联系方式

• 和讯基金频道合作热线
• 010-85657205
• 给我们提意见

 
 
 
 
 
 
 
建信消费升级混合型 
证券投资基金招募说明书 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人：建信基金管 理有限责任公司 
基金托 管人： 中国民生银 行 股份有限公司 
 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 1 
【重要 提示】 
 
本基金经中国证券监督 管理委员会2013年2月18 日证监许可[2013]169
号文核准募集。 
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明
书经中国证监会核准， 但中国证监会对本基金 募集的核准，并不表明 其对
本基金的价值和收益做 出实质性判断或保证， 也不表明投资于本基金 没有
风险。 
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基
金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波
动，投资人在 投 资 本 基金 前 ， 需 充 分 了 解 本 基金 的 产 品 特 性 ， 并 承 担基 金
投资中出现的各类风险 ，包括：因整体政治、 经济、社会等环境因素 对证
券价格产生影响而形成 的系统性风险，个别证 券特有的非系统性风险 ，由
于基金投资人连续大量 赎回基金产生的流动性 风险，基金管理人在基 金管
理实施过程中产生的基 金管理风险，本基金的 特定风险等。 本 基 金 为混 合
型基金，其预期收益及 预期风险水平高于债券 型基金与货币市场基金 ， 低
于股票型基金，属于中 高预期收益和预期风险 水平的投资品种。 投 资人 在
进行投资决策前， 请仔 细阅读本基金的 《招募 说明书》 及 《基金合同 》 ， 了
解基金的风险收益特征 ，并根据自身的投资目 的、投资期限、投资经 验、
资产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适应。 
基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的
业绩不构成对本基金业绩表现的保证。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 2 
目


录 
第一部分


绪言 .................................................................................................. 4 
第二部分


释义 .................................................................................................. 5 
第三部分


基金管理人 .................................................................................... 10 
第四部分


基金托管人 .................................................................................... 19 
第五部分


相关服务机构 ................................................................................ 26 
第六部分


基金的募集 .................................................................................... 28 
第七部分


《基金合同》的生效 .................................................................... 32 
第八部分


基金份额的申购与赎回 ................................................................ 34 
第九部分


基金的投资 .................................................................................... 43 
第十部分


基金的财产 .................................................................................... 52 
第十一部分


基金资产的估值 ........................................................................ 53 
第十二部分


基金的收益分配 ........................................................................ 58 
第十三部分


基金的费用与税收 .................................................................... 60 
第十四部分


基金的会计与审计 .................................................................... 62 
第十五部分


基金的信息披露 ........................................................................ 63 
第十六部分


风险揭示 .................................................................................... 68 
第十七部分


《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 .................... 72 
第十八部分


《基金合同》的内容摘要 ........................................................ 74 
第十九部分


《托管协议》的内容摘要 ........................................................ 75 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 3 
第二十部分


对基金份额持有人的服务 ........................................................ 76 
第二十一部分


招募说明书的存放及查阅方式 ............................................ 79 
第二十二部分


备查文件 ................................................................................ 80 
附件一： 《基金合同》内容摘要 ...................................................................... 81 
附件二： 《托管协议》内容摘要 ...................................................................... 99 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 4 
第 一部 分


绪言 
《建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书》 （以下简称 “本招募
说明书” ） 依据 《中华人 民共和国证券投资基金法》 （以下简称 “ 《基金 法》 ” ） 、
《证券投资基金运 作管 理办法》 （以下简 称“ 《 运作办法》 ” ） 、 《证券投 资基
金销售管理办法》 （以 下简称“ 《 销 售 办法 》 ” ） 、 《 证 券 投 资 基 金信 息披 露 管
理 办 法 》 （ 以 下 简 称“ 《信 息 披 露 办 法 》 ” ）和 其他 有 关 法 律 法 规 的 规定以 及
《建信消费升级混合型 证券投资基金基金 合同》 （以下简称 “基金合同” 或
“ 《基金合同》 ” ）编写。 
本招募说明书阐述了建信消费升级混合型证券投资基金的投资目标、
策略、风险、费率等与 投资人投 资 决 策 有 关 的全 部 必 要 事 项 ， 投资人 在作
出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其真 实性、准确性、完整性 承担法律责任。本基金 是根
据本招募说明书所载明 的资料 申 请 募 集 的 。 本招 募 说 明 书 由 建 信 基 金管 理
有限责任公司负责解释 。本基金管理人没有委 托或授权任何其他人提 供未
在本招募说明书中载明的信息 ，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基
金合同是约定基金当事 人之间权利、义务的法 律文件。基金投资人 依据 基
金合同取得基金份额， 即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，
其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受， 并按照 《基
金法》 、 基金合同及其 他有关规定享有权利、 承担义务。 基金 投资人 欲了解
基金份额持有人的权利和 义务，应详细查阅基金合同。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 5 
第 二部 分


释义 
本招募说明书中， 除非文意另有所指， 下列词语或简称具有如下含义： 
 
基金或本基金 指建信消费升级混合型证券投资基金 
基金管理人 指建信基金管理有限责任公司 
基金托管人 指中国民生银行股份有限公司 
《基金合同》 或基金合同 指《 建信消费升级混合型 证券投资基金基金合同》 及对
基金合同的任何有效修订和补充 
托管协议 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 《建信消费
升级混合型证券投资基金托管协议》 及对该托管协议的
任何有效修订和补充 
招募说明书 指 《建信消费升级混合 型证券投资基金招募说明书》 及
其定期的更新 
基金份额发售公告 指 《建信消费升级混合型证券投资基金基金份额发售公
告》 
法律法规 指中国现行有效并公布实施的法律、 行政法规、 规范性
文件、 司法解释、 行政 规章以及其他对基金合同当事人
有约束力的决定、决议、通知等 
《基金法》 指 2003 年 10 月 28 日 经第十届全国人民代表大会常务
委员会第五次会议通过，自 2004 年 6 月 1 日 起实施的
《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不
时做出的修订 
《销售办法》 指中国证监会 2011 年6 月9 日颁布、 同年 10 月1 日实
施的 《证券投 资基金销售管理办法》 及颁布机关对其不
时做出的修订 
《信息披露办法》 指中国证监会 2004 年6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实
施的 《证券投资基金信息披露管理办法》 及颁布机关对
其不时做出的修订 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 6 
《运作办法》 指中国证监会 2004 年6 月29 日颁布、 同年 7 月1 日实
施的 《证券投资基金运作管理办法》 及颁布机关对其不
时做出的修订 
中国证监会 指中国证券监督管理委员会 
银行业监督管理机构 指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 
基金合同当事人 指受基金合同约束， 根据基金合同享有权利并承担义务
的法律主体， 包括基金管 理人、 基金托管人和基金份额
持有人 
个人投资者 指 依 据 有 关 法 律 法 规 规 定 可 投 资 于 证 券 投 资 基 金 的 自
然人 
机构投资者 指依法可以投资证券投资基金的、 在中华人民共和国境
内 合 法 登 记 并 存 续 或 经 有 关 政 府 部 门 批 准 设 立 并 存 续
的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 
合格境外机构投资者 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》
及 相 关 法 律 法 规 规 定 可 以 投 资 于 在 中 国 境 内 依 法 募 集
的证券投资基金的中国境外的机构投资者 
投资人 指个人投资者、 机构投资者和合格境外机构投资者以及
法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 购 买 证 券 投 资 基 金 的 其 他
投资人的合称 
基金份额持有人 指 依 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 合 法 取 得 基 金 份 额 的 投 资
人 
基金销售业务 指 基 金 管 理 人 或 销 售 机 构 宣 传 推 介 基 金 ， 发 售 基 金 份
额，办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、
转托管及定期定额投资等业务 
销售机构 指建信基金管理有限责任公司以及符合 《销售办法》 和
中国证监会规定的其他条件， 取得基金 销售 业务资格并
与基金管理人签订了基金销售服务代理协议， 代为办理
基金销售业务的机构 
登记业务 指基金登记、 存管、 过户、 清算和结算业务， 具体内容建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 7 
包括投资人基金账户的建立和管理、 基金份额登记、 基
金销售业务的确认、 清算和结算、 代理发放红利、 建立
并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 
登记机构 指办理登记业务的机构。 基金的登记机构为建信基金管
理 有 限 责 任 公 司 或 接 受 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 委
托代为办理登记业务的机构 
基金账户 指登记机构为投资人开立的、 记录其持有的、 基金管理
人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 
基金交易账户 指销售机构为投资人开立的、 记录投资人通过该销售机
构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户 
基金合同生效日 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理 基金备案手续完毕， 并获
得中国证监会书面确认的日期 
基金合同终止日 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后， 基金财产
清算完毕， 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日
期 
基金募集期 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间， 最
长不得超过3 个月 
存续期 指基金合同生效至终止之间的不定期期限 
工作日 指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 
T 日 指销售机构在规定时间受理投资人申购、 赎回或其他业
务申请的开放日 
T+n 日 指自T 日起第 n 个工作日(不包含T 日) 
开放日 指为投资人办理基金份额申购、 赎回或其他业务的工作
日 
开放时间 指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 
《业务规则》 指 《建信基金管理有限责任公司开放式基金业务规则》 ，
是 规 范 基 金 管 理 人 所 管 理 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 登 记
方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 8 
认购 指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 
申购 指基金合同生效后， 投资人根据基金合同和招募说明书
的规定申请购买基金份额的行为 
赎回 指基金合同生效后， 基金份额持有人按基金合同规定的
条件要求将基金份额兑换为现金的行为 
基金转换 投 资 者 向 基 金 管 理 人 提 出 申 请 将 其 所 持 有 的 基 金 管 理
人管理的任一开放式基金 （转出基金） 的全部 或部分基
金份额转换为基金管理人管理的、 已开通基金转换业务
的其他开放式基金（转入基金）的基金份额的行为 
转托管 指 基 金 份 额 持 有 人 在 本 基 金 的 不 同 销 售 机 构 之 间 实 施
的变更所持基金份额销售机构的操作 
定期定额投资计划 指 投 资 人 通 过 有 关 销 售 机 构 提 出 申 请 ， 约 定 每 期 申 购
日、 扣款金额及扣款方式， 由销售机构于每期约定扣款
日 在 投 资 人 指 定 银 行 账 户 内 自 动 完 成 扣 款 及 基 金 申 购
申请的一种投资方式 
巨额赎回 指本基金单 个开放 日， 基金净赎回 申请( 赎回 申请份额
总 数 加 上 基 金 转 换 中 转 出 申 请 份 额 总 数 后 扣 除 申 购 申
请份额总数 及基金 转换 中转入申请 份额总 数后 的余额)
超过上一开放日基金总份额的 10% 
元 指人民币元 
基金收益 指基金投资所得红利、 股息、 债券利息、 买卖证券价差、
银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财
产带来的成本和费用的节约 
基金资产总值 指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收
申购款及其他资产的价值总和 
基金资产净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值 
基金份额净值 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 
基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值 ， 以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 9 
指定媒体 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、 互联网
网站及其他媒体 
不可抗力 指基金合同当事人不能预见、 不能避免且不能克服的客
观事件。 
 



建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 10 
第 三部 分


基 金 管理 人 
一、基金管理人概况 
名称：建信基金管理有限责任公司 
住所：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 
办公地址：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16 层 
设立日期：2005年9月19日 
法定代表人：江先周 
联系人：路彩营 
电话：010-66228888 
注册资本：人民币2亿元 
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字[2005]158 号文
批 准 设 立 。 公 司 的 股 权 结 构 如 下 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ，65% ；美
国信安金融服务公司，25% ；中国华电集团资本控股有限公司，10% 。 
本基金管理人公司治理结构完善，经营运作规范，能够切实维护基金
投资人的 利 益 。 股 东 会为 公 司 权 力 机 构 ， 由 全体 股 东 组 成 ， 决 定 公 司的 经
营方针以及选举和更换 董事、监事等事宜。公 司章程中明确公司股东 通过
股东会依法行使权利， 不以任何形式直接或者 间接干预公司的经营管 理和
基金资产的投资运作。 
董事会为公司的决策机构，对股东会负责，并向股东会汇报。公司董
事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事。根据公司章程的规定，董事
会行使《公司法》规定 的有关重大事项的决策 权、对公司基本制度的 制定
权和对总经理等经营管理人员的监督和奖惩权。 
公司设监事会，由 6 名监事组成，其中包括 3 名职工代表监事。监事
会向股东会负责，主要 负责检查公司财务并监 督公司董事、高级管理 人员
尽职情况。 
公司日常经营管理由总经理负责。公司根据经营运作需要设置综合管
理部、投资管理部、专 户投资部、海外投资部 、交易部、研究部、创 新发
展部、市场营销部、专 户理财部、市场推广部 、人力资源管理部、 基金 运建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 11 
营部、 信息技术部、 风 险管理部、 监察稽核部十五个职能部门， 以及深圳 、
成都、北京和上海四家 分公司。此外，公司还 设有投资决策委员会和 风险
管理委员会。 
二、主要人员情况 
1、董事会成员 
江先周先生， 董事长。1982 年毕业于东北财经大学， 获经济学学士学
位。1986 年 获 财 政 部 财 政 科 学 研 究 所 经 济 学 硕 士 学 位 。1993 年 获 英 国
Heriot-Watt 大学商学院国际银行金融学硕士学位。 历任中国建设银 行行长
办公室副处长，中国建 设银行国际业务部处长 ，中国建设银行行长办 公室
副主任，中国建设银行 国际业务部副总经理， 中国建设银行基金 托 管部 总
经理，中国建设银行基金托管部总经理兼机构业务部总经理。 
孙 志 晨 先 生 ， 董 事 。1985 年 获 东 北 财 经 大 学 经 济 学 学 士 学 位 ，2006
年获长江商学院 EMBA。历任中国建设银行筹资部证券处副处长，中国建设
银行筹资部、零售业务 部证券处处长，中国建 设银行个人银行业务部 副总
经理。 
马梅琴女士，董事，现任中国建设银行个人存款与投资部副总经理。
1984 年获中央财政金融学院学士学位。历任中国建设银行筹资储蓄部证券
处副处长、中国建设银 行筹资储蓄部外币储蓄 处处长、中国建设银行 零售
业务部自动服务处处长 、中国建设银行个人银 行业务部证 券 业 务 处 处长 、
中国建设银行个人金融 业务部二级个人客户经 理兼证券处高级经理、 中国
建设银行个人金融业务 部二级个人客户经理、 中国建设银行个人金融 业务
部副总经理。 
俞斌先生， 董事， 现任 中国建设银行财务会计部总经理助理。1992 年
获南京大学计算数学专 业硕士学位。历任中国 建设银行江苏分行泰州 分行
行长助理、副行长，中国建设银行财务会计部处长。 
袁时奋先生， 董事， 现 任信安国际有限公司大中华区首席营运官。 1981
年毕业于美国阿而比学 院。历任香港汇丰银行 投资银行部副经理，加 拿大
丰业银行资本市场部高 级经理，香港铁路公司 库务部助理 司 库 ， 香 港置 地
集团库务部司库，香港 赛马会副集团司库，信 安国际有限公司大中华 区首建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 12 
席营运官。 
殷红军先生，董事，现任中国华电集团资本控股有限公司副总经理。
1998 年毕业于首都经济贸易大学数量经济学专业，获硕士学位。历任中国
电力财务有限公司债券 基金部项目经理、华电 集团财务有限公司投资 咨询
部副经理（主持工作） 、中国华电集团公司改 制重组办公室副处长、 体制
改革处处长、政策与法律事务部政策研究处处长。 
顾建国先生， 独立董事， 现任中国信达资产管理股份有限公司总裁助
理。1984 年获浙江工业大学管理工程学学士学位，1991 年获浙江大学经济
系宏观经济专业硕士学位，1994 年获财政部财科所研究生部财务学博士学
位。历任中国建设银行 总行信托投资公司总裁 助理兼财会部经理、中 国建
设银行总行会计部副总经理、香港华建国际集团公司总经理。 
王建国先生， 独立董事， 曾任大新人寿保险有限公司首席行政员 ， 中
银保诚退休金信托管理有限公司董事， 英国保 诚保险有限公司首席行政员， 
美国国际保险集团亚太 区资深副总裁，美国友 邦保险 （ 加拿大 ） 有 限公 司
总裁兼首席行政员等。1989 年获Pacific Southern University 工商管理
硕士学位。 
伏军先生， 独 立董事， 法学博士， 现任对外经济贸易大学法学院教授，
兼任中国法学会国际经 济法学研究会常务理事 、副秘书长、中国国际 金融
法专业委员会副主任。 
2、监事会成员 
罗中涛女士，监事会主席。1977 年毕业于天津南开大学政治经济学专
业。历任国家统计局干 部、副处长，中国建设 银行投资调查部副处长 ，信
贷部副处长、 处长， 委托代理部处长， 中国建设银行基金托管部副总经理，
中国建设银行投资托管服务部总经理。 
方蓉敏女士， 监事， 现 任信安国际 （亚洲） 有 限公司亚洲区首席律师。
曾任英国保诚集团新市 场发展区域总监和美国 国际集团全球意外及健 康保
险副总裁等职务。 方女士 1990 年获新加坡国立大学法学学士学位， 拥有新
加坡、英格兰和威尔斯以及香港地区律师从业资格。 
唐湘晖女士，监事，现任中国华电集团资本控股有限公司金融管理部
经理。1993 年获北京物资学院会计学学士 ，2007 年获得清华- 麦考瑞大学建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 13 
应用金融硕士。历任中 电联电力财会与经济发 展研究中心，原电力工 业部
经济调节司，国家电力 公司财务与资产管理部 ，中国华电集团公司财 务与
资产管理部，中国华电 集团公司结算中心，中 国华电集团公司金融管 理部
副处长，中国华电集团资本控股（财务）公司监审部经理。 
翟峰先生，职工监事，现任建信基金管理有限责任公司监察稽核部总
监。1988 年获得安徽省安庆师范学院文学学士学位，1990 年获得上海复旦
大学国际经济法专业法 学学士学位。历任中国 日报评论部记者，秘鲁 首钢
铁矿股份有限公司内部 审计部副主任，中国信 达信托投资有限公司（ 原名
为中国建设银行信托投 资公司）证券发行部副 总经理，宏源证券股份 有限
公司投资银行总部副总 经理，上海永嘉投资管 理有限公司执行董事、 副总
经理。 
吴洁女士，职工监事，现任建信基金管理有限责任公司风险管理部总
监。1992 年毕业于南开大学金融系，1995 年毕业于中国人民银行金融研究
所研究生 部 。 历 任 中 国建 设 银 行 国 际 业 务 部 外汇 资 金 处 主 任 科 员 、 中国 建
设银行资金部交易风险 管理处副处长、中国建 设银行资金部交易风险 管理
处、综合处高级副经理（主持工作） 。 
吴灵玲女士，职工监事，现任建信基金管理有限责任公司人力资源管
理部总监。1996 年毕业于中国人民大学经济信息管理系，获得学士学位；
2001 年毕业于北京师范大学经济系，获得管理学硕士学位。历任中国建设
银行总行人力资源部主 任科员，高级经理助理 ，建信基金管理公司人 力资
源管理部总监助理，副总监，总监。 
3、公司高管人员 
孙志晨先生，总经理（简历请参见董事会成员） 。 
何斌先生，副总经理。1992 年获东北财经大学计划统计系学士学位。
先后就职于北京市财政 局、北京京都会计师事 务所、中国证券监督管 理委
员会基金监管部，历任 国泰基金管理公司副总 经理、建信基金管理公 司督
察长。 
张延明先生， 副总经理。1997 年 7 月获中国人民大学财政金融学院投
资经济系硕士学位。先 后在深圳建设集团、中 国建设银行工作，历任 中国
建设银行信贷管理部主 任科员、中国建设银行 行长办公室主任科员、 副处建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 14 
长、处长。2006 年 11 月加入本公司，任总经理助理；2008 年 6 月 起任副
总经理。 
王新艳女士， 副总经理。 注册金融分析师（CFA ） ， 中国人民银行研究
生部硕士。 1998 年 10 月加入长盛基金管理公司， 历任研究员、 基金经理助
理，2002 年 10 月至 2004 年 5 月担任长盛成 长价值股票型证券投资基金的
基金经理。2004 年 6 月加入景顺长城基金管理公司，历任基金经理、投资
副总监、投资总监等职，于 2005 年 3 月 16 日至 2009 年 3 月 17 日期 间担
任景顺长城鼎益股票型证券投资基金 （LOF ） 的基金经理， 于 2007 年 6 月
18 日至 2009 年 3 月 17 日期间担任景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金
的基金经理。 2009 年 3 月加入建信基金管理有限责任公司， 任总 经理助理，
2010 年 5 月起任副总 经理。2009 年 12 月 17 日至 2011 年 2 月 1 日任建信
恒久价值股票型证券投资基金的基金经理，2010 年 11 月 16 日至 2011 年
12 月 20 日任建信内生 动力股票型证券投资基金基金经理，2010 年 4 月 27
日至今任建信核心精选股票型证券投资基金的基金经理。



