，若新增代销机构或代销机构新增营业网点，则另行公告。
基金管 理人 可根据 有关 法律 、 法规 的要求 ，选 择符合 要求 的机构 代理 销售本 基金 ，并及
时公告。
二 、注 册登记 人
名称：广发基金管理有限公司 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
20
住所： 广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号4004-56 室
法定代表人： 王志伟
办公地址： 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31－33 楼
电话：020-89899129
传真：020-89899175
联系人： 李尔华
三 、出 具法律 意见 书的律 师事 务所
名称：国浩律师（广州）事务所
住所： 广东省广州市体育西路 189 号城建大厦 9 楼
负责人：程秉
电话：020－38799345
传真: 020－38799335
经办律师：王志宏 黄贞
联系人：程秉
四 、审 计基金 资产 的会计 师事 务所
名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：上海市延安东路 222 号外滩中心30 楼
法人代表：卢伯卿
联系人：黄晓霞
电话：021－61418888
传真：021－63350003
经办注册会计师：黄晓霞、余志亮 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
21
第 六部 分
基 金份 额的分 类
（一）基金份额分类
本基金根据投资者认购、 申购本基金的金额， 对投资者持有的基金份额按照不同 的费率
计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。
本基金将设A类和B类两类基金份额， 两类基金份额单独设置基金代码， 并分别公布每万
份基金净收益和七日年化收益率。
（二）基金份额类别的限制
份额类别 A类基金份额 B类基金份额
首次认/申购最低金额 1,000元（直销柜台为5万元） 5,000,000 元
追加认/申购最低金额 1,000元 5,000,000 元
单笔赎回最低份额 100份 100份
基金账户最低基金份额余额 100份 5,000,000 份
销售服务费 （年费率） 0.30% 0.01%
（三）基金份额的自动升降级
1、若A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过500万份时，本基
金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A类基金份额升级为B类基金份额。
2、若B类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500万份时，本基金的注
册登记机构自动将其在该基金账户持有的B 类基金份额降级为A 类基金份额。
3、 投资者在提交认/ 申购等交易申请时， 应正确填写基金份额的代码 （A类、B类基金份
额的基金代码不同） ，否则，因错误填写基金代码所造成的认/申购等交易申请无效的后果由
投资者自行承担。 投资者认/申购申请确认成交后， 实际获得的基金份额类别以本基金的注册
登记机构根据上述规则确认的基金份额类别为准。
（四）基金份额分类及规则的调整
1、根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可对基金份额分类进行调
整并公告。
2、基金管理人可以与基金托管人协商一致并在履行相关程序后，调整认(申)购各类基广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
22
金份额的最低金额限制及规则， 基金管理人必须至少在开始调整之日前2日至少在一家指定媒
体上刊登公告。
3、提高基金份额升降级的数量限制，须先按基金合同履行召开基金份额持有人大会程
序，经基金份 额持有人大会表决通过并经中国证监会依法核准或备案后方可公告实施。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
23
第 七部分
基 金的 募集
基金管 理人按 照《 基金 法》 、 《证券 投资 基金 运 作管理 办法》 、 《 证券 投 资基金 销售管 理办
法》 、 基金合同及其他有关规定募集本基金， 并于2013年1月25日经中国证监会证监 许可[2013]
63 号文核 准募集。
一、 基金 运作 方式
契约型开放式
（1）每个运作期到期日前，基金份额持有人不能提出赎回申请
对于每 份基 金份额 ，第 一个运 作期 指基金 合同 生效日 （对 认购份 额而 言，下 同） 或基金
份额申购确认日 （对申购份额而言， 下同） 起 （即第一个运作起 始日） ， 至基金合同生效日或
基金份 额申购 申请 日次 一周对 日（即 第一 个运 作期到 期日。 如该 对应 日为非 工作日 ，则 顺延
到下一 工作日 ）止 。第 二个运 作期指 第一 个运 作期到 期日的 次一 工作 日起， 至基金 合同 生效
日或基金份额申购申请日对应的次两周对日 （如该日为非工作日， 则顺延至下一工作日） 止。
以此类推。
其中， 周对 日指基 金合 同生效 日（ 对认购 份额 而言， 下同 ）或基 金份 额申购 申请 日（对
申购份额而言，下同）在后续日历周中的对应日期 。
（2）每个运作期到期日，基金份额持有人可提出赎回申请
每个运 作期 到期日 ，基 金份额 持有 人可提 出赎 回申请 。如 果基 金 份额 持有人 在当 期运作
期到期日未申请赎回，则自该运作期到期日下一工作日起该基金份额进入下一个运作期。
在基金 份额 对应的 每个 运作期 到期 日，基 金管 理人办 理该 基金份 额对 应的未 支付 收益的
结转。
基金份额持有人在运作期到期日申请赎回的， 基金管理人按照 “第九部分 基金份额的申
购、赎回与转换”的约定为基金份额持有人办理赎回事宜。
二 、基 金 的类 别
债券 型证券投资基金。
三 、 基 金存续 期限
不定期。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
24
四 、募 集方式 与 募 集期限
本基金的募集方式为代销与直销。募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月。本基
金募集 对象为 符合 法律 法 规规 定的个 人投 资者 、机构 投资者 及合 格境 外机构 投资者 ，以 及法
律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者 。
本基金 认购 采取全 额缴 款认购 的方 式。基 金投 资者在 募集 期内可 多次 认购， 认购 一旦被
注册登记机构确认，就不再接受撤销申请。
基金发 售机 构认购 申请 的受理 并不 代表该 申请 一定成 功， 而仅代 表发 售机构 确实 接收到
认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。
五 、募 集场所
本基金 将通 过基金 管理 人的直 销网 点及基 金代 销机构 的代 销网点 向社 会公开 募集 。办理
开放式基金业务的城市 （网点） 的具体情况和 联系方法， 请参见本基金之 基金份额 发售公告。
六 、 基 金份额 的认购
1、份额 发售 面值：人民币1.00元
2、认购价格：人民币1.00元
3、认购费用 ：
本基金不收取认购费用。
4、认购份额的计算
本基金认购采用金额认购的方式。计算公式为：
认购份额 =（净认购金额＋认购期利息）/ 基金份额 发售面值
例： 某投资 者投资10,000元认购本基金， 如果认购期内认购资金获得的利息为5元， 则其
可得到的基金份额计算如下：
认购份额 = （10,000 ＋5）/1.00＝10,005.00 份
即投资 者 投资10,000 元 认 购 本 基 金 ， 加 上 认 购 资 金 在 认 购 期 内 获 得 的 利 息 ， 可 得 到
10,005.00 份基金份额。
5、 认购份额的计算保留到小数点后 两位， 小数点 两位以后的部分四舍五入， 由此误差产
生的收益或损失由基金财产承担。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
25
6、基金份额的认购程序
（1） 本基金的认购时间安排、 认购者认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金
的基金份额发售公告 。
（2） 认购方式
本基金认购采取金额认购的方式。
1）投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。
2） 基金投资者在募集期内可多次认购， 但已申请的认购一旦被注册登记机构确认， 就不
再接受撤销申请。
（3） 认购确认
基金 发 售机 构认购 申请 的受理 并不 代表该 申请 一定成 功， 而仅代 表发 售机构 确实 接收到
认购申 请。认 购的 确认 以注册 登记机 构的 确认 结果为 准。 投 资者 可在 基金正 式宣告 成立 后到
各销售 网点查 询最 终成 交确认 情况和 认购 的份 额。若 投资者 的认 购申 请被确 认为无 效， 基金
管理人应当将投资者已支付的认购金额本金退还投资者。
（4） 认购限制
1） 投资者在募集期内可以多次认购基金份额， 但已申请的认购一旦被注册登记机构确认，
就不再接受撤销申请。
2）在 募集 期内， 除基 金份额 发售 公告另 有规 定,每 一基 金投资 者通 过本公 司网 上交易系
统和代销机构代销网点每个基金账户 首次认购/追加 认购A 类基金份额的最低限额均为1,000
元； 首次认购/追加认购B 类基金份额的最低限额均为 5,000,000 元。 直销机构网点 （非网 上
交易系统） 每个基金账户首次认购 A 类基金份额的最低限额为 50,000 元， 追加认购最低限额
为 1,000 元； 首次认购/追加 认购B 类基金份额的最低限额均为 5,000,000 元。 各销售机构对
最低认 购限额 及交 易级 差有其 他规定 的， 以各 销售机 构的业 务规 定为 准。本 基金募 集期 间对
单个基金份额持有人不设置最高认购金额限制。
七 、 首 次募集 期间 认购资 金利 息的处 理方 式
基金合 同生 效前， 投资 者 的认 购款 项只能 存入 专门账 户， 不得动 用。 有效认 购款 项在募
集期间 产生的 利息 将折 算为基 金份额 归基 金份 额持有 人所有 ，其 中利 息转份 额以 注册 登 记机
构的记录为准。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
26
八 、基 金募集 期间 募集的 资金 存入专 项 账户 ，在 基金 募集结 束前 ，任何 人不 得动用 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
27
第 八部分
基金 合 同的生 效
一 、基 金 合同 生效 的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集
金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下， 基金管理人依据法律法规
及招募说明书可以决定停止基金发售， 并在 10 日内聘请法定验资机构验资， 自 收到验资报告
之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会
书面确认之日起， 《基金合同》 生效； 否则 《 基金合同》 不生效。 基 金管理人在收到中国证监
会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的
资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。
二 、基 金合同 不能 生效时 募集 资金的 处理 方式
如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和 费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期 活期 存款
利息。
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及 销售机构不得请求报酬。基金管理人、
基金托管人和 销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
三 、基 金存续 期内 的基金 份额 持有人 数量 和资产 规模
《基金合同》 生效后， 基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元
的， 基金管理人应当及时报告中国证监会； 连续 20 个工作日出现前述情形的， 基金管理人应
当向中国证监会说明原因并报送解决方案 ； 连续30 个工作日出现前述情形的， 在基金管理人
履行监 管报告 和信 息披 露程序 后，本 基金 的基 金份额 将自动 转换 为广 发货币 市场基 金的 基金
份额 （此转换事项无须经基金份额持有人大会决议） ， 本基金合同终止； 基金管理人也有权在
履行监 管报告 和信 息披 露程序 后，决 定终 止本 基金并 按照本 基金 合同 的约定 进行清 算， 且无
需召开基金份额持有人大会。
法律法规另有规定时，从其规定。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
28
第 九部分
基金 份额 的申 购 、 赎回与 转换
一、 申 购与赎 回的 场所
本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。
基金投 资者 应当 在 销售 机构办 理基 金销售 业务 的营业 场所 或按销 售机 构提供 的其 他方式
办理基金份额的申购与赎回。 基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构， 并予以公告。
1、本公司直销机构；
2、代销机构：经本公司委托，具有销售本基金资格的商业银行或其他机构的营业网点。
（详见本招募说明书第五部分）
二、 申 购与赎 回的 开放日 及时间
1、开放日及开放时间
投资人 在开 放日办 理基 金份额 的申 购 ，在 每个 运作期 的到 期日办 理基 金份额 的赎回 。具
体办理 时间为 上海 证券 交易所 、深圳 证券 交易 所的正 常交易 日的 交易 时间， 但基金 管理 人根
据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后， 若出现新的证券交易市场、 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，
基金管 理人将 视情 况对 前述开 放日及 开放 时间 进行相 应的调 整， 但应 在实施 日前依 照《 信息
披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管 理人 自基金 合同 生效之 日 次 周对日 起 开 始办理 申购 ， 如该 日为 非工作 日， 则顺延
至下一工作日， 具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
基金份 额每 个运作 期到 期日， 基金 份额持 有人 方可就 该基 金份额 提出 赎回申 请。 基金管
理人自 本基金 合同 生效 之日次 周对日 起开 始办 理赎回 ，如该 日为 非工 作日， 则顺延 至 下 一工
作日 ，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前 2 日依照《信
息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。
基金管 理人 不得在 基金 合同约 定之 外的日 期或 者时间 办理 基金份 额的 申购或 者赎 回或者
转换。 投资人 在基 金合 同约定 之外的 日期 和时 间提出 申购、 赎回 或转 换申请 且登记 机构 确认
接受 的， 该申购、赎回或转换申请视 为下一开放日 提出的有效申购、赎回或转换申请 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
29
三 、申 购与赎 回的 数额限制
1、 通过代销机构或基金管理人网上交易系统 （目前仅对个人投资人 开通） 每个基金账户
首次申购/追加申购A类基金份额的最低限额均为1,000 元； 首次申购/追加申购B类基金份额的
最低限额均为5,000,000元。
2、直 销机 构网点 （非 网上交 易系 统）每 个基 金账户 首次 申购A 类基 金份额 的最 低限额为
50,000 元 ， 追 加 申 购 最 低 限 额 为1,000 元 ； 首 次 申 购/ 追加申购B 类 基 金 份 额 的 最 低 限 额 均 为
5,000,000 元。
3、投资者将当期分配的基金收益转为基金份额时，不受最低申购金额的限制。
4、投资者可将其全部或部分基金份额赎回，赎回最低份额100份，基金份额持有人在销
售机构 保留的基金份额不足100份的，注册登记系统将全部剩余份额自动赎回。
5、 基金管理人可在法律法规允许的情况下， 调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限
制。基 金管理 人必 须在 调整前 依照《 信息 披露 办法》 的有关 规定 在指 定媒体 上公告 并报 中国
证监会备案。
四 、申 购与赎 回的 原则
1、 “确定价” 原则，即 本基金的申购、赎回的 价格为每份基金份额人民币 1.00 元；
2、“ 金额申购、份额赎回 ”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循 “先进先出 ”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回；
5、 基金份额持有人赎回其持有的本基金基金份额时， 基金管理人在结算该基金份额对应
