信 达澳 银红 利回 报股 票型 证券 投资 基金 2012 年年 度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期 ：2013 年3 月30 日信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定 ， 于 2013 年 3 月 28 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计， 德勤华永 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
目
录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年 基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 48
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 55
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 55
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 55
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 55
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银红 利回 报股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银红 利回 报股 票
基金主 代码 610005
交易代 码 610005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 7 月 28 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 214,587,155.45 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标 精选红 利股 票， 力争 实现 基金资 产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略
本 基 金 奉 行 “ 自 下 而 上 ” 和 “ 自 上 而 下 ” 相 结 合 的 投 资 方 法 。 一 方
面， 本基 金通 过 “ 自下 而 上 ”的 深入 分析， 精选 公 司素质 高 、 竞 争力
突出的 红利 股票 ， 依靠 这 些公司 的出 色能 力来 抵御 行业的 不确 定性 和
各种压 力， 力 争获 得超 越 行业平 均水 平的 良好 回报 ； 另一方 面 ， 本 基
金依靠 “ 自 上而 下 ” 的策略 分 析 和 运 作， 通 过 定量/ 定 性 分 析 权 益类
资产、 固定 收益 类资 产及 其他类 别资 产的 风险 调整 收益， 及时 动态 调
整资产 配置 。 本 基金 通过 严格的 投资 管理 程序 和收 益管理 程序 ， 力 争
实现在 控制 风险 的前 提下 有效提 高基 金资 产组 合的 整体收 益水 平。
业绩比 较基 准 中证红 利指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ， 长 期风险 与预 期收 益高 于混 合型基 金、 债券 型
基金及 货币 市场 基金 。 本 基金主 要投 资于 红利 股票 ， 属于 股票 型基 金
中风险 及预 期收 益相 对较 低的证 券投 资基 金产 品。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章
2.4 信息 披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省深 圳市 福田区 深南 大道 7088 号 招商 银行大
厦 24 层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所 （特 殊普通 合伙 ） 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 经
贸城西 二办 公 楼 8 层
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年
2010 年7 月28 日
-2010 年12 月31 日
本期已 实现 收益 -22,615,897.44 -57,092,193.68 25,618,295.01
本期利 润 1,317,787.74 -87,938,589.30 43,298,337.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0058 -0.3461 0.1209
本期加 权平 均净 值利 润率 0.80% -36.80% 11.43%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.82% -32.90% 11.10%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -58,694,869.94 -62,578,972.78 19,801,844.34 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2735 -0.2683 0.0766
期末基 金资 产净 值 158,287,880.95 170,659,297.41 287,262,126.88
期末基 金份 额净 值 0.738 0.732 1.111
3.1.3 累计 期 末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -24.85% -25.46% 11.10%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
4 、 本 基金 基金 合同 于 2010 年7 月 28 日 生效 ，2010 年的数 据按 实际 天数 计算 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.68% 1.00% 10.34% 1.01% -5.66% -0.01%
过去六 个月 -1.86% 1.01% 4.72% 0.96% -6.58% 0.05%
过去一 年 0.82% 1.11% 6.44% 0.97% -5.62% 0.14%
自基金 合同
生效起 至今
-24.85% 1.21% -4.16% 1.03% -20.69% 0.18%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 中证 红利 指数 收益 率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率×20% 。 由 于基 金
资产配 置比 例处 于动 态变 化的过 程中 ，需 要通 过再 平衡来 使基 金资 产的 配置 比例符 合基 金合 同要
求， 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
中证红 利指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 通过挑 选在 上海 证券 交易 所和深 圳证 券 交
易所上 市的 现金 股息 率高 、分红 比较 稳定 、具 有一 定规模 及流 动性 的100 只 股票作 为样 本， 以反
映A 股 市场 高红 利股 票的 整体状 况和 走势 。由 于本 基金“ 投资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产 的80% ” ， 因此， 中证 红利指 数可 以作 为本 基金 股票投 资部 分的 基准 。 中 国债券 总指 数是 由 中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司编 制的 中国 全市 场债 券指数 ， 拥 有独 立的 数据 源 和自主 的编 制方 法，
该指数 同时 覆盖 了国 内交 易所和 银行 间两 个债 券市 场，能 够反 映债 券市 场总 体走势 ，具 有较 强的
市场代 表性 ，可 以作 为 本 基金债 券投 资部 分的 基准 。指数 的详 细编 制规 则敬 请参见 中证 指数 公司
和中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司网 站：
http://www.csindex.com.cn 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年7 月28 日 生效 ，2010 年9 月1 日 开始 办 理申购 、赎 回业 务。
2 、 本 基金 的投 资组 合 比例为 ： 权 益类 资产 占基 金资产 的60%-95% ， 固定 收益类 资产 占基 金资
产的 5%-40% ， 基 金保 留的 现金或 者投 资于 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的比 例合计 不低 于基 金 资
产净值 的 5% ， 投资 于红 利 股票的 资产 比例 不低 于股 票资产 的 80% 。 本基 金按 规定在 合同 生效 后六
个月内 达 到 上述 规定 的投 资比例 。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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注： 本 基金 基金 合同 于2010 年7 月 28 日 生效， 因 此2010 年的 净值 增长 率是 按 照基金 合同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计
备
注
2012 年 - - - -
-
2011 年 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31
-
2010 年 - - - -
-
合计 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31
§4 管理人 报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原中 国信达资 产 管理公司） 和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册 资 本 1 亿元 人民 币， 总部
设在深 圳， 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司 出资 比例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和监事。 股东 会层 面 设立公司咨询 委员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立投资 研究部、 销 售管理部、运 营保障部 、 市场开发部、 机
构理财 部、 财务 会计 部、 监察稽 核部 、行 政人 事部 ，分工 协作 ，职 责明 确。
截至2012 年12 月 31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳 银中 小盘 股票型证
券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金、信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金、
信达澳 银稳 定增 利分 级债 券型证 券投 资基 金和 信达 澳银消 费优 选股 票型 证券 投资基 金八 只基 金 。
报告期内，公 司第三届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间 8 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂新先 生以 参加 现场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会 决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 5 个工 作日 ； 独
立董事支德勤 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间7 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张俊生
本 基 金 基 金 经
理、信达澳银
产 业 升 级 股 票
基金基 金经 理
2011-12-16 - 7 年
中国科学技术大学管理学硕
士。2005 年至 2006 年 就 职于
广东发 展银 行总 行 ， 任 信 用风
险政策 组主 任； 2006 年至2009
年， 就职 于鹏 华基 金管 理 有限
公司研 究部 ， 任研 究员 ；2009
年 7 月 加入 信 达 澳 银 基 金 公
司，历任 投 资研 究部 研究 员、
信达澳银中小盘股票基金 基信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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金经理 助理 、 信达 澳银 领 先增
长股票 基金 基金 经理 助理 。
周强松
本 基 金 基 金 经
理
2012-1-9 - 16 年
大连理工大学工业管理工程
学士 ，CFA 。1996 年至 2003 年
任职于 君安 证券 、 国泰 君 安证
券研究 所 ， 任 研究 员；2003 年
至 2005 年就 职于 兴安 证 券，
任总裁 业务 助理 。 2006 年 加入
信达澳 银基 金公 司，历 任 投资
研究部 研究 员 、 信 达澳 银 中小
盘股票 基金 基金 经理 助理 。
钱翔
原本基 金基金
经理助 理， 投
资研究 部高 级
研究员
2010-11-23 2012-9-3 7 年
中央财经大学金融学硕士。
2006 年 7 月至 2010 年 5 月就
职于诺 安基 金管 理有 限公 司。
