信达澳 银领先增长股票型 证券投资基金 2012 年年度报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人：信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人：中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计， 德勤华永 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ....................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ........................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利 润分配情 况 ................................................................................ 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ........................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ....................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ............................................................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ......................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ......................................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简 要 展望 ......................................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ......................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ..................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ......................................................................... 12
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ............................................................................. 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明 ......... 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............................. 13
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 14
7.2 利 润表 ......................................................................................................................................... 16
7.3 所 有者 权益 （基 金 净 值 ）变动 表 ............................................................................................. 17
7.4 报 表附 注 ..................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................. 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ............................................................................................. 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ................................. 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ......................................................................................... 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ..................................................................................... 42
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ............................. 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ................. 43
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ............................. 43 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 43
§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ................................................................................. 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ..................................................................... 44
§ 10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 44
§ 11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ....................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ....................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................... 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................... 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................... 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 45
11.8 其他 重大 事件 ........................................................................................................................... 48
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 49
§ 13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 49
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 49
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 49
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 50
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银 领 先增 长股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银领 先增 长股 票
基金主 代码 610001
交易代码 610001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 3 月 8 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,439,600,644.01 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
本基金依据严谨的投资管理程序，挖掘并长期投资于盈利
能力持续增长的优势公司，通过分享公司价值持续增长实
现基金 资产 的长 期增 值。
投资策略
本基金以自下而上的精选证券策略为核心，适度运用资产
配置与行业配置策略调整投资方向，系统有效控制风险，
挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动，盈利能力持续增
长的优势公司，通过分享公司价值持续增长实现基金资产
的长期 增值 。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×80 % + 中国 债券 总指 数收 益率 × 20%
风险收 益特 征 本基金 属于 收益 较高 、风 险较高 的股 票型 基金 产品 。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7088 号招 商银 行大 厦24 层
办公地 址 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招 商银 行大 厦24 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1
号楼
邮政编码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报》 《证 券 日 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道7088 号招 商银 行大 厦24
层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙 ）
北 京市 东城 区东长 安街 1 号 东方 经
贸城西 二办 公 楼8 层
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省深圳市福田区深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已实 现收益 -663,645,949.69 73,304,275.53 670,242,896.92
本期利润 -30,780,275.52 -1,085,028,345.63 119,771,910.45
加权平均 基金份 额本期 利润 -0.0067 -0.2215 0.0202
本期加权 平均净 值利润 率 -0.69% -19.08% 1.84%
本期基金 份额净 值增长 率 -0.74% -18.98% 3.01%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可供 分配利 润 -121,109,598.63 -94,971,704.75 570,187,975.92
期末可供 分配基 金份额 利润 -0.0273 -0.0200 0.1093
期末基金 资产净 值 4,318,491,045.38 4,642,210,062.22 6,309,561,949.38
期末基金 份额净 值 0.9727 0.9800 1.2096
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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基金份 额累 计净 值增 长率 18.20% 19.09% 46.99%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.84% 1.09% 8.15% 1.02% -2.31% 0.07%
过去六 个月 -2.70% 1.09% 2.18% 0.99% -4.88% 0.10%
过去一 年 -0.74% 1.13% 6.87% 1.02% -7.61% 0.11%
过去三 年 -17.16% 1.19% -21.93% 1.11% 4.77% 0.08%
过去五 年 -34.79% 1.63% -40.27% 1.58% 5.48% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
