信达澳 银稳定价值债券型 证券投资基金 2012 年年度报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人：信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人：中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要 提示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计， 德勤华永 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .............................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信 情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 43
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 43
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................ 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................. 49
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................. 49
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银稳 定价 值债 券
基金主 代码 610003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 4 月8 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 105,032,955.24 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 信达澳 银稳 定价 值债 券 A 信达澳 银稳 定价 值债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 610003 610103
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 55,701,713.39 份 49,331,241.85 份
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
从长期 来看 ， 在有 效控 制 本金风 险的 前提 下 ， 主 要 追求债 券票 息收 入的 最大 化，
力争实 现基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略
本基金 秉承 本公 司自 下而 上的价 值投 资理 念， 把 注 意力集 中在 对个 券公 允 价 值
的研究 上， 精选 价值 相对 低估的 个券 品种 进行 投资 。 通过 整体 资产 配置 、 类 属
资产配 置、 期限 配置 等手 段，有 效构 造投 资组 合。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 风 险收益 水平 较 低 ， 长期 预 期风险 收益 高于 货币 市场 基
金、低 于股 票和 混合 基金 。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露
负责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广 东省 深圳市 福田区 深南大 道
7088 号招 商银 行大 厦 24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
广 东省 深圳市 福田区 深南大 道
7088 号招 商银 行大 厦 24 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道7088 号招 商银 行 大
厦24 层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
德勤华 永会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合
伙）
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 经贸 城
西二办 公 楼8 层
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号
招商银 行大 厦 24 层
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2012 年 2011 年 2010 年
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
本期已实现收益 136,298.21 339,463.21 809,116.57 1,389,192.11 2,902,182.09 4,856,703.66
本期利润 2,463,201.34 2,875,920.45 -2,143,872.63 -1,808,189.94 3,418,848.10 5,670,871.56
加权平均基金份额本期
利润
0.0556 0.0598 -0.0499 -0.0467 0.0795 0.0699
本期加权平均净值利润
率
4.94% 5.40% -4.62% -4.36% 7.68% 6.81%
本期基金份额净值增长
率
9.39% 8.93% -3.74% -4.14% 8.52% 8.06%
3.1.2 期末数据和指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
期末可供分配利润 7,387,037.87 5,642,109.25 1,446,746.44 1,444,309.84 2,131,511.83 3,221,602.52
期末可供分配基金份额
利润
0.1326 0.1144 0.0538 0.0409 0.0826 0.0743
期末基金资产净值 64,215,824.84 55,948,162.56 28,345,414.19 36,777,361.26 28,237,440.60 47,096,603.53
期末基金份额净值 1.153 1.134 1.054 1.041 1.095 1.086
3.1.3 累计期末指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
信达澳银稳定
价值债券 A
信达澳银稳定
价值债券 B
基金份额累计净值增长
率
15.30% 13.40% 5.40% 4.10% 9.50% 8.60%
注：1.所述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动 收益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
信达澳 银稳 定价 值债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.67% 0.10% 0.56% 0.03% 2.11% 0.07%
过去六 个月 0.17% 0.17% 0.16% 0.05% 0.01% 0.12%
过去一 年 9.39% 0.17% 2.51% 0.07% 6.88% 0.10%
过去三 年 14.27% 0.28% 10.46% 0.09% 3.81% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
15.30% 0.26% 11.03% 0.09% 4.27% 0.17%
信达澳 银稳 定价 值债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.53% 0.09% 0.56% 0.03% 1.97% 0.06%
过去六 个月 0.00% 0.16% 0.16% 0.05% -0.16% 0.11%
过去一 年 8.93% 0.16% 2.51% 0.07% 6.42% 0.09%
过去三 年 12.84% 0.28% 10.46% 0.09% 2.38% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
13.40% 0.26% 11.03% 0.09% 2.37% 0.17%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：中 国债 券总 指数 收益 率 。
中国债券总指 数是由中 央 国债登记结算 有限责任 公 司编制的中国 全市场债 券 指数，拥有独 立
的数据源和自 主的编制 方 法，该指数同 时覆盖了 国 内交易所和银 行间两个 债 券市场，能 够反映债
券市场 总体 走势 ， 具有 较 强的代 表性 、 公正 性与 权 威性 ， 可 以较 好地 衡量 固 定收益 类投 资的 业绩 。
指数的 详细 编制 规则 敬请 参见中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 ：
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
信达澳 银稳 定价 值债 券A 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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信达澳 银稳 定价 值债 券B 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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注：1. 本基 金基 金合 同 于2009 年4 月8 日生 效，2009 年6 月1 日 开始 办理 申 购、赎 回业 务。
2. 本基 金的 投资 组合 比例 为： 固 定收 益类 资产(含 可 转换债 券) 的比 例不 低于 基 金资产 的 80%,
持有股票等权益类证券的 比例不超过基金资产的 20%, 现金或者到期日在一年 以内的政府债券不
低于基 金资 产净 值 的5% 。 本基金 按规 定在 合同 生效 后六个 月内 达到 上述 规定 的投资 比例 。
3.2.3 自 基金合 同生 效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
信达澳 银稳 定价 值债 券A 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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信达澳 银稳 定价 值债 券B
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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注：本 基金 基金 合同 于 2009 年 4 月 8 日生 效， 因此 2009 年 的净 值增 长率 是按 照基金 合同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理 人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册 资 本 1 亿元 人民 币， 总部
设在深 圳， 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司出资 比例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团 有 限公司 出资 比例 为 46 ％。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和监事。 股东会层 面 设立公司咨询 委员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立投资 研究部、 销 售管理部、运 营保障部 、 市场开发部、 机
构理财 部、 财务 会计 部、 监察稽 核部 、行 政人 事部 ，分工 协作 ，职 责明 确。
截至2012 年12 月 31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银中小盘 股票型证
券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金 、信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金 、
信达澳 银稳 定增 利债 券型 证券投 资基 金和 信达 澳银 消费优 选股 票型 证券 投资 基金八 只基 金。