4、督察长 
路彩营女士，督察长。1979 年毕业于河北大学经济系计划统计专业。
历任中国建设银行副主 任科员、主任科员、副 处长、处长，华夏证券 部门
副总经理， 宝盈基金管 理公司首席顾问 （公司副总经理级） ， 建信基金管理
有限责任公司监事长。 
5、本基金拟任基金经理 
邱宇航先生，硕士。2007 年 7 月加入本公司，从事行业研究，历任研
究员、 基金经理助理。 2011 年 7 月 11 日起任建 信恒久价值股票型证券投资
基金基金经理。 
6、投资决策委员会成员 
孙志晨先生，总经理。 
王新艳女士，副总经理。 
梁洪昀先生 ，投资管理部执行总监。 
万志勇先生，投资管理部副总监。 
钟敬棣先生，投资管理部副总监。 
姚锦女士，首席策略分析师。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 15 
7、上述人员之间均不存在近亲属关系。 
三、基金管理人的职责 
1、 依法募集基金， 办理或者委托经 中国证监会认定的其他机构代为办
理基金份额的发售 和登记事宜； 
2、办理基金备案手续； 
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 
4、 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有
人分配收益； 
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
6、编制中期和年度基金报告； 
7、计算并公告基金 资产净值； 
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 
9、召集基金份额持有人大会； 
10、 保存基金财产管理 业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料； 
11 、 以基金管理人名义 ，代表基金份额持有人 利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为； 
12、中国证监会 规定的其他职责。 
四、基金管理人承诺 
1、 基金管理人承诺严格遵守 《基金法》 及相 关法律法规， 并建立健全
内部控制制度，采取有效措施，防止违反上述法律法规行为的发生； 
2、基金管理人承诺防止以下禁止性行为的发生： 
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 
（5） 依照法律、 行政法规有关规定， 由中国证监会规定禁止的其他行
为。 
3、基金经理承 诺 
（1） 依照有关法律、 法规和基金合同的规定， 本着谨慎的原则为基金建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 16 
份额持有人谋取最大利益； 
（2） 不利用职务之便 为自己及其代理人、 代表人、 受雇人或任何第三
人谋取利益； 
（3） 不泄漏在任职期 间知悉的有关证券、 基金的商业秘密、 尚未依法
公开的基金投资内容、基金投资计划等信息； 
（4）不以任何形式为其它组织或个人进行证券交易。 
五、基金管理人的内部控制制度 
1、内部控制的原则 
（1） 全面性原则。 内部控制制度覆盖公司的各项业务、 各个部门和各
级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。 
（2） 独立性原则。 公司 设立独立的督察长与监察稽核部门， 并使它们
保持高度的独立性与权威性。 
（3） 相互制约原则。 公司部门和岗位的设置权责分明、 相互牵制， 并
通过切实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。 
（4） 有效性原则。 公司的内部风险控制工作必须从实际出发， 主要通
过对工作流程的控制，进而实现对各项经营风险的控制。 
（5） 防火墙原则。 公 司的投资管理、 基金运作、 计算机技术系统等相
关部门， 在物理上和制度上适当隔离。 对因业务需要知悉内幕信息的人员，
制定严格的批准程序和监督处罚措施。 
（6） 适时性原则。 公 司内部风险控制制度的制定， 应具有 前瞻性， 并
且必须随着公司经营战 略、经营方针、经营理 念等内部环境的变化和 国家
法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善。 
2、内部控制的主要内容 
（1）控制环境 
公司董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系。本公司在
董事会下设立了审计与 风险控制委员会，负责 对公司在经营管理和基 金业
务运作的合法性、合规 性和风险状况进行检查 和评估，对公司监察稽 核制
度的有效性进行评价， 监督公司的财务状况， 审计公司的财务报表， 评价
公司的财务表现， 保证 公司的财务运作符合法律的要求和运行的会计标准。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 17 
公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，
为了有效贯彻公司董事 会制定的经营方针及发 展战略，设立了投资决 策委
员会，就基金投资等发 表专业意见及建议。另 外，在公司高级管理层 下设
立了风险管理委员会， 负责对公司经营管理和基金运作中的风险进行研究，
制定相应的控制制度，并实行相关的风险控制措施。 
此外，公司设有督察长，全权负责公司的监察与稽核工作，对公司和
基金运作的合法性、合 规性及合理性进行全面 检查与监督，参与公司 风险
控制工作，发生重大风险事件时向公司董事长和中国证监会报告。 
（2）风险评估 
公司风险控制人员定期评估公司风险状况，范围包括所有能对经营目
标产生负面影响的内部 和外部因素，评估这些 因素对公司总体经营目 标产
生影响的程度及可能性，并将评估报告报公司董事会及高层管理人员。 
（3）操作控制 
公司内部组织结构的设计方面，体现部门之间职责有分工，但部门之
间又相互合作与制衡的 原则。基金投资管理、 基金运作、市场等业务 部门
有明确的授权分工，各 部门的操作相互独立， 并且有独立的报告系统 。各
业务部门之间相互核对、相互牵制。 
各业务部门内部工作岗位分工合理、职责明确，形成相互检查、相互
制约的关系，以减少舞 弊或差错发生的风险， 各工作岗位 均 制 定 有 相应 的
书面管理制度。 
在明确的岗位责任制度基础上，设置科学、合理、标准化的业务操作
流程，每项业务操作有 清晰、书面化的操作手 册，同时，规定完备的 处理
手续，保存完整的业务记录，制定严格的检查、复核标准。 
（4）信息与沟通 
公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效
的信息交流渠道，保证 公司员工及各级管理人 员可以充分了解与其职 责相
关的信息，保证信息及时送达适当的人员进行处理。 
（5）监督与内部稽核 
本公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部， 履行监督、 稽核职能，
检查、评价公司内部控 制制度合理 性 、 完 备 性和 有 效 性 ， 监 督 公 司 内部 控建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 18 
制制度的执行情况，揭 示公司内部管理及基金 运作中的相关风险，及 时提
出改进意见，促进公司 内部管理制度有效地执 行。监察稽核人员具有 相对
的独立性，定期不定期出具监察稽核报告。 
3、基金管理人关于内部控制的声明 
（1） 本公司确知建立、 实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管
理层的责任。 
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。 
（3） 本公司承诺将根 据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控
制制度。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 19 
第 四部分


基 金 托管 人 
 
一、基金托管人概况 
1、基本情况 
名称：中国民生银行股份有 限公司（以下简称“中国民生银行” ） 
住所：北京市西城区复兴门内大街2号 
办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号 
法定代表人：董文标 
成立时间：1996年2月7日 
基金托管业务批准文号：证监基金字［2004］101号 
组织形式：股份有限公司（上市） 
注册资本：28,365,585,227元人民币 
存续期间：持续经营 
电话：010-58560666



联系人：关悦 
中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立， 是我国首家主要由 非
公有制企业入股的全国 性股份制商业银行，同 时又是严格按照《公司 法》
和《商业银行法》 建 立的 规 范 的 股 份 制 金 融 企业 。 多 种 经 济 成 份 在 中国 金
融业的涉足和实现规范 的现代企业制度，使中 国民生银行有别于国有 银行
和其他商业银行，而为 国内外经济界、金融界 所关注。中国民生银行 成立
十五年来，业务不断拓 展，规模不断扩大，效 益逐年递增，并保持了 良好
的资产质量。 
2000年12 月19日， 中国民生银行A 股股票 （600016） 在上海证券交易所
挂牌上市。 2003 年3 月18 日，中国民生银行40亿可转换公司债券在上 交所
正式挂牌交易。2004年11 月8日， 中国民生银行通过银行间债券市场成功发
行了58 亿 元 人 民 币 次 级债 券 ， 成 为 中 国 第 一 家在 全 国 银 行 间 债 券 市 场成 功
私募发行次级债券的商 业银行。2005 年10 月26日，民生银行成功完成 股权
分置改革，成为国内首 家完成股权分置改革的 商业银行，为中国资本 市场
股权分置改革提供了成功范例。


建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 20 
中国民生银行自上市以来，按照“团结奋进，开拓创新，培育人才；
严格管理，规范行为， 敬业守法；讲究质量， 提高效益，健康发展” 的经
营发展方针，在改革发 展与管理等方面进行了 有益探索，先后推出了 “大
集中”科技平台、 “两 率”考核机制、 “三卡 ”工程、独立评审制度 、八大
基础管理系统、集中处 理商业模式及事业部改 革等制度创新，实现了低风
险、快增长、高效益的 战略目标，树立了充满 生机与活力的崭新的商 业银
行形象。



2007 年10 月 ， 中 国 民 生 银 行 通 过 了SAI 国 际 组 织 颁 布 的SA8000 体 系 认
证 （即企业社会责任管理体系） ， 成为中国金融界第一家通过该项认证的商
业银行。 
2007 年11 月 ， 民 生 银 行 获 得2007 第 一 财 经 金 融 品 牌 价 值 榜 十 佳 中 资 银
行称号，同时荣获《21世纪经济报道》等机构 评选的“最佳贸易融资 银行
奖” 。 
2007 年12 月，民生银行荣获《福布斯》颁发的第三届“亚太地区最大
规模上市企业50强”奖项。 
2008年7月， 民生银行荣获 “2008年中国 最具生命力百强企业” 第三名 。
在《 2008中国商业银行竞争力评价报告》 中民生银行核心竞争力排名第6位，
在公司治理和流程银行两个单项评价中位列第一。 
2009年6月， 民生银行在 “2009年中国本土银行网站竞争力评测活动”
中获2009年中国本土银行网站“最佳服务质量奖” 。 
2009年9月， 在大连召开的第二届中国中小企业融资论坛上， 中国民生
银行被评为 “2009中国 中小企业金融服务十佳机构” 。 在 “第十届中 国优秀
财经证券网站评选”中 ，民生银行荣膺“最佳 安全性能奖”和“2009年度
最佳银行网站”两项大奖。 
2009 年11 月21 日 ， 在 第 四 届 “21 世 纪 亚 洲 金 融 年 会 ” 上 ， 民 生 银 行 被
评为“2009年?亚洲最佳风险管理银行” 。 
2009年12 月9日， 在由 《理财周报》 主办的 “2009年第二届最受尊敬银
行评选暨2009 年 第 三 届中 国 最 佳 银 行 理 财 产 品评 选 ” 中 ， 民 生 银 行 获得 了
“2009 年 中 国 最 受 尊 敬银 行 ” 、 “ 最 佳 服 务 私 人银 行 ” 、 “2009 年 最 佳 零售 银
行”多个奖项。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 21 
2010 年2 月3 日，在“卓越2009 年度金融理财排行榜”评选活动中，中
国民生银行一流的电子 银行产品和服务获得了 专业评测公司、网友和 专家
的一致好评，荣获卓越2009年度金融理财排行 榜“十佳电子银行”奖。 
2010年10 月， 在经济观 察报主办的 “2009年度中国最佳银行评选” 中，
民生银行获得评委会奖 —— “中国银行业十年改革创新奖” 。 这一奖项是评
委会为表彰在公司治理 、激励机制、风险管理 、产品创新、管理架构 、商
业模式六个方面创新表现卓著的银行而特别设立的。 
2011年12 月， 在由中国金融认证中心 （CFCA） 联合近40家成员行共同
举办的2011 中 国 电 子 银 行 年 会 上 ， 民 生 银 行 荣 获 “2011 年 中 国 网 上 银 行 最
佳网银安全奖” 。 这是 继2009年、2010年荣获 “中国网上银行最佳网银安全
奖”后，民生银行第三 次获此殊荣，是第三方 权威安全认证机构对民 生银
行网上银行安全性的高度肯定。 
2012 年6 月20 日 ， 在 国 际 经 济 高 峰 论 坛 上, 民 生 银 行 贸 易 金 融 业 务 以 其
2011-2012年度的出色 业绩和产品创新最终荣获 “2012年中国卓越贸易金融
银行” 奖项。 这也是民 生银行继2010年荣获英国 《金融时报》 “中国 银行业
成就奖—最佳贸易金融银行奖”之后第三次获此殊荣。 
2012年11 月29日，民生银行在《The Asset 》杂 志举办的2012 年度AAA
国家奖项评选中获得“中国最佳银行- 新秀奖” 。 
2、主要人员情况 
刘湣棠：男，高级经济师。资产托管部总经理。曾任职于中国人民银
行深圳分行，工商银行 深圳分行，中国民生银 行深圳、广州分行及香 港代
表处；历任人民银行深 圳分行信贷员、信贷科 副科长，工商银行深圳 分行
营业部信贷科长、秘书 科长和办事处主任，中 国民生银行深圳分行信 贷部
总经理，振业支行行长 和分行营业部总经理， 广州分行副行长、行长 、香
港代表处首席代表。在 银行系统工作三十年， 具有丰富的商业银行从 业经
历和管理工作经验，同时具备广阔的海外视野。 
3、基金托管业务经营情况 
中国民生银行股份有限公司于2004 年7 月9 日获得基金托管资格，成为
《中华人民共和国证券 投资基金法》颁布后首 家获批从事基金托管业 务的
银行。为了更好地发挥 后发优势，大力发展托 管业务，中国民生银行 股份建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 22 
有限公司资产托管部从 成立伊始就本着充分保 护基金持有人的利益、 为客
户提供高品质托管服务的原则， 高起点地建立 系统、 完善制度、 组织 人员。
资产托管部目前共有员工52人， 平均年龄33岁，100% 员工拥有大学本科以
上学历 ，80% 以上员 工 具有硕 士以上 文凭。 基 金业务 人员100% 都具 有基金
从业资格。截止到2012年12 月31 日 ， 本 行 共 托管 基 金19 只 ， 分 别 为 天治 品
质优选混合型证券投资 基金、融通易支付货币 市场证券投资基金、 东方 精
选混合型开放式证券投 资基金、天治天得利货 币市场基金、东方金账 簿货
币市场基金、长信增利 动态策略证券投资基金 、华商领先企业混合型 证券
投资基金、 银华深证100指数分级证券投资基金、 华商策略精选灵活配置混
合型证券投资基金、光 大保德信信用添益债券 型证券投资基金、工银 瑞信
添颐债券型证券投资基 金、建信深证基本面60交易型开放式指数证券 投资
基金、建信深证基本面60 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、 国投
瑞银瑞源保本混合型证券投资基金、 浙商聚潮 新思维混合型证券投资基金、
建信转债增强债券型证券投资基金、 工银瑞信 睿智深证100指数分级证券投
资基金、农银汇理行业 轮动股票型证券投资基 金和建信月盈安心理财 债券
型证券投资基金。托管基金资产净值为637.38亿元。 
二、基金托管人的内部控制制度 
1、内部风险控制目标 
强化内部管理，保障国家的金融方针政策及相关法律法规贯彻执行，
保证自觉合规依法经营 ，形成一个运作规范化 、管理科学化、监控制 度化
的内控体系，保障业务 正常运行，维护基金份 额持有人及基金托管人 的合
法权益。 
2、内部风险控制组织结构 
中国民生银行股份有限公司基金托管业务内部风险控制组织结构由中
国民生银行股份有限公 司稽核部、资产托管 部内 设 稽 核 监 督 处 及 资 产托 管
部各业务处室共同组成。 总行稽核部对各业务 部门风险控制工作进行指导、
监督。资产托管部内设 独立、专职的内部监督 稽核处，负责拟定托管 业务
风险控制工作总体思路 与计划，组织、指导、 协调、监督各业务处室 风险
控制工作的实施。 各业 务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 
3、内部风险控制原则 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 23 
(1) 全 面性 原则： 风险控 制必须 覆盖资 产托管 部 的所有 处室和 岗位，渗
透各项业务过程和业务 环节；风险控制责任应 落实到每一业务部门和 业务
岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责。 
(2) 独 立性 原则： 资产托 管 部设 立独立 的稽核 监 督处， 该处室 保持高度
的独立性和权威性，负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。 
(3) 相 互制 约原则 ：各处 室在内 部组织 结构的 设 计上要 形成一 种相互制
约的机制，建立不同岗位之间的制衡体系。 
(4) 定 性和 定量相 结合原 则：建 立完备 的风险 管 理指标 体系， 使风险管
理更具客观性和操作性。 
(5) 防 火墙 原则： 托管部 自身财 务与基 金财务 严 格分开 ；托管 业务日常
操作部门与行政、研发和营销等部门严格分离。 
4、内部风险控制制度和措施 
(1) 制 度建 设：建 立了明 确的岗 位职责 、科学 的 业务流 程、详 细的操作
手册、严格的人员行为 规范等一系列规章制度。 
(2) 建立健全的组织管理 结构： 前后台分离， 不同部门、 岗位相互牵制。 
(3) 风 险识 别与评 估：稽 核监督 处指导 业务处 室 进行风 险识别 、评估，
制定并实施风险控制措施。 
(4) 相 对独 立的业 务操作 空间： 业务操 作区相 对 独立， 实施门 禁管理和
音像监控。 
(5) 人 员管 理：进 行定期 的业务 与职业 道德培 训 ，使员 工树立 风险防范
与控制理念，并签订承诺书。 
(6) 应急预案： 制定完备 的 《应急预案》 ， 并组 织员工定期演练； 建立异
地灾备中心，保证业务不中断。 
5、资产托管部内部风险控制 
中国民生银行股份有限公司从控制环境、风险评估、控制活动、信息
沟通、监控等五个方面构建了托管业务风险控制体系。 
(1) 坚 持风 险管理 与业务 发展同 等重要 的理念 。 托管业 务是商 业银行新
兴的中间业务，中国民 生银行股份有限公司资 产托管部从成立之日起 就特
别强调规范运作，一直 将建立一个系统、高效 的风险防范和控制体系 作为
工作重点。随着市场环 境的变化和托管业务的 快速发展，新问题新情 况不建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 24 
断出现，中国民生银行 股份有限公司资产托管 部始终将风险管理放在 与业
务发展同等重要的位置 ，视风险防范和控制为 托管业务生存和发展的 生命
线。 
(2) 实 施全 员风险 管理。 完善的 风险管 理体系 需 要从上 至下每 个员工的
共同参与，只有这样， 风险控制制度和措施才 会全面、有效。中国民 生银
行股份有限公司资产托 管部实施全员风险管理 ，将风险控制责任落实 到具
体业务处室和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责。 
(3) 建 立分 工明确 、相互 牵制的 风险控 制组织 结 构。托 管部通 过建立纵
向双人制，横向多处室 制的内部组织结构，形 成不同处室、不同岗位 相互
制衡的组织结构。 
(4) 以 制度 建设作 为风险 管理的 核心。 中国民 生 银行股 份有限 公司资产
托管部十分重视内部控 制制度的建设，已经建 立了一整套内部风险控 制制
度，包括业务管理办法 、内部控制制 度 、 员 工行 为 规 范 、 岗 位 职 责 及涵 括
所有后台运作环节的操 作手册。以上制度随着 外部环境和业务的发展 还会
不断增加和完善。 
(5) 制度的执行和监督是 风险控制的关键。 制度执行比编写制度更重要，
制度落实检查是风险控 制管理的有力保证。中 国民生银行股份有限公 司资
产托管部内部设置专职 稽核监督处，依照有关 法律规章，每两个月对 业务
的运行进行一次稽核检 查。总行稽核部也不定 期对资产托管部进行稽 核检
查。 
(6) 将 先进 的技术 手段运 用于风 险控制 中。在 风 险管理 中，技 术控制风
险比制度控制风险更加 可靠，可将人为不确定 因素降至最低。托管业 务系
统需求不 仅 从 业 务 方 面而 且 从 风 险 控 制 方 面 都要 经 过 多 方 论 证 ， 托 管业 务
技术系统具有较强的自动风险控制功能。 
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 
根据 《基金法》 、 《运作 办法》 、 基金合同和有关法律法规的规定， 对基
金的投资对象、基金资 产的投资组合比例、基 金资产的核算、基金资 产净
值的计算、 基金管理人报酬的计提和支付、 基金托管人报酬的计提和支付、
基金申购资金的到账和 赎回资金的划付、基金 收益分配等行为的合法 性、
合规性进行监督和核查。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 25 
基金托管人发现基金管理人的违反 《基金法》 、 《运作办法》 、 基金合 同
和有关法律法规 规定的行为， 应及时以书面形 式通知基金管理人限期纠正，
基金管理人收到通知后 应及时核对确认并以书 面形式对基金托管人发 出回
函。在限期内，基金托 管人有权随时对通知事 项进行复查，督促基金 管理
人改正。基金管理人对 基金托管人通知的违规 事项未能在限期内纠正 的，
基金托管人应报告中国证监会。 
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正。 
 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 26 
第 五部分