18.20% 1.68% 6.96% 1.61% 11.24% 0.07%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率×20% 。 由 于基 金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要
求， 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
沪深 300 指数 的发 布和 调 整由中 证指 数公 司完 成， 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有
限责任公司编 制，具有 较 强的代表性、 公正性与 权 威性，可以较 好地衡量 本 基金股票和 债券投资
的业绩 。指 数的 详细 编制 规则敬 请参 见中 证指 数公 司和中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较 基准 收
益 率变 动的比 较 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2007 年3 月8 日 生效 ，2007 年 5 月 10 日开 始办 理申购 、赎 回业 务。
2 、本基金主要 投资于股票 ，股票资产占 基金资产 比 例为 60%－95%，债 券资产 占基金资产 比
例为 0% －35% ， 现金 及其 他 短期金 融工 具资 产占 基金 资产比 例 为 5% －40% 。 为 了 满足投 资者 的赎 回
要求， 基金 保留 的现 金以 及投资 于到 期日 在 1 年以 内的政 府债 券、 中央 银行 票据等 短期 金融 工 具
的资产 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本 基金 按规 定在合 同生 效后 六个 月内 达到上 述规 定的 投 资
比例。
3.2.3 过 去五 年 基金 每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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3.3 过去三 年 基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额
年度利 润分 配合 计
备
注
2012 年
- - - -
2011年
- - - -
2010年
0.800 234,085,070.46 252,821,650.21 486,906,720.67
合计
0.800 234,085,070.46 252,821,650.21 486,906,720.67
§4 管理人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册 资 本 1 亿元 人民 币， 总部
设在深 圳， 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司出资 比例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中 华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和监事。 股东会层 面 设立公司咨询 委员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立投资 研究部、 销 售管理部 、运 营保障部 、 市场开发部、 机
构理财 部、 财务 会计 部、 监察稽 核部 、行 政人 事部 ， 分工 协作 ，职 责明 确。
截至2012 年12 月 31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证 券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳 银中小盘 股票型证
券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金、 信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金 、
信达澳 银稳 定增 利分 级债 券型证 券投 资基 金和 信达 澳银 消 费优 选 股 票型 证券 投资基 金八 只基 金 。
报告期内，公 司第三届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间 8 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂新先 生以 参加 现场
董事会薪酬考 核委员会 会 议 、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 5 个工 作日 ； 独
立董事支德勤 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间7 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王战强
本基金的基金经
理、公司投资总
监
2008-12-25 - 15 年
武汉大 学经 济学 硕士 。1997 年到2005
年，任 国泰 君安 证券 公司 研究所 电信 行
业分析 员、 行业 公司 研究 部主管 和证 券
投资部 研究 主管 。2006 年6 月加 入信达
澳银基 金公 司， 历任 投资 研究部 首席 分
析师、 投资 副总 监、 执行 投资总 监、 信信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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达澳银 精华 配置 混合 基金 基金经 理。
巩伟
本基金的基金经
理助理、投资研
究部研 究员
2012-1-31 - 4 年
北京大 学经 济学 硕士 。2008 年7 月加 入
信达澳 银基 金公 司， 现任 投资研 究部 研
究员， 信达 澳银 领先 增长 股票基 金基 金
经理助 理 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金 资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的 内 控制度 ，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系， 严 谨 的公平交易机 制， 加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同 投 资组合 在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各 投资 组 合 间公平分配 交易量 ， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。 通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的 情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
纵观 2012 年全 年， 本基 金 的表现 总体 不佳,最 终年 回 报为-0.74% ，没 能改 变亏 损的局 面， 也
较大幅度地跑 输了比较 基 准。对于这样 一个结果 ， 本基金经理深 感歉意。 反 思全年的运 作, 主要
的失误 在于, 一是对A 股 市的走 势偏 于乐 观, 二是 在TMT 、 医 药领 域的 配置 不 足,选 股的 效 果 不佳，
三是在 房地 产、 机械 、白 酒等行 业的 阶段 性配 置出 现了失 误。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至 报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.9727 元 ，份 额 累计净 值 为 1.2527 元， 报 告期内 份额 净
值增长 率为-0.74%， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 6.87%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
目前中 国的 经济 环境 总体 上是比 较有 利的: GDP 增 长 速度 在 12 年3 季度 见底 ， 经济的 两大 支
柱产业 房地 产和 汽车 业( 乘 用车) 十分 景气 ，CPI 回落到 2% 左右 ，回 升的 压力 尚 不大。 在中 央领 导
和地方 政府 换届 完成 后,2013 年 政府 应该 更注 重发 展 的问题 。 但 是, 由于 部分 城 市房地 产价 格上 涨
过快, 中央 政府 又发 动了 新 一轮的 调控, 这 给中 短期 的经济 前景 带来 了极 大的 不确定 性。 我们 要密
切地跟 踪房 地产 调控 的发 展，并 保持 更为 谨慎 的态 度。
本基金未来将 继续以景 气 程度和估值纪 律两大尺 度 为主, 重点配 置于银行 、 汽车、消费品 、
科技等 领域 ， 投 资于 管理 素质高,竞 争力 强,盈 利前 景良好 的高 素质 企业 。 鉴 于2013 年 以来 中小 盘
股相对 于蓝 筹股 的估 值溢 价达到 了历 史上 最高 的水 平, 本 基金 也将 更多 地转 向蓝筹 股。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管 理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱 义务 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
12
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验 。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 投 资研究部、监 察稽核部 、 运营保障部 指定专人
并经经 营管 理委 员会 审议 通过后 担任 ， 其 中运 营保 障部负 责组 织小 组工 作的 开展。
4.7.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不 参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银领先增 长 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，基金收益 分
配每年最多六 次，每次 收 益分配比例不 低于可分 配 收益的 50% 。截止报 告期 末，本基金可 供分配
利润为-121,109,598.63 元。根据相关法 律法规和 基金合同要求， 本基金管 理人可以根据基 金实
际运作 情况 进行 利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
13
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国 家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利 益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
德师京 报( 审)字(13) 第 P0138 号
信达澳 银 领 先增 长股 票型 证券投 资基 金 全 体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的 信 达澳 银领先 增长 股票 型证 券投 资基金 的财 务报 表 ， 包 括2012 年12 月 31
日的资 产负 债表 ，2012 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制 和公允列报财务报表是 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 的基金管理人 信达澳银 基
金管理有限公司管理层 的 责任。这种责任包括：(1) 按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员
会发布 的关 于基 金行 业实 务操作 的有 关规 定 编 制财 务报表 ， 并 使其 实现 公允 反映；(2)设 计、 执 行
和维护 必要 的内 部 控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务 报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
14
我们认为， 信 达澳银领 先 增长股票型证 券投资基 金 的财务报表 在 所有重大 方 面 按照企业会 计
准则和 财务报 表附注中 所 列示的 中国证 券监督管 理 委员会发布的 关于基金 行 业实务操作 的有关规
定编制 ，公 允反 映了 信达 澳银领 先增 长股 票型 证券 投资基 金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及
2012 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)北 京分 所
中国 注 册会 计师
景宜青
韦博
2013 年 3 月 28 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 443,987,692.05 609,463,921.63
结算备 付金
5,002,563.88 3,745,121.03
存出保 证金
2,626,753.52 2,854,373.96
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,847,518,776.50 4,046,815,964.37