报告期内，公 司第三届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间 8 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂新先 生以 参加 现场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 5 个工 作日 ； 独
立董事支德勤 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间7 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰
本基金的
基金经 理 ，
稳定增利
债券基金
基金经 理 ，
投资研究
部下固定
收益部总
经理
2011-9-29 - 8 年
中央 财经大学金融 学硕士 。历 任金元证 券
股份 有限公司研究 员、固定收 益总部副 总
经理； 2011 年8 月 加入 信达 澳银基 金公 司 。
昌志华 原 本基金 2009-4-8 2012-4-25 14 年 武汉 大学理学 博士 。 历任华南 理工大学 应信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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的基金经
理， 投资 总
监助理 ， 投
资研究部
下宏观策
略部总经
理
用数 学系经济数学 专业副教授 、大鹏证 券
综合 研究所金融工 程部经理、 融通基金 管
理有限 公司 高级 研究 员。2006 年6 月 加入
信达 澳银基金公司 ，历任信达 澳银稳定 价
值债券 基金 基金 经理 。
吴江
本基金的
基金经 理
2012-6-21 - 10 年
中山 大学世界经济 专业经济学 硕士，澳 大
利亚 新南威尔士大 学基金管理 专业商科 硕
士。2009 年 4 月加 入 信 达 澳银基 金公 司 ，
历任 固定收益部信 用分析师、 信达澳银 稳
定价值 债券 基金 基金 经理 助理。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度和控 制方 法
本基 金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平 交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分 投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人 管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人 所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ，报告 期 内 本基金管理 人 所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管理人 对报 告期内 基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
正如粮 食生 产有 丰、 平、 欠年之 分， 经过 了 2011 年的欠 年，2012 年 的债 券 市场可 谓是 不折
不扣的 牛市 丰年 ，信 达澳 银稳定 价值 债券 基金 也录 得了三 年以 来最 好年 度回 报，稳 定价 值 A 类份
额净值 增长 率9.39% ， 稳 定 价值 B 类份 额净 值增 长 率8.93% ， 业 绩表 现超 越比 较 基准且 位居 同类 基
金排名 前列 。
2012 年本 基金 之所 以能 够 获得不 错的 业绩 ， 主 要是 因为管 理人 大类 资产 配置 得当， 同时 较好
地把握 了信 用债 的投 资节 奏。 基 于经 济疲 弱， 通胀 温和回 落的 基本 判断 ，2012 年全 年， 本基 金在
大类资产配置 上超配债 券 ，低配转债、 股票等权 益 类资产；在债 券配置上 ， 超配信用债 券，低配
利率债 券 。 在 信用 债投 资 上， 本基 金 在2012 年 一 、 二季度 流动 性得 到缓 解 ， 中低评 级信 用债 利差
缩窄，价格大 涨时，增 加 了中等评级信 用债的投 资 ，同时采用息 差策略扩 大 投资规模； 三季度债
券市场 回调 ， 基 金随 之降 低了杠 杆； 三季 度末 四季 度初基 金又 在收 益率 次高 点增加 了信 用债 仓位 ，
在信用 债反 弹的 时候 获得 了资本 利得 。回 顾全 年， 全年投 资节 奏张 弛有 度， 基金运 作稳 扎稳 打。
如果反 省2012 年在 基金 投 资上的 不足 ， 唯 一的 小遗 憾就是 低估 了权 益市 场的 反 弹力 度， 四季
度了结 了权 益投 资以 锁定 全年收 益， 没有 将转 债仓 位坚持 到底 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至 报 告期 末 ，A 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.153 元， 份额 累计 净值 为 1.153 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为9.39%， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 2.51%；
截至 报 告期 末 ，B 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.134 元， 份额 累计 净值 为 1.134 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为8.93%， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 2.51%。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2013 年是 新一 届政 府的 元 年， 初 步判 断 宏 观经 济有 望温和 复苏 ， 通 胀可 能小 幅上行 但全 年压
力不大，国家 仍将继续 实 施积极的财政 政策和稳 健 的货币政策， 资金面保 持 适度宽松。 债券市场
本身也将面临 市场大扩 容 、利率市场化 、国债期 货 重启、真实违 约可能出 现 等重大变革 ，影响债
券市场 的因 素多 元化 、复 杂化， 使 得2013 年 的债 券 投资既 充满 了机 会也 充满 了挑战 。
在大类 资产 配置 上，2013 年将密 切关 注权 益市 场， 在保持 信用 债中 性配 置基 础上， 阶段 性超
配可转 债。2013 年 的债 券 市场可 能遭 受信 用市 场大 扩容、CPI 上行 、权 益市 场分流 的冲 击， 不复
12 年 的牛 市光 景， 机会 平 平概率 较大 ； 而 且当 前 收 益率和 利差 均在 历史 均值 附近波 动， 股债 股指
水平对 比 ， 债 券并 不具 优 势； 同时 ， 不在 牛市 中 ， 也很难 通过 息差 交易 或集 中信用 配置 拉开 差距 ，
反而必须谨慎 操作。而 转 债市场行情虽 然可能昙 花 一现，也有可 能加大基 金 净值的波动 性，却断
不可忽 略其 交易 机会 。
在久期 策略 上， 基于 债市 下行风 险大 于上 行风 险，2013 年 保持 中短 组合 久期 更为安 全， 同时
慎用息差策略 。央行指 导 的短端利率没 有长期走 低 的迹象；由于 银行间回 购 规则变化的 影响，银
行间信用债融 资利率将 会 出现脉冲式的 变化，局 部 出现融资熔断 点；债券 收 益率曲线大 幅下行机
会不大 ； 高收 益率 债券 违约 风 险若 隐若 现 ， 这 些都 可能 带来全 市场 信用 债杠 杆率 的下降 。 因此 2013
年本基金将谨 慎使用杠 杆 ，同时根据银 行间和交 易 所两市融资的 难易程度 和 利率水平重 新调整比
例配置 ，优 先跨 市品 种。
在期限结构配 置上倾向 于 采取梯型策略 ，多配中 段 ，低配两端。 收益率曲 线 仍然平坦，在 利
率市场化的大 背景下， 加 之没有迹象表 明流动性 进 一步宽松，短 端收益率 更 多可能是区 间震荡，
大幅下行暂时 难以看到 。 在平坦的曲线 上，可以 考 虑多配中段， 低配两端 ， 短端优先考 虑浮息品
种。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作 中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 （ 或 小组） 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验 。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 投 资研究部、监 察稽核部 、 运营保障部 指定专人
并经经 营管 理委 员会 审议 通过后 担任 ， 其 中运 营保 障部负 责组 织小 组工 作的 开展。
4.7.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银稳定价 值 债券型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，本基金收 益
每年最 多分 配 12 次 ， 每 次 收益分 配比 例不 低于 可分 配收益 的 20% 。 截止 报告 期 末 ， 本基 金A 类基
金份额 可供 分配 利润 为 7,387,037.87 元，B 类基 金 份额可 供分 配利 润为 5,642,109.25 元 。根 据
相关法 律法 规和 基金 合同 要求， 本基 金管 理人 可以 根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内 未 进行 利润分 配。
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
16
§5 托管 人报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真 的复核，对 本基金 的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管 人对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计 报告
德师京 报( 审)字(13) 第P0142 号
信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金 全 体持 有人 ：
我们审 计了 后附 的 信 达澳 银稳定 价值 债券 型证 券投 资基金 的财 务报 表， 包括2012 年12 月 31
日的资 产负 债表 ，2012 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制 和 公允 列报 财务 报表 是 信达 澳银 稳定 价值 债券 型证券 投资 基金 的基 金管 理人 信 达澳 银基
金管理 有限 公司 管理 层的 责任。 这种 责任 包括 ：(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员 会
发布的 关于 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 编制 财务 报表 ， 并 使其 实现 公允 反 映；(2) 设 计 、 执 行和
维护必 要的 内部 控制 ，以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师
审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ，包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险 的 评估 。在 进行
风险评 估时 ，注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程
序，但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发表 意见 。审 计工作 还包 括评 价管 理层 选用会 计政 策的 恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认 为， 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金 的财务 报表 在所 有重 大方 面 按照 企业 会计
准则和 财务 报表 附注 中所 列示的 中国 证券 监督 管理 委员会 发布 的 关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规
定编制 ，公 允反 映了 信达 澳 银稳 定价 值债 券型 证券 投资基 金2012 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及
2012 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 北 京分 所 中国注 册会 计师
景宜青
韦博
2013 年 3 月 28 日
