益 民 红 利 成长 混 合 型 证券 投 资 基金2012 年
年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 益民基金管 理有限公司
基金托 管人： 华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
本基金 管理 人的 董事 会、 董事保 证本 报告 所载 资料 不存在 虚假 记载 、 误 导性 陈述或 重大 遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
本基金 托管 人华 夏银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定 ， 于 2013 年 3 月 28 日复 核 了本 报
告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容，保 证复核内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
本基金管理人 承诺以诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，但 不 保证基金一定 盈
利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管 理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 48
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 益民红 利成 长混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 益民红 利成 长混 合
基金主 代码 560002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 11 月 21 日
基金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,014,857,832.99 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 侧重 投资 于具 有持 续高成 长能 力和 持续 高分 红能力 的两 类公 司，并
且通过 适度 的动 态资 产配 置和全 程风 险控 制 ， 为 基 金份额 持有 人实 现中 等
风险水 平下 的资 本利 得收 益和现 金分 红收 益的 最大 化。
投资策 略 通过对 宏观 经济 、 政 策环 境、 资 金供 求和 估值 水平 的研究 ， 综 合判 断股 市
和债市 中长 期运 行趋 势 ， 确立基 金的 资产 配置 策略 ， 决 定股 票、 债券 、 现
金和权 证的 比例 ； 在 此基 础上， 基金 管理 人采 用系 统化、 专业 化的 选股 流
程和方 法 ， 利 用益 民红 利 股优选 系统 和益 民成 长股 优选系 统 ， 精 选出 具有
持续高 分红 能力 和持 续高 成长能 力的 股票 进行 投资 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×65 ％+ 中 证全 债指 数收 益率 ×35％
风险收 益特 征 本基金 产品 定位 于偏 股型 的混合 型基 金 。 风 险和 收 益水平 高于 货币 市场 基
金和债 券型 基金 ， 低于 股 票型基 金 ， 属 于风 险和 收 益中等 的证 券投 资基 金
品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 益民基 金管 理有 限公 司 华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 刘伟 郑鹏
联系电 话 010-63105556 010-85238667
电子邮 箱 jcb@ymfund.com zhjjtgb@hxb.com.cn
客户服 务电 话
400-650-8808 95577
传真 010-63100588 010-85238680
注册地 址 重庆市 渝中 区上 清寺 路 110 号 北京市 东城 区建 国门 内大 街 22 号
办公地 址 北京市 西城 区宣 外大 街 10 号庄
胜广场 中央 办公 楼南 翼 13A
北京市 东城 区建 国门 内大 街 22 号
邮政编 码 100052 100005
法定代 表人 翁振杰 吴建 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ymfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 西城 区宣 外大 街 10 号庄胜 广场 中央 办公
楼南 翼13A
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 信永中 和会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙 ） 北京东 城区 朝阳 门北 大 街 8 号 富华
大厦A 座9 层
注册登 记机 构 益民基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区宣 外大 街10 号庄胜 广
场中央 办公 楼南 翼13A
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -289,275,234.17 -261,029,539.51 -154,673,166.21
本期利 润 -135,873,912.84 -341,960,486.28 -252,079,982.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0659 -0.1566 -0.1024
本期加 权平 均净 值利 润率 -15.04% -27.67% -15.64%
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.25% -25.47% -14.28%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -527,778,951.14 -255,966,090.09 -4,084,598.12
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2619 -0.1213 -0.0018
期末基 金资 产净 值 802,863,802.06 980,260,874.07 1,432,510,064.93
期末基 金份 额净 值 0.3985 0.4647 0.6235
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
2011 年末
2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 9.09% 27.21% 70.69%
注：所述基金 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ，计入费 用 后实际收益 水平要低
于所列 数字 。
本期已实 现收 益指基金 本 期利息收入、 投资收益 、 其他收入（不 含公允价 值 变动收益）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
期末可供分配 利润，采 用 期末资产负债 表中未分 配 利润与未分配 利润中已 实 现部分的孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ） 。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.39% 0.89% 6.74% 0.83% -8.13% 0.06%
过去六 个月 -11.74% 0.95% 1.98% 0.80% -13.72% 0.15%
过去一 年 -14.25% 1.05% 6.61% 0.83% -20.86% 0.22%
过去三 年 -45.22% 1.16% -15.42% 0.91% -29.80% 0.25%
过去五 年 -59.10% 1.57% -38.49% 1.40% -20.61% 0.17%
自基金 合同
生效起 至今
9.09% 1.65% 49.84% 1.49% -40.75% 0.16%
注： 自2009 年5 月1 日 起 益民红 利成 长混 合型 证券 投资基 金的 业绩 比较 基准 ， 由原 来的 “新 华富
时 A600 指 数收 益率 ×65% ＋新华 巴克 莱指 数收 益率 ×35% ” 变 更为 “沪深 300 指数收 益率 ×65 % ＋
中证全 债指 数收 益率 ×35 % ” 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：根据本基 金的基金 合 同第十一部分 “基金投 资 ”中“八、投 资组合限 制 ”中规定， 本基金自
2006 年11 月 21 日 合同 生 效之日 起六 个月 内为 建仓 期， 建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金
合同约 定。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：图 中数 据按 合同 生效 当年实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
益民基 金管 理有 限公 司经 中国证 券监 督管 理委 员会 批准， 于 2005 年 12 月 12 日正式 成立 。 公
司股东 由重 庆国 际信 托有 限公司 （ 出资 比 例49％ ） 、 中国新 纪元 有限 公司 （ 出 资比 例 31 ％） 、 中 山益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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证券有 限责 任公 司 （ 出资 比例 20 ％ ） 组 成， 注册 资 本为 1 亿元 人民 币， 注册 地： 重 庆， 主要 办公
地点： 北京。 截至2012 年 末， 公 司管 理的 基金 共有 五只， 均为 开放 式基 金。 其中， 益民 货币 市 场
基金 于2006 年7 月17 日 成立， 首发 规模 超过17 亿 份； 益 民红 利成 长混 合型 证 券投资 基金 于 2006
年 11 月 21 日成 立， 首发 规模 近 9 亿份 ；益 民创 新 优势混 合型 证券 投资 基金于 2007 年 7 月 11 日
成立， 首发 规模 近 73 亿 份 ； 益民 多利 债券 型投 资基 金于 2008 年5 月21 日成 立， 首 发规 模超 过 7
亿份； 益民 核心 增长 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 于 2012 年 8 月 16 日成 立，首 发规 模超 过 11
亿份。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
蒋俊国
益 民 红 利
成 长 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2011 年 8
月31 日
- 12
中国人民大学硕士、MBA。曾任
天 弘 基 金 管 理 有 限 公 司 投 资 部
研究员 、 泰 达荷 银基 金管 理有限
公司专 户投 资部 投资 经理 、 长盛
基 金 管 理 有 限 公 司 专 户 理 财 部
执行总 监。 自2011 年 8 月31 日
起 任 益 民 红 利 成 长 混 合 型 证 券
投资基 金基 金经 理。
注： 此 处的 “ 任职 日期 ” 为根据 公司 决定 确定 的聘 任日期 ， “离 职日 期” 为根 据公司 决定 确定 的解
聘日期 。证 券从 业的 含义 遵从行 业协 会《 证券 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本 报告期内 ，本基金 管 理人严格遵循 了《中华 人 民共和国证券 投资基金 法》 、 《益民红利 成
长混合型证券 投资基金 基 金合同》和其 他相关法 律 法规的规定， 本着诚实 信 用、勤勉尽 责的原则
管理和运用基 金资产， 以 尽可能减少和 分散投资 风 险，力保基金 资产的安 全 并谋求基金 资产长期
稳定的增长为 目标，管 理 和运用基金资 产，无损 害 基金持有人利 益的行为 ， 基金投资组 合符合有
关法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了保证公司 管理的不 同 投资组合得到 公平对待 ， 保护投资者的 合法权益 ， 避免出现不公 平
交易、利益 输 送等违 法违 规行为，公 司根据《 证券 投资基金法》 、 《证券投 资 基金管理公 司公平 交
易制度指导 意见》的 要求 ，制定了《 益民基金 管理 有限公司公 平交易管 理制 度》 、 《益民基 金管理
有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 ， 并 建立 了有 效 的异常 交易 行为 日常 监控 和分析 评估 体系 ， 确益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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保各投 资组 合在 获得 投资 信息、 投资 建议 和实 施投 资决策 方面 享有 公平 的机 会。
公司严格遵守 公平交易 管 理制度的相关 规定，在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合。 对
于交易所公开 竞价交易 ， 公司均执行交 易系统中 的 公平交易程序 ，即按照 时 间优先、价 格优先的
原则执行所有 指令；因 特 殊原因不 能参 与公平交 易 程序的交易指 令，需履 行 事先审批流 程；对不
同投资组合均 进行债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易的投资对 象，各投
资组合经理需 要在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和交 易数量， 公 司在获配额 度确定后
按照价格优先 、比例分 配 的原则对交易 结果进行 分 配；公司根据 市场公认 的 第三方信息 ，对投资
组合与交易对 手之间议 价 交易的交易价 格公允性 进 行审查，相关 投资组合 经 理应对交易 价格异常
情况进 行合 理性 解释 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，在投资 管 理活动中公平对
待不同投资组 合，不存 在 直接或者通过 与第三方 的 交易安排在不 同投资组 合 之间进行利 益输送的
行为。
本报告 期内 ， 各投 资组 合1 日、3 日、5 日 同向 交易 价差大 部分 通过 统计 检验 ， 不 存在 价差 显
著的情况。但 因投资组 合 规模悬殊、投 资组合经 理 对市场判断的 差异及决 策 时机不同， 导致投资
组合间 四组 配对 分析 出 现1 日、3 日、5 日同 向交 易 价差检 验显 著的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金未 发 生可能导致不 公平交易 及 利益输送的异 常交易行 为 ，不同投资组 合
之间不存在交 易所公开 竞 价同日反向交 易，不存 在 报告期内所有 投资组合 参 与的交易所 公 开竞价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年， 美国 经济 复苏 迹 象显现 ， 欧 债危 机恶 化趋 势在上 半年 告一 段落 ， 美 元上半 年因 此走
强，在 QE3 预 期推 动下 美 元下跌 ，QE3 实施 后资 金 涌入香 港等 新兴 市场 。国 内，中 国经 济呈 现 L
型走势 ，1 季度 回落， 2 季度持 续疲 弱，3 季 度后 期 启稳，4 季 度出 现回 升； 公 司盈利 整体 大幅 下
滑；政策层面 ，尽管经 济 增速较低，但 失业状况 好 于预期，政策 放松力度 弱 于以往的周 期，直到
3 季度 末投 资力 度加 大 ， 经 济才得 以真 正回 升 。 资 产 价格方 面 ， 上 半年 地产 价 跌量升 ， 人民 币 在 2
季度连 续贬 值，A 股 市场 年初反 弹， 后呈 现单 边下 跌，直 到年 底回 升。
年内 ， 本 基金 资产 配置 较 高， 行业 配置 偏重 于周 期 和成长 行业 ， 导致 业绩 不 佳。 主要 原因 是，益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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基金偏重于政 策预期， 尽 管判断正确， 但对于政 策 实效的关注欠 缺；基金 偏 重于经济周 期的历史