的待支付收益后，向该基金份额持有人支付赎回款项 。
基金管 理人 可在法 律法 规允许 的情 况下， 对上 述原则 进行 调整。 基金 管理人 必须 在新规
则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
五、 申 购与赎 回的 程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人 必须 根据销 售机 构规定 的程 序，在 开放 日的具 体业 务办理 时间 内提出 申购 或赎回
的申请。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
30
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时， 必须全额交付申购款项， 投资人交付款项， 申购申请即为有效。
投资人赎回申请成功后， 基金管理人将在 T＋7 日 （包括该日） 内支 付赎回款项。 在发生
巨额赎回时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管 理人 应以交 易时 间结束 前受 理 有效 申购 和赎回 申请 的当天 作为 申购或 赎回 申请日
（T 日） ，在正常情况下，本基金登记机构在 T+ 1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提
交的有 效申 请，投 资人 可在 T+ 2 日后 （包 括 该日 ） 到销 售网点 柜台 或以销 售机 构规定 的其
他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。
销售机构对申购、赎回 申请的受理并不代表该 申请一定成功，而仅代 表销售机构已经接
收到申 购、赎 回申 请。 申购与 赎回的 确认 以注 册登记 机构的 确认 结果 为准。 对于申 请的 确认
情况，投资人应及时查询。
六、 申 购费 率 、赎 回费 率
1、本基金不收取申购费用和赎回费用。
2、 基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整申购、 赎回费率或收费方式。
如发生变更， 基金管理人应在调整实施前依照 《信息披露办法》 的有 关规定在指定媒体公告。
七、 申 购份额 与赎 回金额 的计 算方式
本基金的申购、赎回价格为每份基金份额净值 1.00 元。
1、本基金申 购份额的计算：
采用 “金额申购”方式，申购价格为每份基金份额净值 1.00 元，计算公式 如下：
申购份额=申购金额/1.00 元
申购份 额的 计算保 留小 数点后 两位 ，小数 点后 两位以 后的 部分 四 舍五 入 由此 产生 的误差
计入基金财产。
例1 ：假定T 日申购金额为 10,000 元，则投资者可获得的基金份额为：
申购份额=10,000/1.00=10,000.00 份
2、本基金赎回金额的计算：
采用 “份额赎回”方式 ， 赎回价格为每份基金份额净值 1.00 元。 赎回金额的计算公式为： 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
31
赎回金额=赎回份额×基金份额净值+赎回份额在 该运作期内的未支付收益
即在每 个运 作期到 期日 提出赎 回申 请的基 金份 额持有 人， 将获得 当期 运作期 的基 金未支
付收益。
赎回金额计算结果均按四舍五入方法， 保留到小数点后2位， 由此产生的收益或损失由基
金财产承担。
例 2 ：假定某投资者在 2013 年 10 月 16 日申 购 A 类基金份额 10,000 元，则投资者获得
的申购份额为 10,000.00 份， 该申购份额的第一个运作期为 2013 年10 月17 日至2013 年10
月 23 日，对应的未付收益为 7.67 元，该投资者于 2013 年 10 月 23 日申请赎回 10,000 份 A
类基金份额，则投资者可获得的赎回金额为：
赎回金额 =10,000.00 ×1.00 元+7.67 元=10,007.67 元
八、 拒 绝或暂 停申 购的情 形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时， 基金管理人可暂停接收投资人的申购
申请。
3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、 基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益
时。
5、 基金资产规模过大， 使基金管理人无法找到合适的投资品种， 或 其他可能对基金业绩
产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。
6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形且基金管理人决定暂停或拒绝基金投资人的
申购申 请 时， 基金 管理 人应当 根据有 关规 定在 指定媒 体上刊 登暂 停申 购公告 。如果 投资 人的
申购申 请被拒 绝， 被拒 绝的申 购款项 将退 还给 投资人 。在暂 停申 购的 情况消 除时， 基金 管理
人应及时恢复申购业务的办理。
九、 暂 停赎回 或延 缓支付 赎回 款项的 情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
32
1、因不可 抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时， 基金管理人可暂停接收投资人的赎回
申请或延缓支付赎回款项。
3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上 述情 形时， 基金 管理人 应在 当日报 中国 证监会 备案 ，已确 认的 赎回申 请， 基金管
理人应 足额支 付； 如暂 时不能 足额支 付， 应将 可支付 部分按 单个 账户 申请量 占申请 总量 的比
例分配 给赎回 申请 人， 未支付 部分可 延期 支付 ，并 在 后续开 放日 予以 支付 。 若出现 上述 第 4
项所述 情形， 按基 金合 同的相 关条款 处理 。基 金份额 持有人 在申 请赎 回时可 事先选 择将 当日
可能未 获受理 部分 予以 撤销。 在暂停 赎回 的情 况消除 时，基 金管 理人 应及时 恢复赎 回业 务的
办理并公告。
十、 巨 额赎回 的情 形及处 理方 式
1、巨额赎回的认定
若本基 金单 个开放 日内 的基金 份额 净赎回 申请 （赎回 申请 份额总 数加 上基金 转换 中转出
申请份 额总数 后扣 除申 购申请 份额总 数及 基金 转换中 转入申 请份 额总 数后的 余额 ） 超过 前一
开放日的基金总份额的 10% ，即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金 出现 巨额赎 回时 ，基金 管理 人可以 根据 基金当 时的 资产组 合状 况决定 全额 赎回或
部分延期赎回。
（1） 全额赎回： 当基 金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时， 按正常赎回程
序执行。
（2） 部分延期赎回： 当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资
人的赎 回申请 而进 行的 财产变 现可能 会对 基金 资产净 值造成 较大 波动 时，基 金管理 人在 当日
接受赎 回比 例不低 于上 一开放 日基 金总份 额 10% 的前 提下 ，可对 其余 赎回申 请延 期办理 。对
于当日 的赎回 申请 ，应 当按单 个账户 赎回 申请 量占赎 回申请 总量 的比 例，确 定当日 受理 的赎
回份额 ；对于 未能 赎回 部分， 投资人 在提 交赎 回申请 时可以 选择 延期 赎回或 取消赎 回。 选择
延期赎 回的， 将自 动转 入下一 个开放 日继 续赎 回，直 到全部 赎回 为止 ；选择 取消赎 回的 ，当广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
33
日未获 受理的 部分 赎回 申请将 被撤销 。延 期的 赎回申 请与下 一开 放日 赎回申 请一并 处理 ，无
优先权 ，以此 类推 ，直 到全部 赎回为 止。 如投 资人在 提交赎 回申 请时 未作明 确选择 ，投 资人
未能赎回部分作自动延期赎回处理。
（3） 暂停赎回： 连续 2 日以上 （含本数） 发 生巨额赎回， 如基金管理人认为有必要， 可
暂停接受基金的赎回申请； 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项， 但不得超过 20 个工
作日，并应当在指定媒体上进行公 告。
3、巨额赎回的公告
当发生 上述 延期赎 回并 延期办 理时 ，基金 管理 人应当 通过 邮寄、 传真 或者招 募说 明书规
定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒体上
刊登公告。
十 一、 暂停申 购或 赎回的 公告 和重新 开放 申购或 赎回 的公告
1、 发生上述暂停申购或赎回情况的， 基金管理人当日应立即向中国证监会备案， 并在规
定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。
2、 如发生暂停的时间为 1 日， 基金管理人应于重新开放日， 在指定媒体上刊登基金重新
开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日各类基金份额的每万份基金净收益 和七日年化
收益率 。
3、 如果发生暂停的时间超过一天但少于两周， 暂停结束基金重新开放申购或赎回时， 基
金管理人应提前 2 个工作日在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开始
办理申 购或赎 回的 开放 日公告 最近一 个工 作日 各类基 金份额 的每 万份 基金净 收益和 七日 年化
收益率 。
4、 如果发生暂停的时间超过两周， 暂停期间， 基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公
告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2 个工作日在指定媒体连
续刊登 基金重 新开 放申 购或赎 回的公 告， 并在 重新开 放申购 或赎 回日 公告最 近一个 工作 日 各
类基金 份额的每万份基金净收益和七日年化收益率 。
十 二、 基金转 换
基金管 理人 可以根 据相 关法律 法规 以及本 基金 合同的 规定 决定开 办本 基金与 基金 管理人
管理的 其他基 金之 间的 转换业 务，基 金转 换可 以收取 一定的 转换 费， 相关规 则由基 金管 理人广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
34
届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告， 并提前告知基金托管人与相关机构。
十 三、 基金的 非交 易过户
基金的 非交 易过户 是指 基金登 记机 构受理 继承 、捐赠 和司 法强制 执行 等情形 而产 生的非
交易过 户以及 登记 机构 认可、 符合法 律法 规的 其它非 交易过 户。 无论 在上述 何种情 况下 ，接
受划转的主体必须是依法可以持有 本基金基金份额的投资人。
继承是 指基 金份额 持有 人死亡 ，其 持有的 基金 份额由 其合 法的继 承人 继承； 捐赠 指基金
份额持 有人将 其合 法持 有的基 金份额 捐赠 给福 利性质 的基金 会或 社会 团体； 司法强 制执 行是
指司法 机构依 据生 效司 法文书 将基金 份额 持有 人持有 的基金 份额 强制 划转给 其他自 然人 、法
人或其 他组织 。办 理非 交易过 户必须 提供 基金 登记机 构要求 提供 的相 关资料 ，对于 符合 条件
的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十 四、 基金的 转托 管
基金份 额持 有人可 办理 已持有 基金 份额在 不同 销售机 构之 间的转 托管 ，基金 销售 机 构可
以按照规定的标准收取转托管费。
十 五、 定期定 额投 资计划
基金管 理人 可以为 投资 人办理 定期 定额投 资计 划，具 体规 则由基 金管 理人另 行规 定。投
资人在 办理定 期定 额投 资计划 时可自 行约 定每 期扣款 金额， 每期 扣款 金额必 须不低 于基 金管
理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
十 六 、 基金的 冻结 和解冻
基金登 记机 构只受 理国 家有权 机关 依法要 求的 基金份 额的 冻结与 解冻 ，以及 登记 机构认
可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
十 七、 基金上 市交 易
在未来 系统 条件允 许 ， 并且达 到相 关交易 所上 市条件 的情 况下 ， 基金 管理人 可以 根据相
关证券交易所上市交易规则安排本基金上市交易事宜。
如果本 基金 上市， 上市 交易的 时间 、费用 、行 情揭示 、停 复牌、 暂停 或终止 上市 等方面
的安排 ，均根 据法 律法 规、基 金合同 、相 关交 易所的 相关规 定来 执行 。 具体 上市交 易安 排由广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
35
基金管理人届时提前发布公告，并告知基金托管人与相关机构。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
36
第 十部分
基 金的 投资
一 、投 资目标
在严格 控制 风险、 保持 较高流 动性 的基础 上， 力争为 基金 份额持 有人 创造稳 定的 、高于
业绩比较基准的当期收益。
二 、投 资 理念
本基金 将严 格遵循 稳健 投资的 基本 原则， 通过 灵活利 用各 类 投资 工具 和多种 投资 策略，
在保证基金资产流动性和安全性的前提下，为投资者获取稳定的投资收益。
三 、投 资范围
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，具体如下：
1、现金；
2、通知存款；
3、短期融资券；
4、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；
5、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的债券；
6、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；
7、期限在一年以内（含一年）的债券回购；
8、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的中期票据；
9、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的资产支持证券；
10、中国证监会/或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具 。
如果法 律法 规或监 管机 构以后 允许 基金投 资其 他品种 ，基 金管理 人在 履行适 当程 序后，
可以将其纳入投资范围。
四 、投 资策略
本基金 将在 深入研 究国 内外的 宏观 经济走 势、 货币政 策变 化趋势 、市 场资金 供求 状况的
基础上 ，分析 和判 断利 率走势 与收益 率曲 线变 化趋势 ，并综 合考 虑各 类投资 品种的 收益 性、
流动性和风险特征，对基金资产组合进行积极管理。
（一）利率预期策略
影响利 率走 势的因 素很 多，影 响短 期利率 变动 的因素 更多 ，运行 方式 也更为 复杂 。基金广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
37
管理人 将重点 考察 以下 两个因 素：中 央银 行、 财政部 等国家 宏观 经济 管理部 门的政 策意 图和
短期资金供求变化。
具体而 言， 本基金 管理 人将持 续跟 踪反映 国民 经济变 化的 宏观经 济指 标，对 国家 经济政
策进行深入分析， 进而对短期利率的变化态势做出及时反应。 重点关注的宏观经济指标包括：
国家经济政策、预期物价指数、相关市场资金供求关系等等。
（二）期限配置策略
在短期 利率 期限结 构分 析的基 础上 ，根据 对投 资对象 流动 性和收 益性 的动态 考察 ，构建
合理期 限结构 的投 资组 合。从 组合总 的剩 余期 限结构 来看， 一般 说来 ，预期 利率上 涨时 ，将
适当缩 短组合 的平 均剩 余 期限 ；预期 利率 下降 时，将 在法律 法规 允许 的范围 内适当 延长 组合
的平均剩余期限。
（三）品种配置策略
在短期 利率 期限结 构分 析和品 种深 入分析 的基 础上， 进行 品种合 理配 置。当 预期 利率上
涨时， 可以增 加回 购资 产的比 重，适 度降 低债 券资产 的比重 ；预 期利 率下降 ，将降 低回 购资
产的比重，增加债券资产的比重。
（四）银行定期存款及大额存单投资策略
在组合 投资 过程中 ，本 基金将 在综 合考虑 成本 收益的 基础 上，尽 可能 的扩大 交易 对手方
的覆盖 范围， 通过 对这 些银行 广泛、 耐心 而细 致的询 价，挖 掘出 利率 报价较 高的多 家银 行进
行银行 定期存 款及 大额 存单的 投资， 在 获 取较 高投资 收益的 同时 尽量 分散投 资风险 ，提 高存
款及存单资产的流动性。
（五）套利策略
在久期 控制 的基础 上， 本基金 管理 人将对 各个 细分市 场进 行深入 研究 分析， 在严 格控制
风险和 保障流 动性 的前 提下， 寻找跨 市场 、跨 期限、 跨品种 的套 利投 资机会 ，以期 获得 更高
的收益。 当然， 由于交 易机制的限制， 目前挖掘套利投资机会的投资方法主要是用风险相当，
但收益 更高的 品种 替代 收益较 低的品 种， 或者 用收益 相当， 风险 较低 的品种 替代风 险较 高的