§7 年度 财务报表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 1,855,408.66 468,237.19
结算备 付金
1,867,990.83 321,677.28
存出保 证金
2,386.41 875.52
交易性 金融 资产 7.4.7.2 124,146,216.40 92,497,193.58
其中： 股票 投资
- 3,042,268.58 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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基金投 资
- -
债券投 资
124,146,216.40 89,454,925.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,002,801.94 1,085,551.42
应收利 息 7.4.7.5 3,344,273.98 2,096,890.72
应收股 利
- -
应收申 购款
1,167,320.12 469.72
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
134,386,398.34 96,470,895.43
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款 7.4.12.3 12,599,865.00 30,999,851.50
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,307,851.07 54,197.83
应付管 理人 报酬
64,140.62 39,569.40
应付托 管费
21,380.20 13,189.81
应付销 售服 务费
19,725.69 12,613.20
应付交 易费 用 7.4.7.7 851.27 1,196.19
应交税 费
49,459.58 48,793.22
应付利 息
3,263.54 18,699.96
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 155,873.97 160,008.87
负债合 计
14,222,410.94 31,348,119.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 105,032,955.24 62,231,719.17
未分配 利润 7.4.7.10 15,131,032.16 2,891,056.28
所有者 权益 合计
120,163,987.40 65,122,775.45
负 债和 所有 者权 益总 计
134,386,398.34 96,470,895.43
注：报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日，信 达澳 银稳 定 价值债 券 A 基金 份额 净值 1.153 元， 信达 澳
银稳定 价值 债券 B 基 金份 额净值 1.134 元 。基 金份 额总额 105,032,955.24 份，其 中信 达澳 银稳
定价值 债券A 基金 份额55,701,713.39 份， 信达 澳银 稳定价 值债 券B 基 金份 额 49,331,241.85 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
19
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位 ： 人民 币元
项目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月 31 日
一、收入
7,429,798.57 -1,995,659.29
1. 利息 收入
4,957,074.06 3,732,440.13
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 51,068.95 74,737.97
债券利 息收 入
4,890,758.02 3,616,076.41
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
15,247.09 41,625.75
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-2,399,296.41 402,828.79
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -194,434.38 4,131,047.96
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,204,862.03 -3,759,980.35
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - 31,761.18
3. 公允 价值 变动收 益（ 损 失以
“-” 号填 列）
7.4.7.16 4,863,360.37 -6,150,371.25
4. 汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17 8,660.55 19,443.04
减： 二、费用
2,090,676.78 1,956,403.28
1．管 理人 报酬
7.4.10.2
611,704.98 525,211.94
2．托 管费
7.4.10.2
203,901.61 175,070.72
3．销 售服 务费
7.4.10.2
210,403.46 166,073.25
4．交 易费 用 7.4.7.18 9,105.57 58,192.86
5．利 息支 出
674,189.40 642,661.82
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
674,189.40 642,661.82
6．其 他费 用 7.4.7.19 381,371.76 389,192.69
三、 利润总额(亏损总额 以 “-”
号填列)
5,339,121.79 -3,952,062.57
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
5,339,121.79 -3,952,062.57
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
20
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 62,231,719.17 2,891,056.28 65,122,775.45
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 5,339,121.79 5,339,121.79
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净
值变动 数 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列 ）
42,801,236.07 6,900,854.09 49,702,090.16
其中：1.基 金申 购款 184,465,157.66 24,476,951.06 208,942,108.72
2.基金 赎回 款 -141,663,921.59 -17,576,096.97 -159,240,018.56
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 105,032,955.24 15,131,032.16 120,163,987.40
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 69,140,451.46 6,193,592.67 75,334,044.13
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
- -3,952,062.57 -3,952,062.57
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净
值变动 数 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列 ）
-6,908,732.29 649,526.18 -6,259,206.11
其中：1.基 金申 购款 88,108,590.74 8,389,491.47 96,498,082.21
2.基金 赎回 款 -95,017,323.03 -7,739,965.29 -102,757,288.32
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 62,231,719.17 2,891,056.28 65,122,775.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下 列 负责 人签 署：
______ 何加 武______
______ 王学 明______
____刘 玉兰____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作 负责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2009] 第 102 号 《关于 核准 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 信达 澳银 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
21
存续期 限不 定， 自 2009 年 3 月9 日至 2009 年4 月 2 日止 期间 公开 发售 ， 首次设 立募 集不 包括 认
购 资 金 利 息 共 募 集 1,140,081,703.58 元( 其中 A 类 份 额 为 228,558,298.93 元，B 类 份 额 为
911,523,404.65 元)，业 经普华永道中天会 计师事 务所有限公司普华 永道中 天验字(2009) 第 061
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《信 达 澳银稳 定价 值债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
于2009 年4 月8 日 正式 生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金 份额总 额为1,140,725,231.47 份 基金 份额( 其
中 A 类份额为 228,678,770.62 份，B 类份额为 912,046,460.85 份)，其中 认购资金利息折合
643,527.89 份基 金份 额( 其中 A 类 份额 为 120,471.69 份，B 类份 额为523,056.20 份)。 本基 金的
基金管理人为信达 澳银基 金管理有限公司， 基金托 管人为中国建设银 行股份 有限公司( 以 下 简称
“中国 建设 银行 ”) 。
根据《信达澳 银稳定价 值 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《信 达澳银稳 定 价值债券型证 券
投资基金招 募说明书》 ，本 基金自募集 期起根据 认购/ 申购费用、 赎回费用 收取 方式的不同 ，将基
金份额 分为 不同 的类 别。 在投资 者认 购/ 申购 时收 取 前端认 购/ 申购 费用 的， 称 为 A 类 ；不 收取 前
端申购 费用 、 赎 回费 用， 而是从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的， 称为B 类。 本基 金 A 类、B
类两种 收费 模式 并存 ，由 于 基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 B 类基 金份额 分别 计算 基 金
份额净值，计 算公式为 计 算日各类别基 金资产净 值 除以计算日发 售在外的 该 类别基金份 额总数。
投资人 可自 由选 择申 购某 一类别 的基 金份 额， 但各 类别基 金份 额之 间不 能相 互转换 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银稳定价值 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行上市的债券 （包括国 债 、央票、金 融债、企
业债、 公司 债、 可 转换 债 券、 资 产支 持证 券等） 、 货 币市场 工具 、 股 票(仅 限于 首发/ 增发 新股 和可
转换债券/权 证的转股) 、 权证(仅限于 参与可分 离转 债申购所获 得的权证) 以及 法律法规或 中国证
监会允 许基 金投 资的 其 他 金融工 具。 本基 金不 主动 在 二级市 场购 买股 票或 权证 等权益 类金 融工 具。
本基金的投资 组合比例 为 ：固定收益类 资产(含可 转 换债券)的比例 不低于基 金 资产的 80% ，持有