经验，但对于 经济运行 结 果和公司盈利 情况重视 不 够；行业配置 上，证券 、 地产行业实 现了一定
收益，但周期 性品种和 部 分成长性行业 的配置择 时 把握较差；在 证券选择 上 ，因经济整 体趋势疲
弱导致 增长 放缓 ，估 值中 枢下降 ，某 些重 点投 资 标 的未及 时止 损， 造成 损失 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 末， 本基 金份 额净 值为 0.3985 元 。本 报告 期 份额净 值增 长率 为-14.25% ，同期 业绩 比
较基准 收益 率 为6.61% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年， 预计 中国 经济将 继续呈 现复 苏态 势， 新一 届政府 的务 实风 格和 换届 周期叠 加有 望 推
动经济的持续 恢复；预 计 全年通胀压力 不大；市 场 整体依然估值 偏低，估 值 修复行情有 望延续；
鼓励机 构投 资者 的政 策将 改善市 场资 金供 给状 况， 上半 年 IPO 推后 和提 高标 准为市 场减 轻压 力 ，
不利的因素是 解禁压力 将 创历史新高， 以下 半年 为 甚，而经济复 苏的强度 是 左右市场的 又一重要
因素。 海外 ，美 国开 始逐 步复苏 ，欧 元区 有改 善迹 象，这 些变 化有 助于 中国 出口。
总体看 ，2013 年对 于证 券 市场的 大趋 势相 对乐 观。 经济向 上、 通胀 平稳 和估 值较低 共同 推动
市场面乐观。 行 业方面 ， 我们看好低估 值和早周 期 的金融、地产 、汽车、 建 材、机械等 行业，同
时关注结构调 整带来机 会 ，如环保、信 息、电子 ； 主题方面，关 注军工、 新 型城镇化对 于建筑等
行业的 拉动 ，同 时， 我们 看好大 众消 费和 消费 升级 潜在的 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人在内部监察 稽核 工作 中 ，一切从合规 运作、保 障 基金份额持有 人
的利益出发， 由督察长 领 导独立的监察 稽核部门 对 公司经营、基 金运作及 员 工行为的合 规性进行
定期和不定期 检查，推 动 公司内部控制 机制的完 善 与优化，保证 各项法规 和 管理制度的 落实，发
现问题及时提 出建议， 并 跟踪改进落实 情况。本 报 告期内，公司 监察稽核 体 系运行顺利 ，本基金
运作没 有出 现违 法违 规行 为。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 工作 重点 集中于 以下 几个 方面 ：
1 、 根据 基金 监管 法律 法规 的最新 变化 ， 推 动公 司各 部 门及时 完善 与更 新制 度规 范和业 务流 程，
制定、颁布和 更新了一 系 列公司基本管 理制度 ， 确 保内控制度的 适时性、 全 面性和合法 合规性，
并加强 内部 督导 ，将 风险 意识贯 穿于 各岗 位与 各业 务环节 。
2 、 日常 监察 和专 项监 察相 结合， 通过 定期 检查、 不 定期抽 查、 专项 监察 等工 作方法 ， 加 强了
对基金日常业 务的合规 审 核和合规监测 ，并加强 了 对重要业务和 关键业务 环 节的监督检 查，完成益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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了对投 资研 究、 交易 环节 及后台 运营 等专 项监 察。
3 、 规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性。 公司 在基 金募 集和 持续营 销活 动中 ，
严格规 范基 金销 售业 务 ， 按照 《证 券投 资基 金销 售 管理办 法 》 及 相关 法规 规 定审查 宣传 推介 材料 ，
逐步落 实反 洗钱 法律 法规 各项要 求， 并督 促销 售部 门做好 投资 者教 育工 作。
4 、 以外 聘律 师 、 讲 座等 多 种方式 加强 合规 教育 与培 训， 促进 公司 合规 文化 的 建设 ， 及 时向 公
司传达基金相 关的法律 法 规；加大了对 员工行为 的 监察稽核力度 ，从源头 上 防范合规风 险，防范
利益输 送行 为。
公司自成立以 来，各项 业 务运作正常， 内部控制 和 风险防范措施 逐步完善 并 积极发挥作用 。
我们将继续以 风险控制 为 核心，进一步 提高内部 监 察工作的科学 性和有效 性 ，切实保障 基金的规
范运作 ，充 分保 障基 金份 额持有 人的 利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜 任能 力和 相关 工作 经历 的描述 ：
根据相关规定 ，本基金 管 理人成立估值 委员会， 估 值委员会是基 金估值的 最 高决策机构， 负
责公司估值相 关决策及 执 行。成员由公 司总经理 、 投资总监、运 作保障部 、 金融工程部 、监察稽
核部、基金会 计等相关 人 员组成。相关 参与人员 应 当具有上市公 司研究和 估 值、基金投 资等方面
较丰富 的经 验， 熟悉 相关 法规和 估值 方法 。
研究部行业研 究员：研 究 部负责人及行 业研究员 负 责长期停牌股 票等没有 市 价的投资品种 所
属行业的专业 研究，参 与 基金组合停牌 股票行业 属 性和重估方法 的确定， 并 在估值讨论 中承担确
定参考行业指 数的职责 ； 相关参与 人员 应当具有 多 年的行业研究 经验，能 够 较好的对行 业发展趋
势做出 判断 ，熟 悉相 关法 规和估 值方 法。
监察稽核部： 监察稽核 部 参与估值流程 的人员， 应 当对有关估值 政策、估 值 流程和程序、 估
值方法等相关 事项的合 法 合规性进行审 核和监督 ， 发现问题及时 要求整改 ； 参与估值流 程的人员
必须具有一定 的会计核 算 估值知识和经 验，应当 具 备熟知与估值 政策相关 的 各项法律法 规、估值
原则和 方法 的专 业能 力， 并有从 事会 计、 核算 、估 值等方 面业 务的 经验 和工 作经历 。
金融工程部金 融工程人 员 ：金融工程人 员负责估 值 相关数值的处 理和计算 ， 并参与公司对 基
金的估值方法 的确 定。 该 成员应当在基 金的风险 控 制与绩效评估 工作方面 具 有较为丰富 的经验，
具备基 金绩 效评 估专 业能 力，并 熟悉 相关 法规 和估 值方法 。
运作保障部基 金会计： 基 金会计在估值 流程中的 相 关工作职责是 参与基金 组 合停牌股票估 值
方法的确定， 复核由估 值 委员会提供的 估值价格 ， 并与相关托管 行进行核 对 确认。如有 不符合的
情况出现，立 即向估值 委 员会反映情况 ，并提出 合 理的调整建议 。基金会 计 人员应当与 估值相关益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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的外部机构保 持良好的 沟 通，获悉的与 基金估值 相 关的重大信息 及时向公 司 及估值小组 反馈。基
金会计应当具 备多年基 金 从业经验，在 基金核算 与 估值方面掌握 了 丰富的 知 识和经验， 具备熟悉
及了解 基金 估值 法规 、政 策和方 法的 专业 能力 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度：
基金管理公司 估值委员 会 成员中不包括 基金经理 。 基金经理不参 与估值工 作 决策和执行的 过
程。
3 、本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4 、本 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务的 签约 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 基金 合同 所约 定的 收益分 配原 则：
1 、基 金收 益分 配比 例按 有 关规定 制定 ；
2 、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，年度 收益 分
配比例 不低 于该 年度 已实 现收益 的 60 ％ ，但 若基 金 合同生 效不 满3 个月 可不 进行收 益分 配；
3 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
4 、基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
5 、基 金当 年收 益应 先弥 补 上一 年 度亏 损后 ，才 可进 行当年 收益 分配 ；
6 、基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
7 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
8 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
本报告 期内 ，本 基金 未 进 行利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内 ， 本 基金 托管 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 他有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 规 定，尽职尽责 地履行了 托 管人应尽的义 务，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 计算、利润分 配、基金 费 用开支等方面 ，
能够遵守有关 法律法规 ， 未发现有损害 基金份额 持 有人利益的行 为。本报 告 期内，益民 红利成长
混合型 证券 投资 基金 未进 行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
托管人 认为 ， 由 基金 管理 人编制 并经 托管 人复 核的 本基 金 2012 年 年度 报告 中 的财务 指标 、 净
值表现 、财 务会 计报 告、 利润分 配、 投资 组合 报告 等内容 真实 、准 确和 完整 。
华夏银 行股 份有 限公 司资 产托管 部
2013 年3 月28 日
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 XYZH/ 2012A7037-2
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 益民红 利成 长混 合型 证 券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我们审 计了 后附 的益 民红 利成长 混合 型证 券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 红
利基金 ” ） 的财 务报 表， 包 括 2012 年12 月 31 日的 资 产负债 表、 2012
年度的 利润 表、 所有 者权 益（基 金净 值） 变动 表和 财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 按照 如财务报表附 注所列示的 编制基础编制 财务报表是 红利基金 的
基 金 管 理 人 益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ：
（1 ） 按 照企 业会 计准 则的 规定编 制财 务报 表 ， 并 使其 实现公 允反 映；
（2 ） 设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制 ， 以 使财 务 报表不 存在 由于
舞弊或 错误 导致 的 重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们 的责任是在实 施审计工作 的基础上对财 务报表发表 审计意见 。
我们 按照中国注册 会计师审计 准则的规定执 行了审计工 作。中国 注
册会 计师审计准则 要求我们遵 守职业道德规 范，计划和 实施审计 工
作以对 财务 报表 是否 不存 在重大 错报 获取 合理 保证 。
审计 工作涉及实施 审计程序， 以获取有关财 务报表金额 和披露的 审
计证 据。选择的审 计程序取决 于注册会计师 的判断，包 括对由于 舞益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
我们考 虑与 财务 报表 编制 相关的 内部 控制 ， 以 设计 恰当的 审计 程序 ，
但目 的并非对内部 控制 的有效 性发表意见。 审计工作还 包括评价 管
理层 选用会计政策 的恰当性和 作出会计估计 的合理性， 以及评价 财
务报表 的总 体列 报。
我们 相信，我们获 取的审计证 据是充分、适 当的，为发 表审计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们 认为，上述财 务报表已经 按照如财务报 表附注所列 示的编制 基
础和 中国证券监督 管理委员会 允许的基金行 业实务操作 的有关规 定
编制， 在所 有重 大方 面公 允反映 了红 利基 金2012 年 12 月31 日的 财
务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 梁晓燕 蒋 西军
会计师 事务 所的 名称 信永中 和会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京东 城区 朝阳 门北 大 街8 号富 华大 厦A 座 9 层
审计报 告日 期 2013 年3 月28 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 益民 红利 成长 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 144,220,439.00 82,954,784.78
结算备 付金
4,470,477.83 2,410,676.39
存出保 证金
1,250,000.00 1,000,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 654,428,946.13 844,346,243.47
其中： 股票 投资
651,441,246.13 737,980,231.47
基金投 资
- -
债券投 资
2,987,700.00 106,366,012.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 15,000,000.00 60,390,290.59
应收证 券清 算款
3,007,191.63 3,242,259.20
应收利 息 7.4.7.5 65,446.10 395,587.43
应收股 利
- -
应收申 购款
14,043.26 14,975.95
递延所 得税 资产
- - 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
822,456,543.95 994,754,817.81
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
13,858,288.93 10,950,658.43
应付赎 回款
170,381.87 41,079.88
应付管 理人 报酬
977,451.60 1,294,135.17
应付托 管费
162,908.62 215,689.20
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,837,452.84 1,182,034.57
应交税 费
300,101.00 274,301.00
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,286,157.03 536,045.49
负债合 计
19,592,741.89 14,493,943.74
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,114,985,209.04 1,167,333,735.26
未分配 利润 7.4.7.10 -312,121,406.98 -187,072,861.19
所有者 权益 合计
802,863,802.06 980,260,874.07
负债和 所有 者权 益总 计
822,456,543.95 994,754,817.81
注： 报 告截 止 日2012 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.3985 元 ， 基 金份 额总 额2,014,857,832.99