其中： 股票 投资
3,685,223,125.90 3,843,712,019.77
基金投 资
- -
债券投 资
162,295,650.60 203,103,944.60
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
33,228,447.31 24,211,326.26 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
15
应收利 息 7.4.7.5 471,236.33 515,690.98
应收股 利
- -
应收申 购款
375,514.17 122,706.36
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,333,210,983.76 4,687,729,104.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 32,108,923.79
应付赎 回款
3,033,574.95 966,296.61
应付管 理人 报酬
5,056,296.79 6,125,191.27
应付托 管费
842,716.15 1,020,865.21
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,326,336.86 3,813,638.65
应交税 费
4,555.20 4,555.20
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,456,458.43 1,479,571.64
负债合 计
14,719,938.38 45,519,042.37
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,439,600,644.01 4,737,181,766.97
未分配 利润 7.4.7.10 -121,109,598.63 -94,971,704.75
所有者 权益 合计
4,318,491,045.38 4,642,210,062.22
负债和 所有 者权 益总 计
4,333,210,983.76 4,687,729,104.59
注： 报 告截 止 日2012 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.9727 元 ， 基 金份 额总 额4,439,600,644.01
份。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
16
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
一、收入
79,267,326.72 -956,146,032.87
1.利息 收入
7,042,998.78 7,721,707.12
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,196,660.70 5,005,850.91
债券利 息收 入
1,467,982.56 1,391,926.41
资产支 持证 券利 息收 入
-
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,378,355.52 1,323,929.80
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-560,738,175.39
194,196,673.36
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -614,238,005.09 149,006,841.34
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,866,509.56 1,506,092.82
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 51,633,320.14 43,683,739.20
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.16 632,865,674.17 -1,158,332,621.16
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 96,829.16 268,207.81
减：二、费用
110,047,602.24 128,882,312.76
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 66,654,955.70 85,438,207.31
2．托 管费 7.4.10.2 11,109,159.33 14,239,701.24
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 31,841,937.16 28,737,422.78
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 441,550.05 466,981.43
三、利润总额( 亏 损 总 额 以 “- ” 号 -30,780,275.52 -1,085,028,345.63 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
17
填列)
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
-30,780,275.52 -1,085,028,345.63
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,737,181,766.97 -94,971,704.75 4,642,210,062.22
二 、本期经 营活动产 生的基 金净值变 动数
（本期 利润 ）
- -30,780,275.52 -30,780,275.52
三 、本期基 金份额交 易产生 的基金净 值变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-297,581,122.96 4,642,381.64 -292,938,741.32
其中：1. 基 金申 购款 89,188,947.88 -2,198,990.17 86,989,957.71
2. 基金 赎回 款 -386,770,070.84 6,841,371.81 -379,928,699.03
四 、本期向 基金份额 持有人 分配利润 产生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,439,600,644.01 -121,109,598.63 4,318,491,045.38
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,216,161,589.11 1,093,400,360.27 6,309,561,949.38
二 、本期经 营活动产 生的基 金净值变 动数
（本期 利润 ）
- -1,085,028,345.63 -1,085,028,345.63
三 、本期基 金份额交 易产生 的基金净 值变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-478,979,822.14 -103,343,719.39 -582,323,541.53
其中：1. 基 金申 购款 375,105,974.37 57,993,694.71 433,099,669.08
2. 基金 赎回 款 -854,085,796.51 -161,337,414.10 -1,015,423,210.61
四 、本期向 基金份额 持有人 分配利润 产生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号 填列 ）
- - - 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
18
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,737,181,766.97 -94,971,704.75 4,642,210,062.22
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 何加 武______
______ 王学 明______
____ 刘 玉兰____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作 负责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 基金 字[2007] 第 43 号 《关 于同 意信 达澳 银领 先 增长股 票型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 信达 澳银 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《信达澳银 领先增长 股 票型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 8,334,367,918.42 元， 业经 普华
永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天 验字(2007) 第 022 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国
证监会 备案 ， 《 信达 澳银 领 先增长 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2007 年 3 月 8 日 正式 生效 ，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 8,334,367,918.42 份 基金 份额 ，未 发生 认 购资金 利息 折份 额。
本基金 的基 金管 理人 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 ， 基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以
下简称 “中 国建 设银 行”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银领先增长 股票型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行、上市的股 票、债券 及 中国证监会 批准的允
许基金投资的 其他金融 工 具。本基金投 资组合的 资 产配置为：股 票资产占 基 金资产的 60%-95% ，
债券资 产占 基金 资产 的 0-35% ， 现金 及其 他短 期金 融 工具占 基金 资产 的 5%-40% ，其中 基金 保留 的
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% 。 本 基金的 业绩比 较基 准为 ： 沪
深300 指数 收益 率 × 80% ＋ 中国债 券总 指数 收益 率 × 2 0% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 信 达澳 银 基 金管 理有限 公司 于2013 年3 月28 日批 准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本 财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定 (简称 “ 企业 会
计准则 ”) 、由 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 发布并 由中 国证 券投 资基 金业协 会 于 2012 年
11 月 16 日 修订 的 《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证监 会颁 布的 《 关于进 一步 规范 证券
投资基金估 值业务的 指导 意见》 、 《关于 证券投资 基 金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值 计
价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露内容 与格式 准
则第 2 号年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则第 3 号 会计 报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号- 年度 报告 和半 年度 报告 》 等中国 证监 会颁 布
的相关 规定 编制 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
19
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2012 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2012 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类
(1)金 融资 产分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款
项。本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。