品种。
（六）流动性管理策略
在日常的投资管理过程中， 本基金将会紧密关注申购/赎回现金流变化情况、 季节性资金
流动等 影响基 金流 动性 管理的 因素， 建立 组合 流动性 监控管 理指 标， 实现对 基金资 产流 动性
的实时管理。
本基金 将通过 对市 场结 构、市 场冲击 情况 、主 要资产 流动性 变化 跟踪 分析等 多种方 式对广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
38
流动性 进行定 量定 性分 析，在 进行组 合优 化时 增加流 动性约 束条 件， 在兼顾 基金收 益的 前提
下合理 地控制 资产 的流 动性风 险， 综 合平 衡基 金资产 在流动 性资 产和 收益性 资产之 间的 配置
比例， 通过现 金留 存、 持有高 流动性 券种 、正 向回购 、降低 组合 久期 等方式 提高基 金资 产整
体的流 动性。 本基 金还 设置了 针对巨 额赎 回情 况的条 款限制 ，并 通过 短期回 购、同 业存 款等
流动性较好的资产的合理 配置，管理相应的流动性风险。
五 、 投 资决策 依据 和投资 程序
（一） 投资决策依据
1、国家有关法律、法规和基金合同的有关规定。
2、宏观经济发展趋势、微观经济运行趋势和证券市场走势。
（二） 投资决策程序
1、投资决策委员会制定整体投资战略。
2 、固定收益部研究员 根据自身或者其他研究 机构的研究成果，形成 利率走势预测、券
种配置建议等，为债券决策提供支持。
3 、固定收益基金经理 小组根据投资决策委员 会的投资战略，结合研 究员的研究报告，
拟订所 辖基金 的具 体投 资计划 ，包括 ：资 产配 置、目 标久期 、期 限结 构、个 券选择 等投 资方
案。
4 、投资决策委员会对 固定收益基金经理小组 提交的方案进行论证分 析，并形成决策纪
要。
5 、根据决策纪要，固 定收益基金经理小组构 造具体的投资组合及操 作方案，交由中央
交易部执行。
6、中央交易部按有关交易规则执行，并将有关信息反馈至基金经理小组。
7 、基金绩效评估与风 险管理小组重点控制基 金投资组合的市场风险 和流动性风险，定
期进行基金绩效评估，并向投资决策委员会提交综合评估意见和改进方案。
六 、 投 资限制
1、本基金不得投资于以下金融工具：
（1）股票；
（2）可转换债券；
（3）剩余期限（或回售期限）超过 397 天的债券；
（4）信用等级在AAA 级以下的企业债券；
（5）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
39
从其规定；
（6）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券；
（7）中国证监会禁止投资的其他金融工具。
法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。
2、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127 天；
（2） 投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例， 合计不得超过基金资产
净值的 10%；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％；
（4） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40% ；
（5）存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 30%；
存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%；
（6） 本基金持有的剩余期限 （或回售期限） 不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债券摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%；
（7） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产 支持证券的比例， 不得超过基金资产净值
的 10％； 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20％； 本基金持
有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证券规模的 10％； 本
基金管 理人管 理的 全部 基金投 资于同 一原 始权 益人的 各类资 产支 持证 券，不 得超过 其各 类资
产支持证券合计规模的 10 ％；本基金应投资于信用级别评级为 AAA 以上（ 含 AAA）的资产支
持证券 。基金 持有 资产 支持证 券期间 ，如 果其 信用等 级下降 、不 再符 合投资 标准， 应在 评级
报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（8）本基金投资的短期融 资券的信用评级，应不低于以下标准：
1）国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别；
2） 根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券， 其发行人最近三年的信用评级和跟踪
评级具备下列条件之一：
i）国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别；
ii）国 际信 用评级 机构 评定的 低于 中国主 权评 级一个 级别 的信用 级别 （例如 ，若 中国主广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
40
权评级为 A-级，则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级） 。
3）同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。
4） 本基金持有短期融 资 券期间， 如果其信用 等级下降、 不再符合投 资标准， 应在评级 报
告发布之日起 20 个交易日内予以全部减持。
（9）中国证监会规定的其他比例限制。
因证券 市场 波动、 上市 公司合 并、 基金规 模变 动、股 权分 置改革 中支 付对价 等基 金管理
人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的， 基金管理人应当在 10 个交易日
内进行调整。
基金管 理人 应当 自基金 合同生 效之 日起 14 个 交易日 内使 基金 的投资 组合比 例符 合基金
合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。
法律法 规或 监管部 门取 消上述 限制 ，如适 用于 本基金 ， 基 金管理 人 在 履行适 当程 序后，
则本基金投资不再受相关限制。
3、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
（5） 向其基金管理人、 基金托管人出资或者买卖其基金管理人、 基金托管人发行的股票
或者债券；
（6） 买卖与其基金管理人、 基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、 基金托
管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
（7） 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（8）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动 。
七 、 业 绩比较 基准
本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后） 。
通知存 款是 一种不 约定 存期， 支取 时需提 前通 知银行 ，约 定支取 日期 和金额 方能 支取的
存款， 具有存 期灵 活、 存取方 便的特 征， 同时 可获得 高于活 期存 款利 息的收 益。本 基金 具有广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
41
低风险 、高流 动性 的特 征。根 据基金 的投 资标 的、投 资目标 及流 动性 特征， 本基金 选取 同期
七天通知存款利率（税后）作为本基金的业绩比较基准。
如果今 后法 律法规 发生 变化， 或者 有其他 代表 性更强 、更 科学客 观的 业绩比 较基 准适用
于本基 金时， 经基 金管 理人和 基金托 管人 协商 一致后 ，本基 金可 以在 报中国 证监会 备案 后变
更业绩比较基准并及时公告。
八 、 风 险收益 特征
本基金 属于 债券型 证券 投资基 金， 长期风 险收 益水平 低于 股票型 基金 、混合 型基 金，高
于货币市场基金。
九 、投 资组合 平均 剩余期 限的 计算
1、平均剩余期限（天）的计算公式如下：
- +
- +
? ? ?
??
投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 资 产 剩 余 期 限 投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 负 债 剩 余 期 限 债 券 正 回 购 剩 余 期 限
投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 资 产 投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 负 债 债 券 正 回 购
其中：
投资于 金融 工具产 生的 资产包 括现 金类资 产（ 含银行 存款 、清算 备付 金、交 易保 证金、
证券清 算款、 买断 式回 购履 约 金）、 银行 定期 存款、 大额存 单、 债券 、逆回 购、中 央银 行票
据、买断式回购产生的待回购债券、或中国证监会允许投资的其他固定收益类金融工具。
投资于金融工具产生的负债包括正回购、买断式回购产生的待返售债券等。
2、各类资产和负债剩余期限的确定
（1） 银行存款、 清算 备付金、 交易保证金的 剩余期限为 0 天； 证券 清算款的剩余期限以
计算日 至交收 日的 剩余 交易日 天数计 算； 买断 式回购 履约金 的剩 余期 限以计 算日至 协议 到期
日的实际剩余天数计算；
（2）银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算；
银行通知存款的 剩余期限以存款协议中约定的通知期计算；
（3） 组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数， 以下情况除外：
允许投 资的浮 动利 率债 券的剩 余期限 以计 算日 至下一 个利率 调整 日的 实际剩 余天数 计算 ；允
许投资的含回售条款债券的剩余期限以计算日至回售日的实际剩余天数计算；
（4） 回购 （包括正回 购和逆回购） 的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天
数计算。
（5）中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算； 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
42
（6）买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限；
（7）买 断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天
数计算；
（8） 短期融资券的剩余期限以计算日至短期融资券到期日所剩余的天数计算。
（9） 对其它金融工具， 本基金管理人将基于审慎原则， 根据法律法规或中国证监会的规
定、或参照行业公认的方法计算其剩余期限。
平均剩 余期 限的计 算结 果保留 至整 数位， 小数 点后四 舍五 入。如 法律 法规或 中国 证监会
对剩余期限计算方法另有规定的从其规定。
十 、 基 金管理 人代 表基金 行使 权利的 处理 原则及 方法
1、 基金管理人按照国 家有关规定代表基金独立行使债权人权利， 保 护基金份额持 有人的
利益；
2、有利于基金财产的安全与增值；
3、 不通过关联交易为自身、 雇员、 授权代理 人或任何存在利害关系的第三方牟取任何不
当利益。
十 一 、 基金的 融资 融券
本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
43
第十 一 部分
基金 的财产
一 、基 金资产 总值
基金资 产总 值是指 购买 的各类 证券 及票据 价值 、银行 存款 本息和 基金 应收的 申购 基金款
以及其他投资所形成的价值总和。
二 、基 金资产 净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三 、基 金财产 的账 户
基金托 管人 根据相 关法 律法规 、规 范性文 件为 本基金 开立 资 金账户 、 证券账户 以 及投资
所需的 其他专 用账户 。 开立的 基金专 用账 户与 基金管 理人、 基金 托管 人、基 金销售 机构 和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四 、基 金财产 的保 管和处 分
本基金 财产 独立于 基金 管理人 、基 金托管 人和 基金 销售 机 构的财 产， 并由基 金托 管人保
管。基 金管理 人、 基金 托管人 、基金 登记 机构 和基金 销售机 构以 其自 有的财 产承担 其自 身的
法律责任， 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、 扣押或其他权利。 除依法律法规和 《基
金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管 理人 、基金 托管 人因依 法解 散、被 依法 撤销 或 者被 依法宣 告破 产等原 因进 行清算
的，基 金财产 不属 于其 清算财 产。基 金管 理人 管理运 作基金 财产 所产 生的债 权，不 得与 其固
有资产 产生的 债务 相互 抵销； 基金管 理人 管理 运作不 同基金 的基 金财 产所产 生的债 权债 务不
得相互抵销。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
44
第十 二 部分
基金 资产的 估值
本基金通过每日计算基金收益并分配的方式， 使基金份额净值保持在人民币1.00 元。 该
基金份额净值是计算基金申购与赎回价格的基础。
一 、估 值日
本基金 的估 值日为 本基 金相关 的证 券交易 场所 的交易 日以 及国家 法律 法规规 定需 要对外
披露基金净值的非交易日。
二 、估 值对象
基金所拥有的债 券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
三 、估 值方法
1、 本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或协议利率并
考虑其 买入时 的溢 价与 折价， 在其剩 余存 续期 内按照 实际利 率法 进行 摊销， 每日计 提损 益。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
2、 为了避免采用 “摊 余成本法 ” 计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基
金资产 净值发 生重 大偏 离，从 而对基 金份 额持 有人的 利益产 生稀 释和 不公平 的结果 ，基 金管
理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新 评估，即 “影子定价” 。
投资组 合的摊 余成 本与 其他可 参考公 允价 值指 标产生 重大偏 离的 ，应 按其他 公允指 标对 组合
的账面 价值进 行调 整。 当 “ 影 子定价 ”确 定的 基金资 产净值 与 “ 摊余 成本法 ”计算 的基 金资
产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25%时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，
其中， 对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5%的情形， 基金管理人应编制并披露临时报告，并
应根据风险控制的需要调整组合 。
3、 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值 的价格估值。
4、 相关法律法规以及 监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增 事项， 按国家最新规
定估值。
如基金 管理 人或基 金托 管人发 现基 金估值 违反 基金合 同订 明的估 值方 法、程 序及 相关法
律法规 的规定 或者 未能 充分维 护基金 份额 持有 人利益 时，应 立即 通知 对方， 共同查 明原 因，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
45
双方协商解决。
根据有 关法 律法规 ，基 金资产 净值 计算和 基金 会计核 算的 义务由 基金 管理人 承担 。本基
金的基 金会计 责任 方由 基金管 理人担 任， 因此 ，就与 本基金 有关 的会 计问题 ，如经 相关 各方
在平等 基础上 充分 讨论 后，仍 无法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基金 资产净 值的 计算
结 果对外予以公布。
四 、估 值程序
1、 每万份基金净收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日净收益， 精确到小数点