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 益民 红利 成长 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
-104,316,386.43 -312,896,198.48
1.利息 收入
3,822,764.81 4,272,603.45
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,604,319.54 2,398,519.88
债券利 息收 入
1,817,019.20 583,898.06
资产支 持证 券利 息收 入
- - 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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买入返 售金 融资 产收 入
401,426.07 1,290,185.51
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-261,568,748.43 -236,244,908.49
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -272,792,922.45 -246,647,451.09
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,998,677.58 768,806.35
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 7,225,496.44 9,633,736.25
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号 填
列）
7.4.7.16 153,401,321.33 -80,930,946.77
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 28,275.86 7,053.33
减： 二、费用
31,557,526.41 29,064,287.80
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 13,574,113.09 18,575,700.47
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,262,352.07 3,095,950.04
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.18 15,467,061.25 7,138,435.19
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资 产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 254,000.00 254,202.10
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-” 号填列）
-135,873,912.84 -341,960,486.28
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-135,873,912.84 -341,960,486.28
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 益民 红利 成长 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,167,333,735.26 -187,072,861.19 980,260,874.07
二、本 期经营 活动 产生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- -135,873,912.84 -135,873,912.84
三、本 期基金 份额 交易产 生的基 金
净值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-52,348,526.22 10,825,367.05 -41,523,159.17
其中：1.基 金申 购款 5,242,918.60 -1,148,929.06 4,093,989.54 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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2.基金 赎回 款 -57,591,444.82 11,974,296.11 -45,617,148.71
四、本 期向基 金份 额持有 人分配 利
润产生 的基金 净值 变动（ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,114,985,209.04 -312,121,406.98 802,863,802.06
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,271,473,314.23 161,036,750.70 1,432,510,064.93
二、本 期经营 活动 产生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- -341,960,486.28 -341,960,486.28
三、本 期基金 份额 交易产 生的基 金
净值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-104,139,578.97 -6,149,125.61 -110,288,704.58
其中：1.基 金申 购款 6,605,722.63 227,623.87 6,833,346.50
2.基金 赎回 款 -110,745,301.60 -6,376,749.48 -117,122,051.08
四、本 期向基 金份 额持有 人分配 利
润产生 的基金 净值 变动（ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,167,333,735.26 -187,072,861.19 980,260,874.07
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 雷学 军______
______ 吴 晓明______
____ 吴晓 明____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
益民红 利成 长混 合型 证券 投资基 金 （以 下简 称 “本 基金” ） 为经 中国 证券 监督 管理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监基金 字[2006]199 号 《 关于核 准益 民红 利成 长混 合型证 券投 资基 金募
集的批复》及 基金部函[2006]254 号《关于 益民红利 成长混合型证 券投资基金 募集时间安排 的确
认函》核准后 进行募集 ， 由益民基金管 理有限公 司 负责基金发起 并担任基 金 管理人，华 夏银行股
份有限 公司 担任 基金 托管 人。
本基金 自2006 年10 月 23 日至 2006 年11 月 17 日 止 向境内 个人 投资 者和 机构 投资者 公开 募
集， 募集 期结 束后 经北 京 中兴宇 会计 师事 务所 有限 责任公 司以 中兴 宇验 字 （2006）第 2108 号验 资
报告验 证， 并报 中国 证监 会备案 ， 中 国证 监会 于2006 年 11 月21 日以 基金 部 函[2006]292 号 《关益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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于益民红利成 长混合型 证 券投资基金备 案确认的 函 》书面确认。 经验资及 备 案后，本基 金合同于
2006 年11 月 21 日 生效 。
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定。
本 基 金 设 立 时 募 集 的 实 收 基 金 本 金 为 人 民 币 847,449,205.33 元 ， 募 集 期 间 产 生 的 利 息
141,986.73 元 ，实 收基 金 本息共 计 847,591,192.06 元 ，上 述募 集的 实收 基 金根据 每份 基金 份额
的面值 人民 币1.00 元折 合 为 847,591,192.06 份基 金 份额。
本基金 已 于 2007 年 7 月 16 日 （拆 分日 ）进 行了 基 金份额 拆分 ，并 由本 基金 注册登 记机 构于
2007 年7 月17 日进 行变 更登记 。 基 金拆 分前 基金 份额净 值 为 1.8071 元。 基 金份额 拆分 比例 的计
算公式 为： 基金 份额 拆分 比例＝ 拆分 日基 金资 产净 值/ 拆 分日 拆分 前登 记在 册 的基金 份额 总数 。 按
照该公 式计 算精 确到 小数 点后 第 9 位 的拆 分比 例 为 1.807075384 。 本基 金管 理 人按此 拆分 比例 对
2007 年 7 月 16 日登 记在 册的本 基金 份额 持有 人实 施份额 拆分 ，即 ：拆 分后 ，基金 份额 净值 变 为
1.0000 元， 原基 金份 额持 有人持 有的 基金 份额 由原 来的 每 1 份 增加 到 1.807075384 份， 拆分 后基
金份额 数计 算结 果保 留到 小数点 后 2 位， 小数 点两 位后全 部舍 去； 对于 因此 产生的 尾数 份额 ， 采
用循环 进位 的方 法， 按照 舍弃的 部分 大小 排序 进行 分配， 直至 实际 总份 额等 于基金 资产 净值 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 以财 政 部 2006 年 2 月 15 日 颁布 的企 业会 计准 则（以 下简 称 “ 企业 会计 准则 ” ）和中
国证券 业协 会 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资 基金会 计核 算业 务指 引》 以及中 国证 监会 允许
的基金 行业 实务 操作 的规 定编制 财务 报表 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2012 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2012 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 采用 公历 年制 ，即 公历每 年 1 月1 日起 至 12 月31 日止 为一 个会 计年 度 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
当 本基 金成 为金 融工 具合 同条款 中的 一方 时， 确认 相应的 金融 资产 或金 融负 债。
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1 、金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、贷款 和
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图和持有 能力。根 据 本基金的业务 特点和风 险 管理要求，本 基金将所 持 有的金融资 产在初始
确认时划分为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 和贷款及 应 收款项。以 公允价值
计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产包 括股 票投 资、 债 券投 资和 衍生 工具 投 资( 主 要为 权证 投资)
等，其中股票 投资和债 券 投资在资产负 债表中作 为 交易性金融资 产列报， 衍 生工具投资 在资产负
债表中 作为 衍生 金融 资产 列报。
本基金 持有 的 银 行存款 、 各类应 收款 项、 买入 返售 金融资 产等 在活 跃市 场中 没有报 价、 回收
金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 分类 为贷 款与 应收款 项。
2 、金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值且其 变 动计入当期损 益的金融 负 债及其他金融 负
债。根据本基 金的业务 特 点和风险管理 要求，本 基 金将持有的金 融负债在 初 始确认时全 部划分为
其他金 融负 债。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产 款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，公允价值 变
动形成的利得 或损失以 及 与该等金融资 产相关 的 股 利和利息收入 计入当期 损 益；应收款 项和其他
金融负 债采 用实 际利 率法 ，以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。处置该 金融资产
或金融负债时 ，其公允 价 值与初始入账 金额之间 的 差额应确认为 投资收益 ， 同时调整公 允价值变
动收益 。
本基金 主要 金融 工具 的计 价方法 具体 如下 ：
1 、股 票投 资 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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买入股 票于 交易 日按 股 票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股票 持有期间 获 得的股票股利 （包括送 红 股和公积金转 增股本） 以 及因股权分 置改革而
获得的 股票 ，于 除息 日按 股权登 记日 持有 的股 数及 送股或 转增 比例 ，计 算确 定增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
2 、债 券投 资
买入债券于交 易日按债 券 的公允价值入 账，相关 交 易费用直接计 入当期损 益 ，上述公允价 值
不包含 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买日 止的 利息( 作 为应 收利 息单 独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券，于实 际 取得日按照估 值方法对 分 离交易可转换 债
券的认 购成 本进 行分 摊， 确定应 归属 于债 券部 分的 成本。
买入央行票据 和零息债 券 视同到期一次 还本付息 的 附息债券，根 据其发行 价 、到期价和发 行
期限推 算内 含利 率后 ，逐 日确认 债券 利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
3 、权 证投 资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券而取得 的 权证，于实际 取得日按 照 估值方法对分 离
交易可 转换 债券 的认 购成 本进行 分摊 ，确 定应 归属 于权证 部分 的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
4 、分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述2 、3 中相 关原 则进 行计 算。
5 、买 入返 售金 融资 产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本，
于返售 日按 账面 余额 结转 。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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6 、卖 出回 购金 融资 产款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本，
于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在 公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股 票投 资
(1) 上 市流 通股 票的 估值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 股票 的估 值