本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产 。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金将持有 的各类买 入 返售金融资产 等回收金 额 固定或可确定 的非衍生 金 融资产分类为 应
收款项 。
(2)金 融负 债分 类
金融负债在初 始确认时 划 分 为其他金融 负债 ，本 基 金暂无分类为 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期 损益 的金 融负 债。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 和卖 出回 购金 融资 产款。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费 用计入
当期损益；支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除息 日至购买
日止的利息， 则单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 ， 应收款项和 其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
20
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的 金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或
部分终 止确 认的 ， 将 终止 确 认部分 的账 面价 值与 支付 的对价(包 括转 出的 非现 金 资产或 承担 的新 金
融负债)之 间的 差额 ，计 入 当期损 益。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 有市价 的，采 用市价 确定 公允价 值；估 值日无 市
价， 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化 且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的，
采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。
(2) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 无市价 且最近 交易日 后经 济环境 发生了 重大变 化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 时 ，参考类似投 资品种的 现 行市价及重 大变化等
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(3) 当投 资品 种不再 存在 活跃市 场，采 用市 场参与 者普遍 认同， 且被 以往市 场实际 交易价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术，确 定投 资品 种的 公允 价值。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金 和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 ， 于
期末全 额转 入“ 未分 配利 润/(累 计亏 损)” 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
21
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券 利息 收入按 债券 票面价 值与票 面利 率或内 含 票面 利率计 算的 金额扣 除应由 债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买入 返售 金融资 产收 入 ，按 买入返 售金 融资产 的成本 及实际 利率 ，在 实 际持有 期间内逐
日计提 ；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 股利 收益 于除息 日确 认，并 按上市 公司 宣告的 分红派 息比例 计算 的金额 扣除应 由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(7) 公允价 值变 动 收 益/(损失) 系 本 基 金持 有 的 采用公 允 价 值 模 式计 量 的 交易性 金 融 资 产公
允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失；
(8) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经转 移给 对方， 经济利 益很可 能流 入且金 额可以 可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费用的 确认和 计量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的1.50%的 年费 率逐 日计提 ；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的0.25%的 年费 率逐 日计提 ；
(3) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法规及 相应 协议 规定 ，按 实际支 出金 额， 列入 当期 基金费 用。
7.4.4.11 基 金的收 益分 配政 策
(1) 本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
(2) 基金收 益分 配后 每一 基金 份额净 值不 能低 于面 值；
(3) 收益分配时所 发生的银行 转账或其他手 续费用由投 资人自行承担 。当投资人 的现金红 利
小于一定金额 ，不足以 支 付银行转账或 其他手续 费 用时，基金注 册登记机 构 可将投资人 的现金红
利按红 利发 放日 的基 金份 额净值 自动 转为 基金 份额 。
(4) 本基金 收益 每年 最多 分 配6 次， 每次 基金 收益 分配 比例不 低于 可分 配收 益 的50%；
(5) 本基金收益分 配方式分为 两种： 现金分 红与红利再 投资，投资人 可选择现金 红利或将 现
金红利按除息 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资人 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
(6) 基金投 资当 期出 现净 亏损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(7) 基金当 年收 益应 先弥 补上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(8) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
22
7.4.4.12 分部报 告
根据本 基金 的内 部组 织机 构、 管理 要求 及内 部报 告 制度 ，本 基金 整体 为一 个 报告分 部 ，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于 证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]102 号文 《关 于股
息红利 个人 所得 税有 关政 策的通 知》 、 财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点 改革有 关税 收政 策
问题的 通知 》 、 财税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红利 有 关个人 所得 税政 策的 补充 通知》 、 财 税[2008]1
号 《 财政 部 、 国 家税 务总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深
圳证券交易所 关于做好 证 券交易印花税 征收方式 调 整工作的通知 》及其他 相 关税务法规 和实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 ，不属 于营 业税 征收 范围 ，不缴 纳营 业税 。
(2) 对证券投资基 金从证券市 场中取得的收 入，包括买 卖股票、债券 的差价收入 ，股权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的 股票股息、 红利收入，由 上市公司在 向基金支付上 述收入时代 扣代缴 20%
的个人 所得 税， 上市 公司 在代扣 代缴 时， 减 按50% 计算应 纳税 所得 额。
(4) 对基金取得的 债券利息收 入，由发行债 券的企业在 向基金支付上 述收入时代 扣代缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(5) 对于基 金从 事A 股买 卖， 自 2008 年9 月19 日 起， 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴纳 证券( 股票)
交易印 花税 ，对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
23
(6) 基金作为流通 股股东在股 权分置改革过 程中收到由 非流通股股东 支付的股份 、现金等 对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
活期存 款 443,987,692.05 609,463,921.63
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 443,987,692.05 609,463,921.63
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,323,429,263.72 3,685,223,125.90 361,793,862.18
债券
交易所 市场 158,109,943.92 162,295,650.60 4,185,706.68
银行间 市场 - - -
合计 158,109,943.92 162,295,650.60 4,185,706.68
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,481,539,207.64 3,847,518,776.50 365,979,568.86
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,110,069,543.26 3,843,712,019.77 -266,357,523.49
债券
交易所 市场 203,632,526.42 203,103,944.60 -528,581.82
银行间 市场
- - -
合计 203,632,526.42 203,103,944.60 -528,581.82
资产支 持证 券 - - - 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
24
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,313,702,069.68 4,046,815,964.37 -266,886,105.31
7.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买 入返售 金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应 收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 109,407.90 156,397.89
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,476.21 1,853.83
应收债 券利 息 359,352.22 357,439.26
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 471,236.33 515,690.98
7.4.7.6 其 他资产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 4,325,896.86 3,812,937.33
银行间 市场 应付 交易 费用 440.00 701.32
合计 4,326,336.86 3,813,638.65
7.4.7.8 其 他负债 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
25
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,250,000.00 1,250,000.00
应付赎 回费 1,458.43 571.64
预提费 用 205,000.00 229,000.00
合计 1,456,458.43 1,479,571.64
7.4.7.9 实 收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,737,181,766.97 4,737,181,766.97
本期申 购 89,188,947.88 89,188,947.88
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -386,770,070.84 -386,770,070.84
本期末 4,439,600,644.01 4,439,600,644.01
注：本 期申 购中 包含 转入 份额， 本 期 赎回 中包 含转 出份额 。