后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入。七日年化收益率是指最近七个自然日（含节假日）的每
万份基金净收益折算出的年收益率，精确到小数点后 3 位，小数点后第 4 位四舍五入。国家
另有规定的，从其规定。
2、 基金日常估值由基金管理人进行。 基金管理人完成估值后， 将估值结果签章后以双方
认可的方式发送至基金托管人， 基金托管人按法律法规、 《基金合同》 规定的估值方法、 时间、
程序进 行复核 ，复 核无 误后以 双方认 可的 方式 发送给 基金管 理 人 ；月 末、年 中和年 末估 值复
核与基金会计账目的核对同时进行。
五 、估 值错误 的处 理
基金管 理人 和基金 托管 人将采 取必 要、适 当、 合理的 措施 确保基 金资 产估值 的准 确性、
及时性。 当基金资产的估值导致本基金每万份基金净收益小数点后 4 位以内（含第 4 位） ，
或者基金 7 日年化收益率小数点后 3 位以内（含第 3 位）发生差错时，视为估值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金 运作 过程中 ，如 果由于 基金 管理人 或基 金托管 人、 或登记 机构 、或销 售机 构、或
投资人 自身的 过错 造成 估值错 误，导 致其 他当 事人遭 受损失 的 ， 过错 的责任 人应当 对由 于该
估值错 误遭受 损失 当事 人（“ 受损方”） 的直接 损失按 下述 “ 估值 错误 处理原 则 ”给 予赔 偿，
承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于： 资料申报差错、 数据传输差错、 数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
46
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进 行更正 ，因 更正 估值错 误发生 的费 用由 估值错 误责任 方承 担； 由于估 值错误 责任 方未
及时更 正已产 生的 估值 错误， 给当事 人造 成损 失的， 由估值 错误 责任 方对直 接损失 承担 赔偿
责任； 若估值 错误 责 任 方已经 积极协 调， 并且 有协助 义务的 当事 人有 足够的 时间进 行更 正而
未更正 ，则其 应当 承担 相应赔 偿责任 。估 值错 误责任 方应对 更正 的情 况向有 关当事 人进 行确
认，确保估值错误已得到更正。
（2） 估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责， 不对间接损失负责， 并且仅对估
值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3） 因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责
任方仍 应对估 值错 误负 责。如 果由于 获得 不当 得利的 当事人 不返 还或 不全部 返还不 当得 利造
成其他当事人的利益损失（“ 受损方”）， 则估 值错误责任方应赔 偿受损方的损失， 并在其支付
的赔偿 金额的 范围 内对 获得不 当得利 的当 事人 享有要 求交付 不当 得利 的权利 ；如果 获得 不当
得利的 当事人 已经 将此 部分不 当得利 返还 给受 损方， 则受损 方应 当将 其已经 获得的 赔偿 额加
上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1） 查明估值错误发生的原因， 列明所有的当事人， 并根据估值错误发生的原因确定估
值错误的责任 方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3） 根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损
失；
（4） 根据估值错误处理的方法， 需要修改基金登记机构交易数据的， 由基金登记机构进
行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、估值错误处理的方法如下：
（1） 基金 估值出现错 误时， 基金管理人应当 立即予以纠正， 通报基 金托管人， 并采取 合
理的措施防止损失进一步扩大。
（2） 错误偏差达到基金 资产净值的0.25%时， 基金管理人应当通报基金托管人并报 中国
证监会备案；错误偏差达到基金 资产净值的0.5%时，基金管理人应当公告。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
47
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
六 、暂 停估值 的情 形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
七、 特 殊情形 的处 理
1、 基金管理人按估值方法的第 3 项进行估值时， 所造成的误差不作为基金资产估值错误
处理；
2、 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误或不可抗力 等原因， 基金管理人和
基金托 管人虽 然已 经采 取必要 、适当 、合 理的 措施进 行检查 ，但 是未 能发现 该错误 的， 由此
造成的 基金资 产估 值错 误，基 金管理 人和 基金 托管人 可以免 除赔 偿责 任。但 基金管 理人 、基
金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
48
第十 三 部分
基金 的 收益 与分配
一 、基 金 收益 的构 成
基金收益指基金投资所得债券利息、 票据投资收益、 买卖证券差价、 银行存款利息收入、
其他收 入及因 运作 基金 财产带 来的成 本和 费用 的节约 计入收 益。 基金 净收益 为基金 收益 扣除
相关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
二 、基 金收益 分配 原则
1、基金收益分配采用红利再投资方式 ，免收再投资的费用 ；
2、本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
3 、本基金根据每日基 金收益情况，以基金净 收益为基准，为投资者 每日计算当日收益
并分配，并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位；
4 、本基金根据每日收 益情况，按当日收益全 部分配，若当日净收益 大于零时，为投资
者记正 收益； 若当 日净 收益小 于零时 ，为 投资 者记负 收益； 若当 日净 收益等 于零时 ，当 日投
资者不记收益；
5 、本基金每日进行收 益计算并分配，累计收 益支付方式只采用红利 再投资（即红利 转
基金份 额）方 式。 若投 资者在 运作期 期末 累计 收益支 付时， 累计 收益 为正值 ，则为 投资 者增
加相应 的基金 份额 ，其 累计收 益为负 值， 则缩 减投资 者基金 份额 。投 资者可 通过在 基金 份额
运作期 到期日 赎回 基金 份额获 得当期 运作 期的 基金未 支付收 益 。 对于 持有超 过一个 运作 期、
在当期运作期到期日提出赎回申请的基金份额而言， 除获得当期运作期的基金未支付收益外，
投资者 还可以 获得 自申 购确认 日（认 购份 额自 本基金 合同生 效日 ）起 至上一 运作期 期末 的基
金收益 ；
6 、当日申购的基金份 额自下一个工作日起享 有基金的分配权益；当 日赎回的基金份额
自下一工作日起，不享有 基金的分配权益；
7、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
三 、收 益分配 方案
本基金按日计算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
四 、收 益分配 方案 的确定 、公 告与实 施
本基金每个工作日进行收益分配。 每个开放日公告前一个开放日各类基金份额的每万份
基金净 收益及 七日 年化 收益率 。若遇 法定 节假 日，应 于节假 日结 束后 第二个 自然日 ，披 露节广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
49
假日期 间各类 基金 份额 的的每 万份基 金净 收益 和节假 日最后 一日 的七 日年化 收益率 ，以 及节
假日后首个开放日各级基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率。 在履行适当程序后，
可以适当延 迟计算或公告。法律法规有新的规定时，从其规定。
本基金每个运作期期末例行收益结转（如遇节假日顺延），不再另行公告。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
50
第 十四 部分
基金 费用与 税收
一 、基 金费用 的种 类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金的 销售服务费；
4、 《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、 《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。
二 、基 金费用 计提 方法、 计提 标准和 支付 方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.27%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E ×0.27%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发
送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。 托管费的计算方法如下：
H＝E ×0.08%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
51
送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支取。
若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
3、基金销售服务费
本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.30% ，对于由 B 类降级为 A 类的基金份额
持有人，基金年销售 服务费率应自其达到 A 类条件的开放日后的下一个工作日起适用 A 类基
金份额持有人的费率。
本基金 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01% ，对于由 A 类升级为 B 类的基金份额
持有人，基金年销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起适用 B 类基
金份额持有人的费率。
各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E ×基金销售服务费年费率 ÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销 售服 务费每 日计 提，按 月支 付。由 基金 管理人 向基 金托管 人发 送销售 服务 费划付
指令，经基金托管人 复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构
分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
上述 “一、基金费用的种类中第 4－9 项费用” ，根据有关法规及相应协议规定，按费用
实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三 、不 列入基 金费 用的项 目
下列费用不列入基金费用：
1、 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、 《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他 根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
四 、费 用调整
基金管 理人 和基金 托管 人协商 一致 后，可 根据 基金发 展情 况调整 基金 管理费 率、 基金托广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
52
管费率、基金销售服务费率等相关费率。
调高基 金管 理费率 、基 金托管 费率 或基金 销售 服务费 率等 费率， 须召 开基金 份额 持有人
大会审 议；调 低基 金管 理费率 、基金 托管 费率 或基金 销售服 务费 率等 费率， 无须召 开基 金份
额持有人大会。
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 个工作日在至少一种指定媒体上公告。
五 、基 金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法 律、法规执行。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
53
第 十五 部分
基金 的会计 与审 计
一 、基 金会计 政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、 基金的会计年度为公历年度的 1 月1 日至12 月31 日； 基金首次募集的会计年度按如
下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、 凭证并进行日常的会计核算， 按
照有关规定编制基金会计报表；
7、 基金托管人每月 与基金管理人就基金的会计核算、 报表编制等进行核对并以书面方式
确认。
二 、基 金的年 度审 计
1、 基金管理人聘请与基金管理人、 基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事
务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所， 须通报基金托管人。 更换会计师事务
所需在 2 个工作日内在指定媒体 公告并报中国证监会备案。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
54
第十 六 部分
基金 的信息 披露
一 、本 基金的 信息 披露应 符合 《基金 法》 、 《运作 办法》 、 《信 息披 露 办法 》 、 《 基金合 同》
及 其他 有关规 定。
二 、信 息披露 义务 人
本基金 信息 披露义 务人 包括基 金管 理人、 基金 托管人 、召 集基金 份额 持有人 大会 的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
本基金 信息 披露义 务人 按照法 律法 规和中 国证 监会的 规定 披露基 金信 息，并 保证 所披露
信息的真实性、准确性和完整性。
本基金 信息 披露义 务人 应当在 中国 证监会 规定 时间内 ，将 应予披 露的 基金信 息通 过中国
证监会 指定的 媒体 和基 金管理 人、基 金托 管人 的互联 网网站 （以 下简 称 “网站 ”） 等媒 介披
露，并 保证基 金投 资者 能够按 照《基 金合 同》 约定的 时 间和 方式 查阅 或者复 制公开 披露 的信
息资料。
三 、本 基金信 息披 露义务 人承 诺公开 披露 的基金 信息 ，不得 有下 列行为 ：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本 基金 公开披 露的 信息应 采用 中文文 本。 如同时 采用 外文文 本的 ，基金 信息 披露义
务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
五 、公 开披露 的基 金信息
公开披露的基金信息包括： 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
55
（一）基金招募说明书、 《基金合同》 、基金托管协议
1、 《 基金 合同》 是界 定 《基金 合同 》当事 人的 各项权 利、 义务关 系， 明确基 金份 额持有
人大会 召开的 规则 及具 体程序 ，说明 基金 产品 的特性 等涉及 基金 投资 者重大 利益的 事项 的法
律文件。
2、 基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、
申购和 赎回安 排、 基金 投资、 基金产 品特 性、 风险揭 示、信 息披 露及 基金份 额持有 人服 务等
内容。 《 基金合同》生效后，基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内，更新招募说明书并
登载在网站上， 将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上； 基金管理人在公告的 15 日前
向主要 办公场 所所 在地 的中国 证监会 派出 机构 报送更 新的招 募说 明书 ，并就 有关更 新内 容提
供书面说明。
3、 基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动
中的权利、义务关系的法律文件。
基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，将基金招募
说明书、 《基金合同》 摘要登载在指定媒体上； 基金管理人、 基金托管人应当将 《基金 合同》 、
基金托管协议登载在网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管 理人 应当就 基金 份额发 售的 具体事 宜编 制基金 份额 发售公 告， 并在披 露招 募说明