2010 年6 月加 入信 达澳 银 基金
公司 ， 历 任投 资研 究部 高 级研
究员、本基金的基金经理助
理， 现任 信达 澳银 消费 优 选基
金基金 经理。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2 、证 券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 发生 损害基 金持 有 人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的 内 控制度 ，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系， 严 谨 的公平交易机 制， 加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同 投 资组合 在
买卖同一证券 时，按照 比 例 分配的原则 在各 投资 组 合 间公平分配 交易量 ， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
11
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。 通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施。
4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人 管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人 所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常 交易行 为 ，报告 期 内 本基金管理 人 所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2012 年， 我国 宏观 经济 经 历了回 落、 企稳 到复 苏的 过程，A 股 市场 表现 先抑 后扬。 二季 度经
济回落 幅度 超出 市场 预期 ，股市 大跌 。四 季度 经济 出现复 苏迹 象， 股市 走出 一波反 弹行 情。
2012 年具 体配 置上 ， 考虑 到地产 行业 全年 的复 苏趋 势较为 明确 ， 本 基金 对地 产股进 行了 较 长
期的配置，取 得了不错 的 收益。一季度 重点配置 了 受益金融改革 的券商股 ， 二季度随着 经 济的持
续下滑，减少 了周期类 股 票的配置。四 季度看到 整 个宏观经济去 库存效果 明 显，经济已 经出现了
见底回 升的 态势 ，加 配了 银行、 煤炭 等周 期股 。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至2012 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为0.738 元， 份额 累计 净值 为0.758 元 ， 报 告期 内
份额净 值增 长率 为0.82% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 6.44% 。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2013 年， 我国 经济 处 于逐渐 复苏 之中 ， 如果 维 持目前 货币 政策 不做 微调 ， 经 济仍 将惯 性
上冲。外围主 要经济体 与 中国经济基本 同步，经 济 复苏与充裕的 流动性相 伴 相随。由于 流动性较
充沛，国内房 地产价格 出 现反弹，CPI 也存在 上升 压力，这都会 制约经济 增 长的空间。预 计宏观
经济政策将根 据经济增 长 速度和物价上 涨幅度进 行 预调微调，受 制物价上 涨 压力，对经 济复苏的
强度不 能寄 予太 高的 期望 。 从 国内 经济 状况 、 流动 性、 政策 环境 、 外围 环境 看，2013 年股 市投 资
机会将 好 于2012 年 ，可 能 出现阶 段性 和结 构性 投资 机会。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
12
本基金将密切 关注高增 长 股票及部分稳 定增长的 消 费类股票的投 资机会。 同 时根据宏观经 济
状况对 周期 类股 票进 行阶 段配置 。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信 息技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项 的说 明
4.7.1 有 关参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分工 、专 业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 投 资研究部、监 察稽核部 、 运营保障部 指定专人
并经经 营管 理委 员会 审议 通过后 担任 ，其 中运 营保 障部负 责组 织小 组工 作的 开展。
4.7.2 基金 经理 参与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与 估值 流程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
13
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银红利回 报 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，若本基金 在
每年 的6 月30 日与12 月31 日 的可 供分 配利 润水 平 与当日 基金 资产 净值 的 比 率超过 同期 银行 一年
定期存款利 率（税后） ，则 必须对可供 分配利润 进行 分配（此日 即为收益 分配 基准日） ；在 符合有
关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本基 金收 益每 年最 多分 配 6 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于收益分
配基准 日可 供分 配利 润 的20%。
截至报 告期 末， 本基 金可 供分配 利润 为-58,694,869.94 元。 报 告期 内， 本基 金 未 实施 利润 分
配。
§5 托管人 报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内本 基金 未实 现利 润分配 。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、 净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
德师京 报( 审)字(13) 第 P0140 号
信达澳 银红 利回 报股 票型 证券投 资基 金全 体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银 红利 回报 股票 型 证 券投 资基金 的财 务报 表， 包括2012 年12 月 31
日的资 产负 债表 ，2012 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制 和公允列报财务报表是 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 的基金管理人 信达澳银 基
金管理有限公司 管理层 的 责任。这种责任包括：(1) 按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员
会发布 的关 于基 金行 业实 务操作 的有 关规 定 编 制财 务报表 ， 并 使其 实现 公允 反映；(2)设 计、 执 行信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
14
和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审 计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认为， 信达澳银红利 回报股票型证券投资基金 的财务报表 在所有重大方 面 按照企业会计
准则和 财务报 表附注中 所 列示的 中国证 券监督管 理 委员会发布的 关于基金 行 业实务操作 的有关规
定编制 ，公 允反 映了 信达 澳银红 利回 报股 票型 证券 投资基 金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及
2012 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)北 京分 所
中国 注 册会 计师
景宜青
韦博
2013 年3 月28 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 24,004,689.52 21,645,279.75 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
15
结算备 付金
420,396.26 879,751.98
存出保 证金
139,069.29 151,073.09
交易性 金融 资产 7.4.7.2 133,775,368.43 148,858,420.38
其中： 股票 投资
133,775,368.43 138,940,420.38
基金投 资
- -
债券投 资
- 9,918,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
601,824.56 -
应收利 息 7.4.7.5 5,839.71 72,564.49
应收股 利
- -
应收申 购 款
35,969.08 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
158,983,156.85 171,607,089.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
85,748.36 205,552.96
应付管 理人 报酬
189,334.67 225,526.08
应付托 管费
31,555.81 37,587.68
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 233,393.87 318,396.07
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 155,243.19 160,729.49 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
16
负债合 计
695,275.90 947,792.28
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 214,587,155.45 233,238,270.19
未分配 利润 7.4.7.10 -56,299,274.50 -62,578,972.78
所有者 权益 合计
158,287,880.95 170,659,297.41
负债和 所有 者权 益总 计
158,983,156.85 171,607,089.69
注： 报告 截止 日2012 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.738 元 ， 基 金份 额总 额214,587,155.45 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
一、收入
7,579,056.13 -80,851,145.52
1.利息 收入
272,779.37 596,663.26
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 258,700.20 187,265.61
债券利 息收 入
10,285.71 376,615.04
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,793.46 32,782.61
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-16,644,194.14 -50,775,804.41
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -18,461,708.19 -52,043,473.81
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -80.00 -19,502.36
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,817,594.05 1,287,171.76
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 23,933,685.18 -30,846,395.62
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 16,785.72 174,391.25
减：二、费用
6,261,268.39 7,087,443.78
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 2,477,399.93 3,595,294.26 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2 412,900.04 599,215.71
3．销 售服 务费
- -
4． 交 易费 用 7.4.7.18 2,991,235.96 2,505,565.92
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 379,732.46 387,367.89
三、 利润总额 （亏损 总额 以 “-”号
填列）
1,317,787.74 -87,938,589.30
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损 以 “-” 号填列）