股票等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 现金或者到期 日在一年 以 内的政府债券 不低于
基金资 产净 值 的5% 。本 基 金的业 绩比 较基 准为 ：中 国债券 总指 数收 益率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人信 达澳 银基 金管 理有限 公司 于2013 年3 月28 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 企 业会计 准则 及其 相关 规定( 简称“ 企业 会
计准则 ”) 、由 中国 证券 业 协会于 2007 年 5 月 15 日 发布并 由中 国证 券投 资基 金业协 会于 2012 年
11 月 16 日 修订 的 《 证券 投资基 金会 计 核 算业 务指 引》 、 中国 证监 会颁 布的 《 关于进 一步 规范 证券
投资基金估 值业务的 指导 意见》 、 《关于 证券投资 基 金执行<企业 会计准则> 估 值业务及份 额净值 计信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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价有关事项 的通知》 、 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露内容 与格式 准
则第 2 号年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则第 3 号 会计报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号- 年度 报告 和半 年度 报告 》 等中国 证监 会颁 布
的相关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2012 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2012 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款
项。本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。
本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金将持有 的各类买 入 返售金融资产 等回收金 额 固定或可确定 的非衍生 金 融资产分类为 应
收款项 。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债在初 始确认时 划 分为其他金融 负债。本 基 金暂无分类为 以公允价 值 计量且其变动 计
入当期 损益 的金 融负 债。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 和卖 出回 购金 融资 产款。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除息 日至购买
日止的利息， 则单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的 金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 ， 应收款项和 其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或
部分终 止确 认的 ， 将 终止 确 认部分 的账 面价 值与 支付 的对价(包 括转 出的 非现 金 资产或 承担 的新 金
融负债)之 间的 差额 ，计 入 当期损 益。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 对存在 活跃市场 的投 资品种，如估 值日有市 价 的，采用市价 确定公允 价 值；估值日无 市
价， 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的，
采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。
(2) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ，如估 值日 无市价 且最近 交易日 后经 济环境 发生了 重大变 化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 时 ，参考类似 投 资品种的 现 行市价及重 大变化等
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(3) 当投 资品 种不再 存在 活跃市 场，采 用市 场参与 者普遍 认同， 且被 以往市 场实际 交易价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术，确 定投 资品 种的 公允 价值。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销 。
7.4.4.7 实 收基金 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
24
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未 实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 ， 并
于期末 全额 转入 “未 分配 利润/( 累计 亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 ， 在 实际 持有期 间内 逐日
计提；
(4) 股票投资 收益/(损 失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(7) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产公 允
价值变 动形 成的 应计 入当 期损益 的利 得或 损失 ；
(8) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的 确认和 计量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管 理费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.60% 的年 费率 逐日 计提；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托 管费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.20% 的年 费率 逐日 计提；
(3) 本 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ，B 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日 B 类 基金 资
产净值 的0.4% 年费 率逐 日 计提； 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
25
(4) 卖 出回 购 金 融资 产 支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产 款 的 摊余成本 在 回购 期内 以实 际利率 逐日 计
提；
(5) 交 易费 用发 生时 按照 确 定的金 额计 入费 用；
(6) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 由 于本 基金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ，B 类 基金份 额收 取销 售服 务费 ， 各基 金份 额
类别对 应的 可分 配收 益将 可能有 所不 同， 本基 金同 一类别 内的 每一 基金 份额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按红利 发放 日的 基金 份额 净值自 动转 为基 金份 额；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次， 每次 基金 收益 分 配比例 不低 于可 分配 收益 的20% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按红利发 放日的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 人 不选择，本 基金默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红；
(6) 基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(7) 基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后 ，方 可进 行当 期收益 分配 ；
(8) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(9) 基 金份 额持 有人 可以 选 择取得 现金 或将 所获 红利 再投资 于本 基金 ， 如 果基 金 份额持 有人 未
选择收 益 分 配方 式， 则默 认为现 金方 式。 基金 份额 持有人 可 对 A 类、B 类基 金份额 分别 选择 不 同
的分红方式。 选择采取 红 利再投资形式 的，同一 类 别基金份额的 分红资金 将 按红利发放 日该类别
的基金份额净 值转成相 应 的同一类别的 基金份额 ， 红利再投资的 份额免收 前 端申购费。 同一投资
者持有的同一 类别的基 金 份额只能选择 一种分红 方 式，如投资者 在不同销 售 机构选择的 分红方式
不同， 则注 册登 记机 构将 以投资 者最 后一 次选 择的 分红方 式为 准；
(10) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度， 本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
26
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家 税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]102 号文 《关 于股
息红利 个人 所得 税有 关政 策的通 知》 、 财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点 改革有 关税 收政 策
问题的 通知 》 、 财税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红利 有 关个人 所得 税政 策的 补充 通知》 、 财 税[2008]1
号 《 财政 部 、 国 家税 务总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深
圳证券交易所 关于做好 证 券交易印花税 征收方式 调 整工作 的通知 》及其他 相 关税务法规 和实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 ，不属 于营 业税 征收 范围 ，不缴 纳营 业税 。
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券市场 中取 得的 收入 ，包 括买卖 股票 、债 券的 差价 收入， 股权 的股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的股 票股 息、红 利收 入， 由上 市公 司在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税， 上市 公司 在代扣 代缴 时， 减 按50% 计算应 纳税 所得 额。
(4) 对 基金 取得 的债 券利 息收入 ，由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(5) 对 于基 金从 事A 股买 卖， 自2008 年9 月 19 日 起 ， 出让 方按0.10% 的 税率 缴 纳证券(股票)
交易印 花税 ，对 受让 方不 再缴纳 印花 税。
(6) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位： 人民 币元 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
27
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 1,855,408.66 468,237.19
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 1,855,408.66 468,237.19