7.4.7.10 未分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 561,813,072.08 -656,784,776.83 -94,971,704.75
本期利 润 -663,645,949.69 632,865,674.17 -30,780,275.52
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-15,674,135.33 20,316,516.97 4,642,381.64
其中： 基金 申购 款 4,919,747.53 -7,118,737.70 -2,198,990.17
基金赎 回款 -20,593,882.86 27,435,254.67 6,841,371.81
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -117,507,012.94 -3,602,585.69 -121,109,598.63
7.4.7.11 存款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
26
至 2012 年12 月 31 日 至 2011 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 4,057,986.36 4,885,468.94
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 138,054.78 116,660.87
其他 619.56 3,721.10
合计 4,196,660.70 5,005,850.91
7.4.7.12 股票投 资收益-买 卖股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日
至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日
至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 10,516,490,707.94 9,861,711,434.10
减： 卖 出股 票成 本总 额 11,130,728,713.03 9,712,704,592.76
买卖股 票差 价收 入 -614,238,005.09 149,006,841.34
7.4.7.13 债券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日
至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日
至2011 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
47,905,396.06 59,228,288.32
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
45,522,582.50 56,317,644.85
减：应 收利 息总 额
516,304.00 1,404,550.65
债券投 资收 益
1,866,509.56 1,506,092.82
7.4.7.14 衍生工 具收益
无。
7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
27
至2012 年12 月 31 日 至 2011 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 51,633,320.14 43,683,739.20
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 51,633,320.14 43,683,739.20
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日
至 2011 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 632,865,674.17 -1,158,332,621.16
—— 股 票投 资 628,151,385.67 -1,153,213,751.91
—— 债 券投 资 4,714,288.50 -5,118,869.25
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 632,865,674.17 -1,158,332,621.16
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日
至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日
至 2011 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 94,781.30 263,561.88
基金 转 换费 收入 2,047.86 4,645.93
印花税 手续 费返 还 - -
合计 96,829.16 268,207.81
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2 、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金
的基金 资产 即为 基金 转换 费收入 。
7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目 本期
上年度 可比 期间 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
28
2012 年1 月1 日
至2012 年12 月 31 日
2011 年 1 月 1 日
至2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 31,841,737.16 28,737,247.78
银行间 市场 交易 费用 200.00 175.00
合计 31,841,937.16 28,737,422.78
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日
至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日
至 2011 年12 月 31 日
审计费 用 105,000.00 129,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行 手 续费 18,550.05 19,981.43
债券托 管 账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 441,550.05 466,981.43
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
截至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日， 本期 无需 要说 明的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（ “信 达澳 银基 金公 司” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控股 股东
康联首 域集 团有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
幸福人 寿保 险股 份有 限公 司(“ 幸福 人寿 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子 公司
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子 公司
注： 本报告期 内存在控 制 关系或其他重 大利害关 系 的关联方未发 生变化。 以 下关联交易 均在正常信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
29
业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2012 年1 月 1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券 895,742,413.13 4.30% 487,680,897.51 2.65%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金 额单位 ： 人 民币 元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 793,579.87 4.43% 149,264.57 3.45%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 414,526.78 2.69% - -
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2 、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信 息
服务等 。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
30
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 66,654,955.70 85,438,207.31
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 12,353,397.43 15,880,359.75
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司 的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 11,109,159.33 14,239,701.24
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
无 - -
- -
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
幸福人 寿 - - 777,140,000.00 757,359.77 - -
信达证 券 - - 49,950,000.00 46,281.21 - -
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
31
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 443,987,692.05 4,057,986.36 609,463,921.63 4,885,468.94
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情 况
7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
无。
7.4.12 期末 （2012 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000002 万
科Ａ 2012-12-26
重大事
项停牌
10.12 2013-1-21 11.13 16,957,942.00 142,672,634.82 171,614,373.04 -
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
无 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无 。
7.4.13 金融 工具风 险及 管理 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
32
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金 是一 只进 行主 动投 资的股 票型 证券 投资 基金 ， 长期预 期风 险与 收益 高于 货币市 场基 金、
债券基金，属 于风险较 高 、收益较高的 证券投资 基 金产品。本基 金投资的 金 融工具主要 包括股票
投资、债券投 资、权证 投 资及资产支持 证券投资 等 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之 间取得 最佳的平
衡以实 现“ 风险 和收 益相 匹配” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完 成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2012 年 12 月31 日 ，本 基金持 有的 信用 类债 券占 基金资 产净 值的 比例 为 3.76%
(2011 年
12 月 31 日：4.38%) 。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
33
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资 的
公允价 值。
本基金 所持有 的全部 金融 负债的 合约约 定到期 日均 为一个 月以内 且不计 息， 可赎回 基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其 中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
34
资产
银行存款 443,987,692.05 - - - 443,987,692.05
结算备付金 5,002,563.88 - - - 5,002,563.88
存出保证金 - - - 2,626,753.52 2,626,753.52