1,317,787.74 -87,938,589.30
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回 报股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
233,238,270.19 -62,578,972.78 170,659,297.41
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,317,787.74 1,317,787.74
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-18,651,114.74 4,961,910.54 -13,689,204.20
其中：1. 基 金申 购款 13,562,111.44 -3,674,198.01 9,887,913.43
2. 基金 赎回 款 -32,213,226.18 8,636,108.55 -23,577,117.63
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基 214,587,155.45 -56,299,274.50 158,287,880.95 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
18
金净值 ）
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
258,587,518.06 28,674,608.82 287,262,126.88
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -87,938,589.30 -87,938,589.30
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-25,349,247.87 1,777,907.01 -23,571,340.86
其中：1. 基 金申 购款 119,953,200.55 1,555,339.87 121,508,540.42
2. 基金 赎回 款 -145,302,448.42 222,567.14 -145,079,881.28
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -5,092,899.31 -5,092,899.31
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
233,238,270.19 -62,578,972.78 170,659,297.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 何加 武______
______ 王学 明______
____刘 玉兰____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作 负责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附 注
7.4.1 基金基 本情 况
信达澳 银 红 利回 报股 票型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “ 中国 证监 会”)证 监许可[2010] 第 571 号 《 关于核 准信 达澳 银红 利回 报股票 型证 券投 资基
金募集的批复 》核准， 由 信达澳银基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和
《信达澳银红 利回报股 票 型证券投资基 金基金合 同 》 负责公开募 集 。本基 金 为契约型开 放式，存
续期限 不定 ， 首 次设 立募 集 不包 括认 购资 金利 息 共 募集 594,516,801.07 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中天 验字(2010) 第 183 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案 ，信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
19
《信达 澳银 红利 回报 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2010 年 7 月 28 日正式 生效 ，基 金合 同 生
效日的 基金 份额 总额 为 594,755,265.50 份 基金 份额 ， 其中 认购 资金 利息 折合 238,464.43 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人为信达澳银 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 中 国建设银行 股份有限
公司( 以下 简称 “ 中 国建 设 银行”)。
根据《 中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银 红利回报 股票型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行 上市的股
票、债券、货 币市场工 具 、权证、资产 支持证券 以 及法律法规或 中国证监 会 允许基金投 资的其他
金融工具。本 基金的投 资 组合比例为： 权益类资 产 占基金资产 的 60%-95%， 固定收益类资 产占基
金资产 的 5%-40% ， 基 金保 留的现 金或 者投 资于 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 合计 不低 于 基
金资产 净值 的 5% ， 投 资于 红利股 票的 资产 比例 不低 于股票 资产 的 80% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为：
中证红 利指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 信 达澳 银 基 金管 理有限 公司 于2013 年3 月28 日批 准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定 (简称 “ 企业 会
计准则 ”) 、由 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 发布并 由中 国证 券投 资基 金业 协 会于2012 年
11 月 16 日 修订 的 《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中 国 证监 会颁 布的 《 关于进 一步 规范 证券
投资基金估 值业务的 指导 意见》 、 《关于 证券投资 基 金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值 计
价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露内容 与格式 准
则第 2 号年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则第 3 号 会计报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号- 年度 报告 和半 年度 报告 》 等中国 证监 会颁 布
的相关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规 定 的声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2012 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2012 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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(1)金 融资 产分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量且其变动计入当期损益的金融资产 及 应 收 款
项。 本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。
本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产 。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金将持有 的各类买 入 返售金融资产 等回收金 额 固定或可确定 的非衍生 金 融资产分类为 应
收款项 。
(2)金 融负 债分 类
金融负债在初 始确认时 划 分 为其他金融 负债 ，本 基 金暂无分类为 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期 损益 的金 融负 债。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 和卖 出回 购金 融资 产款。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除息 日至购买
日止的利息， 则单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用 计入初 始确认金
额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 ， 应收款项和 其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或
部分终 止确 认的 ， 将 终止 确 认部分 的 账 面价 值与 支付 的对价(包 括转 出的 非现 金 资产或 承担 的新 金
融负债)之 间的 差额 ，计 入 当期损 益。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 有市价 的，采 用市价 确定 公允价 值；估 值日无 市
价， 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的，
采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。
(2) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 无市价 且最近 交易日 后经 济环境 发生了 重大变 化信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 时 ，参考类似投 资品种的 现 行市价及重 大变化等
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(3) 当投 资品 种不再 存在 活跃市 场，采 用市 场参与 者普遍 认同， 且被 以往市 场实际 交易价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术，确 定投 资品 种的 公允 价值。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 ， 于
期末全 额转 入“ 未分 配利 润/(累 计亏 损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券 利息 收入按 债券 票面价 值与票 面利 率或内 含票面 利率计 算的 金额扣 除应由 债券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买入 返售 金融资 产收 入 ，按 买入返 售金 融资产 的成本 及实 际 利率 ，在 实 际持有 期间内逐
日计提 ；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 股利 收益 于除息 日确 认，并 按上市 公司 宣告的 分红派 息比例 计算 的金额 扣除应 由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(7) 公 允 价 值变 动 收 益/(损失) 系 本 基 金持 有 的 采用公 允 价 值 模 式计 量 的 交易性 金 融 资 产公
允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失； 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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(8) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经转 移 给 对方， 经济利 益很可 能流 入且金 额可以 可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费用的 确认和 计量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的1.5%的 年费 率逐 日 计提；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的0.25%的 年费 率逐 日计提 ；
(3) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法规及 相应 协议 规定 ，按 实际支 出金 额， 列入 当期 基金费 用。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续 费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额；
(3)若 本基 金在 每年 的 6 月 30 日与 12 月31 日 的可 供分配 利润 水平 与当 日基 金资产 净值 的比
率超过 同期 银行 一年 定期 存款利 率( 税后) ， 则 必须 对 可供分 配利 润进 行分 配( 此 日即为 收益 分配 基