书的当日登载于指定媒体上。
（三） 《基金合同》生效公告
基金管 理人 应当在 收到 中国证 监会 确认文 件的 次日在 指定 媒体上 登载 《基金 合同 》生效
公告。
（四）基金资产净值、 每万份基金净收益和七日年化收益率
《基金 合同 》生效 后， 在开始 办理 基金份 额申 购或者 赎回 前，基 金管 理人应 当至 少每周
公告一 次基金 资产 净值 、各类 基金份 额每 万份 基金净 收益和 七日 年化 收益率 。在开 始办 理基
金份额 申购或 者赎 回当 日，披 露截止 前一 日的 基金资 产净值 、基 金合 同生效 至前一 日期 间的
各类基金份额每万份基金净收益、前一日的七日年化收益率。
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人应当在每个开放日的次日， 通过网站、
基金份 额发售 网点 以及 其他媒 介，披 露开 放日 各类基 金份额 每万 份基 金净收 益及基 金七 日年
化收益率。若遇法定节假日，于节假日结束后第 2 个自然日，公告节假日期间的各类基金份广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
56
额每万 份基金 净收 益、 节假日 最后一 日的 基金 七日年 化收益 率， 以及 节假日 后首个 开放 日的
各类基金份额每万份基金净收益和基金七日年化收益率 。
各类基金份额每万份基金净收益=[当日基金净收益/当日基金总份额]×10000
上述收益的精度为以四舍五入的方法保留小数点后 4 位。
本基金七日年化收益率＝[（（ ΣRi/7）×365）/10000]×100%
其中：Ri 为最近第 i 公历日（i=1，2??7）的每万份基金净收益，基金七日年化收益率
采取四舍五入方式保留小数点后三位，如不足 7 日，则采取上述公式类似计算。
基金管 理人 应当公 告半 年度和 年度 最后一 个市 场交易 日基 金资产 净值 、各类 基金 份额每
万份基 金净收 益和 基金 七日年 化收益 率 。 基金 管理人 应当在 前款 规定 的市场 交易日 的次 日，
将基金资产净值、 各类基金份 额每万份基金净收益和基金七日年化收益率 登载在指定媒体上。
（五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内， 编制完成基金年度报告， 并将年度报告正文
登载于 网站上 ，将 年度 报告摘 要登载 在指 定媒 体上。 基金年 度报 告的 财务会 计报告 应当 经过
审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内， 编制完成基金半年度报告， 并将半年度报
告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒体上。
基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内， 编制完成基金季度报告， 并将季
度报告登 载在指定媒体上。
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或
者年度报告。
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场
所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本 或书面报告方式。
（六 ）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，予以公告，
并在公 开披露 日分 别报 中国证 监会和 基金 管理 人主要 办公场 所所 在地 的中国 证监会 派出 机构
备案。
前款所 称重 大事件 ，是 指可能 对基 金份额 持有 人权益 或者 基金份 额的 价格产 生重 大影响
的 下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开； 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
57
2、终止《基金合同》 ；
3、转换基金运作方式；
4、更换基金管理人、基金托管人；
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更；
7、基金募集期延长；
8、 基金管理人的董事长、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理和基金托管人基金托管
部门负责人发生变动；
9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；
10、基 金管 理人、 基金 托管人 基金 托管部 门的 主要业 务人 员在一 年内 变动超 过百 分之三
十；
11、涉及基金管理人、基金财产、基 金托管业务的诉讼；
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
13、基 金管 理人及 其董 事、总 经理 及其他 高级 管理人 员、 基金经 理受 到严重 行政 处罚，
基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
14、重大关联交易事项；
15、基金收益分配事项；
16、管理费、托管费 、销售服务费 等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
17、 当 “摊 余成本 法” 计算的 基金 资产净 值与 “影子 定价 ”确定 的基 金资产 净值 偏离度
绝对值达到或超过 0.5%的情形 ；
18、基金改聘会计师事务所；
19、变更基金销售机构；
20、更换基金登记 机构；
21、本基金开始办理申购、赎回；
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
23、本基金发生巨额赎回并延期支付；
24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；
25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；
26、 中国证监会规定的其他事项。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
58
（七 ）澄清公告
在《基 金合 同》存 续期 限内， 任何 公共媒 体中 出现的 或者 在市场 上流 传的消 息可 能对基
金份额 价格产 生误 导性 影响或 者引起 较大 波动 的，相 关信息 披露 义务 人知悉 后应当 立即 对该
消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
（八 ）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报 中国证监会核准或者备案，并予以公告。
（九 ）中国证监会规定的其他信息。
六 、信 息披露 事务 管理
基金管 理人 、基金 托管 人应当 建立 健全信 息披 露管理 制度 ，指定 专人 负责管 理信 息披露
事务。
基金信 息披 露义务 人公 开披露 基金 信息， 应当 符合中 国证 监会相 关基 金信息 披露 内容与
格式准则的规定。
基金托 管人 应当按 照相 关法律 法规 、中国 证监 会的规 定和 《基金 合同 》的约 定， 对基金
管理人 编制的 基金 资产 净值、 各类基 金份 额每 万份基 金净收 益、 七日 年化收 益率 、 基金 定期
报告和 定期更 新的 招募 说明书 等公开 披露 的相 关基金 信息进 行复 核、 审查， 并向基 金管 理人
出具书面文件或者盖章确认。
基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。
基金管 理人 、基金 托管 人除依 法在 指定媒 体上 披露信 息外 ，还可 以根 据需要 在其 他公共
媒体披 露信息 ，但 是其 他公共 媒体不 得早 于指 定媒体 披露信 息， 并且 在不同 媒介上 披露 同一
信息的内容应当一致。
为基金 信息 披露义 务人 公开披 露的 基金信 息出 具审计 报告 、法律 意见 书的专 业机 构，应
当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。
七 、信 息披露 文件 的存放 与查 阅
招募说 明书 公布后 ， 应 当分别 置备 于基金 管理 人、基 金托 管人和 基金 销售机 构的 住所，
供公众查阅、复制。
基金定期报告公布后， 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所， 以供公众查阅、广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
59
复制。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
60
第 十七 部分
风险 揭示
一 、 投 资于本 基金 的主要 风险
1 、市 场风险
证券市 场价 格受到 经济 因素、 政治 因素、 投资 心理和 交易 制度等 各种 因素的 影响 ，导致
基金收益水平变化而产生风险，主要包括：
（1） 政策风险。 因国家宏观政策 （如货币政策、 财政政策、 行业政策、 地区发展政策等）
发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
（2）经济周期风险。随经济运行的周期性变化， 证券市场的收益水平也呈周期性变化。
基金投资于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
（3） 利率风险。 金融 市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。 利率直接影
响着债 券的价 格和 收益 率，影 响着企 业的 融资 成本和 利润。 基金 投资 于债券 ，其收 益水 平会
受到利率变化的影响。
（4） 债券市场流动性风险。 由于银行间债券市场深度和宽度相对较低， 交易相对较不活
跃，可能增大银行间债券变现难度，从而影响基金资产变现能力的风险。
（5） 购买力风险。 基 金的利润将主要通过现金形式来分配， 而现金可能因为通货膨胀的
影响而导致购买力下降， 从而使基金的实际收益下降。
（6） 再投资风险。 再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影
响，这 与利率 上升 所带 来的价 格风险 （即 利率 风险） 互为消 长。 具体 为当利 率下降 时， 基金
从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得比以前较少的收益率。
（7） 信用风险。 基金 所投资债券的发行人如出现违约、 无法支付到 期本息， 或由于债券
发行人信用等级降低导致债券价格下降，将造成基金资产损失。
2 、管 理风险
基金运 作过 程中由 于基 金投资 策略 、人为 因素 、管理 系统 设置不 当造 成操作 失误 或公司
内部失控而可能产生的损失 。管理风险包括：
（1） 决策风险： 指基金投资的投资策略制定、 投资决策执行和投资绩效监督检查过程中，
由于决策失误而给基金资产造成的可能的损失；
（2） 操作风险： 指基 金投资决策执行中， 由 于投资指令不明晰、 交 易操作失误等人为因
素而可能导致的损失； 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
61
（3）技术风险：是指公司管理信息系统设置不当等因素而可能造成的损失。
3 、 职业道 德风 险 ： 是 指公司员工不遵守职业操守， 发生违法、 违规 行为而可能导致的损
失。
4 、流 动性风 险
在开放 式基 金交易 过程 中，可 能会 发生巨 额赎 回的情 形。 巨额赎 回可 能会产 生基 金仓位
调整的困难，导致流动性风 险，甚至影响基金份额净值。
5 、合 规性风 险
指基金 管理 或运作 过程 中，违 反国 家法律 、法 规的规 定， 或者基 金投 资违反 法规 及基金
合同有关规定的风险。
6 、 投 资管 理风险：（ 1 ） 本基金为 债券型基金， 其预期收益和风险均高于货币型基金， 低
于混合 型基金 和股 票型 基金， 为 证券 投资 基金 中的 低 风险品 种；（ 2）选 券方 法、选 券模 型风
险； （3）基金经理主观判断错误的风险； （4）其他风险。
7 、本基 金特 有的风 险
（1）流动性风险
对于每 份基 金份额 ，第 一个运 作期 指基金 合同 生效日 （对 认购份 额而 言，下 同） 或基金
份额申购确认日 （对申 购份额而言， 下同） 起 （即第一个运作起始日） ， 至基金合同生效日或
基金份 额申购 申请 日次 一 周 对 日（即 第一 个运 作期到 期日。 如该 对应 日为非 工作日 ，则 顺延
到下一 工作日 ）止 。第 二个运 作期指 第一 个运 作期到 期日的 次一 工作 日起， 至基金 合同 生效
日或基金份额申购申请日对应的次 两周对日 （如该日为非工作日， 则顺延至下一工作日） 止。
以此类推。 每个运作期到期日前， 基金份额持有人不能提出赎回申请， 因此面临流动性风险。
（2）运作期到期日未赎回，自动进入下一运作期风险
如果基 金份 额持有 人在 当期运 作期 到期日 未申 请赎回 ，则 自该运 作期 到期日 下一 工作 日
起该基金份额进入下一个运作期。
（3）基金转换后产品特征变化风险
如果基金份额持有人数量连续 30 个工作日达 不到 200 人，或连续 30 个工作日基金资产
净值低于 5000 万元， 本 基金的 基金份额将自动转换为广发货币市场基金 的基金 份额。 广发货
币市场基金采取普通开放式货币市场基金运作模式，每日接受申购、赎回。
（4）运作期期限或有变化风险
本基金名称为广发理财 7 天债券型证券投资基金， 但是考虑到周末、 法定节假日等原因，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
62
每份基金份额的实际运作期期限或有不同，可能长于或短于 7 天。
8 、其 他风险
（1） 随着符合本基金投资理念的 新投资工具的出现和发展， 如果投资于这些工具， 基金
可能会面临一些特殊的风险 ；
（2） 因技术因素而产生的风险，如计算机系统不可靠产生的风险；
（3） 因基金业务快速发展而在制度建设、 人员配备、 内控制度建立等方面不完善而产生
的风险；
（4） 因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险；
（5） 对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；
（6） 战争、 自然灾害 等不可抗力可能导致基金资产的损失， 影响基 金收益水平， 从而带
来风险；
（7） 其他意外导致的风险。
二 、声明
1、投资人投资于本基金，须自行承担投 资风险 ；
2、 除基金管理人直接办理本基金的销售外， 本基金还通过 中国工商银行 等基金代销 机构
代理销售， 基金管理人与基金代销 机构都不能保证其收益或本金安全。广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
63
第十 八 部分
基金 合同的 变更 、 终止 与 基 金财产 的清算
一 、 《基 金合 同》的 变更
1、 变更基金合同 涉及 法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事
项的， 应召开 基金 份额 持有人 大会决 议通 过。 对于可 不经基 金份 额持 有人大 会决议 通过 的事
项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、 关于 《基金合同》 变更的基金份额持有人大会决议经中国证监 会核准生效后方可执行，
自决议生效之日起在 指定媒体 公告。
二 、 《基 金合 同》的 终止 事由
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、 基金管理人、 基金 托管人职责终止， 在 6 个月内没有新基金管理人、 新基金托管人承
接的；
3、根据本基金合同第五部分第三条的约定，连续 30 个工作日出现基金份额持有人数量
不满200 人或者基金资 产净值低于5000 万元， 在基金管理人履行监管报告和信息披露程序后，
本基金的基金份额自动转换为广发货币市场基金的基金份额的；
4、 《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三 、基 金财产 的清 算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、 基金财产清算小组 组成： 基金财产清算小 组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有 从
事证券 相关业 务资 格的 注册会 计师、 律师 以及 中国证 监会指 定的 人员 组成。 基金财 产清 算小
组可以聘用必要的工作人员。
3、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估价、 变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进 行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序： 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
64
（1） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告 ；
（7）对基金财产进行分配；
5、基金财产清算的期限为 6 个月。
四 、清 算费用
清算费 用是 指基金 财产 清算小 组在 进行基 金清 算过程 中发 生的所 有合 理费用 ，清 算费用
由基金财产清算小 组优先从基金财产中支付。