交易性金融资产 - 162,295,650.60 - 3,685,223,125.90 3,847,518,776.50
应收证券清算款 - - - 33,228,447.31 33,228,447.31
应收利息 - - - 471,236.33 471,236.33
应收申购款 794.35 - - 374,719.82 375,514.17
资产总计 448,991,050.28 162,295,650.60 - 3,721,924,282.88 4,333,210,983.76
负债
应付赎回款 - - - 3,033,574.95 3,033,574.95
应付管理人报酬 - - - 5,056,296.79 5,056,296.79
应付托管费 - - - 842,716.15 842,716.15
应付交易 费用 - - - 4,326,336.86 4,326,336.86
应交税费 - - - 4,555.20 4,555.20
其他负债 - - - 1,456,458.43 1,456,458.43
负债总计 - - - 14,719,938.38 14,719,938.38
利率敏感度缺口 448,991,050.28 162,295,650.60 - 3,707,204,344.50 4,318,491,045.38
上年度末
2011 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 609,463,921.63 - - - 609,463,921.63
结算备付金 3,745,121.03 - - - 3,745,121.03
存出保证金 - - - 2,854,373.96 2,854,373.96
交易性金融资产 - 203,103,944.60 - 3,843,712,019.77 4,046,815,964.37
应收证券清算款 - - - 24,211,326.26 24,211,326.26
应收利息 - - - 515,690.98 515,690.98
应收申购款 - - - 122,706.36 122,706.36
资产总计 613,209,042.66 203,103,944.60 - 3,871,416,117.33 4,687,729,104.59
负债
应付证券清算款 - - - 32,108,923.79 32,108,923.79
应付赎回款 - - - 966,296.61 966,296.61
应付管理人报酬 - - - 6,125,191.27 6,125,191.27
应付托管费 - - - 1,020,865.21 1,020,865.21 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
35
应付交易费用 - - - 3,813,638.65 3,813,638.65
应交税费 - - - 4,555.20 4,555.20
其他负债 - - - 1,479,571.64 1,479,571.64
负债总计 - - - 45,519,042.37 45,519,042.37
利率敏感度缺口 613,209,042.66 203,103,944.60 - 3,825,897,074.96 4,642,210,062.22
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于 2012 年 12 月 31 日 ，本基金持有的 交易性债 券投资公允价值 占基金资 产净值的比例 为
3.76%(2011 年 12 月 31 日：4.38%)， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2011
年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 以自 下而 上的 精选 证券策 略为 核心 ， 适 度运 用 资产配 置与 行业 配置 策略 调整投 资方 向，
系统有效控制 风险，挖 掘 并长期投资于 能抗击多 重 经济波动，盈 利能力持 续 增长的优势 公司，通
过分享 公司 价值 持续 增长 实现基 金资 产的 长期 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基 金投资组 合中股票 投 资比例为基金 资
产的60%-95% ， 债券 资产 为基金 资产 的 0%-35% ， 现 金及其 它短 期金 融工 具为 基金资 产 的 5%-40%。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定 量方法对
基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末2012 年12 月 31 日 上年度 末2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例（% ）
公允价 值
占 基 金 资 产
净值比 例 （% ） 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
36
交易性 金融 资产 －股 票投 资 3,685,223,125.90 85.34 3,843,712,019.77 82.80
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,685,223,125.90 85.34 3,843,712,019.77 82.80
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （2012 年12 月31 日） 上年度 末 （2011 年 12 月31 日）
1.沪深300 指数 上升5% 上升 约 17,542 上升 约16,395
2.沪深300 指数 下降5% 下降 约 17,542 下降 约16,395
7.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
本 基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 ：
第一层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价 ；
第 二层级：直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ；
第 三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 估值 。
(ii)各层 级 金融 工具 公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于 第 一层级 的余 额 为
3,675,904,403.46 元， 属于 第 二 层级 的余 额 为171,614,373.04 元， 无属于 第 三层级 的余 额 (2011
年 12 月 31 日： 第一 层级 3,674,809,964.37 元 ，第 二层级 372,006,000.00 元 ，无属于 第 三层 级
的余额)。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本 基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间 将相 关股票和信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
37
债券的公允价 值列入 第 二 层级或第三层 级，上述 事 项 解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层级 。
(iv)第三 层 级公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 3,685,223,125.90 85.05
其中： 股票 3,685,223,125.90 85.05
2 固定收 益投 资 162,295,650.60 3.75
其中： 债券 162,295,650.60 3.75
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 448,990,255.93 10.36
6 其他各 项资 产 36,701,951.33 0.85
7 合计 4,333,210,983.76 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 103,871,040.26 2.41
C 制造业 1,629,474,233.22 37.73
C0 食品、 饮料 412,619,154.66 9.55
C1 纺织、 服装 、皮 毛 111,267,200.20 2.58
C2 木材、 家具 - -
C3 造纸、 印刷 - - 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
38
C4 石油 、 化 学、 塑胶 、 塑料 31,712,121.10 0.73
C5 电子 145,767,194.60 3.38
C6 金属、 非金 属 55,025,638.80 1.27
C7 机械、 设备 、仪 表 643,095,211.40 14.89
C8 医药、 生物 制品 229,987,712.46 5.33
C99 其他制 造业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 23,781,264.30 0.55
E 建筑业 367,043,266.77 8.50
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 152,257,264.06 3.53
H 批发和 零售 贸易 114,773,862.18 2.66
I 金融、 保险 业 601,189,229.27 13.92
J 房地产 业 298,301,236.40 6.91
K 社会服 务业 394,531,729.44 9.14
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,685,223,125.90 85.34
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601166 兴业银 行 13,872,643 231,534,411.67 5.36
2 600104 上汽集 团 12,614,320 222,516,604.80 5.15
3 000651 格力电 器 8,043,838 205,117,869.00 4.75
4 600036 招商银 行 14,499,916 199,373,845.00 4.62
5 000002 万
科Ａ 16,957,942 171,614,373.04 3.97
6 601169 北京银 行 18,309,782 170,280,972.60 3.94
7 000596 古井贡 酒 4,965,947 170,232,663.16 3.94
8 000069 华侨城 Ａ 17,282,226 129,616,695.00 3.00
9 600519 贵州茅 台 588,029 122,909,821.58 2.85
10 600048 保利地 产 8,000,000 108,800,000.00 2.52
11 000423 东阿阿 胶 2,576,696 104,124,285.36 2.41
12 002375 亚厦股 份 3,420,221 90,567,452.08 2.10
13 600970 中材国 际 7,206,955 88,789,685.60 2.06
14 002251 步 步 高 3,855,892 87,104,600.28 2.02 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
39
15 000999 华润三 九 3,665,627 86,875,359.90 2.01
16 601633 长城汽 车 3,314,060 78,543,222.00 1.82
17 600741 华域汽 车 6,778,348 75,781,930.64 1.75
18 002029 七 匹 狼 3,883,120 73,313,305.60 1.70
19 002033 丽江旅 游 3,855,276 69,780,495.60 1.62
20 300020 银江股 份 4,970,827 63,527,169.06 1.47
21 600887 伊利股 份 2,858,874 62,838,050.52 1.46
22 002065 东华软 件 4,386,620 61,675,877.20 1.43
23 601965 中国汽 研 7,566,222 59,697,491.58 1.38
24 002482 广田股 份 2,796,355 57,744,730.75 1.34
25 000568 泸州老 窖 1,599,961 56,638,619.40 1.31
26 000786 北新建 材 3,146,120 55,025,638.80 1.27
27 600123 兰花科 创 2,637,983 53,524,675.07 1.24
28 300197 铁汉生 态 1,565,088 51,334,886.40 1.19
29 601699 潞安环 能 2,299,971 50,346,365.19 1.17
30 002140 东华科 技 2,270,703 49,910,051.94 1.16
31 601888 中国国 旅 1,766,353 48,433,399.26 1.12
32 000100 TCL 集团 22,000,000 48,180,000.00 1.12
33 300215 电科院 2,066,240 46,903,648.00 1.09
34 600067 冠城大 通 6,229,719 40,866,956.64 0.95