A. 送 股、 转增 股 、 公 开增 发新股 或 配 股的 股票 ， 以 其在证 券交 易所 挂牌 的同 一证券 估值 日的
估值方 法估 值；
B. 首 次公 开发 行的 股票 ， 采用估 值技 术确 定公 允价 值， 在 估值 技术 难以 可靠 计量公 允价 值的
情况下，按其 成本价计 算 ；首次公开发 行有明确 锁 定期的股票， 同一股票 在 交易所上市 后，以其
在证券 交易 所挂 牌的 同一 证券估 值日 的估 值方 法估 值；
C. 非 公开 发行 有明 确锁 定 期的股 票的 估值 ，按 监管 机构或 行业 协会 有关 规定 确定公 允价 值 。
2) 债 券投 资
(1) 证券交 易所市场 实行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价估值。 估值日无 交 易但最 近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交 易所市场 未实 行净价交易的 债券按估 值 日收盘价减去 债券收盘 价 中所含的债券 应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券 发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日 债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、 交 易所 以大宗 交易 方式 转让 的资 产支持 证券 ， 采 用估 值技 术确定 公允 价值 ，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在全国 银行间债 券市 场交易的债券 、资产支 持 证券 等固定收 益品种， 采 用估值技术确 定
公允价 值；
3) 权证 投资
(1) 上市流 通的权证 按估 值日该权证在 证券交易 所 的收盘价估值 。估值日 无 交易的但最近 交
易日后经济环 境未发生 重 大变化且证券 发行机构 未 发生影响证券 价格的重 大 事件的，按 最近交易
日的收盘价估 值；如最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券发行机 构 发生了影响 证券价格
的重大事件， 可参考类 似 投资品种的现 行市价及 重 大变化因素， 调整最近 交 易市价，确 定公允价
值。 如有 充足 证据 表明 最 近交易 市价 不能 真实 反映 公允价 值 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值；
(2) 未上市 流通的权 证， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 成本 计量 ；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配股权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值进 行估 值；
4) 分 离交 易可 转债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映金融资 产公允价 值 的，基金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 方法 估值 ；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家最新 规 定 估值 。
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资产和金 融负债应 在 资产负债表内 分别列示 ， 不得相互抵销 ；但同时 满 足下列条件的 ，
应以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列示：具 有 抵销已确认金 额的法定 权 利，且该种 法定权利
现在是可执行 的；计划 以 净额结算，或 同时变现 该 金融资产和清 偿该金融 负 债。不符合 终止确认
条件的 金融 资产 转移 ，转 出方不 得将 已转 移的 金融 资产和 相关 负债 进行 抵销 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金变动 分
别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 确认。上 述 申购和赎回分 别包括基 金 转换所引起 的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未实 现利 得/ （ 损失 ） 占 基金 净值 比
例计算 的金 额。 平准 金于 基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日确 认。
已 实现平准金 与 未实现 平 准金均在“损 益平准金 ” 科目中核算， 并于期末 全 额转入未分配 利
润/ （ 累计 亏损） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1 、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账 。 若 提前 支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
2 、 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
3 、 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资产支 持证 券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额 确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
4 、 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按 买入 返售 金融 资产 的 成本及 实际 利率 （ 当实 际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
5 、股票投资收 益/（损失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
6 、债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账； 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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7 、衍生工具收 益/（损失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
8 、 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
9 、公允价值变 动收 益/（ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
10 、其他收入 在主要风 险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
1 、本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5%的 年费 率逐 日计 提。
2 、本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净 值0.25% 的年 费率 逐日 计提 。
3 、 卖 出回 购金 融资 产支 出 按卖出 回购 金融 资产 款的 摊余成 本在 回购 期内 以实 际利率 （当 实际
利率与 合同 利率 差异 较小 时，也 可以 用合 同利 率） 逐日计 提。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、基 金收 益分 配比 例按 有 关规定 制定 ；
2 、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，年度 收益 分
配比例 不低 于该 年度 已实 现收益 的 60% ， 但若 基金 合同生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
3 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
4 、基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
5 、基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度 亏 损后 ，才 可进 行当年 收益 分配 ；
6 、基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
7 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
8 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 事项 。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 事项 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 不存 在重 大会计 差错 更正 事项 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所 得税 有关 政策 的通 知》 、 财税[2005]103 号 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知》 、 财 税[2005]107 号 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关 于
企业所得税若 干优惠政 策 的通知》及其 他相关税 务 法规和实务操 作，本基 金 享有的税收 优惠及主
要税项 列示 如下 ：
1 、以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
2 、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债券 利息 收 入， 由发 行债 券的 企 业在向 基金 派发 利息 时代 扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税，暂 不征 收企 业所 得税 。
4 、基 金买 卖股 票出 让方 按 照 0.10% 缴 纳， 受让 方不 缴纳印 花税 。
5 、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通 股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 144,220,439.00 82,954,784.78
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 144,220,439.00 82,954,784.78
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7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 616,285,942.52 651,441,246.13 35,155,303.61
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 2,998,751.50 2,987,700.00 -11,051.50
合计 2,998,751.50 2,987,700.00 -11,051.50
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 619,284,694.02 654,428,946.13 35,144,252.11
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 856,974,956.28 737,980,231.47 -118,994,724.81
债券
交易所 市场 102,629,604.91 103,451,212.00 821,607.09
银行间 市场 2,998,751.50 2,914,800.00 -83,951.50
合计 105,628,356.41 106,366,012.00 737,655.59
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 962,603,312.69 844,346,243.47 -118,257,069.22
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产或负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 15,000,000.00 -
合计 15,000,000.00 -
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 60,390,290.59 -
合计 60,390,290.59 - 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得 的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 31,566.35 26,628.84
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,212.87 1,193.28
应收债 券利 息 31,666.85 349,466.73
应收买 入返 售证 券利 息 - 18,298.58
应收申 购款 利息 0.03 -
其他 - -
合计 65,446.10 395,587.43
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,837,452.84 1,181,743.98
银行间 市场 应付 交易 费用 - 290.59
合计 2,837,452.84 1,182,034.57
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,250,000.00 500,000.00
应付赎 回费 157.03 45.49
预提费 用 36,000.00 36,000.00
合计 1,286,157.03 536,045.49
益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 29 页 共 57 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,109,455,121.23 1,167,333,735.26
本期申 购 9,474,314.14 5,242,918.60
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -104,071,602.38 -57,591,444.82
本期末 2,014,857,832.99 1,114,985,209.04
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -255,966,090.09 68,893,228.90 -187,072,861.19
本期利 润 -289,275,234.17 153,401,321.33 -135,873,912.84
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 17,462,373.12 -6,637,006.07 10,825,367.05
其中： 基金 申购 款 -1,777,454.27 628,525.21 -1,148,929.06
基金赎 回款 19,239,827.39 -7,265,531.28 11,974,296.11
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -527,778,951.14 215,657,544.16 -312,121,406.98
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 1,544,619.17 2,365,043.62
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 59,700.05 33,293.78
其他 0.32 182.48
合计 1,604,319.54 2,398,519.88