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2012 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 31,955,306.65 32,303,216.40 347,909.75
银行间 市场 89,978,364.27 91,843,000.00 1,864,635.73
合计 121,933,670.92 124,146,216.40 2,212,545.48
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 121,933,670.92 124,146,216.40 2,212,545.48
项目
上年度 末 2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,975,283.44 3,042,268.58 66,985.14
债券
交易所 市场 52,428,273.37 50,758,925.00 -1,669,348.37
银行间 市场 39,744,451.66 38,696,000.00 -1,048,451.66
合计 92,172,725.03 89,454,925.00 -2,717,800.03
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 95,148,008.47 92,497,193.58 -2,650,814.89
7.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无 余额 。
7.4.7.4 买 入返售 金融资 产
无 余额 。
7.4.7.5 应 收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,138.77 194.26
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
28
应收结 算备 付金 利息 924.66 159.28
应收债 券利 息 3,342,210.55 2,096,537.18
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 3,344,273.98 2,096,890.72
7.4.7.6 其 他资产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 11.27 352.19
银行间 市场 应付 交易 费用 840.00 844.00
合计 851.27 1,196.19
7.4.7.8 其 他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 873.97 8.87
预提费 用 155,000.00 160,000.00
合计 155,873.97 160,008.87
7.4.7.9 实 收基金
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银稳 定价 值债 券A
项目
本期 2012 年 1 月 1 日至2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 26,898,667.75 26,898,667.75
本期申 购 （ 注） 64,667,717.73 64,667,717.73
本期赎 回 （ 注） （ 以 “- ” 号 填列 ） -35,864,672.09 -35,864,672.09
本期末 55,701,713.39 55,701,713.39
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银稳 定价 值债 券B
项目
本期2012 年 1 月 1 日至2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 35,333,051.42 35,333,051.42 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
29
本期申 购 119,797,439.93 119,797,439.93
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -105,799,249.50 -105,799,249.50
本期末 49,331,241.85 49,331,241.85
注：本 期申 购中 包含 转入 份额， 本 期 赎回 中包 含转 出份额 。
7.4.7.10 未分配 利润
单位： 人民 币元
信达澳 银稳 定价 值债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,257,356.70 -1,810,610.26 1,446,746.44
本期利 润 136,298.21 2,326,903.13 2,463,201.34
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
3,993,382.96 610,780.71 4,604,163.67
其中： 基金 申购 款 8,568,066.64 705,064.48 9,273,131.12
基金赎 回款 -4,574,683.68 -94,283.77 -4,668,967.45
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,387,037.87 1,127,073.58 8,514,111.45
单位： 人民 币元
信达澳 银稳 定价 值债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,798,727.99 -2,354,418.15 1,444,309.84
本期利 润 339,463.21 2,536,457.24 2,875,920.45
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
1,503,918.05 792,772.37 2,296,690.42
其中： 基金 申购 款 13,563,586.95 1,640,232.99 15,203,819.94
基金赎 回款 -12,059,668.90 -847,460.62 -12,907,129.52
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,642,109.25 974,811.46 6,616,920.71
7.4.7.11 存款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至
2011 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 40,804.65 61,585.61
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 9,932.50 12,308.77
其他 331.80 843.59
合计 51,068.95 74,737.97
7.4.7.12 股票投 资收益-- 买卖股 票差 价收入 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
30
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 2,829,259.06 24,970,273.71
减：卖 出股 票成 本总 额 3,023,693.44 20,839,225.75
买卖股 票差 价收 入 -194,434.38 4,131,047.96
7.4.7.13 债券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券到
期兑付 ）成 交总 额
228,113,637.62 294,880,160.17
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债
券到期 兑付 ）成 本总 额
227,500,559.13 295,520,145.56
减：应 收利 息总 额 2,817,940.52 3,119,994.96
债券投 资收 益 -2,204,862.03 -3,759,980.35
7.4.7.14 衍生工 具收益-- 买卖权 证差 价收入
无。
7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 - 31,761.18
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 - 31,761.18
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 4,863,360.37 -6,150,371.25
—— 股 票投 资 -66,985.14 -3,429,277.42
—— 债 券投 资 4,930,345.51 -2,721,093.83
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
31
合计 4,863,360.37 -6,150,371.25
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 7,732.87 17,374.78
基金转 换费 收入 927.68 2,068.26
合计 8,660.55 19,443.04
注：1. 本基 金 A 类基 金份 额的赎 回费 率按 持有 期间 递减， 赎回 费总 额 的 25% 归入基 金资 产即为 基
金赎回 费收 入 。 本基 金B 类基金 份额 不收 取赎 回费 ，故无 赎回 费收 入。
2.本基 金 A 类基 金份 额的 转换费 由赎 回费 和申 购费 补差两 部分 构成 ，其 中赎 回费部 分 的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 即为基 金转 换费 收入 。本 基金 B 类基 金份 额 不 收取 赎回费 ，故 无转 换 费
收入。
7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
8,930.57 57,417.86
银行间 市场 交易 费用 175.00 775.00
合计
9,105.57 58,192.86
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
审计费 用 55,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行 手 续费 8,371.76 11,192.69
债券托 管 账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 381,371.76 389,192.69
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
32
截至财 务报 告批准 报出 日 ，本期 无需 要说 明的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名 称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银 基 金 公
司” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控股 股东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司 （Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达证 券股 份有 限公 司 （ “ 信达证 券” ） 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司
注：本 报告 期内 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
以下关 联交 易均 在正 常 业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 611,704.98 525,211.94
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 132,276.57 98,444.74
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值0.6% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×0. 6%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
33
项目
本期
2012 年1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 203,901.61 175,070.72