35 300070 碧水源 1,000,000 40,100,000.00 0.93
36 600062 华润双 鹤 1,717,536 38,988,067.20 0.90
37 002415 海康威 视 1,246,063 38,765,019.93 0.90
38 000982 中银绒 业 4,685,666 37,953,894.60 0.88
39 002620 瑞和股 份 1,827,800 28,696,460.00 0.66
40 002138 顺络电 子 2,223,481 28,215,973.89 0.65
41 000861 海印股 份 1,962,359 27,669,261.90 0.64
42 300170 汉得信 息 1,606,545 27,054,217.80 0.63
43 002618 丹邦科 技 2,157,494 26,688,200.78 0.62
44 000543 皖能电 力 3,108,662 23,781,264.30 0.55
45 002250 联化科 技 1,147,645 22,379,077.50 0.52
46 601766 中国南 车 4,086,417 20,268,628.32 0.47
47 600376 首开股 份 1,363,328 17,886,863.36 0.41
48 002588 史丹利 299,905 9,333,043.60 0.22
49 300032 金龙机 电 200,000 3,918,000.00 0.09
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
40
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600048 保利地 产 444,414,730.27 9.57
2 000157 中联重 科 397,103,907.89 8.55
3 600031 三一重 工 363,635,371.11 7.83
4 000002 万
科Ａ 335,355,655.39 7.22
5 600383 金地集 团 328,771,363.95 7.08
6 600104 上汽集 团 315,843,764.07 6.80
7 601166 兴业银 行 298,203,059.73 6.42
8 601699 潞安环 能 260,731,292.99 5.62
9 000069 华侨城 Ａ 242,600,993.35 5.23
10 600036 招商银 行 235,244,362.87 5.07
11 000596 古井贡 酒 195,260,468.01 4.21
12 600702 沱牌舍 得 194,267,917.00 4.18
13 601918 国投新 集 192,334,564.78 4.14
14 600015 华夏银 行 189,711,615.66 4.09
15 000858 五 粮 液 183,690,093.49 3.96
16 600547 山东黄 金 162,165,908.57 3.49
17 000423 东阿阿 胶 161,702,512.08 3.48
18 601169 北京银 行 160,384,833.42 3.45
19 600519 贵州茅 台 157,237,063.58 3.39
20 000568 泸州老 窖 147,188,618.42 3.17
21 600030 中信证 券 146,436,644.26 3.15
22 000799 酒 鬼 酒 129,650,189.90 2.79
23 601669 中国水 电 127,854,781.50 2.75
24 600123 兰花科 创 125,360,441.36 2.70
25 601766 中国南 车 125,002,234.76 2.69
26 600887 伊利股 份 123,484,012.08 2.66
27 000961 中南建 设 115,426,496.33 2.49
28 601788 光大证 券 113,313,927.24 2.44
29 000630 铜陵有 色 112,865,557.03 2.43
30 600837 海通证 券 107,197,564.43 2.31
31 600000 浦发银 行 101,955,785.14 2.20
32 601888 中国国 旅 98,462,119.99 2.12
33 600010 包钢股 份 97,979,825.00 2.11
34 600703 三安光 电 97,675,296.77 2.10
35 002431 棕榈园 林 96,548,249.34 2.08
36 600741 华域汽 车 94,601,360.14 2.04 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
41
37 600366 宁波韵 升 94,332,646.20 2.03
38 002065 东华软 件 94,228,366.09 2.03
39 002029 七 匹 狼 93,337,102.97 2.01
注：本 表中 累计 买入 金额 是按照 买入 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易
费用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比例（ ％）
1 000858 五 粮 液 460,655,707.45 9.92
2 600048 保利地 产 366,345,984.42 7.89
3 000157 中联重 科 364,469,103.96 7.85
4 600036 招商银 行 316,605,348.72 6.82
5 600031 三一重 工 295,109,321.54 6.36
6 600383 金地集 团 291,226,393.76 6.27
7 600066 宇通客 车 284,455,093.98 6.13
8 600104 上汽集 团 284,363,673.27 6.13
9 000002 万
科Ａ 282,507,844.89 6.09
10 600519 贵州茅 台 255,683,504.12 5.51
11 601699 潞安环 能 226,719,114.25 4.88
12 000799 酒 鬼 酒 224,143,007.70 4.83
13 600000 浦发银 行 221,582,346.42 4.77
14 601117 中国化 学 220,180,488.75 4.74
15 600123 兰花科 创 206,605,152.35 4.45
16 601669 中国水 电 202,011,678.80 4.35
17 000069 华侨城 Ａ 194,465,719.10 4.19
18 600015 华夏银 行 177,286,702.85 3.82
19 601918 国投新 集 177,095,412.60 3.81
20 600702 沱牌舍 得 176,318,351.68 3.80
21 600547 山东黄 金 157,586,563.86 3.39
22 601888 中国国 旅 154,830,135.91 3.34
23 601009 南京银 行 144,948,467.64 3.12
24 601766 中国南 车 143,268,815.81 3.09 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
42
25 600030 中信证 券 142,819,649.49 3.08
26 600557 康缘药 业 124,754,785.38 2.69
27 600267 海正药 业 124,255,069.27 2.68
28 000961 中南建 设 120,338,848.21 2.59
29 601166 兴业银 行 118,294,220.33 2.55
30 600837 海通证 券 108,958,693.46 2.35
31 601788 光大证 券 108,416,737.81 2.34
32 000630 铜陵有 色 107,747,541.53 2.32
33 600010 包钢股 份 100,349,380.70 2.16
34 600329 中新药 业 97,882,032.63 2.11
35 000651 格力电 器 96,215,632.84 2.07
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 10,344,088,433.49
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 10,516,490,707.94
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 162,295,650.60 3.76
8 其他 - -
9 合计 162,295,650.60 3.76 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
43
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 113002 工行转 债 1,481,070 162,295,650.60 3.76
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 本 基金 投资的 前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 没有被 监管 部门立 案调 查， 也没
有 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名股 票中， 没有 投资超 出基 金合同 规定 备选股 票库 的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,626,753.52
2 应收证 券清 算款 33,228,447.31
3 应收股 利 -
4 应收利 息 471,236.33
5 应收申 购 款 375,514.17
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 36,701,951.33
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
金额 单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
44
1 113002 工行转 债 162,295,650.60 3.76
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科Ａ 171,614,373.04 3.97 重大事 项停牌
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
193,346
22,961.95
63,311,143.43
1.43% 4,376,289,500.58
98.57%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金
406,461.63
0.01%
注：1 、 本 公 司 高 级管 理 人员 、 基 金 投 资 和 研究 部 门负 责 人 持 有 该 只 基金 份 额总 量 的 数 量 区 间 为
10 万 份至 50 万 份（ 含） 。
2 、 该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为 10 万 份至50 万 份（含 ） 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2007 年3 月 8 日 ） 基金 份额 总额 8,334,367,918.42
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,737,181,766.97
本报告 期基 金总 申购 份额 89,188,947.88
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 386,770,070.84
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,439,600,644.01 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
45
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份 额持 有人大会 决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金管 理人 、基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
本基金 管理 人 2012 年 3 月 17 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 审议
通过， 宋 三 江先 生辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理兼 销售 总监 职务 。
本基金 管理 人2012 年 11 月29 日发 布公 告 ， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第 十
次会议 审议 通过 ，聘 任王 战强、 于鹏 、王 学明 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 管理 人 2012 年 12 月 7 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
一次会议审 议通过 ，王重 昆先生辞去 信达澳 银基金 管理有限公 司总经 理职务 ，由董事长 何加武 先
生代行 总经 理职 权。