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31 日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 30 页 共 57 页
卖出股 票成 交总 额 5,076,102,360.84 2,380,835,777.13
减：卖 出股 票成 本总额 5,348,895,283.29 2,627,483,228.22
买卖股 票差 价收 入 -272,792,922.45 -246,647,451.09
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
224,735,747.30 59,425,973.58
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
218,304,972.12 57,342,097.54
减：应 收利 息总 额 2,432,097.60 1,315,069.69
债券投 资收 益 3,998,677.58 768,806.35
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无买 卖权 证差 价收入 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 7,225,496.44 9,633,736.25
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 7,225,496.44 9,633,736.25
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
1. 交易 性金 融资 产 153,401,321.33 -80,930,946.77
—— 股 票投 资 154,150,028.42 -81,648,348.72
—— 债 券投 资 -748,707.09 717,401.95
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 31 页 共 57 页
2. 衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 153,401,321.33 -80,930,946.77
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,861.56 7,053.33
转换费 收入 0.29 -
印花税手 续费返 还 26,414.01 -
合计 28,275.86 7,053.33
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
15,466,786.25 7,138,260.19
银行间 市场 交易 费用
275.00 175.00
合计
15,467,061.25 7,138,435.19
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
审计费 用 36,000.00 36,000.00
信息披 露费 200,000.00 200,000.00
债券账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
银行费 用 - 202.10
合计 254,000.00 254,202.10
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 本报 告期 不存 在应 披露的 或有 事项 。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 32 页 共 57 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 本报 告期 不存 在应 披露的 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
益民基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金发 起人 、注册 登记 人、 基金 销售 机构
华夏银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中山证 券有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东、 本基 金的代 销机 构、 本基 金交 易单元 出租 人
西南证券股份有限公司
基金管理人控股股东持股的公司、本基金的代销机构、本基金交易单
元出租人
重庆国际信托有限公司 基金管理人的控股股东
中国新纪元有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中山证券有限责任公司 1,983,255,092.98 19.47% 526,690,379.95 11.32%
西南证券股份有限公司 377,922,630.26 3.71% - -
债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 33 页 共 57 页
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中山证券有限责任公司 1,690,143.99 18.99% 552,823.82 19.48%
西南证券股份有限公司 344,060.91 3.87% 57,847.53 2.04%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中山证券有限责任公司 427,938.50 11.02% 178,261.63 15.08%
西南证券股份有限公司 - - - -
注： 上述 佣金 按市 场佣 金 率计算 ， 扣除 证券 公司 需 承担的 费用(包 括但 不限 于 买(卖) 经手 费 、 证 券
结算风 险基 金和 证券 交易 所买( 卖)证 管费 等) 。
关联方 符合 本基 金管 理人 选择证 券经 营机 构、 使用 其 交易单 元作 为基 金专 用交 易单元 的标 准，
与其签订的交 易单元租 用 合同是在正常 业务中按 照 一般商 业条款 订立的。 其 为本基金提 供证券投
资研究 成果 和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 13,574,113.09 18,575,700.47
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,027,037.51 4,116,499.40
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的1.5 ％年 费率计 算。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 1.5 ％÷ 当年 天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金 管理人的 管理费 每日计算，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付。由 基 金托管人于次 月前三
个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 休息 日，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,262,352.07 3,095,950.04
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 算。 计算 方法 如下： 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 34 页 共 57 页
H= E×0 .25% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金 托管费每 日计算 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付。由 基金托管 人 于次月前三个 工作日
内从基 金资 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、休 息日， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无销 售服 务费 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告 期及上年 度 可比期间均不 存在与关 联 方进行银行间 同业市场 的 债券（含回购 ）
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011
年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 （2006 年11 月 21 日 ）
持有的 基金 份额
- -
期初持 有的 基金 份额 15,644,425.42 15,644,425.42
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 15,644,425.42 15,644,425.42
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 0.78% 0.74%
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
截至本 报告 期末 ，本 基金 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 均未 持有 本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银行股份有限公司 144,220,439.00 1,544,619.17 82,954,784.78 2,365,043.62 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 35 页 共 57 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 不存 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的投资风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
投研部 根据 投资 决策 委员 会有关 资产 流动 性的 原则 性规定 ， 制 定具 体的 评估 指标、 评估 方法 ，
每月对基金 投 资组合的 流 动性进行评估 ，撰写评 估 报告，对基金 组合的流 动 性指标提出 维持及修
正建议，分送 基金经理 、 投资总监和投 资决策委 员 会，然后各部 门和相关 人 员做出反馈 ，以利于
进一步 完善 流动 性风 险管 理。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 36 页 共 57 页
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的股 票市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA
- 103,451,212.00
AAA 以下
2,987,700.00 2,914,800.00
未评级
- -
合计
2,987,700.00 106,366,012.00
注：未 评级 债券 投资 为本 基金投 资于 国家 债券 、央 行票据 及国 家政 策性 金融 债券等 的债 券投 资。
本基 金的银行 存款存 放于本基金的 托管行华 夏 银行。本基金 认为与华 夏 银行相关的信 用风险
不重大 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指没有足 够 资金以满足到 期债务支 付 的风险。作为 开放式基 金 ，存在兑付赎 回
资金的流动性 风险。本 基 金流动风险亦 来源于因 部 分投资品种交 易不活跃 而 出现的变现 风险以及
因投资集中而 无法在市 场 出现剧烈波动 的情况下 以 合理价格变现 投资的风 险 。本基金所 持大部分
交易性金融资 产在证券 交 易所上市，其 余亦可在 银 行间同业市场 交易，除 披 露的流通受 限不能自
由转入 的基 金资 产外 ，本 基金未 持有 其他 有重 大流 动性风 险的 投资 品种 。
本基金管理人 通过对投 资 品种的流动性 指标监控 来 评估、选择、 跟踪和控 制 基金投资的流 动
性风险 。 本 基金 管理 人通 过基金 合同 约定 巨额 赎回 条款， 设计 了非 常情 况下 赎回资 金的 处理 模式 ，
控制因开放模 式带来的 流 动性风险，有 效保障基 金 持有人利益。 同时，本 基 金在需要时 可通过卖
出回购 金融 资产 方式 融入 短期资 金， 以缓 解流 动性 风险。 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 37 页 共 57 页
7.4.13.4 市 场风 险
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率敏感 性 金融工具的公 允价值及 将 来现金流量受 市场 利率 变 动而发生波动 的
风险。本基金 持有的利 率 敏感性资产及 负债主要 是 银行存款、债 券投资与 买 入返售金融 资产和卖
出回购金融资 产款。基 于 本基金产品性 质，生息 资 产占基金资产 的比重较 小 ，因此本基 金并不存
在重大的利率 风险。本 基 金管理人通过 对利率水 平 的预测、分析 收益率曲 线 及优化利率 重定价日
组合等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 144,220,439.00 - - - - - 144,220,439.00
结算备付 金 4,470,477.83 - - - - - 4,470,477.83
存出保证 金 - - - - - 1,250,000.00 1,250,000.00
交易性金 融资产 - - - - 2,987,700.00 651,441,246.13 654,428,946.13
买入返售 金融资 产 15,000,000.00 - - - - - 15,000,000.00
应收证券 清算款 - - - - - 3,007,191.63 3,007,191.63
应收利息 - - - - - 65,446.10 65,446.10
应收申购 款 1,491.05 - - - - 12,552.21 14,043.26
资产总计 163,692,407.88 - - - 2,987,700.00 655,776,436.07 822,456,543.95
负债
应付证券 清算款 - - - - - 13,858,288.93 13,858,288.93
应付赎回 款 - - - - - 170,381.87 170,381.87
应付 管理 人报酬 - - - - - 977,451.60 977,451.60
应付托管 费 - - - - - 162,908.62 162,908.62
应付交易 费用 - - - - - 2,837,452.84 2,837,452.84
应交税费 - - - - - 300,101.00 300,101.00
其他负债 - - - - - 1,286,157.03 1,286,157.03
负债总计 - - - - - 19,592,741.89 19,592,741.89
利率敏感 度缺口 163,692,407.88 - - - 2,987,700.00 636,183,694.18 802,863,802.06
上年度末
2011 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 82,954,784.78 - - - - - 82,954,784.78
结算备付 金 2,410,676.39 - - - - - 2,410,676.39
存出保证 金 - - - - - 1,000,000.00 1,000,000.00
交易性金 融资产 - - - 103,330,980.20 3,035,031.80 737,980,231.47 844,346,243.47 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 38 页 共 57 页
买入返售 金融资 产 60,390,290.59 - - - - - 60,390,290.59
应收证券 清算款 - - - - - 3,242,259.20 3,242,259.20
应收利息 - - - - - 395,587.43 395,587.43
应收申购 款 - - - - - 14,975.95 14,975.95
其他资产 - - - - - - -
资产总计 145,755,751.76 - - 103,330,980.20 3,035,031.80 742,633,054.05 994,754,817.81