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 0 .2%/ 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银稳 定
价值债 券A
信达澳 银稳 定
价值债 券B
合计
信达澳 银基 金公 司 - 18,596.34
18,596.34
中国建 设银 行 - 162,691.01
162,691.01
信达证 券 - 7.19 7.19
合计 - 181,294.54
181,294.54
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信 达 澳 银 稳 定
价值债 券A
信达澳 银稳 定
价值债 券B
合计
信达澳 银基 金公 司 - 5,278.82 5,278.82
中国建 设银 行 - 153,754.42 153,754.42
合计 - 159,033.24 159,033.24
注：信 达澳 银 稳 定价 值债 券 A 不 收取 销售 服务 费。 支付基 金销 售机 构的 销售 服务费 按前 一日 信 达
澳银稳 定价 值债 券B 基金 份额对 应的 基金 资产 净 值0.4% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按
月支付给信达 澳银基金 公 司，再由信达 澳银基金 公 司计算并支付 给各基金 销 售机构。其 计算公式
为： 日 销售 服务 费＝ 前一 日 信达澳 银稳 定价 值债 券B 基金份 额对 应的 基金 资产 净值 ×0.4%/ 当 年天
数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
34
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,855,408.66 40,804.65 468,237.19 61,585.61
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行 同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情 况
无。
7.4.12 期末 （2012 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额9,999,865.00 元 ，是 以如 下债 券作 为 抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1280084 12 黔 铁投 债 2013-1-4 104.13 100,000.00 10,413,000.00
合计
100,000.00 10,413,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
35
购证券 款余 额 2,600,000.00 元， 于 2013 年 1 月 4 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 新质 押式 回购
下转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算 为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.13 金融 工具风 险及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 风 险收益水平较 低，长期 预 期风险收益高 于货币市 场 基金、低于股 票
和混合 基金 。 本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包 括国 内依 法发行 上市 的债 券 （ 包
括国债 、 央票 、 金 融债 、 企业债 、 公司 债、 可转 换 债券 、 资 产支 持证 券等） 、 货币市 场工 具 、 股 票
（仅限 于首 发/ 增发 新股 和 可转换 债券/权 证的 转股） 、 权证 （仅 限于 参与 可分 离 转债申 购所 获得 的
权证）以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 。本基金 不 主动在二级 市场购买
股票或权证等 权益类金 融 工具。本基金 在日常经 营 活动中面临的 与这些金 融 工具相关的 风险主要
包括信用风险 、流动性 风 险及市场风险 。本基金 的 基金管理人 从 事风险管 理 的主要目标 是争取将
以上风 险控 制在 限定 的范 围之内 ，使 本基 金在 风险 和收益 之间 取得 最佳 的平 衡。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董 事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种 风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
36
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通过 对投资品种 信用等级 评 估来 控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况 按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 7,103,840.40 6,980,455.00
合计 7,103,840.40 6,980,455.00
注：未 评级 债券 为国 债 。
短期债 券为 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在1 年 以内 （含 1 年） 的债 券。
7.4.13.2.2 按 长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
AAA - 31,799,610.00
AAA 以下 117,042,376.00 50,674,860.00
未评级 - -
合计 117,042,376.00 82,474,470.00
注：未 评级 债券 为国 债。
长期债 券为 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在1 年 以上 的债券 。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的 基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
37
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持 大 部分 证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦 可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通 过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
除卖出 回购 金融 资产 款 余 额中 有 12,599,865.00 元 将在一 个月 内到 期且 计息 外，本 基金 所 持
有的其 他金 融负 债的 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息 ， 可 赎回 基金 份 额净值(所 有者 权益)
无固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期 末
2012 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,855,408.66 - - - 1,855,408.66
结算备 付金 1,867,990.83 - - - 1,867,990.83
存出保 证金 - - - 2,386.41 2,386.41 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
38
交易性 金融 资产 7,103,840.40 66,122,442.30 50,919,933.70 - 124,146,216.40
应收证 券清 算款 - - - 2,002,801.94 2,002,801.94
应收利 息 - - - 3,344,273.98 3,344,273.98
应收申 购款 - - - 1,167,320.12 1,167,320.12
资产总 计 10,827,239.89 66,122,442.30 50,919,933.70 6,516,782.45 134,386,398.34
负债
卖出回购金 融资
产款
12,599,865.00 - - - 12,599,865.00
应付赎 回款 - - - 1,307,851.07 1,307,851.07
应付管 理人 报酬 - - - 64,140.62 64,140.62
应付托 管费 - - - 21,380.20 21,380.20
应付销 售服 务费 - - - 19,725.69 19,725.69
应付交 易费 用 - - - 851.27 851.27
应付利 息 - - - 3,263.54 3,263.54
应交税 费 - - - 49,459.58 49,459.58
其他负 债 - - - 155,873.97 155,873.97
负债总 计 12,599,865.00 - - 1,622,545.94 14,222,410.94
利率敏 感度 缺口 -1,772,625.11 66,122,442.30 50,919,933.70 4,894,236.51 120,163,987.40
上年度 末
2011 年 12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 468,237.19 - - - 468,237.19
结算备 付金 321,677.28 - - - 321,677.28
存出保 证金 - - - 875.52 875.52
交易性 金融 资产 6,980,455.00 59,012,870.00 23,461,600.00 3,042,268.58 92,497,193.58
应收证 券清 算款 - - - 1,085,551.42 1,085,551.42
应收利 息 - - - 2,096,890.72 2,096,890.72
应收申 购款 - - - 469.72 469.72
资产总 计 7,770,369.47 59,012,870.00 23,461,600.00 6,226,055.96 96,470,895.43
负债
卖出回购金 融资
产款
30,999,851.50 - - - 30,999,851.50
应付赎 回款 - - - 54,197.83 54,197.83
应付管 理人 报酬 - - - 39,569.40 39,569.40
应付托 管费 - - - 13,189.81 13,189.81
应付销 售服 务费 - - - 12,613.20 12,613.20
应付交 易费 用 - - - 1,196.19 1,196.19
应付利 息 - - - 18,699.96 18,699.96
应交税 费 - - - 48,793.22 48,793.22
其他负 债 - - - 160,008.87 160,008.87
负债总 计 30,999,851.50 - - 348,268.48 31,348,119.98
利率敏 感度 缺口 -23,229,482.03 59,012,870.00 23,461,600.00 5,877,787.48 65,122,775.45 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
39
注: 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分
类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场 利 率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 万 元 ）
本期末
（2012 年 12 月31 日）
上年度 末
（2011 年 12 月31 日）
市场利 率下 降25 个 基点 上升 约132 上升 约86
市场利 率上 升25 个 基点 下降 约130 下降 约85
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率 和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金秉承本 基金的基 金 管理人自下而 上的价值 投 资理念，把注 意力集中 在 对个券公允价 值
的研究上，精 选价值相 对 低估的个券品 种进行投 资 。通过整体资 产配置、 类 属资产配置 、期限配
置等手 段， 有效 构造 投资 组合。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 基 金的投 资组 合中 固定 收益 类资产(含 可转