准日) ； 若 同期 银行 一年 定 期存款 利率 发生 重大 变化 而影响 基金 的正 常收 益分 配， 基 金管 理人 将相
应调整 分红 参照 标准 ；
(4)在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年最 多分 配6 次， 每次 基金收 益分 配比
例不低 于收 益分 配基 准日 可供分 配利 润 的20% ；
(5)若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(6)本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净 值 自动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红；
(7)基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间 不 得超 过 15 个
工作日 ；
(8)基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ；
(9)法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报 告
根据本 基金 的内 部组 织机 构、 管理 要求 及内 部报 告 制度 ，本 基金 整体 为一 个 报告分 部 ，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]102 号文 《关 于股
息红利 个人 所得 税有 关政 策的通 知》 、 财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点 改革有 关税 收政 策
问题的 通知 》 、 财税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红利 有 关个人 所得 税政 策的 补充 通知》 、 财 税[2008]1
号 《 财政 部 、 国 家税 务总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深
圳证券交易所 关于做好 证 券交易印花税 征收方式 调 整工作的通知 》及其他 相 关税务法规 和实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
(2)对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买 卖股票 、 债 券的 差价 收入， 股权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3)对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ， 上 市公 司在 代扣代 缴时 ，减 按 50% 计 算应纳 税所 得额 。
(4)对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
(5)对 于基 金从 事A 股买 卖 ， 自 2008 年9 月19 日起 ， 出让 方按 0.10% 的税 率缴 纳证券(股票)
交易印 花税 ，对 受让 方不 再缴纳 印花 税。
(6) 基 金 作 为流 通 股 股 东在股 权 分 置 改 革过 程 中 收 到由 非 流 通 股 股东 支 付 的 股份 、 现 金 等对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
24
活期存 款 24,004,689.52 21,645,279.75
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 24,004,689.52 21,645,279.75
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 123,008,035.97 133,775,368.43 10,767,332.46
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 123,008,035.97 133,775,368.43 10,767,332.46
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 152,102,693.10 138,940,420.38 -13,162,272.72
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 9,922,080.00 9,918,000.00 -4,080.00
合计 9,922,080.00 9,918,000.00 -4,080.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 162,024,773.10 148,858,420.38 -13,166,352.72
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
无余额 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
25
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,631.59 4,414.71
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 208.12 435.49
应收债 券利 息 - 67,714.29
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 5,839.71 72,564.49
7.4.7.6 其 他资 产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 233,393.87 318,221.07
银行间 市场 应付 交易 费用 - 175.00
合计 233,393.87 318,396.07
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 243.19 729.49
预提费 用 155,000.00 160,000.00
合计 155,243.19 160,729.49
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 233,238,270.19 233,238,270.19
本期申 购 13,562,111.44 13,562,111.44
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -32,213,226.18 -32,213,226.18
本期末 214,587,155.45 214,587,155.45
注： 本 期申 购中 包含 转入 份额， 本 期 赎回 中包 含转 出份额 。
7.4.7.10 未分 配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -40,576,930.48 -22,002,042.30 -62,578,972.78
本期利 润 -22,615,897.44 23,933,685.18 1,317,787.74
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
4,497,957.98 463,952.56 4,961,910.54
其中： 基金 申购 款 -3,238,338.48 -435,859.53 -3,674,198.01
基金赎 回款 7,736,296.46 899,812.09 8,636,108.55
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -58,694,869.94 2,395,595.44 -56,299,274.50
7.4.7.11 存款 利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 245,164.14 175,991.44
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 13,534.54 11,259.56
其他 1.52 14.61
合计 258,700.20 187,265.61
7.4.7.12 股票 投资收益-买 卖股票 差价 收入
单位： 人 民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
27
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 989,423,109.48 835,786,248.35
减：卖 出股 票成 本总 额 1,007,884,817.67 887,829,722.16
买卖股 票差 价收 入 -18,461,708.19 -52,043,473.81
7.4.7.13 债券 投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
卖出债 券、 债转 股及 债券 到期
兑付成 交总 额
10,000,000.00 52,502,523.26
减：卖 出债 券、 债转 股及 债券
到期兑 付成 本总 额
9,922,080.00 51,127,510.00
减：应 收利 息总 额
78,000.00 1,394,515.62
债券投 资收 益
-80.00 -19,502.36
7.4.7.14 衍生 工具收益
无。
7.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,817,594.05 1,287,171.76
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,817,594.05 1,287,171.76
7.4.7.16 公允 价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
1. 交易 性金 融资 产 23,933,685.18 -30,846,395.62
—— 股 票投 资 23,929,605.18 -30,853,235.62
—— 债 券投 资 4,080.00 6,840.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
28
—— 基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 23,933,685.18 -30,846,395.62
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 16,024.43 171,401.12
基金 转 换费 收入 761.29 2,990.13
合计 16,785.72 174,391.25
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2 、 本 基金 的转 换费 由 赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 ， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入 转出 基金
的基金 资产 即为 基金 转换 费收入 。
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 2,991,235.96 2,504,865.92
银行间 市场 交易 费用 - 700.00
合计 2,991,235.96 2,505,565.92
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
审计费 用 55,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行手续 费 6,732.46 9,367.89
债券托 管 账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 379,732.46 387,367.89 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
29
7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ， 本期 无需 要说 明的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达澳 银基金 管理 有限公司（“ 信达 澳银基 金公
司”）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控股 股东
康联首 域集 团有 限公 司（Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子 公司
信达财 产保 险股 份有 限公 司(“ 信达 财产 ”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子 公司
注：本报告期 内存在控 制 关系或其他重 大利害关 系 的关联方未发 生变化。 下 述关联交易 均在正常
业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2012 年1 月 1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券 39,800,741.94 2.02% 26,379,243.55 1.61%
7.4.10.1.2 权证交 易
无。
7.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金
金 额 单位： 人民 币元 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
30
关联方 名称
本期
2012年1月1 日 至2012 年12 月31日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