负债
应付证券 清算款 - - - - - 10,950,658.43 10,950,658.43
应付赎回 款 - - - - - 41,079.88 41,079.88
应付管理 人报酬 - - - - - 1,294,135.17 1,294,135.17
应付托管 费 - - - - - 215,689.20 215,689.20
应付交易 费用 - - - - - 1,182,034.57 1,182,034.57
应交税费 - - - - - 274,301.00 274,301.00
其他负债 - - - - - 536,045.49 536,045.49
负债总计 - - - - - 14,493,943.74 14,493,943.74
利率敏感 度缺口 145,755,751.76 - - 103,330,980.20 3,035,031.80 728,139,110.31 980,260,874.07
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
其他市 场变 量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ）
本期末
（ 2012 年12 月 31 日 ）
上年度 末
（ 2011 年12 月31 日 ）
市场利 率上 升25 个基 点 -41,703.99 -1,014,620.39
市场利 率下 降25 个基 点 42,477.56 1,027,831.56
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
本基金其他价 格风险主 要 是市场价格风 险，是指 金 融工具的公允 价值受市 场 利率和外汇汇 率
以外的市场价 格因素变 动 发生波动的风 险。该风 险 可能与特定投 资相关， 也 有可能与投 资组合整
体相关。对本 基金而言 ， 其他价格风险 源自于以 交 易性金融资产 的公允价 值 受市场利率 和外汇汇
率以外的市场 价格因素 变 动而发生波动 的风险。 本 基金通过优化 投资组合 、 设置相关监 控参数、
跟踪与 业绩 基准 的差 异， 及时调 整资 产配 置比 例、 行业配 置比 例等 方法 来降 低其他 价格 风险 。
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 39 页 共 57 页
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产 —股 票投 资 651,441,246.13 81.14 737,980,231.47 75.28
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 2,987,700.00 0.37 106,366,012.00 10.85
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 654,428,946.13 81.51 844,346,243.47 86.13
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假
设
本基金 的业 绩比 较基 准中 股票指 数变 动 5% 。
根据期 末时 点股 票资 产相 对于基 准中 股票 指数 的 Beta 系 数计 算的 资产 变动 幅 度。
Beta 系 数是 以市 场过 去 100 天的 数据 回归 计算 出来 的，对 于新 股或 者股 票交 易少于 100 天
的股票 ，默 认其 波动 与市 场同步 。
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人 民币元 ）
本期末
（ 2012 年12 月 31 日 ）
上年度 末
（ 2011 年12 月31 日 ）
比较基 准的 股票 基准 上 升5% 37,210,323.98 32,260,805.82
比较基 准的 股票 基准 下 降5% -37,210,323.98 -32,260,805.82
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 651,441,246.13 79.21
其中： 股票 651,441,246.13 79.21
2 固定收 益投 资 2,987,700.00 0.36
其中： 债券 2,987,700.00 0.36
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 15,000,000.00 1.82
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 148,690,916.83 18.08
6 其他各 项资 产 4,336,680.99 0.53
7 合计 822,456,543.95 100.00
益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 40 页 共 57 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 6,951,493.06 0.87
B 采掘业 32,089,706.47 4.00
C 制造业 381,723,694.67 47.55
C0 食品、 饮料
- -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 5,045,098.50 0.63
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 82,881,870.20 10.32
C5
电子 103,879,980.33 12.94
C6
金属 、非 金属 117,718,191.86 14.66
C7
机械 、设 备、 仪表 60,128,765.13 7.49
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 12,069,788.65 1.50
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 28,587,578.54 3.56
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 41,951,409.83 5.23
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 127,546,162.56 15.89
J 房地产 业 24,631,201.00 3.07
K 社会服 务业 7,960,000.00 0.99
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 651,441,246.13 81.14
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600030 中信证 券 2,930,822 39,155,781.92 4.88
2 600426 华鲁恒 升 5,027,559 38,963,582.25 4.85
3 002456 欧菲光 852,363 35,773,675.11 4.46
4 601377 兴业证 券 1,947,177 23,911,333.56 2.98
5 600028 中国石 化 3,222,151 22,297,284.92 2.78
6 600720 祁连山 1,999,997 21,199,968.20 2.64
7 000060 中金岭 南 2,233,984 20,217,555.20 2.52 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 41 页 共 57 页
8 002421 达实智 能 1,193,599 20,112,143.15 2.51
9 601886 江河幕 墙 869,709 18,959,656.20 2.36
10 000612 焦作万 方 1,749,899 18,951,406.17 2.36
11 002236 大华股 份 390,401 18,095,086.35 2.25
12 000550 江铃汽 车 999,829 17,976,925.42 2.24
13 000728 国元证 券 1,599,877 17,822,629.78 2.22
14 300156 天立环 保 1,359,145 16,785,440.75 2.09
15 002241 歌尔声 学 444,808 16,769,261.60 2.09
16 601009 南京银 行 1,819,934 16,743,392.80 2.09
17 002415 海康威 视 520,277 16,185,817.47 2.02
18 000525 红 太 阳 1,359,901 15,978,836.75 1.99
19 000778 新兴铸 管 2,274,949 14,696,170.54 1.83
20 002457 青龙管 业 1,500,000 14,580,000.00 1.82
21 600376 首开股 份 1,100,000 14,432,000.00 1.80
22 002025 航天电 器 1,149,895 13,039,809.30 1.62
23 600612 老凤祥 560,083 12,069,788.65 1.50
24 000877 天山股 份 1,279,961 12,057,232.62 1.50
25 601788 光大证 券 825,657 11,641,763.70 1.45
26 600141 兴发集 团 640,000 11,545,600.00 1.44
27 600585 海螺水 泥 594,985 10,977,473.25 1.37
28 600999 招商证 券 999,934 10,549,303.70 1.31
29 600325 华发股 份 1,199,906 10,199,201.00 1.27
30 002081 金 螳 螂 218,717 9,627,922.34 1.20
31 300170 汉得信 息 548,401 9,235,072.84 1.15
32 000651 格力电 器 336,931 8,591,740.50 1.07
33 600230 沧州大 化 527,000 8,284,440.00 1.03
34 000422 湖北宜 化 729,920 8,109,411.20 1.01
35 600138 中青旅 500,000 7,960,000.00 0.99
36 600184 光电股 份 404,063 7,846,903.46 0.98
37 601998 中信银 行 1,799,990 7,721,957.10 0.96
38 600893 航空动 力 600,000 7,578,000.00 0.94
39 002410 广联达 408,830 7,003,257.90 0.87
40 600403 大有能 源 280,545 5,776,421.55 0.72
41 002303 美盈森 287,470 5,045,098.50 0.63
42 002392 北京利 尔 673,581 5,038,385.88 0.63
43 000998 隆平高 科 200,000 4,096,000.00 0.51
44 300115 长盈精 密 149,975 4,016,330.50 0.50
45 002155 辰州矿 业 200,000 4,016,000.00 0.50
46 002065 东华软 件 282,499 3,971,935.94 0.49 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 42 页 共 57 页
47 600313 中农资 源 399,929 2,855,493.06 0.36
48 600990 四创电 子 100,000 1,629,000.00 0.20
49 300207 欣旺达 106,700 1,349,755.00 0.17
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 600030 中信证 券 149,625,281.96 15.26
2 600104 上汽集 团 96,940,072.93 9.89
3 600703 三安光 电 91,959,479.91 9.38
4 600048 保利地 产 90,025,287.96 9.18
5 601111 中国国 航 70,310,119.50 7.17
6 600585 海螺水 泥 69,343,253.25 7.07
7 601788 光大证 券 68,306,140.75 6.97
8 600519 贵州茅 台 66,004,586.22 6.73
9 601699 潞安环 能 64,571,878.51 6.59
10 601377 兴业证 券 64,512,030.02 6.58
11 300156 天立环 保 64,218,133.53 6.55
12 000630 铜陵有 色 61,606,797.58 6.28
13 002241 歌尔声 学 60,653,846.82 6.19
14 601009 南京银 行 59,813,406.23 6.10
15 002456 欧菲光 57,144,817.95 5.83
16 000728 国元证 券 55,484,610.71 5.66
17 002065 东华软 件 53,285,798.70 5.44
18 002236 大华股 份 51,936,979.27 5.30
19 600426 华鲁恒 升 49,053,610.58 5.00
20 600546 山煤国 际 47,828,134.17 4.88
21 000024 招商地 产 46,688,648.79 4.76
22 600498 烽火通 信 46,044,301.07 4.70
23 600383 金地集 团 44,881,061.42 4.58
24 600066 宇通客 车 42,808,714.47 4.37
25 600837 海通证 券 42,232,382.65 4.31
26 601800 中国交 建 41,617,493.05 4.25
27 600115 东方航 空 39,214,577.70 4.00 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 43 页 共 57 页
28 002155 辰州矿 业 39,083,253.65 3.99
29 000651 格力电 器 38,030,929.09 3.88
30 002457 青龙管 业 37,860,751.01 3.86
31 600881 亚泰集 团 37,559,603.56 3.83
32 601669 中国水 电 36,531,233.32 3.73
33 300058 蓝色光 标 36,448,538.64 3.72
34 600496 精工钢 构 36,213,280.15 3.69
35 600787 中储股 份 35,932,287.12 3.67
36 600376 首开股 份 35,335,685.08 3.60
37 600011 华能国 际 34,858,278.19 3.56
38 600489 中金黄 金 34,451,358.36 3.51
39 002410 广联达 34,408,228.33 3.51
40 000612 焦作万 方 33,696,227.82 3.44
41 600820 隧道股 份 33,565,792.80 3.42
42 601992 金隅股 份 33,274,965.10 3.39
43 000589 黔轮胎 Ａ 33,110,282.11 3.38
44 002415 海康威 视 33,048,046.43 3.37
45 000423 东阿阿 胶 32,896,210.72 3.36
46 002005 德豪润 达 31,794,701.35 3.24
47 600157 永泰能 源 31,696,721.06 3.23
48 600036 招商银 行 30,650,176.62 3.13
49 000002 万
科Ａ 30,420,839.63 3.10
50 002421 达实智 能 30,027,952.01 3.06
51 600518 康美药 业 29,483,481.89 3.01
52 600230 沧州大 化 29,138,889.39 2.97
53 600123 兰花科 创 29,089,928.67 2.97
54 600312 平高电 气 27,834,193.95 2.84
55 601688 华泰证 券 27,467,018.44 2.80
56 600138 中青旅 27,402,411.62 2.80
57 600549 厦门钨 业 27,347,216.79 2.79
58 000811 烟台冰 轮 27,218,766.50 2.78
59 600880 博瑞传 播 26,664,255.60 2.72
60 002273 水晶光 电 26,097,982.55 2.66