五 、基 金财产 清算 剩余资 产的 分配
依据基 金财 产清算 的分 配方案 ，将 基金财 产清 算后的 全部 剩余资 产扣 除基金 财产 清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
六 、基 金财产 清算 的公告
清算过 程中 的有关 重大 事项须 及时 公告； 基金 财产清 算报 告经会 计师 事务所 审计 并由律
师事务 所出具 法律 意见 书后报 中国证 监会 备案 并公告 。基金 财产 清算 公告于 基金财 产清 算报
告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
七 、基 金财产 清算 账册及 文件 的保存
基金财产清算账册 及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
65
第十 九 部分
基金 合同的 内容 摘要
详见本基金管理人今日刊登的《广发理财 7 天债券型证券投资基金基金合同摘要》 。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
66
第 二十 部分
基金 托管协 议的 内容摘 要
一 、基 金托管 协议 当事人
（ 一） 基金管 理人
名称：广发基金管理有限公司
住所： 广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号4004-56 室
法定代表人：王志伟
成立时间：2003 年8 月5 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字[2003]91 号
注册资本：人民币1.2 亿元
组织形式: 有限责任公司
经营范围： 基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务
存续期间：持续经营
电话： 020-89899117
传真： 020-89899069
联系人：段西军
（ 二） 基金托 管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032 ）
法定代表人：姜建清
电话： （010）66105799
传真： （010）66105798
联系人：赵会军
成立时间：1984 年1 月1 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币349,018,545,827 元
批 准 设 立 机 关 和 设 立 文 号 ： 国 务 院 《 关 于 中 国 人 民 银 行 专 门 行 使 中 央 银 行 职 能 的 决 定 》
（国发[1983]146 号） 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
67
存续期间：持续经营
经营范围： 办理人民币存款、 贷款、 同业拆借 业务； 国内外结算； 办 理票据承兑、 贴现、
转贴现、 各类汇兑业务； 代理资金清算； 提供信用证服务及担保； 代理销售业务； 代理发行、
代理承销、 代理兑付政府债券； 代收代付业务； 代理证券投资基金清算业务 （银证转账） ； 保
险代理 业务； 代理 政策 性银行 、外国 政府 和国 际金融 机构贷 款业 务； 保管箱 服务； 发行 金融
债券； 买卖政 府债 券、 金融债 券；证 券投 资基 金、企 业年金 托管 业务 ；企业 年金受 托管 理服
务； 年金账户管理服务 ； 开放式基金的注册登记、 认购、 申购和赎回 业务； 资信调查、 咨询 、
见证业 务；贷 款承 诺； 企业、 个人财 务顾 问服 务；组 织或参 加银 团贷 款；外 汇存款 ；外 汇贷
款；外 币兑换 ；出 口托 收及进 口代收 ；外 汇票 据承兑 和贴现 ；外 汇借 款；外 汇担保 ；发 行、
代理发 行、买 卖或 代理 买卖股 票以外 的外 币有 价证券 ；自营 、代 客外 汇买卖 ；外汇 金融 衍生
业务； 银行卡 业务 ；电 话银行 、网上 银行 、手 机银行 业务； 办理 结汇 、售汇 业务； 经国 务院
银行业监督管理机构批准的其他业务。
二 、基 金托管 人对 基金管 理人 的业务 监督 和核查
（ 一） 基金托 管人 对基金 管理 人的投 资行 为行使 监督 权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范围、
投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
（1）现金；
（2）通知存款；
（3）短期融资券；
（4）一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；
（5）剩余期限 （或回售期限） 在397 天以内（含 397 天）的债券；
（6）期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；
（7）期限在一年以内（含一年）的债券回购；
（8）剩余期限 （或回售期限） 在397 天以内（含 397 天）的中期票据；
（9）剩余期限 （或回售期限） 在397 天以内（含 397 天）的资产支持证券；
（10 ）中国证监会/或 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具 。
如果法 律法 规或监 管机 构以后 允许 基金投 资其 他品种 ，基 金管理 人在 履行适 当程 序后，
可以将其纳入投资范围。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
68
本基金不得投资于 相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具 。
2、 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定对下述基金投融资比例进
行监督：
（1） 按法律法规的规定及《基金合同》的约定， 本基金不得投资于以下金融工具：
1）股票；
2）可转换债券；
3）剩余期限（或回售期限）超过 397 天的债券 ；
4）信用等级在AAA 级以下的企业债券；
5） 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券， 但市场条件发生变化后另有规定的， 从
其规定；
6）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券。
法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：
1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127 天；
2） 投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例， 合计不得超过基金资产净
值的 10% ；
3 ）本基金进 入 全 国 银 行 间 同 业 市 场 进 行 债 券 回 购 的 资 金 余 额 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
40% ；
4） 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款， 不得超过基金资产净值的 30%；存
放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%；
5） 本基金持有的剩余期限 （或回售期限） 不 超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债券摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%；
6） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基金资产净值的
10 ％； 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20％； 本基金持有
的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证券规模的 10％； 本基
金管理 人管理 的并 由本 基金托 管人托 管的 全部 基金投 资于同 一原 始权 益人的 各类资 产支 持证
券， 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 本基金应投资于信用级别评级为 AAA 以
上(含 AAA) 的 资产支 持 证券。 基金 持有资 产支 持证券 期间 ，如果 其信 用等级 下降 、不再 符合
投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
7）本基金投资的短期融资券的信用评级，应不低于以下标准： 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
69
①国内信用评级机 构评定的 A-1 级或相当于A-1 级的短期信用级别；
②根据 有关 规定予 以豁 免信用 评级 的短期 融资 券，其 发行 人最近 三年 的信用 评级 和跟踪
评级具备下列条件之一：
i）国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别；
ii）国 际信 用评级 机构 评定的 低于 中国主 权评 级一个 级别 的信用 级别 （例如 ，若 中国主
权评级为 A-级，则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级） 。
③同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。
④本基 金持 有短期 融资 券期间 ，如 果其信 用等 级下降 、不 再符合 投资 标准， 应在 评级报
告发布之日起 20 个交易日内予以全部减持。
《基金 法》 及其 他有关 法律法 规或 监管 部门 取消 上述 限制 的， 履行适 当程序 后， 基金
不受上述限制 。
除投资 资产 配置 外，基 金托管 人对 基金 的投资 的监督 和检 查自 本基金 合同生 效之 日起
开始。
（3）法规允许的基金投资比例调整期限
由于 证券市场波动、上 市公司合并 或基金规模 变动等基金管理人之外 的原因 导致的投资
组合 不符合 上述约定的比例 ， 不在限制之内， 但基金管理人应在 10 个交易日 内进行调整， 以
达到 规定 的投资比例限制要求。法律法规另有规定的从其规定。
基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前 2 个工作日正式向基
金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施，便于托管人实施交易监督。
（4）本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券。
基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。
3、 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定对下述基金投资禁止行为
进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1 ）承销证券；
（2 ）向他人贷款或提供 担保；
（3 ）从事可能使基金 承担无限责任的投资；
（4 ）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5 ）向基金管理人、 基金托管人出资或者买 卖其基金管理人、基金 托管人发行的股票
或债券； 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
70
（6 ）买卖与基金管理 人、基金托管人有控股 关系的股东或者与基金 管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
（7 ）当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。
如法律法规或监管部门 取消上述禁止性规定， 基金管理人在履行适当程序后可不受上述
规定的限制 。
4、基金 托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制进
行监督。
根据法 律法 规有关 基金 禁止从 事的 关联交 易的 规定， 基金 管理人 和基 金托管 人应 事先相
互提供 与本机 构有 控股 关系的 股东或 与本 机构 有其他 重大利 害关 系的 公司名 单及其 更新 ，加
盖公章 并书面 提交 ，并 确保所 提供的 关联 交易 名单的 真实性 、完 整性 、全面 性。基 金管 理人
有责任 保管真 实、 完整 、全面 的关联 交易 名单 ，并负 责及时 更新 该名 单。名 单变更 后基 金管
理人应及时发送基金托管人，基金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。 如
果基金 托管人 在运 作中 严格遵 循了监 督流 程， 基金管 理人仍 违规 进行 关联交 易，并 造成 基金
资产损失的，由基金管理人承担责任。
若基金 托管 人发现 基金 管理人 与关 联交易 名单 中列示 的关 联方进 行法 律法规 禁止 基金从
事的关 联交易 时， 基金 托管人 应及时 提醒 并协 助基金 管理人 采取 必要 措施阻 止该关 联交 易的
发生， 若基金 托管 人采 取必要 措施后 仍无 法阻 止关联 交易发 生时 ，基 金托管 人有权 向中 国证
监会报 告。对 于交 易所 场内已 成交的 违规 关联 交易， 基金托 管人 应按 相关法 律法规 和交 易所
规则的规定进行结算，同时向中国证监会报告。
5、 基金托管人 依据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定 对基金管理人参与 银行间
债券市场进行监督。
（1） 基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手资信风险控制
措施进行监督。
基金管 理人 向基金 托管 人提供 符合 法律法 规及 行业标 准的 银行间 市场 交易对 手的 名单，
并按照 审慎的 风险 控制 原则在 该名单 中约 定各 交易对 手所适 用的 交易 结算方 式。基 金托 管人
在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场
现券及 回购交 易对 手的 名单进 行更新 ，名 单中 增加或 减少银 行间 市场 交易对 手时须 提前 书面
通知基金托管人，基金托管人于 2 个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金 管理
人收到 基金托 管人 书面 确认后 ，被确 认调 整的 名单开 始生效 ，新 名单 生效前 已与本 次剔 除的
交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
71
如果基 金托 管人发 现基 金管理 人与 不在名 单内 的银行 间市 场交易 对手 进行交 易， 应及时
提醒基 金管理 人撤 销交 易，经 提醒后 基金 管理 人仍执 行交易 并造 成基 金资产 损失的 ，基 金托
管人不承担责任，发生此种情形时，托管人有权报告中国证监会。
（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该交
易对手 所适用 的交 易结 算方式 进行交 易。 如果 基金托 管人发 现基 金管 理人没 有按照 事先 约定
的交易 方式进 行交 易时 ，基金 托管人 应及 时提 醒基金 管理人 与交 易对 手重新 确定交 易方 式，
如果基 金托管 人在 运作 中严格 遵循了 监督 流程 ，基金 管理人 仍未 改正 ，并造 成基金 资产 损失
的，由基金管理人承担责任。
（3 ） 基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、 中国银行、 中国
建设银 行、中 国农 业银 行和交 通银行 ，基 金管 理人在 通知基 金托 管人 后，可 以根据 当时 的市
场情况 调整核 心交 易对 手名单 。基金 管理 人有 责任控 制交易 对手 的资 信风险 ，在与 核心 交易
对手以 外的交 易对 手 进 行交易 时，由 于交 易对 手资信 风险引 起的 损失 先由基 金管理 人承 担，
其后有 权要求 相关 责任 人进行 赔偿。 基金 托管 人的监 督责任 仅限 于根 据已提 供的名 单， 审核
交易对手是否在名单内列明，并提醒基金管理人撤销交易或重新确定交易方式。
6、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等
涉及到 存款银 行选 择方 面的风 险。本 基金 核心 存款银 行名单 为 中 国工 商银行 、中国 银行 、中
国建设 银行、 中国 农业 银行和 交通银 行， 本基 金投资 除核心 存款 银行 以外的 银行存 款出 现由
于存款 银行信 用风 险而 造成的 损失时 ，先 由基 金管理 人负责 赔偿 ，之 后有权 要求相 关责 任人
进行赔 偿。基 金管 理人 在通知 基金托 管人 后， 可以根 据当时 的市 场情 况对于 核心存 款银 行名
单进行 调整。 基金 托管 人的监 督责任 仅限 于根 据已提 供的名 单， 审核 核心存 款银行 是否 在名
单内列明。
7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1） 基金投资流通受限证券， 应遵守 《关于 规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通
知》 、 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》 等有关法律法规规定。