信达证 券 35,501.39 2.12% 8,624.78 3.70%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 22,422.14 1.64% - -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等 。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至
2011年12月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,477,399.93 3,595,294.26
其中： 支 付销 售机 构的 客户 维护 费 1,141,258.69 1,580,368.58
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 412,900.04 599,215.71
注：支付基金 托管人中国建 设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
31
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2012 年 1 月1 日
至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日
至2011 年12 月31 日
基金合 同生 效日(2010 年 7 月 28 日) 持
有的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 6,120,214.24 6,120,214.24
期间申 购总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 6,120,214.24
6,120,214.24
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 2.85% 2.62%
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的 基金 份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
信达财 产 - - 3,583,639.04 1.54%
注：信达财产 本年度赎 回 本基金的交易 委托本基 金 基金管理人的 直销机构 办 理，其中信 达财产适
用费率 为0.3% 。
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 24,004,689.52 245,164.14 21,645,279.75 175,991.44 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
32
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配 情况
7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
无。
7.4.12 期末 （2012 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流 通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功认购日 可流通日 流通受限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000826 桑德环境 2012-12-31 2013-1-9 配股未上市 12.71 22.99 8,814.00 112,025.94 202,633.86 -
注：桑 德环 境 于2012 年12 月 20 日 宣告 进行2012 年度 配 股， 按照 每 10 股配售 3 股 的比 例配 售 ，
除权除 息日 为2012 年12 月31 日。
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额 单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000002 万
科Ａ 2012-12-26
重大事
项停牌
10.12 2013-1-21 11.13 363,983.00 3,119,630.30 3,683,507.96 -
7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
无。
7.4.13 金融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
33
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 ，长期风险与 预期收益 高 于混合型基金 、
债券型基金及 货币市场 基 金；本基金主 要投资于 红 利股票，属于 股票型基 金 中风险及预 期收益相
对较低的证券 投资基金 产 品。本基金投 资的金融 工 具主要包括股 票投资、 债 券投资、权 证投资及
资产支持证券 投资等。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要 包括信用
风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险管 理的主 要 目 标是争取将 以上风险
控制在限定的 范围之内 ， 使本基金在风 险和收益 之 间取得最佳的 平衡以实 现 “精选红利 股票，力
争实现 基金 资产 的长 期稳 定增值 ”的 风险 收益 目标 。
本基金 的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨 询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限 度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基 金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2012 年12 月31 日， 本 基金 未 持有 信用 类债 券(2011 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品 种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
34
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续 的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的 投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例 等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外， 均能 以 合理价格适时 变现。 此 外 ，本基金可 通过卖出
回购金融 资产 方式借入 短 期资金 应对流 动性需求 ， 其上限一般不 超过基金 持 有的债券投 资的公允
价值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率 风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融 工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 24,004,689.52 - - - 24,004,689.52 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
35
结算备 付金 420,396.26 - - - 420,396.26
存出保 证金 - - - 139,069.29 139,069.29
交易性 金融 资产 - - - 133,775,368.43 133,775,368.43
应收证 券清 算款 - - - 601,824.56 601,824.56
应收利 息 - - - 5,839.71 5,839.71
应收申 购款 198.52
-
-
35,770.56
35,969.08
资产总 计 24,425,284.30
-
-
134,557,872.55
158,983,156.85
负债
应付赎 回款 - - - 85,748.36 85,748.36
应付管 理人 报酬 - - - 189,334.67 189,334.67
应付托 管费 - - - 31,555.81 31,555.81
应付交 易费 用 - - - 233,393.87 233,393.87
其他负 债 - - - 155,243.19 155,243.19
负债总 计 - - - 695,275.90 695,275.90
利率敏 感度 缺口 24,425,284.30
-
-
133,862,596.65
158,287,880.95
上年度 末
2011 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 21,645,279.75 - - - 21,645,279.75
结算备 付金 879,751.98 - - - 879,751.98
存出保 证金 - - - 151,073.09 151,073.09
交易性 金融 资产 9,918,000.00 - - 138,940,420.38 148,858,420.38
应收利 息 - - - 72,564.49 72,564.49
资产总 计 32,443,031.73 - - 139,164,057.96 171,607,089.69
负债
应付赎 回款 - - - 205,552.96 205,552.96
应付管 理人 报酬 - - - 225,526.08 225,526.08
应付托 管费 - - - 37,587.68 37,587.68
应付交 易费 用 - - - 318,396.07 318,396.07
其他负 债 - - - 160,729.49 160,729.49
负债总 计 - - - 947,792.28 947,792.28
利率敏 感度 缺口 32,443,031.73 - - 138,216,265.68 170,659,297.41
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
36
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的交 易性 债券 投资公 允价 值占 基金 资产 净 值的 比 例 为 0
(2011 年 12 月 31 日：5.81%)， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响(2011 年 12
月31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过积 极主动的 投 资管理为投资 人创造价 值 ，秉承自下而 上的投资 分 析方法，对企 业
及其发展环境 的深入分 析 ，寻求具有良 好的公司 治 理结构、在行 业内具有 竞 争优势及长 期持续增
长能力的红利 股票并把 握 他们的价值被 低估时产 生 的投资机会， 通过投资 具 有持续盈利 增长能力
和长期 投资 价值 的红 利股 票为投 资人 实现 股票 资产 的持续 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中 权益 类 资产 比例为基 金
资产 的 60%-95% ，固 定收 益类资 产 为 基金 资产 的 5%-40%， 投资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产的 80% 。 此外， 本基 金的基金管理 人每日对 本 基金所持有的 证券价格 实 施监控，定期 运用多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基 金面临 的潜 在价 格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 133,775,368.43 84.51 138,940,420.38 81.41
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 133,775,368.43 84.51 138,940,420.38 81.41
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除相关 风险 变量 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
37
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1. 相 关风 险变 量上升 5% 上升 约644 上升 约647
2. 相 关风 险变 量下降 5% 下降 约644 下降 约647
注：本 期末 相关 风险 变量 为中证 红利 指数 ，上 年度 末相关 风险 变量 为沪 深 300 指数 。
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债 ， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 ：
第 一层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价 ；
第 二层级：直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ；
第 三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 估值 。
(ii) 各层 级 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
129,889,226.61 元 ， 属于 第 二 层 级 的 余 额 为3,886,141.82 元 ， 无属于 第 三 层 级 的 余 额(2011 年12
月31 日 ：第 一层 级138,940,420.38 元 ，第 二层 级9,918,000.00 元 ，无 属于 第三 层级 的 余额)。