相 关 服务 机构 
一、基金份额发售机构 
1、直销机构 
本基金直销机构为本公司直销柜台以及网上交易平台。 
（1）直销柜台 
名称：建信基 金管理有限责任公司 
住所：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 
办公地址：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16 层 
法定代表人：江先周 
联系人：郭雅莉 
电话：010-66228800 
（2）网上交易平台 
投资者可以通过本公司网上交易平台办理基金的认购、申购、赎回、
定期投资等业务，具体 业务办理情况及业务规 则请登录本公司网站查 询。
本公司网址：www.ccbfund.cn 。 
2、代销机构



（1）中国建设银行股份有限公司 
住所：北京市西城区金融大街 25 号 
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼（长安兴融中心 ） 
法定代表人： 王洪章 
客服电话：95533 
网址：www.ccb.com 
（2）中国民生银行股份有限公司 
住所：北京市西城区复兴门内大街 2 号 
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号 
法定代表人：董文标 
客服电话：95568 
网址：www.cmbc.com.cn 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 27 
（3）其他代销机构的具体名单详见基金份额发售公告。 
基金管理人可以根据相关法律法规要求，选择其他符合要求的机构代
理销售本基金，并及时公告。 
二、登记机构 
名称：建信基金管理有限责任公司



住所：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心16层 
法定代表人：江先周 
联系人：路彩营 
电话：010-66228888 
三、出具法律意见书的律师事务所 
名称：北京德恒律师事务所 
住所：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B 座12层 
负责人： 王丽 
联系人： 徐建军 
电话：010 －66575888 
传真：010 －65232181 
经办律师： 徐建军、李晓明 
四、审计基金资产的会计师事务所 
名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 
住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚大厦1604-1608 室 
办公地址：上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心11
楼 
法定代表人：杨绍信 
联系人： 金毅 
联系电话：021-61238888 
传真：021-61238800 
经办注册会计师： 薛竞


金毅 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 28 
第 六部分


基 金 的募 集 
一、基金募集的依据 
本基金由基金管理人依照 《基金法》 、 《运作 办法》 、 《销售办法》 、
《基金合同》 及其他法律法规的有关规定募集。 
本基金募集申请已经中国证监会 2013 年 2 月 18 日证监许可[2013]169
号文核准。 
二、基金类型 
混合型证券投资基金 
三、基金的运作方式 
契约型开放式。 
四、基金存续期间 
不定期。 
五、基金的面值 
本基金每份基金份额的发售面值为人民币 1.00 元。 
六、募集方式 
本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售。 
七、募集期限 
本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过三个月。 
本基金自 2013 年 5 月 15 日至 2013 年 6 月 7 日进行发售。 如果在此 期
间届满时未达到本招募 说明书规定的基金备案 条件，基金可在募集期 限内
继续销售。基金管理人 也可根据基金销售情况 在募集期限内适当延长 或缩
短基金发售时间，并及时公告。 
八、募集对象 
个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 29 
监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 
九、募集场所 
本基金通过销售机构办理基金销售业务的网点向 投资人公开发售。 
具体募集场所见基金份额发售公告。基金管理人可以根据情况增加其
他代销机构，并另行公告。 
十、认购安排 
1、 认购时间： 本基金向个人投资者、 机构投资者和合格境外机构投资
者同时发售，具体发售 时间由基金管理人根据 相关法律法规及本基金 基金
合同，在基金份额发售公告中确定并披露。 
2、投资人 认购应提交的文件和办理的手续： 
详见基金份额发售公告及销售机构发布的相关公告。 
3、认购原则和认 购限额：认购以金额申请。投资人认购基金份额时，
需按销售机构规定的方 式全额交付认购款项， 投资人可以多次认购本 基金
份额。 代销网点每个基金账户每次认购金额不得低于 1,000 元人民币， 代销
机构另有规定的，从其 规定。本公司直销柜台 每个基金账户首次认购 金额
不得低于 5 万元人民币，已在直销柜台有认购本基金记录的投资人不受上
述认购最低金额的限制， 单笔追加认购最低金额为 1,000 元人民币； 通过本
公司网上交易平台认购本基金时，最低认购金额为 1,000 元人民币。 
当日的认购申请在销售机构规定的时间之后不得撤消。 
十一、认购费用 
本 基金的认购费率随认购金额的增加而递减，具体费率结构如下表所
示： 
认购金额（M） 费率 
M<100 万元 1.2% 
100 万元≤M<200 万元 1.0% 
200 万元≤M<500 万元 0.6% 
M≥500 万元 每笔1000 元 
本基金认购费由认购人承担，不列入基金财产。认购费用用于本基金建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 30 
的市场推广、销售、注 册登记等募集期间发生 的各项费用。投资人 可以 多
次认购本基金，认购费 用按累计认购金额确定 认购费率，以每笔认购 申请
单独计算费用。 
十二、认购份数的计算 
本基金的认购价格为每份基金份额 1.00 元。 
有效认购款项在基金募集期间形成的利息归投资人所有，如基金合同
生效，则折算为基金份 额计入投资人的 账 户 ，利 息 和 具 体 份 额 以 登 记机 构
的记录为准。 
基金份额的认购份额计算方法： 
净认购金额＝认购金额/ （1＋认购费率） 
认购费用＝认购金额－净认购金额 
认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/ 基金份额发售面值 
例：某投资人投资 10000 元认购本基金的基金份额，如果认购期内认
购资金获得的利息为 5 元，则其可得到的基金份额计算如下： 
净认购金额=10000/ （1+1.2% ）=9881.42 元 
认购费用=10000-9881.42=118.58 元 
认购份额= （9881.42+5 ）/1.00=9886.42 份 
即投资人投资 10000 元认购本基金的基金份额，加上认购资金在认购
期内获得的利息，可得到 9886.42 份基金份额。 
认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五
入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 
十三、认购的方法与确认 
1、认购方法 
投资人认购时间安排、投资人认购应提交的文件和办理的手续，由基
金管理人根据相关法律 法规及本基金基金合同 ，在基金份额发售公告 中确
定并披露。 
2、认购确认 
基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表发建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 31 
售机构确实接收到认购 申请。认购的确认以 登记 机 构 或 基 金 管 理 人 的确 认
结果为准。 投 资 人 可 在 基 金 合 同 生 效 后 到 各 销 售 网 点 查 询 最 终 成 交 确 认 情
况和认购的份额。 
十四、募集资金利息的处理方式 
有效认购款项在募集期间产生的利息，在基金合同生效后折算为基金
份额归基金份额持有人 所有，不收取认购费用 ，其中利息转份额以登 记机
构的记录为准。 
计算结果按照四舍五入方式，保留 到 小数点后两位，由此误差产生的
损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。 
十五、募集资金 
基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为 结束前，任
何人不得动用。 
基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得
从基金财产中列支。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 32 
第 七部 分


《 基 金合 同 》 的生 效 
 
一、基金备案的条件 
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内， 在基 金募集份额总额不少于 2
亿份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的
条件下，基金管理人依 据法律法规及招募说明 书可以决定停止基金发 售，
并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向
中国证监会办理基金备案手续。 
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续
并取得中国证监会书面确认之日起， 《基金合 同》 生效； 否则 《基金 合同》
不生效。基金管理人在 收到中国证监会确认文 件的次日对《基金合同 》生
效事宜予以公告。 基金 管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，
在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 
如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列
责任： 
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计
银行同期存款利息。 
3、 如基金募集失败， 基金管理人、 基 金托管人及销售机构不得请求报
酬。基金管理人、基金 托管人和销售机构为基 金募集支付之一切费用 应由
各方各自承担。 
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 
《基金合同》生效后，基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产
净值低于 5000 万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续 20 个
工作日出现前述情形的 ，基金管理人应当向中 国证监会说明原因并报 送解建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 33 
决方案。 
法律法规另有规定时，从其规定。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 34 
第 八部分


基 金 份额 的申 购与 赎回 
一、申购与赎回办理的场所 
本 基 金 的 销 售 机 构 包 括 本 基 金 管 理 人 和 本 基 金 管 理 人 委 托 的 代 销 机
构。 
基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机
构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 
基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告。 销售机构
可以根据情况增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。 
二、申购与赎回办理的开放日及时间 
1、开放日及开放时间 
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证
券交易所、深圳证券交 易所的正常交易日的交 易时间，但基金管理人 根据
法律法规、中国证监会 的要求或基金合同 的 规定 公 告 暂 停 申 购 、 赎 回时 除
外。 
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变
更或其他特殊情况，基 金管理人将视情况对前 述开放日及开放时间进 行相
应的调整，但应在实施 日前依照《信息披露办 法》的有关规定在指定 媒体
上公告。 
2、申购、赎回开始日及业务办理时间 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购，具体
业务办理时间在申购开始公告中规定。 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体
业务办理时间在赎回开始公告中规定。 
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放
日前依照《信息披露办 法》的有关规定在指定 媒体上公告申购与赎回 的 开
始时间。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 35 
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的
申购或者赎回或者转换 。投资人在基金合同约 定之外的日期和时间提 出申
购、赎回或转换申请且 登记机构确认接受的， 其基金份额申购、赎回 价格
为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 
三、申购与赎回的原则 
1、 “未知价 ” 原则， 即申购、 赎回价格以申请当日收市后计算的基金
份额净值为基准进行计算； 
2、 “金额申购、 份额 赎回” 原则， 即申购以 金额申请， 赎回以份额申
请； 
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 
4、 赎回遵循 “先进先 出” 原则， 即 按照投资 人认购、 申购的先后次序
进行顺序赎回； 
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金
管理人必须在新规则开 始实施前依照《信息披 露办法》的有关规定在 指定
媒体上公告。 
四、申购与赎回的程序 
1、申购和赎回的申请方式 
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间
内提出申购或赎回的申请。 
2、申购和赎回的款项支付 
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付款项，
申购申请即为有效。 
投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T ＋7 日( 包括该日) 内支付 赎
回款项。 在发生巨额赎回时 ， 款项的支付办法参照 基金合同有关条款处理。 
3、申购和赎回申请的确认 
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 36 
申购或赎回申请日(T 日) ， 在正常情况下， 本基金登记机构在 T+1 日内 对该
交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请， 投资人可在 T+2 日后( 包括
该日) 到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。
若申购不成功，则申购款项退还给投资人。 
五、申购与赎回的数额限制 
1、 代销网点每个基金账户单笔申购最低金额为1000元人民币， 代销机
构另有规定的，从其规 定；本公司直销柜台每 个基金 账 户 首 次 最 低 申购 金
额为5万元人民币， 已 在直销柜台有申购本基金记录的投资者不受首次申购
最低金额的限制，单笔 申购最低金额为1,000 元人民币；通过本公司 网上交
易平台申购本基金时， 最低申购金额为1,000元人民币， 定投最低金额为200
元人民币； 
2 、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次赎回申请不得低于1,000
份基金份额。基金份额 持有人赎回时或赎回后 在销售机构（网点）单 个交
易账户保留的基金份额余额不足100份的， 余 额部分基金份额在赎回时需同
时全部赎回。 
3、 基金管理人可以 在 法律法规允许的情况下 根据实际情况对以上限 制
进行调整， 最迟在调整 生效前2个工作日至少在一家指定媒体 及基金管理人
网站公告并报中国证监会备案 。 
六、申购费与赎回费 
1、申购费 
投资人在申购本基金基金份额时，收取申购费用 ， 申购费率随申购金
额增加而递减；投资人 可以多次申购本基金， 申购费用按 每 日 累 计 申购 金
额确定申购费率，以 每笔申购申请单独计算 费用。 
本基金的申购费率如下表所示： 
申购金额（M） 费率 
M<100 万元 1.5% 
100 万元≤M<200 万元 1.2% 
200 万元≤M<500 万元 0.8% 
M≥500 万元 每笔1000 元 
本基金的申购费用 应在投资人申购基金份额时收取， 不列入基金财产 ，建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 37 
主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。 
2、赎回费 
本基金的赎回费率按照持有时间递减， 即相关 基金份额持有时间越长，
所适用的赎回费率越低，具体赎回费率如下表所示： 
基金份额持有期限（N） 费率 
N<1 年 0.5% 
1 年≤N<2 年 0.25% 
N≥2 年 0 
注：N 为基金份额持有期限；1年指365天。 
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，不低于赎回费总额
的 25% 应归基金财产 ，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。基
金管理人可以按照《基 金合同》的相关规定调 整申购费率或收费方式 ，或
者调低赎回费率，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 2 个
工作日在至少一家中国证监会指定媒体 及基金管理人网站公告。 
七、申购份数与赎回金额的计算方式 
1、申购份额的计算 
申 购 本 基 金 的 申 购 费 用 采 用 前 端 收 费 模 式 （ 即 申 购 基 金 时 缴 纳 申 购
费），投资人 的 申 购 金额 包 括 申 购 费 用 和 净 申购 金 额 。 申 购 份 额 的 计算 方
式如下： 
净申购金额 =申购金额/（1＋申购费率） 
申购费用=申购金额-净申购金额 
申购份数=净申购金额/申购当日基金份额净值 
申购份额计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产
生的误差计入基金财产 。 
例： 某投资者投资5万元申购本基金的基金份额， 假设申购当日基金份
额净值为1.15元，则可得到的申购份额为： 
净申购金额=50000/ （1+1.5% ）=49261.08 元 
申购费用=50000-49261.08=738.92 元 
申购份额=49261.08/1.15=42835.72 份 
即： 投资者投资5万元申购本基金的基金份额， 假设申购当日基金份额建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 38 
净值为1.15元，则其可得到42835.72份基金份额。 
2、赎回净额的计算 
基金份额持有人在赎回本基金时缴纳赎回费，基金份额持有人的赎回
净额为赎回金额扣减赎回费用。其中： 
赎回总金额= 赎回份额? 赎回当日基金 份额净值 
赎回费用= 赎回总金额? 赎回费率 
净赎回金额= 赎回总金额? 赎回费用 
赎回费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留到小
数点后两位；赎回净额 结果按照四舍五入方法 ，保留到小数点后两位 ，由
此产生的误差计入基金财产。 
例： 某投资者赎回本基金10000份基金份额， 赎回适用费率为0.5%，假
设赎回当日基金份额净值为1.148元，则其可得净赎回金额为： 
赎回总金额＝10000×1.148＝11480 元 
赎回费用＝11480×0.5% ＝57.40元 
净赎回金额＝11480－57.40 ＝11422.60 元 
即： 投资者赎回本基金10000份基金份额， 假设赎回当日基金份额净值
为1.148元，则可得到的净赎回金额为11422.60 元。 
3、基金份额净值计算 
本基金份额净值的计算 ，保留到小数点后3 位， 小 数 点 后 第4 位 四 舍五
入， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。 T 日的基金份额净值在当天收
市后计算， 并在T+1 日 内公告。 遇特殊情况， 经中国证监会同意， 可以适当
延迟计算或公告。 
八、申购与赎回的注册登记 
投资人申购基金成功后，基金 登记机构 在 T+1 日为投资人 登记权益并
办理注册登记手续， 投资人自 T+2 日（含该日）后有权赎回该部分基金份
额。 
投资人赎回基金成功后，基金 登记机构 在 T+1 日为投资人 办理扣除权
益的注册登记手续。 
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 39 
进行调整，但不得实质影响 投资人的合法权益，并最迟于开始实施前 3 个
工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。 
九、巨额赎回的认定及处理方式 
1、巨额赎回的认定 
若 本 基 金 单 个 开 放 日 内 的 基 金 份 额 净 赎 回 申 请( 赎 回 申 请 份 额 总 数 加
上基金转换中转出申请 份额总数后扣除申购申 请份额总数及基金 转 换中 转
入申请份额总数后的余额) 超过前一开放日的基金总份额的 10% ， 即认为是
发生了巨额赎回。 
2、巨额赎回的处理方式 
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状
况决定全额赎回或部分延期赎回。 
（1） 全额赎回： 当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请
时，按正常赎回程序执行。 
（2） 部分延期赎回： 当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难
或认为因支付投资人的 赎回申请而进行的财产 变现可能会对基金资产 净值
造成较大波动时，基金 管理人在当日接受赎回 比例不低于上一开放日 基金
总份额的 10% 的前提 下， 可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申
请，应当按单个账户赎 回申请量占赎回申请总 量的比例，确定当日受 理的
赎回份额；对于未能赎 回部分，投资人在提交 赎回申请时可以选择延 期赎
回或取消赎回。选择延 期赎回的，将自动转入 下一个开放日继续赎回 ，直
到全部赎回为止；选择 取消赎回的，当日未获 受理的部分赎回申请将 被撤
销。延期的赎回申请与 下一开放日赎回申请一 并处理，无优先权并以 下一
开放日的基金份额净值 为基础计算赎回金额， 以此类推，直到全部赎 回为
止。如投资人在提交赎 回申请时未作明确选择 ，投资人未能赎回部分 作自
动延期赎回处理。 
（3）暂停赎回：连续 2 日以上( 含本数) 发生 巨额赎回，如基金管理人
认为有必要，可暂停接 受基金的赎回申请；已 经接受的赎回申请可以 延缓
支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 40 
3、巨额赎回的公告 
当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真
或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说
明有关处理方法，同时在指定媒体上刊登公告。 
十、拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 
（一）拒绝或暂停申购的情形 
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 
2、 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时， 基金管理人可暂停
接收投资人的申购申请。 
3、 证券交易所交易时间非正常停市， 导致基金管理人无法计算当日基
金资产净值。 
4、 基金管理人认为接 受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基
金份额持有人利益时。 
5、 基金资产规模过大 ， 使基金管理人无法找到合适的投资品种， 或其
他可能对基金业绩产生 负面影响，从而损害现 有基金份额持有人利益 的情
形。 
6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形时，基金 管理人应当根据
有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。 如 果投资人的申购申请被拒绝，
被拒绝的申购款项将退 还给投资人。在暂停申 购的情况消除时，基金 管理
人应及时恢复申购业务的办理。 
（二）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支
付赎回款项： 
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 
2、 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时， 基金管理人可暂停
接收投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 
3、 证券交易所交易时间非正常停市， 导致基金管理人无法计算当日基建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 41 
金资产净值。 
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 
5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的
赎回申请，基金管理人 应足额支付；如暂时不 能足额支付，应将可支 付部
分按单个账户申请量占 申请总量的比例分配给 赎回申请人，未支付部 分可
延期支付，并以后续开 放日的基金份额净值为 依据计算赎回金额。若 出现
上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申
请赎回时可事先选择将 当日可能未获受理部分 予以撤销。在暂停赎回 的情
况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务 的办理并公告。 
（三）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 
1、 发生上述暂停申购或赎回情况的， 基金管理人当日应立即向中国证
监会备案，并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 
2、 如发生暂停的时间 为 1 日， 基金管理人应于重新开放日， 在指定媒
体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份
额净值。 
3、 如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周， 暂停结束， 基金重新开放
申购或赎回时，基金管理人应提前 2 日在指定媒体上刊登基金重新开放申
购或赎回公告，并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。 
4、 如发生 暂停的时间 超过 2 周， 暂停期间， 基金管理人应每 2 周至少
刊登暂停公告 1 次；当连续暂停时间超过两个月时，可对重复刊登暂停公
告的频率进行调整。暂 停结束，基金重新开放 申购或赎回时，基金管 理人
应提前 2 日在指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告
最近 1 个开放日的基金份额净值。 
十一、基金转换 
为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，
投 资 者 可 以 依 照 基 金 管 理 人 的 有 关 规 定 选 择 在 本 基 金 和 基 金 管 理 人 管 理
的、已开通基金转换业 务的其他基金之间的转 换业务。基金转换的数 额限
制、转换费率等具体规定可以由基金 管理人届时另行规定并公告。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 42 
十二、定期定额投资计划 
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管
理人另行规定。投资人 在办理定期定额投资计 划时可自行约定每期扣 款金
额，每期扣款金额必须 不低于基金管理人在相 关公告或更新的招募说 明书
中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 43 
第 九部分