（2） 流通受限证券， 包括由 《上市公司证券 发行管理办法》 规范的 在发 行时明确一定期
限锁定 期的可 交易 证券 ，不包 括由于 发布 重大 消息或 其他原 因而 临时 停牌的 证券、 已发 行未
上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3） 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前， 向基金托管人提供经基金管理人董广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
72
事会批 准的有 关基 金投 资流通 受限证 券的 投资 决策流 程、风 险控 制制 度。基 金投资 非公 开发
行股票 ，基金 管理 人还 应提供 基金管 理人 董事 会批准 的流动 性风 险处 置预案 。上述 资料 应包
括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基 金 管 理 人 应 至 少 于 首 次 执 行 投 资 指 令 之 前 两 个 工 作 日 将 上 述 资 料 书 面 发 至 基 金 托 管
人， 保证基金托管人有足够的时间进行审核。 基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内，
以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
（4） 基金投资流通受限证券前， 基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有
关书面 信息， 包括 但不 限于拟 发行证 券主 体的 中国证 监会批 准文 件、 发行证 券数量 、发 行价
格、锁 定期， 基金 拟认 购的数 量、价 格、 总成 本、总 成本占 基金 资产 净值的 比例、 已持 有流
通受限 证券市 值占 资产 净值的 比例、 资金 划付 时间等 。基金 管理 人应 保证上 述信息 的真 实、
完整， 并应至 少于 拟执 行投资 指令前 两个 工作 日将上 述信息 书面 发至 基金 托 管人， 保证 基金
托管人有足够的时间进行审核。
（5） 基金托管人应对 基金管理人是否遵守法律法规、 投资决策流程 、 风险控制制度、 流
动性风 险处置 预案 情况 进行监 督，并 审核 基金 管理人 提供的 有关 书面 信息。 基金托 管人 认为
上述资 料可能 导致 基金 出现风 险的， 有权 要求 基金管 理人在 投资 流通 受限证 券前 就 该风 险的
消除或 防范措 施进 行补 充书面 说明， 并保 留查 看基金 管理人 风险 管理 部门就 基金投 资流 通受
限证券 出具的 风险 评估 报告等 备查资 料的 权利 。否则 ，基金 托管 人有 权拒绝 执行有 关指 令。
因拒绝 执行该 指令 造成 基金财 产损失 的， 基金 托管人 不承担 任何 责任 ，并有 权 报告 中国 证监
会。
如基金 管理 人和基 金托 管人无 法达 成一致 ，应 及时上 报中 国证监 会请 求解决 。如 果基金
托管人 切实履 行监 督职 责 ，则 不承担 任何 责任 。 如果 基金托 管 人 没有 切实履 行监督 职责 ，导
致基金出现风险，基金托管 人应承担连带责任。
（二） 基金 托管人 应根 据有关 法律 法规的 规定 及《基 金合 同》的 约定 ，对基 金资 产净值
计算、 每万份基金净收益和七日年化收益率计算、 应收资金到账、 基 金费用开支及收入确定、
基金收 益分配 、相 关信 息披露 、基金 宣传 推介 材料中 登载基 金业 绩表 现数据 等进行 监督 和核
查。
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作 违反《基金法》 、 《基金合同》 、
基金托 管协议 有关 规定 时，应 及时以 书面 形式 通知基 金管理 人限 期纠 正，基 金管理 人收 到通
知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
73
在限期 内， 基金托 管人 有权随 时对 通知事 项进 行复查 ，督 促基金 管理 人改正 。基 金管理
人对基 金托管 人通 知的 违规事 项未能 在限 期内 纠正的 ，基金 托管 人应 报告中 国证监 会。 基金
托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而致使投资者遭受的损失。
在承诺 监督 的范围 内， 对于依 据交 易程序 尚未 成交的 且基 金托管 人在 交易前 能够 监控的
投资指 令，基 金托 管人 发现该 投资指 令违 反法 律法规 规定或 者违 反《 基金合 同》约 定的 ，应
当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。
在承诺 监督 的范围 内， 对于必 须于 估值完 成后 方可获 知的 监控指 标或 依据交 易程 序已经
成交的 投资指 令， 基金 托管人 发现该 投资 指令 违反法 律法规 或者 违反 《基金 合同》 约定 的，
应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基金管 理人 应积极 配合 和协助 基金 托管人 的监 督和核 查， 必须在 规定 时间内 答复 基金托
管人并 改正， 就基 金托 管人的 疑义进 行解 释或 举证， 对基金 托管 人按 照法规 要求需 向中 国证
监会报送基金监督报告的，基金管理人 应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托 管人 发现基 金管 理人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同时 通知 基金管
理人限期纠正。
基金管 理人 无正当 理由 ，拒绝 、阻 挠基金 托管 人根据 本协 议规定 行使 监督权 ，或 采取拖
延、欺 诈等手 段妨 碍基 金托管 人进行 有效 监督 ，情节 严重或 经基 金托 管人提 出警告 仍不 改正
的，基金托管人应报告中国证监会。
三 、基 金管理 人对 基金托 管人 的业务 核查
基金管 理人 对基金 托管 人履行 托管 职责情 况进 行核查 。核 查事项 包括 但不限 于基 金托管
人安全 保管基 金财 产， 开设基 金财产 的资 金账 户和证 券账户 ，复 核基 金管理 人计算 的基 金资
产净值 、 每万 份基 金净 收益和 七日年 化收 益率 ，根据 管理人 指令 办理 清算交 收，相 关信 息披
露和监督基金投资运作等行为。
基金管 理人 发现基 金托 管人擅 自挪 用基金 财产 、未对 基金 财产实 行分 账管理 、无 故未执
行或无 故延迟 执行 基金 管理人 资金划 拨指 令、 泄露基 金投资 信息 等违 反《基 金法》 、 《 基金合
同》 、 本托管协议及其他有关规定时， 基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，
基金托 管人收 到通 知后 应及时 核对确 认并 以书 面形式 向基金 管理 人发 出回函 。在限 期内 ，基
金管理 人有权 随时 对通 知事项 进行复 查， 督促 基金托 管人改 正， 并予 协助配 合。基 金托 管人
对基金 管理人 通知 的违 规事项 未能在 限期 内纠 正的， 基金管 理人 应报 告中国 证监会 。 基 金管
理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
74
基金管 理人 发现基 金托 管人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 和银行 业监 督管理
机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托 管人 应积极 配合 基金管 理人 的核查 行为 ，包括 但不 限于： 提交 相关资 料以 供基金
管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
基金托 管人 无正当 理由 ，拒绝 、阻 挠基金 管理 人根据 本协 议规定 行使 监督权 ，或 采取拖
延、欺 诈等手 段妨 碍基 金管理 人进行 有效 监督 ，情节 严重或 经基 金管 理人提 出警告 仍不 改正
的，基金管理人应报告中国证监会。
四 、基 金财产 保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、 基金托管人应安全保管基金财产。 未经基金管理人的正当指令， 不得自行运用、 处分、
分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。
4、 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户， 与基金托管人的其他业务和其他
基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。
5、 对于因基金认 （申） 购 、 基金投资过程中 产生 的应收财产， 应由基金 管理人负责与有
关当事 人确定 到账 日期 并通知 基金托 管人 ，到 账日基 金财产 没有 到达 基金托 管人处 的， 基金
托管人 应及时 通知 基金 管理人 采取措 施进 行催 收。由 此给基 金造 成损 失的， 基金管 理人 应负
责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承担责任。
（二）募集资金的验证
募集期 内销 售机构 按销 售与服 务代 理协议 的约 定，将 认购 资金划 入基 金管理 人在 具有托
管资格 的商业 银行 开设 的广发 基金管 理有 限公 司基金 认购专 户。 该账 户由基 金管理 人开 立并
管理。 基金募 集期 满， 募集的 基金份 额总 额、 基金募 集金额 、基 金份 额持有 人人数 符合 《 基
金法》 、 《运 作办 法》等 有关规 定后， 由基 金管 理人聘 请具有 从事 证券 业务资 格的会 计师 事务
所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册
会计师 签字有 效。 验资 完成， 基金管 理人 应将 募集的 属于本 基金 财产 的全部 资金 划 入基 金托
管人为基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
若基金募集 期限届 满， 未能达到《 基金合 同》 生效的条件 ，由基 金管 理人按规定 办理退广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
75
款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户， 保管基金的银行存款 。
该账户 的开设 和管 理由 基金托 管人承 担。 本基 金的一 切货币 收支 活动 ，均需 通过基 金托 管人
的资产托管专户进行。
资产托 管专 户的开 立和 使用， 限于 满足开 展本 基金业 务的 需要。 基金 托管人 和基 金管理
人不得 假借本 基金 的名 义开立 其他任 何银 行账 户；亦 不得使 用基 金的 任何银 行账户 进行 本基
金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合 《人民币银行结算账户管理办法》 、 《现金管理暂行条例》 、 《人
民币利 率管理 规定 》 、 《 利率管 理暂行 规定 》 、 《 支付结 算办法 》以 及银 行业监 督管理 机构 的其
他规定。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托 管人 以基金 托管 人和本 基金 联名的 方式 在中国 证券 登记结 算有 限公司 上海 分公司
/深圳分公司开设证券账户。
基金托管人 以 基 金 托 管 人 的 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司/ 深 圳 分
公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
基金证 券账 户的开 立和 使用， 限于 满足开 展本 基金业 务的 需要。 基金 托管人 和基 金管理
人不得 出借和 未经 对方 同意擅 自转让 基金 的任 何证券 账户； 亦不 得使 用基金 的任何 账户 进行
本基金业务以外的活动。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、 《 基金 合同》 生效 后 ，基金 管理 人负责 以基 金的名 义申 请并取 得进 入全国 银行 间同业
拆 借市 场的交 易资 格， 并代表 基金进 行交 易； 基金托 管人负 责以 基金 的名义 在中央 国债 登记
结算有 限责任 公司 开设 银行间 债券市 场债 券托 管自营 账户， 并由 基金 托管人 负责基 金的 债券
的后台匹配及资金的清算。
2 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 一 起 负 责 为 基 金 对 外 签 订 全 国 银 行 间 国 债 市 场 回 购 主 协
议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他账户的开设和管理
在本托 管协 议订立 日之 后，本 基金 被允许 从事 符合法 律法 规规定 和《 基金合 同》 约定的
其他投 资品种 的投 资业 务时， 如果涉 及相 关账 户的开 设和使 用， 由基 金管理 人协助 托管 人根广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
76
据有关 法律法 规的 规定 和《基 金合同 》的 约定 ，开立 有关账 户。 该账 户按有 关规则 使用 并管
理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财 产投 资的有 关实 物证券 由基 金托管 人存 放于基 金托 管人的 保管 库；其 中实 物证券
也 可 存 入 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 或 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司/ 深
圳分公 司或票 据营 业中 心的代 保管库 。实 物证 券的购 买和转 让， 由基 金托管 人根据 基金 管理
人的指 令办理 。属 于基 金托管 人实际 有效 控制 下的实 物证券 在基 金托 管人保 管期间 的损 坏、
灭失， 由此产 生的 责任 应由基 金托管 人承 担。 基金托 管人对 基金 托管 人 以外 机构实 际有 效控
制或保管的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金 管理 人代表 基金 签署的 与基 金有关 的重 大合同 的原 件分别 应由 基金托 管人 、基金
管理人 保管。 除本 协议 另有规 定外， 基金 管理 人在代 表基金 签署 与基 金有关 的重大 合同 时应
保证基 金一方 持有 两份 以上的 正本， 以便 基金 管理人 和基金 托管 人至 少各持 有一份 正本 的原
件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件
送达基 金托 管人处 。合 同原件 应存 放于基 金管 理人和 基金 托管人 各自 文件保 管部 门 15 年以
上。
五 、基 金资产 净值 计算 与 会计 核算
（一）基金资产净值的计算
1、 基金资产净值 、 各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率 的计算、 复核的
时间和程序
基金资产净值是指基金 资产总值减去负债后的 价值。基金管理人应每 工作日对基金资产
估值。估值原则应符合 《基金合同》 、 《证券投 资基金会计核算办法》 及其他法律、法规的规
定。用于基金信息披露 的基金资产净值 、各类 基金份额的每万份基金 净收益和七日年化收益
率 由基金管理人负责计 算，基金托管人复 核。 基金管理人应于每个工 作日交易结束后计算当
日的基金资产净值 、各 类基金份额的每万份基 金净收益和七日年化收 益率 并 以双方认可的方
式发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算 结果复核后以双方认可 的方式发送给基金管理
人，由基金管理人对 各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收益率 予以公布。
根据 《基金法》 ， 基金 管理人计算并公告基金资产净值， 基金托管人复核、 审查基金管理
人计算的基金资产净值 。因此，本基金的会计 责任方是基金管理人， 就与本基金有关的会计广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
77
问题，如经相关各方在 平等基础上充分讨论后 ，仍无法达成一致的意 见，按照基金管理人对
基金资产净值的计算结 果对外予以公布。法律 法规以及监管部门有强 制规定的，从其规定。
如有新增事项，按国家最新 规定估值。
（二）基金资产估值方法
1、估值对象
基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
2、估值方法
本基金的估值方法为：
（1） 本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或协议利率
并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销， 每日计提损益。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
（2） 为了避免采用 “ 摊余成本法” 计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的
基金资 产净值 发生 重大 偏离， 从而对 基金 份额 持有人 的利益 产 生 稀释 和不公 平的结 果， 基金