(iii) 公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交 易不活 跃期间及 限 售期间 将相 关股票和
债券的公允价 值列入 第 二 层级或第 三层 级，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层级 。
(iv) 第三层 级 公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
38
§8 投资组 合报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 133,775,368.43 84.14
其中： 股票 133,775,368.43 84.14
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 24,425,085.78 15.36
6 其他各 项资 产 782,702.64 0.49
7 合计 158,983,156.85 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 3,229,700.08 2.04
B 采掘业 3,050,232.96 1.93
C 制造业 51,704,410.41 32.66
C0 食品、 饮料
13,674,463.79 8.64
C1
纺织 、服 装、 皮毛 6,814,669.80 4.31
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 2,511,784.26 1.59
C5
电子 1,135,680.00 0.72
C6
金属 、非 金属 2,527,108.44 1.60
C7
机械 、设 备、 仪 表 20,811,029.83 13.15
C8
医药 、生 物制 品 4,229,674.29 2.67
C99
其他 制造 业 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
39
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 4,510,286.80 2.85
E 建筑业 12,252,233.52 7.74
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 6,608,206.29 4.17
H 批发和 零售 贸易 709,769.70 0.45
I 金融、 保险 业 35,233,240.18 22.26
J 房地产 业 6,732,285.16 4.25
K 社会服 务业 9,745,003.33 6.16
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 133,775,368.43 84.51
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600000 浦发银 行 628,444 6,234,164.48 3.94
2 601166 兴业银 行 355,987 5,941,423.03 3.75
3 601398 工商银 行 1,384,759 5,746,749.85 3.63
4 600741 华域汽 车 456,067 5,098,829.06 3.22
5 601169 北京银 行 455,100 4,232,430.00 2.67
6 000423 东阿阿 胶 104,669 4,229,674.29 2.67
7 601601 中国太 保 182,913 4,115,542.50 2.60
8 601117 中国化 学 476,570 3,926,936.80 2.48
9 600199 金种子 酒 203,600 3,911,156.00 2.47
10 000651 格力电 器 151,300 3,858,150.00 2.44
11 601669 中国水 电 981,500 3,749,330.00 2.37
12 002375 亚厦股 份 139,399 3,691,285.52 2.33
13 000002 万
科Ａ 363,983 3,683,507.96 2.33
14 000982 中银绒 业 432,810 3,505,761.00 2.21
15 600104 上汽集 团 193,700 3,416,868.00 2.16
16 002029 七 匹 狼 175,260 3,308,908.80 2.09
17 600519 贵州茅 台 14,643 3,060,679.86 1.93 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
40
18 601288 农业银 行 1,092,700 3,059,560.00 1.93
19 002033 丽江旅 游 164,000 2,968,400.00 1.88
20 601668 中国建 筑 735,700 2,869,230.00 1.81
21 002508 老板电 器 154,489 2,834,873.15 1.79
22 600011 华能国 际 387,570 2,767,249.80 1.75
23 000998 隆平高 科 124,505 2,549,862.40 1.61
24 600527 江南高 纤 542,502 2,511,784.26 1.59
25 000157 中联重 科 265,010 2,440,742.10 1.54
26 002065 东华软 件 167,000 2,348,020.00 1.48
27 600157 永泰能 源 249,000 2,343,090.00 1.48
28 601377 兴业证 券 158,829 1,950,420.12 1.23
29 000858 五 粮 液 68,709 1,939,655.07 1.23
30 000783 长江证 券 199,358 1,873,965.20 1.18
31 002421 达实智 能 106,553 1,795,418.05 1.13
32 601139 深圳燃 气 182,900 1,743,037.00 1.10
33 600887 伊利股 份 78,600 1,727,628.00 1.09
34 600809 山西汾 酒 39,501 1,645,611.66 1.04
35 300020 银江股 份 126,966 1,622,625.48 1.03
36 600585 海螺水 泥 86,808 1,601,607.60 1.01
37 000568 泸州老 窖 39,258 1,389,733.20 0.88
38 600837 海通证 券 123,700 1,267,925.00 0.80
39 601965 中国汽 研 160,114 1,263,299.46 0.80
40 002146 荣盛发 展 89,776 1,255,966.24 0.79
41 300351 永贵电 器 41,600 1,135,680.00 0.72
42 000024 招商地 产 34,664 1,036,106.96 0.65
43 600820 隧道股 份 106,000 964,600.00 0.61
44 000786 北新建 材 52,916 925,500.84 0.58
45 000826 桑德环 境 38,193 878,057.07 0.55
46 601766 中国南 车 175,300 869,488.00 0.55
47 600498 烽火通 信 37,001 842,142.76 0.53
48 601628 中国人 寿 37,900 811,060.00 0.51
49 300273 和佳股 份 47,600 795,872.00 0.50
50 600066 宇通客 车 30,825 776,790.00 0.49 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
41
51 600048 保利地 产 55,640 756,704.00 0.48
52 002255 海陆重 工 52,589 719,417.52 0.45
53 300005 探路者 41,507 709,769.70 0.45
54 000888 峨眉山 Ａ 36,700 708,310.00 0.45
55 600547 山东黄 金 18,531 707,142.96 0.45
56 600467 好当家 92,874 679,837.68 0.43
57 002431 棕榈园 林 23,015 529,345.00 0.33
58 002586 围海股 份 26,379 448,443.00 0.28
8.4 报告期 内股 票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000858 五 粮 液 19,821,734.24 11.61
2 000002 万
科Ａ 19,077,704.95 11.18
3 600702 沱牌舍 得 18,939,486.73 11.10
4 601601 中国太 保 17,433,485.94 10.22
5 600376 首开股 份 17,174,801.01 10.06
6 000651 格力电 器 14,879,399.59 8.72
7 000024 招商地 产 14,245,425.26 8.35
8 601699 潞安环 能 13,550,267.16 7.94
9 000157 中联重 科 13,157,295.17 7.71
10 600031 三一重 工 12,840,805.05 7.52
11 600585 海螺水 泥 12,726,460.25 7.46
12 600809 山西汾 酒 11,895,809.73 6.97
13 600199 金种子 酒 11,513,220.82 6.75
14 600741 华域汽 车 11,348,377.68 6.65
15 002029 七 匹 狼 11,240,229.90 6.59
16 601336 新华保 险 11,135,027.83 6.52
17 601166 兴业银 行 11,064,618.02 6.48
18 002638 勤上光 电 10,609,945.32 6.22
19 601088 中国神 华 10,203,857.96 5.98 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
42
20 002146 荣 盛发 展 9,836,880.61 5.76
21 300020 银江股 份 9,680,266.49 5.67
22 002671 龙泉股 份 9,202,200.67 5.39
23 000568 泸州老 窖 9,007,800.86 5.28
24 601318 中国平 安 8,945,379.29 5.24
25 000423 东阿阿 胶 8,758,023.60 5.13
26 600011 华能国 际 8,692,199.37 5.09
27 601918 国投新 集 8,583,072.61 5.03
28 600519 贵州茅 台 8,264,194.21 4.84
29 300032 金龙机 电 8,160,050.89 4.78
30 601669 中国水 电 8,147,736.00 4.77
31 300088 长信科 技 8,023,100.95 4.70
32 600742 一汽富 维 7,862,730.50 4.61
33 600395 盘江股 份 7,491,804.98 4.39
34 000562 宏源证 券 7,371,085.26 4.32
35 002033 丽江旅 游 7,067,236.53 4.14
36 002375 亚厦股 份 7,046,465.48 4.13
37 002296 辉煌科 技 7,043,446.91 4.13
38 601666 平煤股 份 7,022,104.23 4.11
39 300197 铁汉生 态 7,013,248.49 4.11
40 601398 工商银 行 6,937,154.00 4.06
41 002474 榕基软 件 6,708,065.86 3.93
42 002421 达实智 能 6,579,911.29 3.86
43 600109 国金证 券 6,576,892.29 3.85
44 000776 广发证 券 6,531,503.86 3.83
45 002277 友阿股 份 6,501,583.15 3.81
46 300005 探路者 6,496,876.91 3.81
47 600104 上汽集 团 6,480,329.09 3.80
48 601668 中国建 筑 6,468,986.21 3.79
49 600015 华夏银 行 6,426,461.00 3.77
50 600157 永泰能 源 6,233,489.13 3.65
51 000799 酒 鬼 酒 6,210,669.64 3.64
52 000401 冀东水 泥 6,209,520.92 3.64 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
43
53 600458 时代新 材 6,191,443.49 3.63
54 600000 浦发银 行 6,149,563.35 3.60
55 601965 中国汽 研 6,017,873.91 3.53
56 000596 古井贡 酒 5,888,128.40 3.45
57 600983 合肥三 洋 5,857,784.55 3.43
58 000422 湖北宜 化 5,847,508.30 3.43
59 600837 海通证 券 5,846,603.00 3.43
60 000961 中南建 设 5,817,110.62 3.41
61 601788 光大证 券 5,780,904.64 3.39
62 000750 国海证 券 5,554,436.88 3.25
63 002456 欧菲光 5,537,170.40 3.24
64 300058 蓝色光 标 5,471,553.89 3.21
65 002482 广田股 份 5,360,316.75 3.14
66 000543 皖能电 力 5,345,107.67 3.13
67 601377 兴业证 券 5,342,077.10 3.13
68 002233 塔牌集 团 5,234,599.55 3.07