换债券)的比 例 不低 于基 金 资产 的 80% ，持 有股 票等 权益类 证券 的比 例不 超过 基金资 产 的 20% 。此
外，本基金的 基金管理 人 每日对本基金 所持有的 证 券价格实施监 控，定期 运 用多种定量 方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠
地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - 3,042,268.58 4.67
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
40
合计
- - 3,042,268.58 4.67
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
鉴于本 基金 投资 股票 仅限 于首发/增 发新 股而 不主 动 在二级 市场 购买 股票 ， 本 基 金面临 的除 市
场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动主要源于一级市场与二级市场之间的股票价格差
异，与二级市 场股票指 数 波动的相关性 较弱，故 本 基金不基于股 票指数进 行 其他价格风 险的敏感
性分析 。
7.4.14 有助 于理解 和 分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a)不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 ：
第 一层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价；
第 二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 市场报价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ；
第 三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 估值 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
32,288,282.70 元 ，属 于 第二层 级的 余额 为 91,857,933.70 元， 无属 于第 三 层级的 余额(2011 年
12 月 31 日： 第一 层级51,967,193.58 元， 第二 层级40,530,000.00 元， 无 属于 第三层 级 的 余额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况， 本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和
债券的公允价 值列入 第 二 层级或第三层 级，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层级 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
41
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资 组合报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权 益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 124,146,216.40 92.38
其中： 债券 124,146,216.40 92.38
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,723,399.49 2.77
6 其他各 项资 产 6,516,782.45 4.85
7 合计 134,386,398.34 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股票 。
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股票 。
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300298 三诺生 物 14,500.00 0.02
2 300294 博雅生 物 12,500.00 0.02
3 300296 利亚德 8,000.00 0.01
4 002678 珠江钢 琴 6,750.00 0.01
5 603128 华贸物 流 6,660.00 0.01
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
42
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000026 飞亚达 Ａ 1,607,432.14 2.47
2 000713 丰乐种 业 1,160,451.92 1.78
3 300294 博雅生 物 20,775.00 0.03
4 300298 三诺生 物 16,540.00 0.03
5 300296 利亚德 11,520.00 0.02
6 603128 华贸物 流 6,590.00 0.01
7 002678 珠江钢 琴 5,950.00 0.01
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 48,410.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,829,259.06
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 国家债 券 7,103,840.40 5.91
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 96,929,376.00 80.66
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 20,113,000.00 16.74
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 124,146,216.40 103.31
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
43
比例（ ％）
1 1280084 12 黔 铁投 债 200,000 20,826,000.00 17.33
2 1180075 11 鄂 城投 债 200,000 20,556,000.00 17.11
3 1280315 12 玉 环交 投债 200,000 20,246,000.00 16.85
4 122955 09 潭 城建 100,890 10,369,474.20 8.63
5 1282128 12 渝 建工MTN2 100,000 10,117,000.00 8.42
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 本 基金 投 资的 前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 没有被 监管 部门立 案调 查， 也没
有 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名股 票中， 没有 投资超 出基 金合同 规定 备选股 票库 的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,386.41
2 应收证 券清 算款 2,002,801.94
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,344,273.98
5 应收申 购款 1,167,320.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,516,782.45
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
44
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
信达澳 银稳 定价 值债 券A 1,512
36,839.76
0.00
0.00% 55,701,713.39
100.00%
信达澳 银稳 定价 值债 券B 1,155
42,711.03
200,140.00
0.41% 49,131,101.85
99.59%
合计 2,667
39,382.44 200,140.00
0.19% 104,832,815.24
99.81%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对 下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所
有从业 人员 持有
本基金
信达澳 银稳 定价 值债 券 A 195,344.47
0.35%
信达澳 银稳 定价 值债 券 B - -
合计 195,344.47 0.19%
注：本公司高级管理人 员 、基金投资和研究部门 负 责人持有该只基金份 额总 量的数量区间为 10
万份 至50 万份 （含） 。该 只基 金 的基 金经 理持 有该 只基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 信达澳 银稳 定价 值债 券 A 信达澳 银稳 定价 值债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年4 月8日 ）基
金份额 总额
228,678,770.62 912,046,460.85
本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,898,667.75 35,333,051.42
本报告 期基 金总 申购 份额 64,667,717.73 119,797,439.93
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 35,864,672.09 105,799,249.50
本报告 期期 末基 金份 额总 额 55,701,713.39 49,331,241.85
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
45
§11 重大事 件揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 2012 年 3 月 17 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 审议
通过， 宋三 江先 生辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理兼 销售 总监 职务 。
本基金 管理 人2012 年 11 月29 日发 布公 告 ， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
次会议 审议 通过 ， 聘 任王 战强、 于鹏 、王 学明 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 管理 人 2012 年 12 月 7 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
一次会议 审 议通过 ， 王重 昆先生辞去 信达澳 银基金 管理有限公 司 总经 理职务 ，由董事长 何加武 先
生代行 总经 理职 权。
2012 年11 月 15 日， 经中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务 部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国建
设银行投资 托管业 务部副 总经理，其 任职资 格已经 中国证监会 审核批 准（证 监许可〔2012〕1036
号） 。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本基金 管理 人 2012 年 12 月 6 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 三届董 事会 第十
一次会议 审 议通过 ， 改聘 德勤华永会 计师事 务所（ 特殊普通合 伙） 为 本基金 的外部审计 机构 ， 报
告期内 应支 付给 会计 师事 务所的 基金 审计 费用 为 5.5 万元 。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
46
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 3 2,829,259.06 100.00% 2,299.85 100.00% -
安信证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - 新增