管理人于每一估值日， 采用估值技术， 对基金持有的估值对象进行重新评估， 即 “影子定价” 。
投资组 合的摊 余成 本与 其他可 参考公 允价 值指 标产生 重大偏 离的 ，应 按其他 公允指 标对 组合
的账面 价值进 行调 整。 当“影 子定价 ”确 定的 基金资 产净值 与“ 摊余 成本法 ”计算 的基 金资
产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25%时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，
其中， 对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5%的情形， 基金管理人应编制并披露临时报告， 并
应根据风险控制的需要调整组合。
（3） 如有确凿证据表明按上述方法进行估 值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（4） 相关法律法规以 及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新 增事项， 按国家最新
规定估值。
（三）估值差错处理
因基金估值错误给投资 者造成损失的应先由基 金管理人承担，基金管 理人对不应由其承
担的责任，有权向过错人追偿。
当基金管理人计算的 各 类基金份额的每万份基 金净收益和七日年化收 益率 已由基金托管
人复核确认后公告的， 由此造成的投资者或基 金的损失，应根据法律 法规的规定对投资者或
基金支付赔偿金，就实 际向投资者或基金 支付 的赔偿金额，由基金管 理人与基金托管人按照
管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
78
由于一方当事人提供的 信息错误，另一方当事 人在采取了必要合理的 措施后仍不能发现
该错误，进而导致基金 资产净值、 各类基金份 额的每万份基金净收益 和七日年化收益率 计算
错误造成投资者或基金 的损失，以及由此造成 以后交易日基金资产净 值、 各类基金份额的每
万份基金净收益和七日 年化收益率 计算顺延错 误而引起的投资者或基 金的损失，由提供错误
信息的当事人一方负责赔偿。
由于证券交易所及其登 记结算公司发送的数据 错误或不可抗力等原因 ，基金管理人和基
金 托管人虽然已经采取 必要、适当、合理的措 施进行检查，但是未能 发现该错误的，由此造
成的基金资产估值错误 ，基金管理人和基金托 管人可以免除赔偿责任 。但基金管理人和基金
托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
当基金 管理 人计算 的基 金资产 净值 与基金 托管 人的计 算结 果不一 致时 ，相关 各方 应本着
勤勉尽 责的态 度重 新计 算核对 ，如果 最后 仍无 法达成 一致， 应以 基金 管理人 的计算 结果 为准
对外公 布，由 此造 成的 损失以 及因该 交易 日基 金资产 净值计 算顺 延错 误而引 起的损 失由 基金
管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任。
（四）基金账册的建立
基金管 理人 和基金 托管 人在《 基金 合同》 生效 后，应 按照 相关各 方约 定的同 一记 账方法
和会计 处理原 则， 分别 独立地 设置、 登录 和保 管本基 金的全 套账 册， 对相关 各方各 自的 账册
定期进 行核对 ，互 相监 督，以 保证基 金资 产的 安全。 若双方 对会 计处 理方法 存在分 歧， 应以
基金管理人的处理方法为准。
经对账 发现 相关各 方的 账目存 在不 符的， 基金 管理人 和基 金托管 人必 须及时 查明 原因并
纠正， 保证相 关各 方平 行登录 的账册 记录 完全 相符。 若当日 核对 不符 ，暂时 无法查 找到 错账
的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（五）基金定期报告的编制 和复核
基金财 务报 表由基 金管 理人和 基金 托管人 每月 分别独 立编 制。月 度报 表的编 制， 应于每
月终了后 5 个工作日内完成。
在 《基金合同》 生效后 每六个月结束之日起 45 日内， 基金管理人对招募说明书更新一次
并登载 在网站 上， 并将 更新后 的招募 说明 书摘 要登载 在指定 媒体 上。 基金管 理人在 每个 季度
结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告；在会计年度半年终了后 60 日内完成半
年报告编制并公告；在会计年度结束后 90 日内完成年度报告编制并公告。
基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日，对报告加盖公章后，广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
79
以加密传真方式将 有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在 3 个工作日内进行复核，并
将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在 7 个工作日内完成季度报告，在季度报
告完成当日， 将有关报告提供基金托管人复核， 基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核，
并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在 30 日内完成半年度报告， 在半年报完成当
日， 将有关报告提供基金托管人复核， 基金托管人在收到后 30 日内进行复核， 并将复核结果
书面通知基金管理人。 基金管理人在 45 日内完成年度报告， 在年度报告完成当日， 将有关报
告提供基金托管人复核， 基金托管人在收到后 45 日内复核， 并将复核结果书面通知基金管理
人。
基金托 管人 在复核 过程 中，发 现相 关各方 的报 表存在 不符 时，基 金管 理人和 基金 托管人
应共同 查明原 因， 进行 调整， 调整以 相关 各方 认可的 账务处 理方 式为 准。核 对无误 后， 基金
托管人 在基金 管理 人提 供的报 告上加 盖业 务印 鉴 或者 出具加 盖托 管业 务部门 公章的 复核 意见
书 ，相 关各方 各自 留存 一份。 如果基 金管 理人 与基金 托管人 不能 于应 当发布 公告之 日之 前就
相关报 表达成 一致 ，基 金管理 人有权 按照 其编 制的报 表对外 发布 公告 ，基金 托管人 有权 就相
关情况报证监会备案。
基金托 管人 在对财 务会 计报告 、半 年报告 或年 度报告 复核 完毕后 ，需 盖章确 认或 出具相
应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办
公场所所在地中国证监会派出机构备案。
六 、基 金份额 持有 人名册 的保 管
基金管 理人 和基金 托管 人须分 别妥 善保管 的基 金份额 持有 人名册 ，包 括 《基 金合 同》生
效日、 《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日
的基金 份额持 有人 名册 。 基金 份额持 有人 名册 的内容 必须包 括基 金份 额持有 人的名 称和 持有
的基金份额。
基金份 额持 有人名 册由 基金的 基金 注册登 记机 构根据 基金 管理人 的指 令编制 和保 管 ，基
金管理 人和基 金托 管人 应按照 目前相 关规 则分 别保管 基金份 额持 有人 名册。 保管方 式可 以采
用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册： 《基金合同》 生
效日、 《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
80
31 日的基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和
持有的基金份额。 其中每年 12 月31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；
《基金合同》 生效日、 《基金合同》 终止日等 涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册
应于发生日后十个工作日内提交。
基金托 管人 以电子 版形 式妥善 保管 基金份 额持 有人名 册， 并定期 刻成 光盘备 份， 保存期
限为 15 年。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用
途，并应遵守保密义务。
若基金 管理 人或基 金托 管人由 于自 身原因 无法 妥善保 管基 金份额 持有 人名册 ，应 按有关
法规规定各自 承担相应的责任。
七 、争 议解决 方式
相关各 方当 事人同 意， 因本协 议而 产生的 或与 本协议 有关 的一切 争议 ，除经 友好 协商可
以解决 的，应 提交 中国 国际经 济贸易 仲 裁 委员 会根据 该会当 时有 效的 仲裁规 则进行 仲裁 ，仲
裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间， 相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 继续忠实、 勤勉、
尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
八 、托 管协议 的变 更、终 止与 基金财 产的 清算
（ 一） 托管协 议的 变更与 终止
1、托管协议的变更程序
本协议 双方 当事人 经协 商一致 ，可 以对协 议的 内容进 行变 更。变 更后 的托管 协议 ，其内
容不得与《基金合同》的规定有任何冲 突。基金托管协议的变更报中国证监会核准后生效。
2、基金托管协议终止的情形
发生以下情况，本托管协议终止：
（1） 《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
81
（ 二） 基金财 产的 清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、 在基 金财产清算小组接管基金财产之前， 基金管理人和基金托管人应按照 《基金合同》
和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
3、 基金财产清算小组 组成： 基金财产清算小 组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有 从
事证券 相关业 务资 格的 注册会 计师、 律师 以及 中国证 监会指 定的 人员 组成。 基金财 产清 算小
组可以聘用必要的工作人员。
4、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估价、 变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
5、基金财产清算程序：
（1） 《基金合同》终止后，由基金财产清算小组 统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
（6 ）将清算报告报告中国证监会备案并公告；
（7） 对基金财产进行分配；
6、清算费用
清算费 用是 指基金 清算 小组在 进行 基金清 算过 程中发 生的 所有合 理费 用，清 算费 用由基
金清算小组优先从基金财产中支付。
7、基金财产按下列顺序清偿：
(1)支付清算费用；
(2)交纳所欠税款；
(3)清偿基金债务；
(4)按基金份 额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1) －(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
82
（ 三） 基金财 产清 算的公 告
清算过 程中 的有关 重大 事项须 及时 公告； 基金 财产清 算报 告经会 计师 事务所 审计 并由律
师事务 所出具 法律 意见 书后报 中国证 监会 备案 并公告 。 基金 财产 清算 公告于 《基金 合同 》终
止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
（ 四） 基金财 产清 算账册 及文 件的保 存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 招 募说 明书
83
第 二十 一部分
对 基金份 额持 有人的 服务
基金管 理人 承诺为 基金 份额持 有人 提供一 系列 的服务 。基 金管理 人根 据基金 份额 持有人
的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。主要服务内容如下：
一 、持 有人注 册登 记服务
基金管 理人 担任基 金注 册登记 机构 ，为基 金份 额持有 人提 供注册 登记 服务， 配备 安全、
完善的 电脑系 统及 通讯 系统， 准确、 及时 地为 基金份 额持有 人办 理基 金账户 业务、 基金 份额
的登记、 权益分配时红利的登记、 权益分配时红利的派发、 基金交易份额的清算过户等服务。
二 、持 有人交 易记 录查询 及邮 寄服务
1、基金交易确认服务
注册登 记机 构保留 基金 份额持 有人 名册上 列明 的所有 基金 份额持 有人 的基金 投资 记录。
基金份额持有人每次交易结束后（T 日） ，本基金销售网点将于 T＋2 日开始为基金份额持有
人提供该笔交易成交确认单的查询服务。 基金份额持有人也可以在 T＋2 日通过本基金管理人
客户服 务中心 查询 基金 交易情 况。基 金管 理人 直销机 构网点 应根 据在 直销机 构网点 进行 交易
的基金 份额持 有人 的要 求打印 成交确 认单 。基 金销售 代理人 应根 据在 代销网 点进行 交易 的基
金份额持有人的要求进行成交确认。
2、对账单服务
基金份额持有人可通过以下方式查阅对账单：
1）基金份额持有人可登陆本基金管理人的网站账户自动查询系统查阅对账单。
2） 基金份额持有人 可通过网站、 电话等方式向本基金管理人定制纸质或电子形式的定期
对账单 。定期 对账 单分 为季度 对账单 及年 度对 账单。 本基金 管理 人在 每季度 结束后 向本 季度
有交易 并定制 季度 对账 单服务 的投资 者提 供季 度对账 单；每 年结 束后 向所有 本年度 末持 有基
金份额并定制年度对账单服务的投资者提供年度对账单。
3、基金份额持有人交易记录查询服务
本 基 金 份 额 持 有 人 可 通 过 基 金 管 理 人 的 客 户 服 务 中 心( 包 括 电 话 呼 叫 中 心 和 网 站 账 户 自
动查询系统)和本基金管理人的销售网点查询历史交易记录。
三 、信 息定制 服务 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
84
基金份 额持 有人在 申请 开立本 公司 基金账 户时 如预留 电子 邮 件地 址， 可订制 电子 邮件服
务，内 容包括 基金 净值 播报、 交易确 认及 相关 基金资 讯信息 等； 如预 留手机 号码， 可订 制手
机短信 服务， 内容 包括 基金净 值播报 、交 易确 认等。 已开立 本公 司基 金帐户 但 未预 留相 关资
料的基 金份额 持有 人可 到销售 网点或 通过 基金 管理人 的客户 服务 中心 （包括 电话呼 叫中 心和
网站账户自动查询系统）办理资料变更。
四 、信 息查询
基金管 理人 为每个 基金 账户提 供一 个基金 账户 查询密 码， 基金份 额持 有人可 以凭 基金账
号和该密码通过基金管理人的电话呼叫中心 （Call Center ） 查询客户基金账户信息； 同时可
以修改 通信地 址、 电话 、电子 邮件等 信息 ；另 外还可 登录本 基金 管理 人网站 查询基 金申 购与
赎回的交易情况、账户余额、基金产品信息。
五 、投 诉受理
基金份 额持 有人可 以通 过基金 管理 人提供 的网 站在线 客服 、呼叫 中心 人工座 席、 书信、
电子邮 件、传 真等 渠道 对基金 管理人 和代 销机 构所提 供的服 务进 行投 诉。基 金份额 持有 人还
可以通过代销机构的服务电话进行投诉。
六 、服 务联系 方式
1、客户服务中心
电话呼叫中心（Call Center）： 95105828（免长途费） 或020-83936999 ，该电话可转人
工服务。
传真：020-34281105
2、互联网网站
公司网址：www.gffunds.com.cn
电子信箱：services@gf-funds.com
广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
85
第 二十 二部分
其 他应披 露事 项
基金合同如有未尽事宜，由基金合同当事人各方按有关法律法规和规定协商解决。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
86
第 二十 三部分
招 募说明 书存 放及查 阅方 式
本基金 招募 说明书 存放 在基金 管理 人、基 金托 管人的 办公 场所和 营业 场所， 投资 人可免
费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 广发理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金招 募说 明书
87
第 二十 四部分
备 查文件
（ 一） 中国证 监会 批准 广发 理财7 天债券 型 证券 投资 基金募 集的 文件
（ 二） 《 广发 理财 7 天 债 券型 证券投 资基 金基金 合同 》
（ 三） 《广发 基金 管理有 限公 司开放 式基 金业务 规则 》
（ 四） 《 广发 理财 7 天债券 型 证券投 资基 金托管 协议 》
（ 五） 法律意 见书
（ 六） 基金管 理人 业务资 格批 件、营 业执 照
（ 七） 基金托 管人 业务资 格批 件、营 业执 照