基 金 的投 资 
 
一、投资目标 
本基金通过深入挖掘消费升级过程中形成的投资机会，重点投资于直
接受惠消费升级主题行 业群组中的优势上市公 司，同时兼顾消费升级 间接
拉动行业群组中的投资 机会，通过积极主动的 投资管理，在有效控制 投资
风险的前提下，实现基金资产的稳健、持续增值。 
二、投资范围 
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行
上市的股票（含中小板 股票、创业板股票，以 及其他经中国证监会核 准上
市 的 股 票 ） 、 权 证 、 债券 、 可 转 换 债 券 （ 含 分离 交 易 可 转 债 ） 、 资 产支 持 证
券、银行存款、货币市 场工具以及法律法规或 中国证监会允许基金投 资的
其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 
基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 本 基 金 股 票 投 资 占 基 金 资 产 的 比 例 为
30%-90% ， 投 资 于 同 消 费 升 级 主 题 相 关 的 上 市 公 司 股 票 不 低 于 股 票 资 产 的
80% ，权证投资占基金资产净值的比例为 0-3% ，本基金债券、货币市场工
具、现金、资产支持证 券以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的 其他
金融工具占基金资产的 10%-70% ，其中现 金或者到期日在一年以内的政府
债券合计比例不低于基金资产净值的 5% 。 
三、投资理念 
消费升级是推动我国经济持续发展的重要因素。基金管理人在专业分
工的基础上，充分发挥 团队投资研究优势，深 入挖掘消费升级所带来 的投
资机会，积极把握投资标的的升值潜力。 
四、投资策略 
1、资产配置策略 
本基金将结合宏观经济环境、政策形势、消费升级对各个行业及上市
公司的影响以及核心股 票资产的估值水平，综 合分析证券市场的走势 ，主建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 44 
动判断市场时机，通过 稳健的资产配置，合理 确定基金资产在股票、 债券
等各类资产类别上的投 资比例，以最大限度地 降低投资组合的风险、 提高
收益。 
2、行业资产配置策略 
本基金采取的行业分类标准为广泛使用的申银万国行业分类标准，本
基金在行业资产配置方 面采取“核心－卫星” 的策略，即将基金股票 资产
分成两部分：核心行业 资产部分和卫星行业资 产部分，其中核心行业 资产
在股票投资组合中所占 比重较大；而 卫 星 行 业资 产 在 股 票 投 资 组 合 中所 占
比重较小，投资更加主 动、灵活，以追求超额 收益为目标。核心行业 资产
与卫星行业资产的投资侧重点不同， 能够有效 地分散基金整体组合的风险，
从而实现在有效控制风险的前提下追求基金资产的稳健、持续增值。 
（1）核心行业投资策略 
本基金的核心行业主要选择受消费升级直接拉动的行业群组。这些行
业包括：农林牧渔、信 息设备、家用电器、食 品饮料、纺织服装、轻 工制
造、医药生物、公用事 业、交通运输、房地产 、金融服务、商业贸易 、餐
饮旅游、信息服务、电子等。 
（2）卫星行业投资策略 
本基金卫星行业主要选择受消费升级间接拉动的行业群组。消费升级
间接拉动的行业群组主 要包括 ： 采 掘 、 化 工 、黑 色 金 属 、 有 色 金 属 、建 筑
建材、机械设备、交运设备等。 
（3）核心行业与卫星行业动态调整策略 
本基金管理人将参照外部研究机构研究成果，结合宏观经济分析的结
果，运用定量与定性相 结合的方法来评判消费 升级对不同行业的直接 影响
及拉动程度，以及当期 不同行业的景气度程度 ，对核心行业与卫星行 业的
选择进行评估及调整。 
3、个股投资策略 
本基金坚持“自下而上”的个股选择策略，致力于选择核心行业及卫
星行业中具有竞争力比 较优势、未来成长空间 大、持续经营能力 强 的上 市
公司，同时结合财务数 据定量分析和多种价值 评估方法进行多角度投 资价
值分析。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 45 
（1）定性选取具备竞争力优势的上市公司 
本 基 金 通 过 麦 克 尔 ? 波 特 竞 争 优 势 理 论 对 核 心 与 卫 星 行 业 中 的 上 市 公
司进行定性评判，主要 选取具备一项或多项企 业竞争优势要素的上市 公司
作为重点的投资对象，企业竞争优势主要包括如下要素： 
资源优势（拥有稀缺、垄断的自然资源或市场资源等） ； 
技术优势（自有知识产权、技术壁垒较高、技术领先等） ； 
规模优势（国内、外市场份额较大的行业龙头、具有规模生产成本优
势等） ； 
品牌优势（拥有世界品牌或中国驰名商标、 行业知名度高等） ； 
市场优势（国内外市场份额较大的行业龙头、能够提供独特细分市场
产品，子行业垄断或寡头垄断者、受非关税壁垒政策保护的行业等） ； 
管理优势（如真正执行现代企业制度的上市公司） ； 
国际优势（具有劳动力成本比较优势并且出口特有资源禀赋的优势行
业、对外开放较早并且关税壁垒较低的行业等） ； 
股东优势（控股股东或实际控制人实力雄厚，对上市公司的经营发展
有较大潜在或现实支持力度等） 。 
（2）财务数据定量分析 
本基金对按上述步骤定性筛选出来的股票，进一步进行财务数据的定
量分析。本基金采取的指标包括：净资产与 市值比率（B/P ） 、每股盈利/ 每
股市价 （E/P ） 、 年现金流/ 市值 （C/P ） 、 销售 收入/ 市值 （S/P ） 、 过 去 2 年主
营业务收入复合增长率、过去 2 年每股收益复合增长率等。 
（3）股票价值评估 
针对股票所属产业特点的不同，本基金将采取不同的股票估值模型，
在综合考虑股票历史的 、国内的、国际相对的 估值水平的基础上，对 企业
进行相对价值评估，甄选相对价值低估的个股作为本基金的投资对象。 
（4）股票备选库 
本基金的备选股票库主要参照以上三个步骤，由核心行业与卫星行业
中所选择出的具有竞争 力比较优势、未来成长 空间大、持续经营能力强的
上市公司中对应价值相对低估的股票所组成。 
4、债券投资组合策略 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 46 
本基金债券投资将以优化流动性管理、分散投资风险为主要目标，同
时根据需要进行积极操 作，以提高基金收益。 本基金将主要采取以下 积极
管理策略： 
（1）久期调整策略 
根据对市场利率水平的预期，在预期利率下降时，提高组合久期，以
较多地获得债券价格上升带来的收益； 在预期利率上升时， 降低组合久期，
以规避债券价格下跌的风险。 
（2）收益率曲线配置策略 
在久期确定的基础上，根据对收益率曲线形状变化的预测，采用子弹
型策略、哑铃型策略或 梯形策略，在长期、中 期和短期 债 券 间 进 行 配置 ，
以从长、中、短期债券的相对价格变化中获利。 
（3）债券类属配置策略 
根据国债、金融债、公司债、可转债、资产支持证券等不同类属债券
之间的相对投资价值分 析，增持价值被相对低 估的类属债券，减持价 值被
相对高估的类属债券， 借以取得较高收益。其 中，随着债券市场的发 展，
基金将加强对公司债、 可转债、资产支持证券 等新品种的投资，主要 通过
信用风险、内含选择权的价值分析和管理，获取超额收益。 
5、权证投资策略 
本基金的权证投资以权证的市场价值分析为基础，配以权证定价模型
寻求其合理估值水平， 以主动式的科学投资管 理为手段，充分考虑权 证资
产的收益性、流动性及 风险性特征，通过资产 配置、品种与类属选择 ，追
求基金资产稳定的当期收益。 
6、资产支持证券投资策略 
本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选
择和把握市场交易机会 等积极策略，在严格控 制风险的情况下，通过 信用
研究和流动性管理，选 择风险调整后收益较高 的品种进行投资，以期 获得
长期稳定收益。 
五、投资限制 
1、组合限制 
基金的投资组合应遵循以下限制： 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 47 
（1） 本基金债券、 货 币市场工具、 现金、 资 产支持证券以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产 的 10%-70% ，其中
保持不低于基金资产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券； 
（2） 本基金股票投资占基金资产的比例为 30%-90% ， 投资于同消 费升
级主题相关的上市公司股票不低于股票资产的 80% ； 
（3） 本基金持有一家上市公司的股票， 其市值不超过基金资产净值的
10% ； 
（4） 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券， 不超过
该证券的 10% ； 
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3% ； 
（6） 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证， 不得超过该权证
的 10% ； 
（7） 本基金在任 何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基
金资产净值的 0.5% ； 
（8） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得
超过基金资产净值的 10% ； 
（9） 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值
的 20% ； 
（10） 本基金持有的同 一( 指同一信用级别) 资 产支持证券的比例， 不 得
超过该资产支持证券规模的 10% ； 
（11 ）本基金管理人管 理的全部基金投资于同 一原始权益人的各类资
产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ； 
（12） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上( 含 BBB) 的资产支 持
证券。基金持有资产支 持证券期间，如果其信 用等级下降、不再符合 投资
标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 
（13 ）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基
金的总资产，本基金所 申报的股票数量不超过 拟发行股票公司本次发 行股
票的总量； 
（14 ）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得
超过基金资产净值的 40% ； 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 48 
（15 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资
限制。 
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支
付对价等基金管理人之 外的因素 致 使 基 金 投 资比 例 不 符 合 上 述 规 定 投资 比
例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关 约定。基金托管人对基 金的投资的监督与检查 自本
基金合同生效之日起开始。 
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者
活动： 
（1）承销证券； 
（2）向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
（5） 向其基金管理人 、 基金托管人出资或者买卖其基金管理人、 基金
托管人发行的股票或者债券； 
（6） 买卖与其基金管理人、 基金托管人有控股关系的股东或者与其基
金管理人、基金托管人 有其他重大利害关系的 公司发行的证券或者承 销期
内承销的证券； 
（7） 从事内幕交易、 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 
六、业绩比较基准 
1、业绩比较基准 
本基金业绩比较基准为：75% ×沪深 300 指数 收益率+25% ×中国债 券
总指数收益率。 
2、选择比较基准的理由 
本基金业绩比较基准为 75% ×沪深 300 指数收 益率+25% ×中国债券 总建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 49 
指数收益率。 
本基金为混合型证券投资基金， 投资范围主要包括 A 股、 债券类资产、
货币市场投资品种以及 现金等金融工具。各类 资产长期平均投资比例 为：
股票投资占基金资产的比例为 75% ；债券及 其他金融工具投资占基金资产
的比例为 25% 。 
沪深 300 指数是由中证指数公司编制的，从上海和深圳股票市场中选
取的 300 只 A 股作为 样本编制而成的成份股指数。该指数为具有良好的市
场代表性、能够反映 A 股市场整体走势的指数。中国债券总指数 是由中央
国债登记结算有限责任公司于 2001 年 12 月 31 日推出的债券指数。 它是中
国债券市场趋势的表征 ，也是债券组合投资管 理业绩评估的有效工具 。中
国债券总 指 数 为 掌 握 我国 债 券 市 场 价 格 总 水 平、 波 动 幅 度 和 变 动 趋 势， 测
算债券投资回报率水平，判断债券供求动向提供了很好的依据。 
如果今后法律法规发生变化，或证券市场中有其他代表性更强或者更
科学客观的业绩比较基 准适用于本基金时，本 基金管理人可以依据维 护基
金份额持有人合法权益 的原则，根据实际情况 对业绩比较基准进行相 应调
整。本基金管理人经与 基金托管人协商一致， 本基金可以在报中国证监会
备案后变更业绩比较基准并及时公告。 
七、风险收益特征 
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与
货币市场基金，低于股 票型基金，属于中高预 期收益和预期风险水平 的投
资品种。 
八、投资决策体制和流程 
1、投资决策体制 
本基金管理人建立了包括投资决策委员会、投资管理部、研究部、交
易部等部门的完整投资管理体系。 
投资决策委员会是负责基金资产运作的最高决策机构， 根据基金合同 、
法律法规以及公司有关 规章制度，确定公司所 管理基金的投资决策程 序、
权限设置和投资原则； 确定基金的总体投资方 案；负责基金资产的风险控
制，审批重大投资事项 ；监督并考核基金经理 。投资管理部及基金经 理根建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 50 
据投资决策委员会的决策， 构建投资组合、 并负责组织实施、 跟踪 和调整，
以实现基金的投资目标。 研究部提供相关的投 资策略建议和证券选择建议。
交易部根据基金经理的 交易指令，进行基金资 产的日常交易，对交易 情况
及时反馈。 
2、投资流 程 
本基金采用投资决策委员会领导下的团队式投资管理体制，具体的投
资管理流程包括四个步骤 。 
（1）研究分析 
研究部及投资管理部广泛地参考和利用公司内、 外部的研究成果， 走
访拟投资公司或其他机 构，进行深入细致的调 查研究，了解国家宏观经济
政策及行业发展状况， 挖掘有投资价值的拟投 资上市公司，同时，建 立相
关研究模型。研究部撰 写宏观策略报告、行业 策略报告和拟投资上市 公司
投资价值分析等报告，作为投资决策依据之一。 
研究部和投资管理部定期或不定期举行投资研究联席会议，讨论宏观
经济、 行业、 拟投资上市公司及相关问题， 作为投资决策的重要依据之一。 
（2）投资决策 
投资决策委员会根据基金合同、相关法律法规以及公司有关规章制度
确定基金的投资原则以 及基金的资产配置比例 范围，审批总体投资方 案以
及重大投资事项。 
基金经理根据投资决策委员会确定的投资对象、投资结构 、持仓比例
范围等总体投资方案， 并结合研究人员提供的 投资建议、自己的研究 与分
析判断、以及基金申购 赎回情况和市场整体情 况，构建并优化投资组 合。
对于超出权限范围的投 资，按照公司权限审批 流程，提交主管投资领 导或
投资决策委员会审议。 
（3）交易执行 
交易部接受基金经理下达的交易指令。交易部接到指令后，首先应对
指令予以审核，然后再 具体执行。基金经理下 达的交易指令不明确、 不规
范或者不合规的，交易 部可以暂不执行指令， 并及时 通 知 基 金 经 理 或相 关建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 51 
人员。 
交易部应根据市场情况随时向基金经理通报交易指令的执行情况及对
该项交易的判断和 建议，以便基金经理及时调整交易策略。 
（4）投资 回顾 
绩效评估小组定期对基金绩效进行评估。基金经理定期向投资决策委
员会回顾前期投资运作 情况，并提出下期的操 作思路，作为投资决策 委员
会决策的参考。 
九、基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 
2、有利于基金资产的安全与增值； 
3、 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利， 保护基
金份额持有人的利益。 
4、 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利， 保护
基金份额持有人的利益。 
十、基金的融资融券 
本 基 金 可 以 根 据 届 时 有 效 的 有 关 法 律 法 规 和 政 策 的 规 定 进 行 融 资 融
券。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 52 
第 十部 分


基 金 的财 产 
 
一、基金资产总值 
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金
应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 
二、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
三、基金财产的账户 
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、
证券账户以及投资所需 的其他专用账户。开立 的基金专用账户与基金 管理
人、基金托管人、基金 销售机构和基金登记机 构自有的财产账户以及其他
基金财产账户相独立。 
四、基金财产的保管和处分 
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，
并由基金托管人保管。 基金管理人、基金托管 人、基金登记机构和基 金销
售机构以其自有的财产 承担其自身的法律责任 ，其债权人不得对本基 金财
产行使请求冻结、扣押 或其他权利。除依法律 法规和《基金合同》的 规定
处分外，基金财产不得被处分。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破
产等原因进行清算的， 基金财产不属于其清算 财产。基金管理人管理 运作
基金财产所产生的债权 ，不得与其固有资产产 生的债务相互抵 销 ； 基金 管
理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 53 
第十 一 部分