69 600223 鲁商置 业 5,211,202.13 3.05
70 000686 东北证 券 5,141,244.58 3.01
71 000789 江西水 泥 5,124,471.16 3.00
72 000826 桑德环 境 5,090,343.93 2.98
73 002327 富安娜 5,065,183.76 2.97
74 000937 冀中能 源 4,880,329.96 2.86
75 000783 长江证 券 4,820,465.50 2.82
76 002106 莱宝高 科 4,799,103.73 2.81
77 600066 宇通客 车 4,701,439.75 2.75
78 000877 天山股 份 4,674,349.50 2.74
79 002457 青龙管 业 4,662,789.74 2.73
80 000100 TCL 集团 4,628,410.16 2.71
81 300115 长盈精 密 4,617,141.09 2.71
82 002205 国统股 份 4,419,575.00 2.59
83 601169 北京银 行 4,410,287.30 2.58
84 600266 北京城 建 4,382,784.64 2.57
85 002508 老板电 器 4,362,594.39 2.56 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
44
86 300171 东富龙 4,329,942.50 2.54
87 002586 围海股 份 4,313,963.20 2.53
88 000786 北新建 材 4,216,406.58 2.47
89 002325 洪涛股 份 4,182,671.14 2.45
90 600048 保利地 产 4,167,801.31 2.44
91 600582 天地科 技 3,736,390.02 2.19
92 600720 祁连山 3,679,337.50 2.16
93 002431 棕榈园 林 3,617,643.95 2.12
94 601111 中国国 航 3,602,746.41 2.11
95 000616 亿城股 份 3,538,586.40 2.07
96 002244 滨江集 团 3,515,297.78 2.06
97 000982 中银绒 业 3,505,807.90 2.05
98 000039 中集集 团 3,478,831.49 2.04
99 000656 金科股 份 3,477,115.00 2.04
100 601117 中国化 学 3,469,448.00 2.03
101 300241 瑞丰光 电 3,422,142.65 2.01
102 600166 福田汽 车 3,421,318.62 2.00
103 000718 苏宁环 球 3,408,564.53 2.00
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期 初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600702 沱牌舍 得 19,794,662.37 11.60
2 000858 五 粮 液 19,299,398.66 11.31
3 601601 中国太 保 16,876,363.22 9.89
4 600376 首开股 份 16,758,075.80 9.82
5 000002 万
科Ａ 15,500,527.79 9.08
6 000024 招商地 产 13,261,598.54 7.77
7 601699 潞安环 能 12,938,778.18 7.58
8 000651 格力电 器 12,706,080.95 7.45
9 300020 银江股 份 12,249,460.20 7.18
10 300088 长信科 技 12,169,607.88 7.13 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
45
11 002146 荣盛发 展 12,001,922.76 7.03
12 600048 保利地 产 11,583,731.82 6.79
13 600585 海螺水 泥 11,485,078.04 6.73
14 002638 勤上光 电 11,223,889.91 6.58
15 600742 一汽富 维 11,157,622.43 6.54
16 601336 新华保 险 11,020,320.10 6.46
17 600809 山西汾 酒 10,940,101.35 6.41
18 600031 三一重 工 10,691,893.85 6.27
19 300032 金龙机 电 10,214,908.18 5.99
20 601088 中国神 华 10,130,889.06 5.94
21 000799 酒 鬼 酒 10,013,974.65 5.87
22 000157 中联重 科 9,919,611.85 5.81
23 000568 泸州老 窖 9,624,847.31 5.64
24 600383 金地集 团 9,326,580.99 5.47
25 002671 龙泉股 份 9,002,362.00 5.28
26 601318 中国平 安 8,652,125.26 5.07
27 000430 张家界 8,282,377.19 4.85
28 002375 亚厦股 份 8,218,294.82 4.82
29 600582 天地科 技 7,983,629.28 4.68
30 601918 国投新 集 7,954,510.85 4.66
31 000562 宏源证 券 7,906,456.76 4.63
32 600199 金种子 酒 7,812,533.76 4.58
33 600395 盘江股 份 7,629,424.68 4.47
34 601888 中国国 旅 7,589,884.22 4.45
35 002436 兴森科 技 7,459,720.32 4.37
36 600104 上汽集 团 7,427,478.94 4.35
37 600000 浦发银 行 7,423,472.63 4.35
38 600741 华域汽 车 7,386,246.04 4.33
39 000650 仁和药 业 7,330,165.07 4.30
40 300197 铁汉生 态 7,277,433.13 4.26
41 600109 国金证 券 7,098,669.55 4.16
42 000750 国海证 券 6,989,159.89 4.10
43 000423 东阿阿 胶 6,955,089.26 4.08 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
46
44 002029 七 匹 狼 6,777,687.34 3.97
45 601666 平煤股 份 6,672,800.76 3.91
46 000776 广发证 券 6,586,325.52 3.86
47 601166 兴业银 行 6,516,262.43 3.82
48 002277 友阿股 份 6,444,652.40 3.78
49 600015 华夏银 行 6,372,006.94 3.73
50 600011 华能国 际 6,301,641.62 3.69
51 000596 古井贡 酒 6,251,400.35 3.66
52 000401 冀东水 泥 6,222,843.04 3.65
53 600750 江中药 业 6,138,625.46 3.60
54 600036 招商银 行 6,091,563.35 3.57
55 600557 康缘药 业 6,076,699.46 3.56
56 601169 北京银 行 6,025,797.36 3.53
57 600458 时代新 材 6,019,467.65 3.53
58 002296 辉煌科 技 6,000,767.91 3.52
59 000961 中南建 设 5,994,140.92 3.51
60 300058 蓝色光 标 5,983,748.80 3.51
61 002482 广田股 份 5,929,610.78 3.47
62 002081 金 螳 螂 5,913,520.91 3.47
63 601566 九牧王 5,873,158.95 3.44
64 300005 探路者 5,786,830.02 3.39
65 002456 欧菲光 5,759,100.61 3.37
66 600983 合肥三 洋 5,699,490.03 3.34
67 002421 达实智 能 5,684,681.96 3.33
68 000422 湖北宜 化 5,584,095.72 3.27
69 601788 光大证 券 5,562,754.08 3.26
70 002474 榕基软 件 5,529,949.10 3.24
71 600967 北方创 业 5,476,495.20 3.21
72 601009 南京银 行 5,202,144.58 3.05
73 002233 塔牌集 团 5,160,159.05 3.02
74 600223 鲁商置 业 5,159,548.05 3.02
75 000543 皖能电 力 5,134,430.93 3.01
76 000789 江西水 泥 5,118,078.81 3.00 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
47
77 002106 莱宝高 科 4,980,887.62 2.92
78 600837 海通证 券 4,967,063.08 2.91
79 601965 中国汽 研 4,899,016.60 2.87
80 000686 东北证 券 4,872,824.53 2.86
81 002325 洪涛股 份 4,740,306.96 2.78
82 000877 天山股 份 4,720,904.00 2.77
83 600519 贵州茅 台 4,708,997.72 2.76
84 000937 冀中能 源 4,703,372.68 2.76
85 300115 长盈精 密 4,682,350.05 2.74
86 000826 桑德环 境 4,632,052.33 2.71
87 601669 中国水 电 4,594,073.00 2.69
88 000100 TCL 集团 4,404,946.24 2.58
89 601668 中国建 筑 4,386,204.26 2.57
90 600266 北京城 建 4,341,712.46 2.54
91 600050 中国联 通 4,339,525.70 2.54
92 002327 富安娜 4,288,984.81 2.51
93 600079 人福医 药 4,249,622.48 2.49
94 002457 青龙管 业 4,127,698.35 2.42
95 300171 东富龙 4,112,118.92 2.41
96 002586 围海股 份 4,083,716.83 2.39
97 600337 美克股 份 3,868,708.67 2.27
98 002038 双鹭药 业 3,863,229.25 2.26
99 600066 宇通客 车 3,846,655.37 2.25
100 002205 国统股 份 3,797,670.52 2.23
101 600166 福田汽 车 3,738,608.44 2.19
102 002690 美亚光 电 3,593,188.70 2.11
103 000786 北新建 材 3,559,690.98 2.09
104 601377 兴业证 券 3,524,530.85 2.07
105 600157 永泰能 源 3,514,138.92 2.06
106 000039 中集集 团 3,507,089.89 2.06
107 600397 安源煤 业 3,449,364.00 2.02
108 000616 亿城股 份 3,432,627.24 2.01
109 000656 金科股 份 3,414,988.60 2.00 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
48
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 978,790,160.54
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 989,423,109.48
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券。
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 没有被 监管 部门立 案调 查， 也没
有 在报 告 编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.9.2 本基金 投资 的前十 名股 票中， 没有 投资超 出基 金合同 规定 备选股 票库 的情形。
8.9.3 期末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 139,069.29
2 应收证 券清 算款 601,824.56
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,839.71
5 应收申 购款 35,969.08
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
49
8 其他 -
9 合计 782,702.64
8.9.4 期末持 有的 处于转 股期 的 可转 换债 券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
10,977
19,548.80
6,170,581.17
2.88% 208,416,574.28
97.12%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
24,511.43
0.01%
注：1 、 本 公司 高级 管理 人 员、 基 金投 资和研 究部 门 负责人 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 为 0 。