2012 年11 月 15 日， 经中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务 部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国建
设银行投资 托管业 务部副 总经理，其 任职资 格已经 中国证监会 审核批 准（证 监许可〔2012 〕1036
号） 。
11.3 涉及基 金管 理人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投 资策 略的改变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
本基金 管理 人 2012 年 12 月 6 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
一次会议审议 通过 ， 改聘 德勤华永会 计师事 务所（ 特殊普通合 伙） 为 本基金 的外部审计 机构 ， 报
告期内 应支 付给 会计 师事 务所的 基金 审计 费用 为10.5 万元 。
11.6 管理人 、托 管人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
46
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 1,496,521,804.61 7.19% 1,300,261.39 7.25% -
中信证 券 3 1,368,936,592.65 6.58% 1,165,381.94 6.50% -
中金公 司 1 1,352,699,472.55 6.50% 1,174,832.15 6.55% -
海通证 券 1 1,118,017,351.79 5.37% 946,715.73 5.28% -
招商证 券 2 1,106,462,709.13 5.31% 959,153.70 5.35% -
光大证 券 1 1,103,995,844.82 5.30% 963,238.23 5.37% -
国泰君 安 2 1,043,082,864.34 5.01% 898,849.63 5.01% -
国金证 券 1 978,782,433.41 4.70% 848,673.79 4.73% -
长江证 券 1 915,892,681.18 4.40% 799,022.02 4.46% -
银河证 券 1 903,339,590.50 4.34% 755,075.99 4.21% -
信达证 券 2 895,742,413.13 4.30% 793,579.87 4.43% 新增 1 个
安信证 券 1 889,790,106.84 4.27% 754,133.29 4.21% -
广发证 券 1 887,493,464.11 4.26% 744,645.70 4.15% -
国信证 券 2 884,185,565.54 4.25% 755,487.48 4.21% -
华泰证 券 1 748,856,063.92 3.60% 628,326.00 3.51% -
宏源证 券 1 739,748,177.28 3.55% 661,272.63 3.69% -
兴业证 券 1 737,987,104.01 3.54% 623,688.15 3.48% -
中投证 券 1 716,559,757.36 3.44% 604,210.55 3.37% -
东方证 券 1 682,343,577.63 3.28% 591,993.95 3.30% -
东兴证 券 1 559,191,930.27 2.69% 486,646.21 2.71% -
长城证 券 1 395,855,163.23 1.90% 350,458.72 1.96% 新增
银泰证 券 1 366,689,664.46 1.76% 311,683.89 1.74% 新增
民生证 券 1 331,175,006.60 1.59% 293,589.20 1.64% 新增
中信建 投 2 291,707,847.71 1.40% 244,883.09 1.37% -
华创证 券 1 260,335,864.66 1.25% 231,985.12 1.29% 新增
世纪证 券 1 43,482,779.16 0.21% 38,477.96 0.21% -
中信万 通 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
47
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万 国 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国信证 券 3,610,603.20 13.35% - - - -
华泰证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
长城证 券 10,288,156.50 38.04% - - - -
银泰证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
华创证 券 13,144,799.20 48.61% - - - -
世纪证 券 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投 资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
48
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金年 度净
值公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年1 月4 日
2
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2011
年第4 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 1 月 19 日
3
关 于 增加 银泰 证券 为代 销机 构 、开 通定 投和
转换业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年2 月6 日
4
关 于 增加 中信 证券 （浙 江） 为 代销 机构 、开
通定投 和转 换业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 2 月 10 日
5 关于高 级管 理人 员变 更的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 3 月 17 日
6
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2011
年年度 报告 及摘 要
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 3 月 27 日
7
关 于 增加 西安 银行 为代 销机 构 、开 通定 投和
转换业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 4 月 12 日
8
信 达 澳银 领先 增长 股票 型证 券 投资 基金 更新
招募说 明书 及摘 要（12 年1 期）
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 4 月 21 日
9
关 于 旗下 基金 参加 国泰 君安 证 券开 放式 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 4 月 21 日
10
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2012
年第1 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 4 月 24 日
11
关 于 增加 诺亚 正行 为代 销机 构 、开 通定 投和
转换业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 5 月 26 日
12
关 于 增加 深圳 众禄 基金 为代 销 机构 、开 通定
投和转 换 业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年6 月5 日
13
关 于 旗下 基金 参加 深圳 众禄 基 金开 放式 基金
申 购 费率 和定 期定 额申 购费 率 优惠 活动 的公
告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 6 月 14 日
14
关 于 旗下 基金 参加 交通 银行 网 上银 行、 手机
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 6 月 27 日
15
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金半 年度
净值公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年7 月2 日
16
关 于 增加 天天 基金 网为 代销 机 构、 开通 定投
和转换 业务 的公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 7 月 18 日
17
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2012
年第2 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 7 月 19 日 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
49
18
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2012
年半年 度报 告及 摘要
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 8 月 24 日
19
关 于 增加 好买 基金 为代 销机 构 、开 通转 换业
务、参 加基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 9 月 17 日
20
信 达 澳银 领先 增长 股票 型证 券 投资 基金 更新
招募说 明书 及摘 要 （2012 年第2 期）
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年10 月 19 日
21
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2012
年第3 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年10 月 24 日
22
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于高 级管 理人
员变更 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年11 月 29 日
23
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金改 聘会
计师事 务所 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 12 月 6 日
24
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于高 级管 理人
员变更 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年 12 月 7 日
25
关 于 旗下 基金 继续 参加 中信 建 投证 券基 金定
投申购 费率 优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2012 年12 月 21 日
§12 影响投 资者决策的其 他重要信息
1、2012 年 1 月 16 日, 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公 司 发布 关于 董事 长任 职的公 告， 自
2012 年1 月16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
2、2012 年 11 月15 日， 根 据工作 需要 ， 中 国建 设银 行投资 托管 服务 部更 名为 投资托 管业 务
部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文件 目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、 《 信达 澳银 领先 增长 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《 信达 澳银 领先 增长 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
6、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告；
8、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。
13.2 存 放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2012 年年度报告
50
13.3 查 阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付
工本费 后， 投资 者可 在合 理时间 内取 得备 查文 件的 复制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