基 金 资 产的 估值 
 
一、估值目的 
基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，
依据经基金资产估值后 确定的基金资产净值而 计算出的基金份额净值 ，是
计算基金申购与赎回价格的基础。 
二、估值日 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律
法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 
三、估值对象 
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投
资等资产及负债。 
四、估值程序 
1、 基金份额净值 是按照每个工作日闭市后， 基金资产净值除以当日基
金份额的余额数量计算， 精确到 0.001 元， 小数点后第 4 位四舍五入。 国家
另有规定的，从其规定。 
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 
2、 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金管理人根据法律
法规或基金合同 的 规 定暂 停 估 值 时 除 外 。 基 金管 理 人 每 个 工 作 日 对 基金 资
产估值后，将基金份额 净值结果发送基金托管 人，经基金托管人复核 无误
后，由基金管理人对外公布。 
五、估值方法 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1） 交易所上市的有 价证券 （包括股票、 权 证等） ， 以其估值日在证
券交易所挂牌的市价（ 收盘价）估值；估值日 无交易的，且最近交易 日后
经济环境未发生重大变 化或证券发行机构未发 生影响证券价格的重大 事件
的，以最近交易日的市 价（收盘价）估值；如 最近交易日后经济环境 发生
了重大变化或证券发行 机构发生影响证券价格 的重大事件的，可参考 类似
投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 54 
（2） 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值， 估值日没
有交易的，且最近交易 日后经济环境未发生重 大变化，按最近交易日 的收
盘价估值。如最近交易 日后经济环境发生了重 大变化 的 ， 可 参 考 类 似投 资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（3） 交易所上市未实 行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘
价中所含的债券应收利 息得到的净价进行估值 ；估值日没有交易的， 且最
近交易日后经济环境未 发生重大变化，按最近 交易日债券收盘价减去 债券
收盘价中所含的债券应 收利息得到的净价进行 估值。如最近交易日后 经济
环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格； 
（4） 交易所上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允
价值。交易所上 市 的 资产 支 持 证 券 ， 采 用 估 值技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在估 值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1） 送股、 转增股、 配股和公开增发的新股， 按估值日在证券交易所
挂牌的同一股票的估值 方法估值；该日无交易 的，以最近一日的市价 （收
盘价）估值； 
（2） 首次公开发行未 上市的股票、 债券和权证， 采用估值技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，
按交易所上市的同一股 票的估值方法估值； 非公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期的 股
票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，
采用估值技术确定公允价值。 
4、金融衍生品的估值 
（1）上市流通金融衍生品按估值日其所在证券交易所的结算价估值；
估值日无交易的，以最近交易日的结算价估值； 
（2）未上市金融衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，
则采用估值模型确定公允价值。 
5 、 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 55 
的，基金管理人可根据 具体情况与基金托管人 商定后，按最能反映公 允价
值的价格估值。 
6、 相关法律法规以及 监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增 事
项，按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方
法、 程序及相关法律法 规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，
应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金
管理人承担。本基金的 基金会计责任方由基金 管理人担任，因此，就 与本
基金有关的会计问题， 如经相关各方在平等基 础上充分讨论后，仍无 法达
成一致的意见， 按照基 金管理人对基金资产净值的计算结果 对外予以公布。 
六、估值错误的处理 
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资
产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 3 位以内( 含第 3 位)
发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 
基金合同 的当事人应按照以下约定处理： 
1、估值错误类型 
本基金运作过程中， 如果由于基金管理人或基金托管人、 或登记机构、
或销售机构、或投资人 自身的过错造成估值错 误，导致其他当事人遭 受损
失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人( “ 受 损 方 ”)
的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差
错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 
2、估值错误处理原则 
（1） 估值错误已发生 ， 但尚未给当事人造成损失时， 估值错误责任方
应及时协调各方，及时 进行更正，因更正估值 错误发生的费用由估值 错误
责任方承担；由于估值 错误责任方未及时更正 已产生的估值错误，给 当事
人造成损失的，由估值 错误责任方对直接损失 承担赔偿责任；若估值 错误
责任方已经积极协调， 并且有协助义务的当事 人有足够的时间进行更 正而
未更正，则其应当承担 相应赔偿责任。估值错 误责任方应对更正的情 况 向建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 56 
有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 
（2） 估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责， 不对间接损失
负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3） 因估值错误而获 得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义
务。但估值错误责任方 仍应对估值错误负责。 如果由于获得不当得利 的当
事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失( “受损 方” ) ，
则估值错误责任方应赔 偿受损方的损失，并在 其支付的赔偿金额的范 围内
对获得不当得利的当事 人享有要求交付不当得 利的权利；如果获得不 当得
利的当事人已经将 此 部分 不 当 得 利 返 还 给 受 损方 ， 则 受 损 方 应 当 将 其已 经
获得的赔偿额加上已经 获得的不当得利返还的 总和超过其实际损失的 差额
部分支付给估值错误责任方。 
（4） 估值错误调整采 用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的
方式。 
3、估值错误处理程序 
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如
下： 
（1） 查明估值错误发 生的原因， 列明所有的当事人， 并根据估值错误
发生的原因确定估值错误的责任方； 
（2） 根据估值错误处 理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的
损失进行评估； 
（3） 根据估值错误处 理原则或当事人协商的 方法由估值错误的责任方
进行更正和赔偿损失； 
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，
由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，
通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 
（2） 错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 时， 基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时， 基
金管理人应当公告。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 57 
（3）前述内容如法律法规或监 管机关另有规定的，从其规定处理。 
七、暂停估值的情形 
1、 基金投资所涉及的 证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时； 
2、 因不可抗力致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产价
值时； 
3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
八、特殊情形的处理 
1、 基金管理人按估值方法的 第 5 项进行估值时， 所造成的误差不作为
基金资产估值错误处理； 
2、 由于证券交易所及 其登记结算公司发送的数据错误或不可抗力等原
因 ，基金管理人和基金 托管人虽然已经采取必 要、适当、合理的措施 进行
检查，但是未能发现该 错误的，由此造成的基 金资产估值错误，基金 管理
人和基金托管人可以免 除赔偿责任。但基金管 理人、基金托管人应当 积极
采取必要的措施消除由此造成的影响。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 58 
第十 二 部分


基 金 的 收益 分配 
 
一、基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额 ，基金已实现收益指基 金利润减去公允价值变 动收
益后的余额。 
二、基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利
润中已实现收益的孰低数。 
三、基金收益分配原则 
1、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多
为 4 次，每次收益分配 比例不得低于该次可供分配利润的 30% ，若《 基金
合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 
2、 本基金收益分配方 式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选
择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不 选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红； 
3、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准
日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ； 
4、每一基金份额享有同等分配权； 
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
四、收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基
金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 
五、收益分配方案的确定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2
个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。 
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）
的时间不得超过 15 个工作日。 
六、基金收益分配中发生的费用 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 59 
基 金 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 者 自 行 承
担。当投资者的现金红 利小于一定金额，不足 于支付银行转账或其他 手续
费用时， 基金登记机构 可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。
红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 60 
第十 三 部分


基 金 的 费用 与税 收 
 
一、基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 
4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 
5、基金份额持有人大会费用； 
6、基金的证券交易费用； 
7、基金的银行汇划费用； 
8、 按照国家有关规定和 《基金合同》 约定， 可以在基金财产中列支的
其他费用。 
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费



本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 年费率计提。 管理费 的
计算方法如下： 
H ＝E ×1.5% ÷当年天 数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理
人向基金托管人发送基 金管理费划款指令，基 金托管人复核后于次月 前 5
个工作日内从基金财产 中一次性支付给基金管 理人。若遇法定节假 日、 公
休假等,支付日期顺延。 
2、基金托管人的托管费 
本 基 金 的 托管 费 按前 一日 基 金 资 产净 值 的 0.25% 的 年 费 率 计提 。 托管
费的计算方法如下： 
H ＝E ×0.25% ÷当年天 数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日的基金资产净值 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 61 
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理
人向基金托管人发送基 金托管费划款指令，基 金托管人复核后于次月 前 5
个工作日内从基金财产 中一次性支取。若遇法 定节假日、公休日等, 支付日
期顺延。 
上述 “一、 基金费用的 种类中第 3 －7 项费用” ， 根据有关法规及相 应
协议规定，按费用实际 支出金额 列 入 当 期 费 用， 由 基 金 托 管 人 从 基 金财 产
中支付。 
三、不列入基金费用的项目 
下列费用不列入基金费用： 
1、 基金管理人和基金 托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支
出或基金财产的损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 
3、《基金合同》生效前的相关费用； 
4、 其他根据相关法律 法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用
的项目。 
四、基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、
法规执行。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 62 
第十 四 部分


基 金 的 会计 与审 计 
 
一、基金会计政策 
1、基金管理人为本 基金的基金会计责任方； 
2、 基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日； 基金首次募
集的会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入
下一个会计年度； 
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、 凭证并进行日
常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 
7、 基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、 报表编制等进行
核对并以书面方式确认。 
二、基金的年度审计 
1、 基金管理人聘请与基金管理人、 基金托管人相互独立的具有证券从
业 资 格 的 会 计 师 事 务 所 及 其 注 册 会 计 师 对 本 基 金 的 年 度 财 务 报 表 进 行 审
计。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 
3、 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所， 须通报基金托管人。
更换会计师事务所需在 2 个工作日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 63 
第十 五 部分


基 金 的 信息 披露 
 
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披
露办法》、《基金合同》及其他有关规定。 
二、信息披露义务人 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额
持有人大会的基金份额 持有人等法律法规和中 国证监会规定的自然人 、法
人和其他组织。 
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信
息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的
基金信息通过中国证监 会指定的媒体和基金管 理人、基金托管人的互 联网
网站（以下简称“网站 ”）等媒介披露，并保 证基金投资者能够按照 《基
金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不 得有下列行
为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 
5、 登载任何自然人、 法人或者其他组织的祝贺性、 恭维性或推荐性的
文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
四、 本基金公开披露的信息应采用中文文本。 如同时采用外文文本的，
基金信息披露义务人应 保证两种文本的内容一 致。两种文本发生歧义 的，
以中文文本为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为
人民币元。 
五、公开披露的基金信息 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 64 
公开披露的基金信息包括： 
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，
明确基金份额持有人大 会召开的规则及具体程 序，说明基金产品的特 性等
涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。 
2、 基金招募说明书应 当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事
项，说明基金认购、申 购和赎回安排、基金投 资、基金产品特性、风 险揭
示、信息披露及基金份 额持有人服务等内容。 《基金合同》生效后， 基金
管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内，更新招募说明书并登载在网站上，
将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上； 基金管理人在公告的 15 日
前向主要办公场所所在 地的中国证监会派出机 构报送更新的招募说明 书，
并就有关更新内容提供书面说明。 
3、 基金托管协议是界 定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基
金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 
基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的 3
日前，将基金招募说明 书、《基金合同》摘要 登载在指定媒体上；基 金管
理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。 
（二）基金份额发售公告 
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，
并在披露招募说明书的当日登载于指定媒体上。 
（三）《基金合同》生效公告 
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒体上登载
《基金合同》生效公告。 
（四）基金资产净值、基金份额净值 
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管
理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日
的次日，通过网站、基 金份额发售网点以及其 他媒介，披露开放日的 基金
份额净值和基金份额累计净值。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 65 
和基金份额净值。基金 管理人应当在前款规定 的市场交易日的次日， 将基
金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体上。 
（五）基金份额申购、赎回价格 
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明
基金份额申购、赎回价 格的计算方式及有关申 购、赎回费率，并保证 投资
者能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季
度报告 
基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完成基金年度报告，
并将年度报告正文登载 于网站上，将年度报告 摘要登载在指定媒体上 。基
金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 
基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内， 编制完成基金半年度 报
告，并将半年度报告正 文登载在网站上，将半 年度报告摘要登载在指 定媒
体上。 
基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内， 编制完成基 金
季度报告，并将季度报告登载在指定媒体上。 
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报
告、半年度报告或者年度报告。 
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金
管理人主要办公场所所 在地中国证监会派出机 构备案。报备应当采用 电子
文本或书面报告方式。 
（七）临时报告 
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制
临时报告书，予以公告 ，并在公开披露日分别 报中国证监会和基金管 理人
主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案。 
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的
价格产生重大影响的下列事件： 
1、基金份额持有人大会的召开； 
2、终止《基金合同》； 
3、转换基金运作方式； 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 66 
4、更换基金管理人、基金托管人； 
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
6、基金管理人股东及其出 资比例发生变更； 
7、基金募集期延长； 
8、 基金管理人的董事 长、 总经理及其他高级管理人员、 基金经理和基
金托管人基金托管部门负责人发生变动； 
9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十； 
10 、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内
变动超过百分之三十； 
11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 
13 、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受
到严重行政处罚， 基金 托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 
14、重大关联交易事项； 
15、基金收益分配事项； 
16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 
18、基金改聘会计师事务所； 
19、变更基金销售机构； 
20、更换基金登记机构； 
21、本基金开始办理申购、赎回； 
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 
23、本基金发生巨额赎回并延期支付； 
24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； 
25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 
26、中国证监会规定的其他事项。 
（八）澄清公告 
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流
传的消息可能对基金份 额价格产生误导性影响 或者引起较大波动的， 相关
信息披露义务人知悉后 应当立即对该消息进行 公开澄清，并将有关情 况立建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 67 
即报告中国证监会。 
（九）基金份额持有人大会决议 
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机
构核准或者备案，并予以公告。 
（十）中国证监会规定的其他信息。 
六、信息披露事务管理 
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人
负责管理信息披露事务。 
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基
金信息披露内容与格式准则的规定。 
基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规定和 《基金合同》
的约定，对基金管理人 编制的基金资产净值、 基金份额净值、基金份 额申
购赎回价格、基金定期 报告和定期更新的招募 说明书等公开披露的相 关基
金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 
基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。 
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒体上披露信息外，还可以根
据需要在其他公共媒体 披露信息，但是其他公 共媒体不得早于指定媒 体披
露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见
书的专业机构， 应当制 作工作底稿， 并将相关档案至少保存到 《基金合同》
终止后 10 年。 
七、信息披露文件的存放与查阅 
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金
销售机构的住所，供公众查阅、复制。 
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住
所，以供公众查阅、复制。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 68 
第十 六 部分


风险揭示 
 
证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功
能是分散投资，降低投 资单一证券所带来的个 别风险。基金不同于银 行储
蓄和债券等能够提供固 定收益预期的金融工具 ，投资人购买基金，既 可能
按其持有份额分享基金 投资所产生的收益，也 可能承担基金投资所带 来的
损失。 
基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包括
基金自身的管理风险、 技术风险和合规风险等 。巨额赎回风险是开放 式基
金所特有的一种风险， 对于本基金来说，巨额 赎回即当单个交易日基 金的
净赎回申请超过基金总 份额的百分之十时，投 资人将可能无法及时赎 回持
有的全部基金份额。 
基金分为股票基金、 混 合基金、 债券基金、 货 币市场基金等不同类型，
投 资人投资不同类型的 基金将获得不同的收益 预期，也将承担不同程 度的
风险。一般来说，基金的收益预期越高，投资人承担的风险也越大。 
投资人应当认真阅读 《 基金合同》 、 《招募说 明书》 等基金法律文件，
了解基金的风险收益特征， 并根据自身的投资 目的、 投资期限、 投资 经验、
资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受能力相适应。 
投 资 人 应 当 充 分 了 解 基 金 定 期 定 额 投 资 和 零 存 整 取 等 储 蓄 方 式 的 区
别。定期定额投资是引 导投资人进行长期投资 、平均投资成本的一种 简单
易行的投资方式。但是 定期定额投资并不能规 避基金投资所固有的风 险，
不能保证投资人获得收 益，也不是替代储蓄的等效理财方式。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
但不保证本基金一定盈 利，也不保证最低收益 。基金的过往业绩及其 净值
高低并不预示其未来业 绩表现，基金管理人管 理的其他基金的业绩不 构成
对本基金业绩表现的保证。 基金管理人提醒投资人基金投资的 “买者自负”
原则， 在做出投资决策后， 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，
由投资人自行负担。 
投资人应当通过基金管理人或具有基金代销业务资格的其他机构购买建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 69 
和赎回基金，基金代销机构名单详见本基金 基金份额发售公告 。 
本基金在认购期内按 1.00 元面值发售并不改变基金的风险收益特征。
投资人按 1.00 元 面 值 购 买 基 金 份 额 以 后 ， 有 可 能 面 临 基 金 份 额 净 值 跌 破
1.00 元、从而遭受损失的风险。 
投资于本基金的主要风险包括： 
一、系统性风险 
本基金投资于证券市场，系统性风险是指因整体政治、经济、社会等
环境因素对证券价格产 生影响而形成的风险， 主要包括政策风险、经 济周
期风险、利率风险和购买力风险等。 
1、政策风险 
货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策和法律法规的变
化对证券市场产生一定 影响，从而导致市场价 格波动，影响基金收益 而产
生的风险。 
2、经济周期 风险 
经济运行具有周期性的特点，经济运行周期性的变化会对基金所投资
的证券的基本面产生影响，从而影响证券的价格而产生风险。 
3、利率风险 
金融市场利率的波动会直接导致债券市场的价格和收益率变动，同时
也影响到证券市场资金 供求状况，以及 拟 投 资债 券 的融资成本和 收 益率 水
平。上述变化将直接影响证券价格和本基金的收益。 
4、购买力风险 
基金收益的一部分将通过现金形式来分配，而现金的购买力可能因为
通货膨胀的影响而下降，从而使基金的实际投资收益下降。 
5、汇率风险 
汇 率 的 变 动 可 能 会 影 响 基 金 投 资 标 的 的 价 格 和 基 金 资 产 的 实 际 购 买
力。 
6、债券收益率曲线变动的风险 
债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险。 
7、再投资风险 
市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 70 
利率上升带来的价格风险互为消长。 
8、其他风险 
因战争、自然灾害等不可抗力产生的风险。 
二、非系统性风险 
非系统性风险是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险、经营
风险、财务风险及债券 发行人的信用风险等。 拟投资上市公司的经营 状况
受到多种因素影响， 如管理层能力、 财务状况、 市场前景、 行业竞争 能力、
技术更新、研究开发、 人员素质等都会导致上 市公司盈利发生变化。 如果
基金所投资的上市公司 经营不善，将导致其股 票价格下跌或股息、红 利减
少，从而使基金投资收 益下降。基金可以通过 多样化投资来分散这种 非系
统性风险。 
三、基金管理风险 
基金管理风险指基金管理人在基金管理实施过程中产生的风险，主要
包括本基金的特定风险 、管理风险、交易风险 、运营风险及道德风险 等。 
1、本基金的特定 风险 
本基金为混合型基金，在基金调整资产配置时，基金经理的判断可能
与市场的实际表现存在 一定偏离，在市场上涨 的时候股票配置比例过 低或
在市场下跌时股票配置 比例过高，从而带来对 基金收益不利影响的风 险 。
同时，本基金主要投资 于同消费升级主题相关 的上市公司，基金具有 对该
类股票的特定风险。 
2、管理风险 
在基金管理运作过程中， 由于基金管理人的知识、 经验、 判断、 决策 、
技能等主观因素的限制 而影响其对信息的占有 以及对经济形势、证券 价格
走势的判断，或者由于 基金数量模型设计不当 或实施差错导致基金收 益水
平偏离业绩基准从而影 响基金收益水平。对主 要业务人员如基金经理 的依
赖也可能产生管理风险。 
3、流动性风险 
本基金类型为契约型开放式，基金规模将随着基金投资人对基金份额
的申购和赎回而不断波 动，基金投资人的连续 大量赎回申请产生的 仓位 调
整可能使资产难以按照 预先期望的成交价格变 现而导致基金的投资组 合流建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 71 
动性不足；或者投资组 合持有的证券由于外部 环境影响或基本面发生 重大
变化而导致流动性降低， 造成基金资产变现的损失， 从而产生流动性风险。 
4、交易风险 
由于交易权限或业务流程设置不当导致交易执行流程不畅通，交易指
令的执行产生偏差或错 误，或者由于故意或重 大过失未能及时准确执 行交
易指令， 事后也未能及时通知相关人员或部门， 导致基金利益的直接损失。 
5、运营风险 
由于运营系统、网络系统、计算机或交易软件等发生技术故障或瘫痪
等情况而无法正常完成 基金的申购 、 赎 回 、 注册 登 记 、 清 算 交 收 等 指令 而
产生的操作风险，或者 由于操作过程效率低下 或人为疏忽和错误而产 生的
操作风险。 
6、道德风险 
因业务人员道德行为违规产生的风险，如内幕交易，欺诈行为等。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 72 
第十 七 部分