长江证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国泰君 安 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - 新增
华泰证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - 新增
平安证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
信达证 券 2 - - - - 新增1 个
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
银泰证 券 1 - - - - 新增
招商证 券 2 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信万 通 1 - - - - -
11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
47
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 29,291,295.04 7.72% 66,601,000.00 5.14% - -
安信证 券 - - - - - -
长城证 券 6,558,720.14 1.73% 23,000,000.00 1.77% - -
长江证 券 13,357,708.46 3.52% 128,000,000.00 9.87% - -
东方证 券 16,134,882.96 4.25% 17,600,000.00 1.36% - -
东兴证 券 3,079,061.53 0.81% 186,000,000.00 14.34% - -
高华证 券 - - - - - -
光大证 券 31,117,444.88 8.20% 73,000,000.00 5.63% - -
广发证 券 - - - - - -
国金证 券 5,091,197.95 1.34% 91,200,000.00 7.03% - -
国泰君 安 12,923,068.30 3.40% 55,500,000.00 4.28% - -
国信证 券 3,108,660.96 0.82% 45,600,000.00 3.52% - -
海通证 券 - - - - - -
宏源证 券 30,175,182.40 7.95% 129,500,000.00 9.99% - -
华创证 券 8,100,095.57 2.13% 10,000,000.00 0.77% - -
华泰证 券 - - - - - -
民生证 券 4,209,830.34 1.11% 43,500,000.00 3.35% - -
平安证 券 - - - - - -
申银万 国 39,886,410.12 10.51% 90,300,000.00 6.96% - -
世纪证 券 - - - - - -
信达证 券 47,636,056.85 12.55% 12,000,000.00 0.93% - -
兴业证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
银泰证 券 7,403,774.70 1.95% 78,500,000.00 6.05% - -
招商证 券 56,383,516.97 14.86% 139,700,000.00 10.77% - -
中金公 司 65,094,590.75 17.15% 106,800,000.00 8.24%
中投证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
中信万 通 - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
48
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
年度净 值公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 1 月 4 日
2
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基
金2011 年第 4 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年1 月19 日
3
关 于 增 加 银 泰 证 券 为 代 销 机 构 、 开 通
定投和 转换 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 2 月 6 日
4
关 于 增 加 中 信 证 券 （ 浙 江 ） 为 代 销 机
构、开 通定 投和 转换 业务 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年2 月10 日
5 关于高 级管 理人 员变 更的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年3 月17 日
6
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基
金2011 年 年度 报告 及摘 要
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年3 月27 日
7
关 于 增 加 西 安 银 行 为 代 销 机 构 、 开 通
定投和 转换 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年4 月12 日
8
关 于 旗 下 基 金 参 加 国 泰 君 安 证 券 开 放
式基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年4 月21 日
9
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基
金2012 年第 1 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年4 月24 日
10
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 基 金 经 理 变 更
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年4 月25 日
11
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基
金更新 招募 说明 书及 摘要 （12 年 1 期）
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年5 月21 日
12
关 于 增 加 诺 亚 正 行 为 代 销 机 构 、 开 通
定投和 转换 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年5 月26 日
13
关 于 增 加 深 圳 众 禄 基 金 为 代 销 机 构 、
开通定 投和 转换 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 6 月 5 日
14
关 于 旗 下 基 金 参 加 深 圳 众 禄 基 金 开 放
式 基 金 申 购 费 率 和 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年6 月14 日
15
信达澳 银稳 定价 值债 券基 金经理 变更
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年6 月21 日
16
关于旗 下基 金参 加交 通银 行网上 银
行、手 机银 行基 金申 购费 率优惠 活动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年6 月27 日
17
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基金
半年度 净值 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 7 月 2 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
49
18
关于增 加天 天基 金网 为代 销机构 、开
通定投 和转 换业 务的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年7 月18 日
19
信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基
金2012 年第 2 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年7 月19 日
20
信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基
金2012 年 半年 度报 告及 摘 要
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年8 月24 日
21
关于增 加好 买基 金为 代销 机构、 开通
转换业 务、 参加 基金 申购 费率优 惠活
动的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年9 月17 日
22
信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基
金2012 年第 3 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 10 月 24 日
23
信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基
金更新 招募 说明 书及 摘要 （2012 年 第
2 期）
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 11 月 21 日
24
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 高级
管理人 员变 更的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 11 月 29 日
25
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基金
改聘会 计师 事务 所公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年12 月6 日
26
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 高级
管理人 员变 更的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年12 月7 日
27
关于旗 下基 金继 续参 加中 信建投 证券
基金定 投申 购费 率优 惠活 动的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2012 年 12 月 21 日
§12 影响投 资者决策的其 他重要信息
1、2012 年 1 月 16 日, 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告， 自
2012 年1 月16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
2、2012 年 11 月15 日 ， 根 据工作 需要 ， 中国 建设 银 行投资 托管 服务 部更 名为 投资托 管业 务
部。
§13 备查文 件目录
13.1 备查 文件 目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、 《 信达 澳银 稳定 价值 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《 信达 澳银 稳定 价值 债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ； 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2012 年年度报告
50
6、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告；
8、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。
13.2 存放 地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查阅 方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付
工本费 后， 投资 者可 在合 理时间 内取 得备 查文 件的 复制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心 电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