61 000778 新兴铸 管 25,881,825.23 2.64
62 000961 中南建 设 24,868,333.88 2.54
63 600050 中国联 通 24,687,493.02 2.52 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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64 600637 百视通 24,586,127.16 2.51
65 000783 长江证 券 24,419,603.85 2.49
66 002052 同洲电 子 24,251,231.46 2.47
67 002063 远光软 件 24,007,767.07 2.45
68 601336 新华保 险 23,972,214.52 2.45
69 002428 云南锗 业 23,925,870.77 2.44
70 002430 杭氧股 份 23,905,905.83 2.44
71 601899 紫金矿 业 23,884,243.25 2.44
72 601216 内蒙君 正 23,581,353.33 2.41
73 300115 长盈精 密 23,390,485.07 2.39
74 000525 红 太 阳 23,382,627.61 2.39
75 000686 东北证 券 22,858,420.62 2.33
76 000758 中色股 份 22,386,663.25 2.28
77 002081 金 螳 螂 22,268,730.05 2.27
78 600699 均胜电 子 22,109,900.90 2.26
79 002296 辉煌科 技 22,101,011.71 2.25
80 002397 梦洁家 纺 21,993,781.87 2.24
81 000401 冀东水 泥 21,580,873.74 2.20
82 002470 金正大 21,516,134.28 2.19
83 601038 一拖股 份 21,512,420.96 2.19
84 600309 烟台万 华 20,723,767.86 2.11
85 600720 祁连山 20,501,950.64 2.09
86 600267 海正药 业 20,068,191.93 2.05
87 600535 天士力 20,062,684.36 2.05
88 000998 隆平高 科 19,768,845.00 2.02
注：“ 买入 金额 ”按 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 600030 中信证 券 117,521,407.07 11.99
2 600104 上汽集 团 97,125,240.11 9.91
3 600048 保利地 产 84,756,708.95 8.65
4 600703 三安光 电 84,084,586.36 8.58
5 600787 中储股 份 69,425,668.64 7.08
6 601111 中国国 航 69,177,226.25 7.06 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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7 601699 潞安环 能 66,486,576.54 6.78
8 000630 铜陵有 色 61,889,670.88 6.31
9 600585 海螺水 泥 59,636,582.16 6.08
10 600406 国电南 瑞 59,590,850.58 6.08
11 600519 贵州茅 台 59,307,808.52 6.05
12 601009 南京银 行 58,488,283.35 5.97
13 002410 广联达 58,423,773.81 5.96
14 600498 烽火通 信 57,786,654.96 5.90
15 601788 光大证 券 56,800,090.79 5.79
16 600036 招商银 行 53,401,598.02 5.45
17 600016 民生银 行 52,684,747.67 5.37
18 000651 格力电 器 50,312,095.63 5.13
19 002241 歌尔声 学 49,155,382.20 5.01
20 000024 招商地 产 46,881,694.79 4.78
21 000423 东阿阿 胶 46,843,268.68 4.78
22 300156 天立环 保 46,580,017.63 4.75
23 601377 兴业证 券 46,561,748.20 4.75
24 600383 金地集 团 44,584,651.25 4.55
25 601800 中国交 建 43,711,674.56 4.46
26 300058 蓝色光 标 43,191,860.13 4.41
27 600837 海通证 券 42,963,375.56 4.38
28 002296 辉煌科 技 41,893,613.67 4.27
29 600066 宇通客 车 41,652,337.57 4.25
30 002065 东华软 件 38,110,770.15 3.89
31 002055 得润电 子 37,833,013.41 3.86
32 600115 东方航 空 37,662,717.24 3.84
33 600496 精工钢 构 37,650,576.26 3.84
34 600546 山煤国 际 37,016,905.62 3.78
35 600881 亚泰集 团 35,885,344.49 3.66
36 002155 辰州矿 业 35,594,843.06 3.63
37 600820 隧道股 份 35,126,710.21 3.58
38 002236 大华股 份 34,828,032.93 3.55
39 600489 中金黄 金 34,458,429.62 3.52
40 000728 国元证 券 34,412,349.95 3.51
41 601717 郑煤机 34,343,039.58 3.50
42 600011 华能国 际 34,192,211.76 3.49
43 000401 冀东水 泥 33,658,615.97 3.43
44 000568 泸州老 窖 32,735,079.22 3.34 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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45 000589 黔轮胎 Ａ 32,305,285.57 3.30
46 002415 海康威 视 32,168,146.62 3.28
47 000895 双汇发 展 31,540,478.39 3.22
48 600123 兰花科 创 31,275,775.32 3.19
49 601669 中国水 电 30,544,393.42 3.12
50 000858 五 粮 液 30,329,329.91 3.09
51 600863 内蒙华 电 30,193,365.48 3.08
52 600157 永泰能 源 29,957,557.68 3.06
53 600518 康美药 业 29,757,932.60 3.04
54 002005 德豪润 达 29,695,309.64 3.03
55 000961 中南建 设 29,563,310.83 3.02
56 601992 金隅股 份 29,550,658.66 3.01
57 000002 万
科Ａ 29,534,126.55 3.01
58 600549 厦门钨 业 28,204,900.39 2.88
59 600312 平高电 气 27,777,680.67 2.83
60 601688 华泰证 券 27,204,519.68 2.78
61 600271 航天信 息 26,430,466.79 2.70
62 000869 张
裕Ａ 26,173,253.28 2.67
63 000917 电广传 媒 26,040,722.20 2.66
64 600376 首开股 份 25,626,831.69 2.61
65 600880 博瑞传 播 25,051,513.93 2.56
66 600050 中国联 通 24,990,888.55 2.55
67 000811 烟台冰 轮 24,934,156.40 2.54
68 300115 长盈精 密 24,241,081.15 2.47
69 002273 水晶光 电 24,156,008.84 2.46
70 600230 沧州大 化 24,114,903.43 2.46
71 601899 紫金矿 业 24,085,089.95 2.46
72 002052 同洲电 子 23,987,641.25 2.45
73 600637 百视通 23,722,962.15 2.42
74 002430 杭氧股 份 23,578,341.78 2.41
75 000783 长江证 券 23,526,330.98 2.40
76 601216 内蒙君 正 23,246,701.11 2.37
77 002063 远光软 件 22,930,058.93 2.34
78 002428 云南锗 业 22,772,178.91 2.32
79 601336 新华保 险 22,302,083.53 2.28
80 000758 中色股 份 22,163,040.06 2.26
81 601038 一拖股 份 22,152,162.17 2.26
82 000998 隆平高 科 22,112,352.22 2.26 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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83 000686 东北证 券 21,913,269.60 2.24
84 002456 欧菲光 21,634,903.40 2.21
85 600309 烟台万 华 21,173,833.78 2.16
86 600267 海正药 业 20,888,169.30 2.13
87 002470 金正大 20,730,950.86 2.11
88 002457 青龙管 业 20,709,312.04 2.11
89 002195 海隆软 件 20,379,479.60 2.08
90 600535 天士力 19,864,783.78 2.03
91 300240 飞力达 19,635,902.83 2.00
注： “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5,108,206,269.53
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,076,102,360.84
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,987,700.00 0.37
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 2,987,700.00 0.37
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 091001 09 兴业 01 30,000 2,987,700.00 0.37
益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
报告 期内 本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 没有 被监管 部门 立案 调查 或在 本报告 编制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 况。
8.9.2
报告 期内 本基 金投 资的 前 十名股 票中 没有 在备 选股 票库之 外的 股票 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,250,000.00
2 应收证 券清 算款 3,007,191.63
3 应收股利 -
4 应收利 息 65,446.10
5 应收申 购款 14,043.26
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,336,680.99
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
85,563 23,548.24 57,518,658.29 2.85% 1,957,339,174.70 97.15%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 186,266.77 0.01%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为0 ；
2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年11 月 21 日 ）基 金份 额总 额
847,591,192.06
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,109,455,121.23
本报告 期基 金总 申购 份额 9,474,314.14
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 104,071,602.38
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,014,857,832.99
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 无重 大人 事变 动。
2012 年 5 月 23 日 ，托 管 人华夏 银行 股份 有限 公司 在托管 人网 站披 露了 《华 夏银行 股份 有 限
公司关 于资 产托 管部 总经 理变更 的公 告》 。 经 中国 证 券监督 管理 委员 会审 核批 准 （证 监许 可 【2012 】
503 号 ） ， 聘任 毛剑 鸣先 生 为资产 托管 部总 经理 ，许 明先生 不再 担任 该职 务。
益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起聘请 信永 中和 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务， 现已 连 续 提
供审计 服 务6 年 ，报 告年 度应付 审计 费 36,000 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期无 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 受稽 查或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 2,823,711,242.66 27.73% 2,486,468.33 27.94% -
中山证券 1 1,983,255,092.98 19.47% 1,690,143.99 18.99% -
国盛证券 1 1,317,933,452.17 12.94% 1,154,461.05 12.97% -
中航证券 1 1,024,487,921.28 10.06% 923,761.05 10.38% -
英大 证券 1 683,009,996.91 6.71% 604,074.13 6.79% -
渤海证券 1 546,076,425.00 5.36% 482,783.88 5.42% -
中信证券 1 400,242,380.57 3.93% 325,945.33 3.66% -
宏源证券 1 399,989,198.77 3.93% 345,761.66 3.88% -
西南证券 2 377,922,630.26 3.71% 344,060.91 3.87% -
国信证券 1 311,157,512.45 3.06% 263,122.98 2.96% -
国泰君安 1 196,112,192.56 1.93% 178,539.73 2.01% -
南京证券 1 41,594,704.51 0.41% 35,354.94 0.40% -
安信证券 1 40,812,434.65 0.40% 33,160.34 0.37% -
华泰证券 1 38,003,445.60 0.37% 33,177.25 0.37% -
东海证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - - 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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兴业证券 1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的 比例
长江证券 101,103,103.50 41.73% 200,000,000.00 55.25% - -