《 基 金 合同 》 的变 更 、 终 止与 基金 财产 的
清算 
 
一、《基金合同》的变更 
1、 变更基金合同涉及 法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的 ，应召开基金份额持有 人大会决议通过。对于 可不
经基金份额持有人大会 决议通过的事项，由基 金管理人和基金托管人 同意
后变更并公告，并报中国证监会备案。 
2、 关于 《基金合 同》 变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核
准生效后方可执行，自决议生效后两日内在指定媒体公告。 
二、《基金合同》的终止事由 
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、 基金管理人、 基金托管人职责终止， 在 6 个月内没有新基金管理人、
新基金托管人承接的； 
3、《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
三、基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工
作日内成立清算小组， 基金管理人组织基金财 产清算小组并在中国 证监 会
的监督下进行基金清算。 
2、 基金财产清算小组 组成： 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基
金托管人、具有从事证 券相关业务资格的注册 会计师、律师以及中国 证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、
清理、估价、变现和分 配。基金财产清算小组 可以依法进行必要的民 事活
动。 
4、基金财产清算程序： 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 73 
（1） 《基金合同》 终 止情形出现时， 由基金财产清算小组统一接管基
金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变 现； 
（4）制作清算报告； 
（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对
清算报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金财产进行分配； 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
四、清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
五、基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣
除基金财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基 金债务后，按基金份额 持有
人持有的基金份额比例进行分配。 
六、基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师
事务所审计并由律师事 务所出具法律意见书后 报中国证监会备案并公 告。
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内
由基金财产清算小组进行公告。 
七、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 74 
第十 八 部分


《 基 金 合同 》的 内容 摘要 
 
《基金合同》的内容摘要见附件一。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 75 
 
第 十九 部分


《 托 管 协议 》的 内容 摘要 
 
托管协议的内容摘要见附件二。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 76 
第 二十 部分


对 基 金 份额 持有 人的 服务 
基金管理人秉承“持有人利益重于泰山”的经营宗旨，不断完善客户
服务体系。公司承诺为 客户提供以下服务，并 将随着业务发展和客户 需求
的变化， 积极增加服务内容， 努力提高服务品质， 为客户提供专业、 便捷、
周到的全方位服务。 
一、 客户服务电话：400-81-95533 （免长途通话费用） 、010-66228000 
1、自助语音服务 
客户服务中心提供每周 7 天， 每天 24 小时的自动语音服务， 内容包括：
基金净值查询、账户信息查询、公司信息查询、基金信息查询等。 
2、人工咨询服务 
客户服务中心 提供每周一至每周五，上午 9：00～11：30 ，下午 13：
00～17：00 的人工电话咨询服务。 
3、客户留言服务 
投资人可通过客户留言服务将其疑问、建议及联系方式告知公司客服
中心，客服中心将在两个工作日内给予回复。 
二、账户确认书寄送服务 
对于准确完整地预留了地址及邮编的投资人，本公司将于投资人开户
确认后，在 15 个工作日内安排寄出。 
三、订制对账单服务 
投资人可以通过本公司客户服务电话、电子邮箱、传真、信件等方式
订制对账单服务。本公 司在准确获得投资人 邮寄 地 址 、 手 机 号 码 及 电子 邮
箱的前提下，将为已订 制账单服务的 投 资人提供 电 子 邮 件 、 短 信 和 纸质 对
账单： 
1、电子邮件对账单 
电子对账单是通过电子邮件向基金份额持有人提供交易对账的一种电
子化的账单形式。电子 对账单的内容包括但不 限于：期末基金余额、 期末
份额市值、 期间交易明 细、 分红信息等。 我公 司在每月度结束后 10 个工作
日内向每位预留了有效 电子邮箱并成功订制电 子对账单服务的持有人 发送建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 77 
电子对账单。 
2、短信对账单 
短信对账单是通过手机短信向基金份额持有人提供份额对账的一种电
子化的账单形式。短信 对账单的内容包括但不 限于：期末基金余额、 期末
份额市值等。 我公司在 每月度结束后 10 个工作日内向每位预留了有效手机
号码并成功定制短信对账单服务的持有人发送短信对账单。 
3、纸质对账单 
纸质对账单是通过平信向基金份额持有人提供份额对账的一种账单形
式。纸质对账单的内容 包括但不限于：期末基 金余额、期末份额市值 、期
间交易明细、 分红信息等。 我公司在每季度或年度结束后的 15 个工作日内
向预留了准确邮寄地址 并成功订制纸质对账单 服务的持有人寄送纸质 对账
单。 
4、对账单补寄 
投资人提出补寄需求后，我公司将于 15 个工作日内安排寄出。 
四、网站服务（www.ccbfund.cn ） 
1、信息查询：客户可通过网站查询基金净值 、产品信息、建信资讯、
公司动态及相关信息等。 
2、 账户查询： 投资人 可通过网上 “账户查询 ” 服务查询账户信息， 查
询内容包括份额查询、 交易查询、分红查询、 分红方式查询等；同时投资
人 还可通过“账户查询 修改”、“查询密码修 改”自助修改基本信息 及查
询密码。 
3、投资流程：直销客户可了解直销柜台办理各项业务的具体流程。 
4、单据下载：直销客户可 方便快捷地 下载各类直销表单。 
5、销售网点：客户可全面了解基金的销售网点信息。 
6、 常见问题： 汇集了客户经常咨询的一些热点问题， 帮助客户 更好地
了解基金基础知识及相关业务规则。 
7、 客户留言： 通过网 上客户留言服务， 可将 投资人的疑问、 建议及联
系方式告知客服中心，客服中心将在两个工作日内给予回复。 
五、短信服务 
若 投资人准确完整地预留了手机号码（小灵通用户除外），可获得免建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 78 
费手机短信服务，包括 产品信息、基金分红提 示、公司最新公告等。 未预
留 手 机 号 码 的 投资人 可 拨 打 客 服 电 话 或 登 陆 公 司 网 站 添 加 后 定 制 此 项 服
务。 
六、密码解锁/ 重置服务 
为保证投资人账户信息安全，当拨打客服电话或登陆公司网站查询个
人账户信息，输入查询密码错误累计达 6 次账户即被锁定。此时可致电客
服电话转人工办理查询密码的解锁或重置。 
七、客户建议、投诉处理 
投资人可以通过网站客户留言、客服中心自动语音留言、客服中心人
工坐席、书信、传真等 多种方式对基金管理人 提出建议或投诉，客服 中心
将在两个工作日内给予回复。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 79 
第 二十 一部分


招 募 说明 书的 存放 及查 阅方 式 
本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构
的办公场所，投资人可 在办公时间免费查阅， 也可按工本费购买本招 募说
明书的复制件或复印件 。投资人按上述方式所 获得的文件或其复印件 ，基
金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 80 
第 二十 二部分


备 查 文件 
1、中国证监 会核准建信消费升级混合型 证券投资基金募集的文件 
2、《建信消费升级混合型 证券投资基金 基金合同》 
3、《建信消费升级混合型 证券投资基金 托管协议》 
4、关于申请募集 建信消费升级混合型 证券投资基金之法律意见书 
5、基金管理人业务资格批件和营业执照 
6、基金托管人业务资格批件和营业执照 
7、中国证监会要求的其他文件 
存放地点：基金管理人、基金托管人处 
查阅方式： 投资人可在营业时间免费查阅， 也可按工本费购买复印件。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 81 
附 件一 ： 《基 金合同 》内 容摘 要 
一、基金合同当事人及权利义务 
（一）基金管理人 
名称：建信基金管理有限 责任公司 
住所：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 16 层 
法定代表人：江先周 
设立日期：2005 年9 月19 日 
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字
[2005]158 号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：人民币 2 亿元 
存续期限：持续经营 
联系电话：010-66228888 
（二）基金托管人 
名称：中国民生银行股份有限公司 
住所：北京市西城区复兴门内大街 2 号 
法定代表人：董文标 
成立时间：1996 年2 月7 日 
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行银复[1996]14 号 
组织形式： 股份有限公司（上市） 
注册资本：28,365,585,227 元人民币 
存续期间：持续经营 
基金托管资格批文及文号： 证监基金字［2004］101 号 
（三）基金份额持有人 
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认
和接受，基金投资者自 依据《基金合同》取得 的基金份额，即成为本 基金
份额持有人和 《基金合 同》 的当事人， 直至其 不再持有本基金的基金份额。
基金份额持有人作为《 基金合同》当事人并不 以在《基金合同》上书 面签建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 82 
章或签字为必要条件。 
（四）基金管理人的权利与义务 
1、 根据 《基金法》 、 《 运作办法》 及其他 有关 规定， 基金管理人的权利
包括但不限于： 
（1）依法募集基金； 
（2） 自 《基金合同》 生效之日起， 根据法律法规和 《基金合同》 独 立
运用并管理基金财产； 
（3） 依照 《基金合同》 收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监
会批准的其他费用； 
（4）销售基金份额； 
（5）召集基金份额持有人大会； 
（6） 依据 《基金合同 》 及有关法律规定监督基金托管人， 如认为基金
托管人违反了《基金合 同》及国家有关法律规 定，应呈报中国证监会 和其
他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8） 选择、 更换基金销售机构， 对基金销售机构的相关行为进行监督
和处理；



（9） 担任或委托其他 符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记
业务并获得《基金合同》规定的费用；



（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 
（11 ）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申
请；



（12 ）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基
金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 
（13） 在法律法规允许的前提下， 为基金的利益依法为基金进行融资；