2 、该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2010 年 7 月 28 日 ） 基金 份额 总额 594,755,265.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 233,238,270.19
本报告 期基 金总 申购 份额 13,562,111.44
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 32,213,226.18
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 214,587,155.45 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
50
§11 重大事件揭示
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 2012 年 3 月 17 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 审议
通过， 宋三 江先 生辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理兼 销售 总监 职务 。
本基金 管理 人2012 年 11 月29 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
次会议 审议 通过 ， 聘 任王 战强、 于鹏 、王 学明 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 管理 人 2012 年 12 月 7 日发布 公告 ，经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
一次会议 审 议通过 ， 王重 昆先生辞去 信达澳 银基金 管理有限公 司 总经 理职务 ，由董事长 何加武 先
生代行 总经 理职 权。
2012 年11 月 15 日 ， 经 中 国建设 银行 研 究 决定 ， 聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国建
设银行投资 托管业 务部副 总经理，其 任职资 格已经 中国证监会 审核批 准（证 监许可〔2012 〕1036
号） 。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金 投资策 略的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本基金 管理 人 2012 年 12 月 6 日发 布 公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
一次会议审 议通过 ，改聘 德勤华永会 计师事 务所（ 特殊普通合 伙） 为 本基金 的外部审计 机构 ， 报
告期内 应支 付给 会计 师事 务所的 基金 审计 费用 为 5.5 万元 。
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
51
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 3 156,709,674.34 7.96% 132,962.30 7.93% -
国泰君安 2 156,363,066.52 7.95% 133,630.23 7.97% -
中投证券 1 127,967,862.62 6.50% 106,040.03 6.33% -
华泰证券 1 116,736,599.69 5.93% 97,033.35 5.79% -
海通证券 1 114,260,387.59 5.81% 95,172.33 5.68% -
兴业证券 1 112,796,853.44 5.73% 94,502.20 5.64% -
中金公司 1 106,252,347.66 5.40% 91,396.87 5.45% -
银河证券 1 103,307,646.31 5.25% 85,658.56 5.11% -
安信证券 1 99,910,652.62 5.08% 84,102.07 5.02% -
中信建投 2 93,143,940.63 4.73% 77,462.48 4.62% -
申 银万国 1 80,898,371.51 4.11% 69,836.40 4.17% -
广发证券 1 78,539,665.81 3.99% 66,188.65 3.95% -
国信证券 2 70,764,416.08 3.60% 60,040.46 3.58% -
东方证券 1 68,832,114.87 3.50% 59,279.21 3.54% -
招商证券 2 66,168,535.38 3.36% 58,261.62 3.48% -
国金证券 1 52,395,334.65 2.66% 45,878.96 2.74% -
光大证券 1 49,910,342.34 2.54% 43,039.83 2.57% -
长江证券 1 49,347,497.89 2.51% 43,621.78 2.60% -
银泰证券 1 46,692,715.48 2.37% 39,687.95 2.37% 新增
长城证券 1 43,256,045.77 2.20% 38,211.97 2.28% 新增
信达证券 2 39,800,741.94 2.02% 35,501.39 2.12% 新增 1 个
宏源 证券 1 37,119,775.10 1.89% 33,159.48 1.98% -
华创证券 1 36,027,354.46 1.83% 31,850.15 1.90% 新增
民生证券 1 35,528,773.37 1.81% 31,170.23 1.86% 新增
东兴证券 1 22,626,827.22 1.15% 20,492.79 1.22% -
世纪证券 1 2,620,217.43 0.13% 2,318.62 0.14% - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
52
平安证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
信达证 券 - - 23,000,000.00 100.00% - -
宏源证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
53
东兴证券 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决 定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信达澳银基金管理有限公 司旗下基金年度 净
值公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 1 月 4 日
2 信达澳 银红 利回 报股 票基 金经理 变更 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 1 月 9 日
3
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年第4 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 1 月 19 日
4
关于增加银泰证券为代销 机构、开通定投和
转换业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 2 月 6 日
5
关于增加中信证券（浙江 ）为代销机构、开
通定投 和转 换业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 2 月 10 日
6
信达澳银红利回报股票型 证券投资基金更新
招募说 明书 及摘 要（12 年1 期）
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 3 月 9 日
7 关于高 级管 理人 员变 更的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 3 月 17 日
8
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年年 度报 告及 摘要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 3 月 27 日
9
关于增加西安银行为代销 机构、开通定投和
转换业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 4 月 12 日
10
关于旗下基金参加国泰君 安证券开放式基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 4 月 21 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
54
11
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2012 年第1 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 4 月 24 日
12
关于增加诺亚正行为代销 机构、开通定投和
转换业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 5 月 26 日
13
关于增加深圳众禄基金为 代销机构、开通定
投和转 换业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 6 月 5 日
14
关于旗下基金参加深圳众 禄基金开放式基金
申购费率和定期定额申购 费率优惠活动的公
告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 6 月 14 日
15
关于旗下基金参加交通银 行网上银行、手机
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 6 月 27 日
16
信达澳银基金管理有限公 司旗下基金半年度
净值公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 7 月 2 日
17
关于增加天天基金网为代 销机构、开通定投
和转换 业务 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 7 月 18 日
18
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2012 年第2 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2012 年 7 月 19 日
19
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2012 年半 年度 报告 及摘 要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 8 月 24 日
20
信达澳银红利回报股票型 证券投资基金更新
招募说 明书 及摘 要（2012 年第2 期）
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 9 月 10 日
21
关于增加好买基金为代销 机构、开通转换业
务、参 加基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 9 月 17 日
22
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2012 年第3 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 10 月 24 日
23
信达澳银基金管理有限公 司关于高级管理人
员变更 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 11 月 29 日
24
信达澳银基金管理有限公 司旗下基金改聘会
计师事 务所 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 12 月 6 日
25
信达澳银基金管理有限公 司关于高级管理人
员变更 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 12 月 7 日
26
关于旗下基金继续参加中 信建投证券基金定
投申购 费率 优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2012 年 12 月 21 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2012 年年度报告
55
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
1 、2012 年1 月 16 日,托 管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于董 事长 任职 的公告 ， 自2012
年1 月16 日起 ，王 洪章 先 生就任 本行 董事 长、 执行 董事。
2 、2012 年 11 月15 日， 根 据工作 需要 ， 中 国建 设银 行投资 托管 服务 部更 名为 投资托 管业 务 部 。
§13 备查文件目录
13.1 备 查文件 目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《 信达 澳银 红利 回报 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《 信达 澳银 红利 回报 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律 意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。
13.2 存 放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑问 ，可 咨询 信达 澳银 基金管 理有 限公 司。
客 户服 务中 心电 话：400-8888-118
网 址：www.fscinda.com