（14 ）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权
利或者实施其他法律行为； 
（15 ）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为
基金提供服务的外部机构； 
（16 ）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 83 
申购、赎回、转换和非交易过户的业务规则； 
（17） 法律法规及中国 证监会规定的和 《基金合同》 约定的其他权利。 
2、 根据 《基金法》 、 《 运作办法》 及其他有关 规定， 基金管理人的义务
包括但不限于： 
（1） 依法募集基金， 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为
办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
（2）办理 基金备案手续； 
（3 ）自《基金合同》 生效之日起, 以 诚 实 信用 、 谨 慎 勤 勉 的 原 则 管理
和运用基金财产； 
（4） 配备足够的具有 专业资格的人员进行基金投资分析、 决策， 以 专
业化的经营方式管理和运作基金财产； 
（5） 建立健全内部风 险控制、 监察与稽核、 财务管理及人事管理等制
度， 保证所管理的基金 财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同
基金分别管理，分别记账，进行证券投资； 
（6 ）除依据《基金法》 、 《基金合同》及其他 有关规定外, 不 得 利 用基
金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7）依法接受基金托管 人的监督； 
（8） 采取适当合理的 措施使计算基金份额认购、 申购、 赎回和注销 价
格的方法符合《基金合 同》等法律文件的规定 ，按有关规定计算并公 告基
金资产净值，确定基金份额申购、赎回的价格； 
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10）编制季度、半年度和年度基金报告； 
（11 ）严格按照《基金 法》 、 《基金合同》及其 他有关规定，履行信息
披露及报告义务； 
（12） 保守基金商业秘 密， 不泄露基金投资计 划、 投资意向等。 除 《 基
金 法 》 、 《 基 金 合 同 》 及其 他 有 关 规 定 另 有 规 定外 ， 在 基 金 信 息 公 开 披露 前
应予保密，不向他人泄露； 
（13 ）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份
额持有人分配基金收益； 
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 84 
（15 ）依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有 关规定召集基金份额持
有人大会或配合基金托 管人、基金份额持有人 依法召集基金份额持有 人大
会； 
（16 ）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和
其他相关资料 15 年以上； 
（17） 确保需要向基金 投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，
并且保证投资者能够按 照《基金合同》规定的 时间和方式，随时查阅 到与
基金有关的公开资料 ， 并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18） 组织并参加基金 财产清算小组,参与基金财产的保管、 清理、 估
价、变现和分配； 
（19 ）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国
证监会并通知基金托管人； 
（20 ）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有
人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21 ）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义
务，基金托管人违反《 基金合同》造成基金财 产损失时，基金管理人 应为
基金份额持有人利益向基金托管人追偿； 
（22 ）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理
有关基金事务的行为承担责任； 
（23 ）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或
实施其他法律行为； 
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件， 《基金合同》
不能生效，基金管理人 承担全部募集费用，将 已募集资金并加计银行 同期
存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； 
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 
（26）建立并保存基金份额持有人名册； 
（27） 法律法规及中国 证监会规定的和 《基金合同》 约定的其他义务。 
（五）基金 托管人的权利与义务 
1、 根据 《基金法》 、 《 运作办法》 及其他有关 规定， 基金托管人的权利
包括但不限于： 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 85 
（1） 自 《基金合同》 生效之日起， 依法律法规和 《基金合同》 的规 定
安全保管基金财产； 
（2） 依 《基金合同》 约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部
门批准的其他费用； 
（3） 监督基金管理人对本基金的投资运作， 如发现基金管理人有违反
《基金合同》及国家法 律法规行为，对基金财 产、其他当事人的利益 造成
重大损失的情形，应呈 报中国证监会，并采取 必要措施保护基金投资 者的
利益； 
（4） 根据相关市场规 则， 为基金开设证券账户、 为基金 办理证券交易
资金清算。 
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 
2、 根据 《基金法》 、 《 运作办法》 及其他有关 规定， 基金托管人的义务
包括但不限于： 
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2） 设立专门的基金 托管部门， 具有符合要求的营业场所， 配备足够
的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3） 建立健全内部风 险控制、 监察与稽核、 财务管理及人事管理等制
度，确保基金 财 产 的 安全 ， 保 证 其 托 管 的 基 金财 产 与 基 金 托 管 人 自 有财 产
以及不同的基金财产相 互独立；对所托管的不 同的基金分别设置账户 ，独
立核算，分账管理，保 证不同基金之间在账户 设置、资金划拨、账册 记录
等方面相互独立； 
（4） 除依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他 有关规定外， 不得利用基
金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5） 保管由基金管理 人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关
凭证； 
（6 ）按规定开设基金 财产的资金账户和证券 账户, 按 照 《 基 金 合 同》
的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割 事宜； 
（7） 保守基金商业秘 密， 除 《基金法》 、 《基 金合同》 及其他有关规定建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 86 
另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8） 复核、 审查基金 管理人计算的基金资产净值、 基金份额申购、 赎
回价格； 
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10） 对基金财务会计 报告、 季度、 半年度和 年度基金报告出具意见，
说明基金管理人在各重 要方面的运作是否严格 按照《基金合同》的规 定进
行；如果基金管理人有 未执行《基金合同》规 定的行为，还应当说明 基金
托管人是否采取了适当的措施； 
（11）保存基金托管业务活动的记录、 账册、报表和其他相关资料 15
年以上； 
（12）建立并保存基金份额持有人名册； 
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14 ）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金
收益和赎回款项； 
（15 ）依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有 关规定，召集基金份额
持有人大会或配合基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16 ）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运
作； 
（17 ）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配； 
（18 ）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国
证监会和银行监管机构，并通知基金管理人； 
（19 ）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，
其赔偿责任不因其退任而免除； 
（20 ）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自
己的义务，基金管理人 因违反《基金合同》造 成基金财产损失时，应 为基
金份额持有人利益向基金管理人追偿； 
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 
（22） 法律法规及中国 证监会规定的和 《基金合同》 约定的其他义务。 
（六）基金份额持有人的权利与义务 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 87 
每份基金份额具有同等的合法权益。 
1、 根据 《基 金法》 、 《 运作办法》 及其他有关 规定， 基金份额持有人的
权利包括但不限于： 
（1）分享基金财产收益； 
（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3）依法申请赎回其持有的基金份额； 
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会； 
（5） 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会， 对基金份额持有人
大会审议事项行使表决权； 
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7）监督基金管理人的投资运作； 
（8） 对基金管理人、 基金托管人、 基金销售机构损害其合法权益的行
为依法提起诉讼或仲裁； 
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合 同》约定的其他权利。 
2、 根据 《基金法》 、 《 运作办法》 及其他有关 规定， 基金份额持有人的
义务包括但不限于： 
（1）认真阅读并遵守《基金合同》 ； 
（2） 了解所投资基金 产品， 了解自身风险承受能力， 自行承担投资风
险； 
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 
（4） 缴纳基金认购、 申购、 赎回款项及法律 法规和 《基金合同》 所规
定的费用； 
（5） 在其持有的基金份额范围内， 承担基金亏损或者 《基金合同》 终
止的有限责任； 
（6） 不从事任何有损基金及其他 《基金合同》 当事人合法权益的活动； 
（7）执行生效的基金份额持有人大会 的决定； 
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 88 
授权代表有权代表基金 份额持有人出席会议并 表决。基金份额持有人 持有
的每一基金份额拥有平等的投票权。 
（一）召开事由 
1、 当出现或需要决定下列事由之一的， 应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止《基金合同》 ； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作 方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略； 
（9）变更基金份额持有人大会程序； 
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 
（11） 单独或合计持有 本基金总份额 10%以上 （含10%） 基金份额的 基
金份额持有人（以基金 管理人收到提议当日的 基金份额计算，下同） 就同
一事项书面要求召开基金份额持有人大会； 
（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 
（13） 法律法规、 《基金合同》 或中国证监会 规定的其他应当召开基金
份额持有人大会的事项。 
2、 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改， 不需召开基金
份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3） 在法律法规和 《基金合同》 规定的范围内调整本基金的申购费率、
调低赎回费率； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5） 对 《基金合同》 的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响
或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6） 按照法律法规和 《基金合同》 规定不需 召开基金份 额持有人大会建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 89 
的以外的其他情形。 
（二）会议召集人及召集方式 
1、 除法律法规规定或 《基金合同》 另有约定 外， 基金份额持有人大会
由基金管理人召集； 
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集； 
3、 基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的， 应当向基金管
理人提出书面提议。 基 金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是
否召集，并书面告知基 金托管人。基金管理人 决定召集的，应当自出 具书
面决定之日起 60 日内召开； 基金管理人决定不召集， 基金托管人仍认为有
必要召开的，应当由基金托管人自行召集。 
4、代表基金 份额 10%以上（含 10% ）的基金份额持有人就同一事项书
面要求召开基金份额持 有人大会，应当向基金 管理人提出书面提议。 基金
管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告 知提出
提议的基金份额持有人 代表和基金托管人。基 金管理人决定召集的， 应当
自出具书面决定之日起 
60 日内召开； 基金管理 人决定不召集， 代表基 金份额 10%以上 （含 10% ）
的基金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当 向基金托管人提出书面提议。
基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书 面告知
提出提议的基金份额持 有人代表和基金管理人 ；基金托管人决定召集 的，
应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 
5、代表基金份额 10%以上（含 10% ）的基金份额持有人就同一事项要
求召开基金份额持有人 大会，而基金管理人、 基金托管人都不召集的 ，单
独或合计代表基金份额 10%以上 （含10% ） 的基金份额持有人有权自行召集，
并至少提前30 日报中国证监会备案。 基金份 额持有人依法自行召集基金份
额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 
6、 基金份额持有人会 议的召集人负责选择确定开会时间、 地点、 方 式
和权益登记日。 
（三）召开基金份额持有人大会的通知时 间、通知内容、通知方式 
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在指定
媒体公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 90 
（1）会议召开的时间、地点和会议形式； 
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4） 授权委托证明的 内容要求 （包括但不限于代理人身份， 代理权限
和代理有效期限等） 、送达时间和地点； 
（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（7）召集人需要通知的其他事项。 
2、 采取通讯开会方式并进行表决的情况下， 由会议召集人决定在会议
通知中说明本次基金份 额持有人大会所采取的 具体通讯方式、委托的 公证
机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、 如召集人为基金管理人， 还应另行书面通知基金托管人到指定地点
对表决意见的计票进行 监督；如召集人为基金 托管人，则应另行书面 通知
基金管理人到指定地点 对表决意见的计票进行 监督；如召集人为基金 份额
持有人，则应另行书面 通知基金管理人和基金 托管人到指定地点对表 决意
见的计票进行监督。基 金管理人或基金托管人 拒不派代表对书面表决 意见
的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 
（四）基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开，会议
的召开方式由会议召集人确定。 
1、 现场开会。 由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明
委派代表出席，现场开 会时基金管理人和基金 托管人的授权代表应当 列席
基金份额持有人大会， 基金管理人或托管人不 派代表列席的，不影响 表决
效力。 现场开会同时符合以下条件时， 可以进行基金份额持有人大会议程： 
（1） 亲自出席会议者持有基金份额的凭证、 受托出席会议者出具的委
托 人 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 及 委 托 人 的 代 理 投 票 授 权 委 托 证 明 符 合 法 律 法
规、 《基金合同》 和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理
人持有的登记资料相符； 
（2） 经核对， 汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显
示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的50% （含50%）。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 91 
2、 通讯开会。 通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以
书面形式在表决截至日 以前送达至召集人指定 的地址。通讯开会应以 书面
方式进行表决。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1） 会议召集人按 《 基金合同》 约定公布会议通知后， 在 2 个工作日
内连续公布相关提示性公告； 
（2） 召集人按基金合同约定通知基金托管人 （如果基金托管人为召集
人，则为基金管理人） 到指定地点对书面表决 意见的计票进行监督。 会议
召集人在基金托管人（ 如果基金托管人为召集 人，则为基金管理人） 和公
证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取 基金份额持有人的书面 表决
意见；基金托管人或基 金管理人经通知不参加 收取书面表决意见的， 不影
响表决效力； 
（3） 本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的， 基金份
额 持 有 人 所 持 有 的 基 金 份 额 不 小 于 在 权 益 登 记 日 基 金 总 份 额 的 50% （含
50%）； 
（4 ） 上述第（3 ） 项 中直 接 出 具 书 面 意 见 的 基金 份 额 持 有 人 或 受 托 代
表他人出具书面意见的 代理人，同时提交的持 有基金份额的凭证、受 托出
具书面意见的代理人出 具的委托人持有基金份 额的凭证及委托人的代 理投
票授权委托证明符合法律法规、 《基金合同》 和会议通知的规定， 并与基金
登记机构记录相符； 
（5）会议通知公布前报中国证监会备案。 
（五）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的
重大修改、 决定终止 《 基金合同》 、 更换基金 管理人、 更换基金托管 人、 与
其他基金合并、法律法 规及《基金合 同 》 规 定的 其 他 事 项 以 及 会 议 召集 人
认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的
修改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 92 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）款规定程
序确定和公布监票人， 然后由大会主持人宣读 提案，经讨论后进行表 决，
并形成大会决议。大会 主持人为基金管理人授 权出席会议的代表，在 基金
管理人授权代表未能主 持大会的情况下，由基 金托管人授权其 出 席 会议 的
代表主持；如果基金管 理人授权代表和基金托 管人授权代表均未能主 持大
会，则由出席大会的基 金份额持有人和代理人 所持表决权的 50% 以 上（ 含
50% ） 选 举 产 生 一 名 基 金 份 额 持 有 人 作 为 该 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 主 持
人。基金管理人和基金 托管人拒不出席或主持 基金份额持有人大会， 不影
响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人
员姓名 （或单位名称） 、 身份证明文件号码、 持有或代表有表决权的基金份
额、委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 
（2）通讯开会 
在通讯开会的 情况下， 首先由召集人提前 30 日公布提案， 在所通知的
表决截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表
决，在公证机关监督下形成决议。 
（六）表决 
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、 一般决议， 一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所
持表决权的50% 以上 （ 含 50%） 通过方为有效； 除下列第 2 项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 
2、 特别决议， 特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人
所持表决权的 三 分 之 二以 上 （ 含 三 分 之 二 ） 通过 方 可 做 出 。 转 换 基 金运 作
方式、更换基金管理人 或者基金托管人、终止 《基金合同》以特别决 议通
过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 93 
则提交符合会议通知中 规定的确认投资者身份 文件的表决视为有效出 席的
投资者，表面符合会议 通知规定的书面表决意 见视为有效表决，表决 意见
模糊不清或相互矛盾的 视为弃权表决，但应当 计入出具书面意见的基 金份
额持有人所代表的基金份额总数。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各 项议题应当
分开审议、逐项表决。 
（七）计票 
1、现场开会 
（1） 如大会由基金管理人或基金托管人召集， 基金份额持有人大会的
主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基 金份额持有人和代理人 中选
举两名基金份额持有人 代表与大会召集人授权 的一名监督员共同担任 监票
人；如大会由基金份额 持有人自行召集或大会 虽然由基金管理人或基 金托
管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出 席大会的，基金份额持 有人
大会的主持人应当在会 议开始后宣布在出席会 议的基金份额持有人中 选举
三名基金份额持有人代 表担任监票人。基金管 理人或基金托管人不出 席大
会的，不影响计票的效力。 
（2） 监票人应当在基 金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持
人当场公布计票结果。 
（3） 如果会议主持人 或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果
有怀疑，可以在宣布表 决结果后立即对所投票 数要求进行重新清点。 监票
人应当进行重新清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后，大会主持 人应
当当场公布重新清点结果。 
（4 ）计票过程应由公 证机关予以公证, 基 金管 理 人 或 基 金 托 管 人 拒不
出席大会的，不影响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员
在基金托管人授权代表 （若由 基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表）
的监督下进行计票，并 由公证机关对其计票过 程予以公证。基金管理 人或
基金托管人拒派代表对 书面表决意见的计票进 行监督的，不影响计票 和表
决结果。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 94 
（八）生效与公告 
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国
证监会核准或者备案。 
基金份额持有人大会的决议自中国证监会依法核准或者出具无异议意
见之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒体上公
告。如果采用通讯方式 进行表决，在公告基金 份额持有人大会决议时 ，必
须将公证书全文、公证机构、公证员姓 名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额
持有人大会的决议。生 效的基金份额持有人大 会决议对全体基金份额 持有
人、基金管理人、基金托管人均有约束力。 
三、基金资产净值的计算方法和公告方式 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金
应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。 
（一）基金资产净值的计算方式 
本基金的估值对象为基金所拥有的股票、 权证、 债券和银行存款本息、
应收款项、其它投资等资产及负债。 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律
法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。 
本基金按以下方式进行估值： 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1 ）交易所上市的有 价证券（包括股票、权 证等） ，以其估值日在 证
券交易所挂牌的市价（ 收盘价）估值；估值日 无交易的，且最近交易 日后
经济环境未发生重大变 化或证券发行机构未发 生影响证券价格的重大 事件
的，以最近交易日的市 价（收盘价）估值；如 最近交易日后经济环境 发生
了重大变化或证券发行 机构发生影响证券价格 的重大事件的，可参考 类似
投资品种的现行市价及重大变化因素， 调 整最近交易市价， 确定公允价格。 
（2） 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值， 估值日没
有交易的，且最近交易 日后经济环境未发生重 大变化，按最近交易日 的收建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 95 
盘价估值。如最近交易 日后经济环境发生了重 大变化的，可参考类似 投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（3） 交易所上市未实 行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘
价中所含的债券应收利 息得到的净价进行估值 ；估值日没有交易的， 且最
近交易日后经济环境未 发生重大变化，按最近 交易日债券收盘价减去 债券
收盘价中所含的债券应 收利息得到的净价 进 行估 值 。 如 最 近 交 易 日 后经 济
环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格； 
（4） 交易所上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允
价值。交易所上市的资 产支持证券，采用估值 技术确定公允价值，在 估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1） 送股、 转增股、 配股和公开增发的新股， 按估值日在证券交易所
挂牌的同一股票的估值 方法估值；该日无交易 的，以最近一日的市价 （收
盘价）估值； 
（2） 首次公开发行未 上市的股票、 债券和权证， 采用估值技术确定公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，
按交易所上市的同一股 票的估值方法估值；非 公开发行有明确锁定期 的股
票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，
采用估值技术确定公允价值。 
4、金融衍生品的估值 
（1）上市流通金融衍生品按估值日其所在证券交易所的结算价估值；
估值日无交易的，以最近交易日的结算价估值； 
（2）未上市金融 衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，
则采用估值模型确定公允价值。 
5 、 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值
的，基金管理人可根据 具体情况与基金托管人 商定后，按最能反映公 允价
值的价格估值。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 96 
6、 相关法律法规以及 监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增 事
项，按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方
法、 程序及相关法律法 规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，
应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 
特殊情形的处理： 
基金管理人、基金托 管人按估值方法的第 5 项进行估值时，所造成的
误差不作为基金份额净值错误处理。 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金
管理人承担。本基金的 基金会计责任方由基金 管理人担任，因此，就 与本
基金有关的会计问题， 如经相关各方在平等基 础上充分讨论后，仍无 法达
成一致的意见， 按照基 金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 
（二）基金资产净值的公告方式 
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管
理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日
的次日，通过网站、基 金份额发售网点以及其 他媒介，披露开放日的 基金
份额净值和基金份额累计净值。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值
和基金份额净值。基金 管理人应当在前款规定 的市场交易日的次日， 将基
金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体上。 
四、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
（一） 《基金合同》的变更 
1、 变更基金合同涉及 法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的 ，应召开基金份额持有 人大会决议通过。对于 可不
经基金份额持有 人 大 会决 议 通 过 的 事 项 ， 由 基金 管 理 人 和 基 金 托 管 人同 意
后变更并公告，并报中国证监会备案。 
2、 关于 《基金合同》 变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核
准生效后方可执行，自决议生效后两日内在指定媒体公告。 
（二） 《基金合同》的终止事由 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 97 
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、 基金管理人、 基金托管人职责终止， 在 6 个月内没有新基金管理人、
新基金托管人承接的； 
3、 《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清 算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工
作日内成立清算小组， 基金管理人组织基金财 产清算小组并在中国证 监会
的监督下进行基金清算。 
2、 基金财产清算小组 组成： 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基
金托管人、具有从事证 券相关业务资格的注册 会计师、律师以及中国 证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、
清理、估价、变现和分 配。基金财产清算小组 可以依法进行必要的民 事活
动。 
4、基金财产清算程序： 
（1 ） 《 基 金 合 同 》 终 止情 形 出 现 时 ， 由 基 金 财产 清 算 小 组 统 一 接 管 基
金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对
清算报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金财产进行分配； 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
（四）清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 98 
（五）基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣
除基金财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基 金债务后，按基金份额 持有
人持有的基金份额比例进行分配。 
（六）基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师
事务所审计并由律师事 务所出具法律意见书后 报中国证监会备案并公 告。
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内
由基金财产清算小组进行公告。 
（七）基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
五、争议的处理和适用的法律 
对于因基金 合同的订立、 内容、 履行和解释或与基金合同有关的争议，
基金合同当事人应尽量通过协商、 调解途径解决。 不愿或者不能通过协商、
调解解决的，任何一方 均有权将争议提交中国 国际经济贸易仲裁委员 会，
按照中国国际经济贸易 仲裁委员会届时有效的 仲裁规则进行仲裁。仲 裁地
点为北京市。仲裁裁决 是终局的，对各方当事 人均有约束力，仲裁费 用由
败诉方承担。 
争议处理期间， 基金合 同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉 、
尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
《基金合同》受中国法律管辖。 
六、基金合同存放地和投资人取得合同 的方式 
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销
售机构的办公场所和营业场所查阅。 
 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 99 
附 件二 ： 《托 管协议 》内 容摘 要 
一、托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：建信基金管理有限责任公司 
注册地址：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 16 层 
办公地址：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 16 层 
邮政编码：100033 
法定代表人：江先周 
成立日期：2005 年9 月19 日 
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字
[2005]158 号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本 ：人民币2 亿元 
存续期间：持续经营 
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其
它业务。 
（二）基金托管人 
名称：中国民生银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号 
办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号 
邮政编码：100031 
法定代表人：董文标 
成立日期：1996 年2 月7 日 
基金托管业务批准文号： 证监基金字［2004］101 号 
组织形式： 股份有限公司（上市） 
注册资本：28,365,585,227 元人民币 
存续期间：持续经营 
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 100 
结算；办理票据承兑与 贴现、发行金融债券； 代理发行、代理兑付、 承销
政府债券；买卖政府债 券、金融债券；从事同 业拆借；买卖、代理买 卖外
汇；从事结汇、售汇业 务；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保 ；代
理收付款项；保险兼业代理业务（有效期至 2014 年 02 月 18 日） ； 提供保
管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基
金投资范围、投资对象 进行监督。基金合同明 确约定基金投资风格或 证券
选择标准的，基金 管 理人 应 按 照 基 金 托 管 人 要求 的 格 式 提 供 投 资 品 种池 ，
以便基金托管人运用相 关技术系统，对基金实 际投资是否符合基金合 同关
于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。 
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行
上市的股票（含中小板 股票、创业板股票，以 及其他经中国证监会核 准上
市 的 股 票 ） 、 权 证 、 债券 、 可 转 换 债 券 （ 含 分离 交 易 可 转 债 ） 、 资 产支 持 证
券、银行存款、货币市 场工具以及法律法规或 中国证监会允许基金投 资的
其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 
本基金为混合型基金，投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产
的比例为30%-90%， 投 资于同消费升级主题相关的上市公司股票不低于股票
资产的 80%，权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%，本基金债券、货币
市场工具、现金、资产 支持证券以及法律法规 或中国证监会允许基金 投资
的其他金融工具占基金资产的 10%-70% ， 其中 现金或者到期日在一年以内的
政府债券合计比例不低于基金资产净值的 5%。 
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基
金投资、融资、 融 券 比例 进 行 监 督 。 基 金 托 管人 按 下 述 比 例 和 调 整 期限 进
行监督： 
基金的投资组合应遵循以下限制： 
（1） 本基金债券、 货 币市场工具、 现金、 资 产支持证券以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 10%-70%， 其中保建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 101 
持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券； 
（2）本基金股票投资占基金资产的比例为 30%-90%，投资于同消费升
级主题相关的上市公司股票不低于股票资产的 80%； 
（3） 本基金持有一家上市公司的股票， 其市值不超过基金资产净值的
10%； 
（4） 本基金管理人管理的全部基金 持有一家公司发行的证券， 不超过
该证券的10%； 
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%； 
（6） 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证， 不得超过该权证
的10%； 
（7） 本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基
金资产净值的 0.5%； 
（8） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得
超过基金资产净值的 10%； 
（9） 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值
的20%； 
（10 ）本基金持有的同 一( 指同一信用级别) 资产 支 持 证 券 的 比 例 ， 不
得超过该资产 支持证券规模的10%； 
（11 ）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资
产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； 
（12） 本基金应投资于 信用级别评级为 BBB 以上(含BBB)的资产支持证
券。基金持有资产支持 证券期间，如果其信用 等级下降、不再符合投 资标
准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 
（13 ）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基
金的总资产，本基金所 申报的股票数量不超过 拟发行股票公司本次发 行股
票的总量； 
（14 ）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得
超过基金资产净值的 40%； 
（15 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资
限制。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 102 
 
本基金在开始进行股指期货投资之前，应与基金托管人就股指期货清
算、估值、交割等事宜另行具体协商。 
如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定
为准。法律法规或监管 部门取消上述限制，如 适用于本基金，在履行 适当
程序后本基金投资不再受相关限制。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关 约定。基金托管人对基 金的投资的监督与检查 自本
基金合同生效之日起 开始。 
因证券或期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改
革中支付对价等基金管 理人之外的因素致使基 金投资比例不符合上述 规定
投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。 
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本
托管协议第十五条第九 款基金投资禁止行为进 行监督。基金托管人通 过事
后监督方式对基金管理 人基金投资禁止行为和 关联交易进行监督。根 据法
律法规有关基金禁止从 事关联交易的规定，基 金管理人和基金托管人 应事
先相互提供与本机构有 控股关系的股东、与本 机构有其他重大利害关 系的
公司名单及有 关 关 联 方发 行 的 证 券 名 单 。 基 金管 理 人 和 基 金 托 管 人 有责 任
确保关联交易名单的真 实性、准确性、完整性 ，并负责及时将更新后 的名
单发送给对方。 
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法
律法规禁止基金从事的 关联交易时，基金托管 人应及时提醒基金管理 人采
取必要措施阻止该关联 交易的发生，如基金托 管人采取必要措施后仍 无法
阻止关联交易发生时， 基金托管人有权向中国 证监会报告。对于基金 管理
人已成交的关联交易， 基金托管人事前无法阻 止该关联交易的发生， 只能
进行事后结算， 基金托管人不承担由此造成的损失， 并向中国证监会报 告。 
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基
金管理人参与银行间债 券市场进行监督。基金 管理人应在基金投资运 作之
前向基金托管人提供符 合法律法规及行业标准 的、经慎重选择的、本 基金
适用的银行间债券市场 交易对手名单，并约定 各交易对手所适用的交 易结建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 103 
算方式。基金管理人应 严格按照交易对手名单 的范围在银行间债券市 场选
择交易对手。基金托管 人监督基金管理人是否 按事前提供的银行间债 券市
场交易对手名单进行交 易。基金管理人可以每 半年对银行间债券市场 交易
对手名单及结算方式进 行更新，新名单确定前 已与本次剔除的交易对 手 所
进行但尚未结算的交易 ，仍应按照协议进行结 算。如基金管理人根据 市场
情况需要临时调整银行 间债券市场交易对手名 单及结算方式的，应及 时向
基金托管人说明理由，协商解决。 
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规
则进行交易，并负责解 决因交易对手不履行合 同而造成的纠纷及损失 ，基
金托管人不承担由此造 成的任何法律责任及损 失。若未履约的交易对 手在
基金托管人与基金管理 人确定的时间前仍未承 担违约责任及其他相关 法律
责任的，基金管理人可 以对相应损失先行予以 承担，然后再向相关交 易对
手追偿。基金托管人则 根据银行间债券 市 场 成交 单 对 合 同 履 行 情 况 进行 监
督。如基金托管人事后 发现基金管理人没有按 照事先约定的交易对手 或交
易方式进行交易时，基 金托管人应及时提醒基 金管理人，基金托管人 不承
担由此造成的任何损失和责任。 
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基
金管理人投资流通受限证券进行监督。 
基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明
确基金投资流通受限证 券的比例，制订严格的 投资决策流程和风险控 制制
度，防范流动性风险、 法律风险和操作风险等 各种风险。基金托管人 对基
金管理人是否遵守相关 制度、流动性风险处置 预案以及相关投资额度 和比
例等的情况进行监督。 
1. 本基金投资的受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、
公 开 发 行 股 票 网 下 配 售 部 分 等 在 发 行 时 明 确 一 定 期 限 锁 定 期 的 可 交 易 证
券，不包括由于发布重 大消息或其他原因而临 时停牌的证券、已发行 未上
市证券、回购交易中的 质押券等流通受限证券 。本基金不投资有锁定 期但
锁定期不明确的证券。 
本基金投资的受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中
央国债登记结算有限责 任公司、银行间清算所 股份有限公司负责登记 和存建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 104 
管，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。 
本基金投资的受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理人负
责相关工作的落实和协 调，并确保基金托管人 能够正常查询。因基金 管理
人原因产生的受限证券 登记存管问题，造成基 金托管人无法安全保管 本基
金资产的责任与损失， 及因受限证券存管直接 影响本基金安全的责任 及损
失，由基金管理人承担。 
本基金投资受限证券，不得预付任何形式的保证金。 
2. 基金管理人投资非公开发行股票，应制订流动性风险处置预案并经
其董事会批准。风险处 置预案应包括但不限于 因投资受限证券需要解 决的
基金投资比例限制失调 、基金流动性困难以及 相关损失的应对解决措 施，
以及有关异常 情 况 的 处置 。 基 金 管 理 人 应 在 首次 投 资 流 通 受 限 证 券 前向 基
金托管人提供基金投资非公开发行股票相关流动性风险处置预案。 
基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负责，确保对相关风
险采取积极有效的措施， 在合理的时间内有效 解决基金运作的流动性问题。
如 因 基 金 巨 额 赎 回 或 市 场 发 生 剧 烈 变 动 等 原 因 而 导 致 基 金 现 金 周 转 困 难
时，基金管理人应保证 提供足额现金确保基金 的支付结算。对本基金 因投
资受限证券导致的流动 性风险，基金托管人不 承担任何责任。如因基 金管
理人自身原因违反基金 合同或预先确定的投资 流通受限证券的比例导 致本
基金出现损失致使基金 托管人承担连带赔偿责 任的，基金管理人应赔 偿基
金托管人由此遭受的损失。 
3. 本基金投资非公开发行股票，基金管理人应于投资前向基金托管人
提交有关书面资料，保 证基金托管人有足够的 时间进行审核，并保证 向基
金托管人提供的有关资 料真实、准确、完整。 有关资料如有调整，基 金管
理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不限于： 
1)中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。 
2)非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。 
3) 非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国
债登记结算有限责任公司 签订的证券登记及服务协议。 
4)基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。 
4. 基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 105 
国证监会指定媒体披露 所投资非公开发行股票 的名称、数量、总成本 、账
面价值，以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 
本基金有关投资受限证券比例如违反有关限制规定，在合理期限内未
能进行及时调整，基金 管理人应在两个工作日 内编制临时报告书，予 以公
告。 
5.基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督： 
1)本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况。 
2) 在 基金投资受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案
的建立与完善情况。 
3)有关比例限制的执行情况。 
4)信息披露情况。 
6.相关法律法规对基金投资受限证券有新规定的，从其规定。 
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基
金资产净值计算、基金 份额净值计算、应收资 金到账、基金费用开支 及收
入确定、基金收益分配 、相关信息披露、基金 宣传推介材料中登载基 金业
绩表现数据等进行监督和核查。 
（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资
运作违反法律法规、基 金合同和本托管协议的 规定，应及 时 以 电 话 提醒 或
书面提示等方式通知基 金管理人限期纠正。基 金管理人应积极配合和 协助
基金托管人的监督和核 查。基金管理人收到书 面通知后应在下一工作 日及
时核对并以书面形式给 基金托管人发出回函， 就基金托管人的疑义进 行解
释或举证，说明违规原 因及纠正期限，并保证 在规定期限内及时改正 。在
上述规定期限内，基金 托管人有权随时对通知 事项进行复查，督促基 金管
理人改正。 基金管理人 对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会。 
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金
合同和本托管协议对基 金业务执行核查。对基 金托管人发出的书面提 示，
基金管理人应在规定时 间内答复并改正，或就 基金托管人的疑义进行 解释
或举证；对基金托管人 按照法律法规、基金合 同和本托管协议的要求 需向
中国证监会报送基金监 督报告的事项，基金管 理人应积极配合提供相 关数建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 106 
据资料和制度等。 
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违
反法律、行政法规和其 他有关规定，或者违反 基金合同约定的，应当 立即
通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。 
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国
证监会，同时通知基金 管理人 限 期 纠 正 ， 并 将纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监会 。
基金管理人无正当理由， 拒绝、 阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，
或采取拖延、欺诈等手 段妨碍对方进行有效监 督，情节严重或经基金 托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 
三、基金管理人对基金托管人的业务核查 
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事
项包括基金托管人安全 保管基金财产、开设基 金财产的资金账户和证 券账
户、复核基金管理人计 算的基金资产净值和基 金份额净值、根据基金 管理
人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产
实行分账管理、未执行 或无故延迟执行基金管 理人资金划拨指令、泄 露基
金投资信息等违反 《基金法》 、 基金合同、 本 协议及其他有关规定时， 应及
时以书面形式通知基金 托管人限期纠正。基金 托管人收到通知后应及 时核
对并以书面形式给基金 管理人发出回函，说明 违规原因及纠正期限， 并保
证在规定期限内及时改 正。在上述规定期限内 ，基金管理人有权随时 对通
知事项进行复查，督促 基金托管人改正。基金 托管人应积极配合基金 管理
人的核查行为，包括但 不限于：提交相关资料 以供基金管理人核查托 管财
产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国
证监会，同时通知基金 托管人限期纠正，并将 纠正结果报告中国证监 会。
基金托管人无正当理由 ，拒绝、阻挠对方根据 本协议规定行使监督权 ，或
采取拖延、欺诈等手段 妨碍对方进行有效监督 ，情节严重或经基金管 理人
提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 
四、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 107 
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
2. 基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序 作
出的合法合规指令，基 金托管人不得自行运用 、处分、分配基金的任 何财
产。 
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 
4. 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产
的完整与独立。 
5. 基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定
保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 
6. 对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当
事人确定到账日期并通 知基金托管人，到账日 基金财产没有到达基金 账户
的，基金托管人应及时 通知基金管理人采取措 施进行催收。由此给基 金财
产造成损失的，基金管 理人应负责向有关当事 人追偿基金财产的损失 ，基
金托管人对此不承担任何责任。 
7. 除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金财产。 
（二）基金募集期间及募集资金的验资 
1. 基 金 募 集 期 间 募 集 的 资 金 应 存 于 在 基 金 托 管 人 的 营 业 机 构 开 立 的
“基金募集专户” 。该账户由登记机构开立。 
2. 基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集
金额、基金份额持有人 人数符合《基金法》 、 《 运作办法》等有关规定 后，
基金管理人应将属于基 金财产的全部资金划入 基金托管人开立的基金 银行
账户，同时在规 定 时 间内 ， 聘 请 具 有 从 事 证 券相 关 业 务 资 格 的 会 计 师事 务
所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以
上中国注册会计师签字方为有效。 
3. 若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理
人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 
（三）基金银行账户的开立和管理 
1.基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 
2. 基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 108 
根据基金管理人合法合 规的指令办理资金收付 。本基金的银行预留印 鉴由
基金托管人保管和使用。 
3. 基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基
金托管人和基金管理人 不得假借本基金的名义 开立任何其他银行账户 ；亦
不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 
4. 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 管 理 应 符 合 银 行 业 监 督 管 理 机 构 的 有 关 规
定。 
5. 在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专
用账户办理基金资产的支付。 
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 
1. 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分
公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 
2. 基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。
基金托管人和基金管理 人不得出借或未经对方 同意擅自转让基金的任 何证
券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 
3. 基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户
资产的管理和运用由基金管理人负责。 
4. 基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户，并代 表所托管的基金完成与 中国证券登记结算有限 责任
公司的一级法人清算工 作，基金管理人应予以 积极协助。结算备付金 、结
算互保基金、交收价差 资金等的收取按照中国 证券登记结算有限责任 公司
的规定执行。 
5. 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从
事其他投资品种的投资 业务，涉及相关账户的 开立、使用的，若无相 关规
定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 
（五）债券托管专户的开设和管理 
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算
有限责任公司的有关规 定，在中央国债登记结 算有限责任公司、银行 间清
算所股份有限公司开立 债券托管账户，并代表 基金进行银行间市场债 券的
结算。基金管理人和基 金托管人共同代表基金 签订全国银行间债券市 场债建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 109 
券回购主协议。 
（六）其他账户的开立和管理 
1. 因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同
的规定开立，在基金管 理人和基金托管人商议 后由基金托管人负责开 立。
新账户按有关规定使用并管理。 
2. 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规
定办理。 
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托
管人的保管库，也可存 入中央国债登记结算有 限责任公司、中国证券 登记
结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库， 保
管凭证由基金托管人持 有。实物证券等有价凭 证的购买和转让 ， 由 基金 管
理人和基金托管人共同 办理。基金托管人对由 基金托管人以外机构实 际有
效控制的证券不承担保管责任。 
（八）与基金财产有关的重大合同的保管 
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理
人代表基金签署的、 与 基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、
基金托管人保管。除本 协议另有规定外，基金 管理人代表基金签署的 与基
金财产有关的重大合同 包括但不限于基金年度 审计合同、基金信息披 露协
议及基金投资业务中产 生的重大合同，基金管 理人应保证基金管理人 和基
金托管人至少各持有一 份正本的原件。重大合 同的保管期限 为 基 金 合同 终
止后15 年。 
五、基金资产净值计算和会计核算 
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 
1.基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数，基金份额净值的
计算，精确到 0.001 元，小数点后第 4 位四舍五入，国家另有规定的，从
其规定。 
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 110 
管人复核，按规定公告。 
2.复核程序 
基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金 托管人复核无误后，由 基金管理人依据基金合 同和
有关法律法规对外公布。 
3. 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基
金管理人承担。本基金 的基金会计责任方由基 金管理人担任，因此， 就与
本基金有关的会计问题 ，如经相关各方在平等 基础上充分讨论后，仍 无法
达成一致意见的，按照 基金管理人对基金资产 净值的计算结果对外予 以公
布。 
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 
1.估值对象 
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投
资等资产及负债。 
2.估值方法 
1)证券交易所上市的有价证券的估值 
A.交易所上市的有价证券 （包括股票、 权证等） ， 以其估值日在证券交
易所挂牌的市价（收盘 价）估值；估值日无交 易的，且最近交易日后 经济
环境未发生重大变化， 以最近交易日的市价（ 收盘价）估值；如最近 交易
日后经济环境发生了重 大变化的，可参考类似 投资品种的现行市价及 重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
B. 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有
交易的，且最近交易日 后经济环境未发生重大 变化，按最近交易日的 收盘
价估值。如最近交易日 后经济环境发生了重大 变化的，可参考类似投 资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价， 确定公允价格； 
C. 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价
中所含的债券应收利息 得到的净价进行估值； 估值日没有交易的，且 最近
交易日后经济环境未发 生重大变化，按最近交 易日债券收盘价减去债 券收
盘价中所含的债券应收 利息得到的净价进行估 值。如最近交易日后经 济环
境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因 素，建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 111 
调整最近交易市价，确定公允价格； 
D. 交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价
值。交易所上市的资产 支持证券，采用估值技 术确定公允价值，在估 值技
术难以可靠计量公允 价值的情况下，按成本估值。 
2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
A. 送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂
牌的同一股票的市价（ 收盘价）估值；该日无 交易的，以最近一日的 市价
（收盘价）估值； 
B. 首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允
价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按
交易所上市的同一股票 的市价（收盘价）估值 ；非公开发行有明确锁 定期
的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公 允价值。 
3) 全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，
采用估值技术确定公允价值。 
4) 金融衍生品，上市流通金融衍生品按估值日其所在证券交易所的结
算价估值，估值日无交 易的，以最近交易日的 结算价估值；未上市金 融衍
生品按成本价估值，如 成本价不能反映公允价 值，则采用估值模型确 定公
允价值。 
5) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值
的，基金管理人可根据 具体情况与基金托管人 商定后，按最能反映公 允价
值的价格估值。 
6) 相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事
项，按国家最新规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方
法、 程序及相关法律法 规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，
应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 
3.特殊情形的处理 
基金管理人、 基金托管人按估值方法的第 5） 项进行估值时， 所造成的
误差不作为基金份额净值错误处理。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 112 
（三）基金份额净值错误的处理方式 
1.当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生差错时，视为基
金份额净值错误；基金 份额净值出现错误时， 基金管理人应当立即予 以纠
正，通报基金托管人， 并采取合理的措施防止 损失进 一 步 扩 大 ； 错 误偏 差
达到基金份额净值的 0.25%时， 基金管理人应 当通报基金托管人并报中国证
监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告；
当发生净值计算错误时 ，由基金管理人负责处 理，由此给基金份额持 有人
和基金造成损失的，应 由基金管理人先行赔付 ，基金管理人按差错情 形，
有权向其他当事人追偿 。如基金托管人在复核 基金份额净值已发现基 金管
理人计算错误，但由于 无法与基金管理人对基 金份额净值计算结果协 调一
致而导致的基金份额净值计算错误结果，基金托管人免责。 
2. 当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进
行赔偿时， 基金管理人 和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，
经确认后按以下条款进行赔偿： 
A. 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计
问题，如经双方在平等 基础上充分讨论后，尚 不能达成一致时，按基 金管
理人的建议执行，由此 给基金份额持有人和基 金财产造成的损失，由 基金
管理人负责赔付。 
B. 若 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 份 额 净 值 已 由 基 金 托 管 人 复 核 确 认 后 公
告，而且基金托管人未 对计算过程提出疑义或 要求基金管理人书面说 明，
基金份额净值出错且造 成基金份额持有人损失 的，应根据法律法规的 规定
对投资者或基金支付赔 偿金，就实际向投资者 或基金支付的赔偿金额 ，基
金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 
C. 如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次
重新计算和核对，尚不 能达成一致时，为避免 不能按时公布基金份额 净值
的情形，以基金管理人 的计算结果对外公布， 由此给基金份额持有人 和基
金造成的损失，由基金管理人负责赔付。 
D. 由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金
额等） ， 进而导致基金 份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财
产的损失，由基金管理人负责赔付 。 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 113 
3. 由于不可抗力原因，或由于证券交易所及注册登记结算公司发送的
数据错误，基金管理人 和基金托管人虽然已经 采取必要、适当、合理 的措
施进行检查，但是未能 发现该错误而造成的基 金份额净值计算错误， 基金
管理人、基金托管人可 免除赔偿责任。但基金 管理人、基金托管人应 积极
采取必要的措施消除由此造成的影响。 
4. 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算
尾差，以基金管理人计算结果为准。 
5. 前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定处理。如
果行业另有通行做法， 双方当事人应本着平等 和保护基金份额持有人利益
的原则进行协商。 
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 
1、 基金投资所涉及的 证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时； 
2、 因不可抗力致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产价
值时； 
3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
（五）基金会计制度 
按国家有关部门规定的会计制度执行。 
（六）基金账册的建立 
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人
独立地设置、记录和保 管本基金的全套账册。 基金托管人按规定制作 相关
账册并与基金管理人核 对。若基金管理人和基 金托管人对会计处理方 法存
在 分歧，应以基金管理 人的处理方法为准。若 当日核对不符，暂时无 法查
找到错账的原因而影响 到基金资产净值的计算 和公告的，以基金管理 人的
账册为准。 
（七）基金财务报表与报告的编制和复核 
1.财务报表的编制 
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 
2.报表复核 
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 114 
核。核对不符时，应及 时通知基金管理人共同 查出原因，进行调整， 直至
双方数据完全一致。 
3.财务报表的编制与复核时间安排 
1)报表的编制 
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制；在
每个季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制； 在上 半年结
束之日起 60 日内完成基金半年度报告的编制；在每年结束之日起 90 日内
完成基金年度报告的编 制。基金年度报告的财 务会计报告应当经过审 计。
基金合同生效不足两个 月的，基金管理人可以 不编制当期季度报告、 半年
度报告或者年度报告。 
2)报表的复核 
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；
基金托管人在复核过程 中，发现双方的报表存 在不符时，基金管理人 和基
金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 
基金管理人应留足充分的时间， 便 于基金托管 人复核相关报表及报告。 
（八）基金管理人在编制季度报告、半年度报告或者年度报告时，如
果基金管理人的业绩比 较基准编制结果与基金 托管人不一致，基金管 理人
需向基金托管人提供业 绩比较基准的相关基础 数据及编制结果，以便 共同
查明原因，进行调整。 
六、基金份额持有人名册的保管 
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金
份额。基金份额持有人 名册由基金登记机构根 据基金管理人的指令编 制和
保管，基金管理人和基 金托管人应分别保管基 金份额持有人名册，保 存期
不少于15 年。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任 。 
在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应将有关资料
送交基金托管人，不得 无故拒绝或延误提供， 并保证其的真实性、准 确性
和完整性。基金托管人 不得将所保管的基金份 额持有人名册用于基金 托管
业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 
七、托管协议的变更 、终止与基金财产的清算 
（一）托管协议的变更程序 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 115 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协
议，其内容不得与基金 合同的规定有任何冲突 。基金托管协议的变更 报中
国证监会核准或备案后生效。 
（二）基金托管协议终止出现的情形 
1.基金合同终止； 
2. 基 金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金
资产； 
3. 基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金
管理权； 
4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 
（三）基金财产的清算 
1.基金财产清算组 
1) 基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证
监会的监督下进行基金清算。 
2) 基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相
关业务资格的注册会计 师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基 金财
产清算组可以聘用必要的工作人员。 
3) 基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。
基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。 
2.基金财产清算程序 
（1 ） 《 基 金 合 同 》 终 止情 形 出 现 时 ， 由 基 金 财产 清 算 小 组 统 一 接 管 基
金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对
清算报告出具法律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 
（7）对基金财产进行分配； 
3.清算费用 建信消费升级混合型 证券投资基金 招募说明书 
 116 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有
合理费用，清算费用由基金 财产清算组优先从基金财产中支付。 
4.基金财产按下列顺序清偿： 
1）支付清算费用； 
2）交纳所欠税款； 
3）清偿基金债务； 
4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款 1）-3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
5.基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日
内由基金财产清算组公 告；清算过程中的有关 重大事项须及时公告； 基金
财产清算结果经会计师 事务所审计，律师事务 所出具法律意见书后， 由基
金财产清算组报中国证监会备案并公告。 
6.基金财产清算账册 及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。