中山证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
中航证券 - - 67,000,000.00 18.51% - -
英大证券 93,756,735.30 38.69% 50,000,000.00 13.81% - -
渤海证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
宏源证券 47,447,262.70 19.58% 45,000,000.00 12.43% - -
西南证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
注：1 、本 公司 租用 券商 交 易单元 的选 择标 准：
（1 ） 基 本情 况： 包括 但不限 于资 本充 足 ， 财 务 状况及 最近 三年 盈利 情况 良好 ； 经 营行 为规 范，
最近一年未发 生重大违 规 行为而受到有 关管理机 构 的处罚；主要 股东实力 强 大；具备投 资组合运
作所需的高效 、安全的 通 讯条件，交易 设施符合 进 行证券交易的 需要，并 能 为投资组合 提供全面
的信息 服务 ；
（2） 公司 治理 ： 公 司 治理完 善， 股东 会、 董事 会、 监 事会 及管 理层 权责 明确， 内部 管理 规范 、
严格， 具备 健全 的内 控制 度，并 能满 足投 资组 合运 作高度 保密 的要 求；
（3） 研究 实力： 有固 定的研 究机 构和 数量 足够 的专职 研究 人员 以及 研究 水平处 于行 业领 先 水
平的研究员； 研究覆盖 面 广，能涵盖宏 观经济、 行 业、个股、债 券、策略 等 各项领域， 并能在符
合相关法规及 执业规范 的 前提下，根据 公司的特 定 要求，提供专 题研究报 告 ；研究报告 应分析严益民红利成长混合 2012 年年度 报告
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谨，观 点独 立、 客观 ，并 具备较 强的 风险 意识 和风 险测算 能力 ；
（4） 服务 能力 ： 具备 较强的 服务 意识 ， 能主 动 为公司 投资 组合 提供 及时 的市场 信息 及各 种路
演、公 司联 合调 研、 券商 会议的 信息 和参 加机 会； 或 者具 备某 一区 域的 调研 服务能 力的 优势 ；
（5 ） 综 合业 务能 力 ： 在投资 银行 业务 上有 较强 的实力 ， 能协 助本 公司 投 资组合 参与 股票 、 债
券的发 行； 在新 产品 开发 方面经 验丰 富， 能帮 助公 司拓展 资产 管理 业务 （ 如QDII 、 专户 等集 合理
财产品 ） ； 在 证券 创新 品种 开发方 面处 于行 业前 列 （ 如交易 所固 定收 益平 台 、 融资融 券 、 金 融期 货
等） ；
（6） 其他 因素 （在 某 一具体 方面 的特 别优 势） 。
2 、本 公司 租用 券商 交 易单元 的程 序：
（1） 基 金的 交易 单元 选择， 投资 总监、 研究 部 、 金融 工程 部、 投 资部 经 集体讨 论后 遵照 上述
标准填 写 《券 商 选 择标 准 评分表 》 ， 并据 此提 出拟 选 券商名 单以 及相 应的 席位 租用安 排 。 挑 选时 应
考虑在 深沪 两个 市场 都租 用足够 多的 席位 以保 障交 易安全 。 必 要时 可要 求券 商 提供相 应证 明文 件 ；
（2） 投 资总 监向 投资 决策委 员会 上报 拟选 券商 名单、 相应 的席 位租 用安 排 以及相 关评 选材 料 ；
（3） 投资 决策 委员 会 审查拟 选券 商名 单及 相应 的席位 租用 安排 ， 审 查通 过后由 总经 理上 报董
事会， 董事 会如 对公 司管 理层有 相应 授权 的， 由公 司管理 层依 据授 权内 容办 理；
（4） 券商 名单 及相 应 的席位 租用 安排 确定 后， 集中交 易部 参照 公司 《证 券交易 单元 租用 协议 》
及《综合服务 协议》范 本 负责协调办理 正式协议 签 署等相关事宜 。若实际 签 署协议与协 议范本不
一致的 ，由 集中 交易 部将 实际签 署协 议提 交监 察稽 核部进 行合 规性 审核 。
3、本 报告 期内 基金 租用 券 商交易 单元 的变 更情 况：
（1）沪市新增 租用华泰 证 券交易单元一 个，中航 证 券交易单元一 个；取消 租 用东海证券 交
易单元 一个 ，兴 业证 券交 易单元 一个 ；
（2） 深市 新增 租用 国盛 证 券交易 单元 一个 ，渤 海证 券交易 单元 一个 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金更新 招募 说明 书
公司网 站
2012 年1 月5 日
2
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金更新 招募 说明 书（ 摘要 ）
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年1 月5 日
3 益 民红 利成长 混合 型证券投 资基 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及 2012 年1 月20 日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 53 页 共 57 页
金2011 年第 4 季度 报告 公司网 站
4
益 民基 金管理 有限 公司关于 网上
直 销开 通定期 不定 额申购业 务的
公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年2 月1 日
5
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金在 农业银 行、 银河证券 等代
销机构 开通 基金 转换 业务 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年2 月24 日
6
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2011 年 年度 报告 摘要
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年3 月27 日
7
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2011 年 年度 报告
公司网 站
2012 年3 月27 日
8
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加国泰 君安 股份有限 公司
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年4 月5 日
9
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2012 年第 1 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年4 月24 日
10
益 民基 金管理 有限 公司调整 网上
交易转 换优 惠费 率的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站 2012 年4 月26 日
11
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金在 国信证 券、 华泰证券 等代
销渠道 开通 基金 转换 业务 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年5 月17 日
12
益 民基 金管理 有限 公司关于 开通
汇 付天 下 “天 天盈 ”网上直 销交
易的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年5 月22 日
13
华 夏银 行股 份 有限 公司关于 资产
托管部 总经 理变 更的 公告
-
2012 年5 月23 日
14
关 于益 民基金 管理 有限公司 新增
浙 商证 券、国 都证 券等代销 机构
的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年7 月3 日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 54 页 共 57 页
15
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金更新 招募 说明 书 201205
公司网 站
2012 年7 月5 日
16
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金更新 招募 说明 书 （ 摘要 ） 201205
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年7 月5 日
17
益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金代销 机构 信息 更新 的公 告
《中国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站 2012 年7 月11 日
18
关 于 益 民 基 金 管 理 有 限 公 司 新
增 国盛 证券有 限责 任公司为 代销
机构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年7 月11 日
19
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2012 年第 2 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年7 月19 日
20
关 于益 民基金 管理 有限公司 新增
深 圳众 禄基金 销售 有限公司 为代
销机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年7 月20 日
21
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加深圳 众禄 基金销售 有限
公司申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年7 月20 日
22
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加上海 天天 基金销售 有限
公司申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年7 月20 日
23
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金新 增上海 好买 基金销售 有限
公 司为 代销机 构并 实施费率 优惠
的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年7 月24 日
24
关 于益 民基金 管理 有限公司 新增
申 银万 国证券 股份 有限公司 为代
销机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年8 月1 日
25
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2012 年 半年 度报 告
公司网 站
2012 年8 月24 日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 55 页 共 57 页
26
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2012 年 半年 度报 告（ 摘 要）
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年8 月24 日
27
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加中山 证券 股份有限 公司
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报 》 及公 司网 站
2012 年9 月7 日
28
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加中国 银河 证券股份 有限
公 司基 金申购 费率 优惠活动 的公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站
2012 年9 月21 日
29
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站
2012 年9 月27 日
30
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金新 增杭州 数米 基金销售 有限
公 司为 代销机 构并 实施费率 优惠
的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站
2012 年10 月9 日
31
益 民红 利成长 混合 型证券投 资基
金2012 年第 3 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 及
公司网 站 2012 年10 月24 日
32
益 民基 金管理 有限 公司关于 参加
上 海好 买基金 销售 有限公司 基金
转换费 率优 惠的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站 2012 年11 月1 日
33
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金在 中信证 券、 南京证券 等代
销机构 开通 基金 转换 业务 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站 2012 年11 月7 日
34
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金在 中信万 通证 券有限责 任公
司开通 基金 转换 业务 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站 2012 年11 月7 日
35
关 于益 民基金 管理 有限公司 新增
平安银 行为 代销 机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站 2012 年11 月7 日 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 56 页 共 57 页
36
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金新 增诺亚 正行 （上海） 基金
销 售投 资顾问 有限 公司为代 销机
构的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站
2012 年11 月29 日
37
关 于益 民基金 管理 有限公司 新增
北 京展 恒基金 销售 有限公司 为代
销机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站 2012 年12 月5 日
38
益 民基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加平安 银行 基金费率 优惠
活动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 及公 司网 站
2012 年12 月26 日
39
益 民基 金管理 有限 公司关于 提请
投 资者 及时更 新第 二代身份 证件
或者身 份证 明文 件的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券日 报》 及
公司网 站 2012 年12 月26 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 益 民红利 成长 混合 型证 券投 资基金 的文 件；
2 、益 民红 利成 长混 合型 证 券投资 基金 基金 合同 ；
3 、益 民红 利成 长混 合型 证 券投资 基金 托管 协议 ；
4 、中 国证 监会 批准 设立 益 民基金 管理 有限 公司 的文 件；
5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 公告 。
12.2 存 放地 点
北京市 西城 区宣 武门 外大 街 10 号庄 胜广 场中 央办 公 楼南 翼13A 。
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 益民基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话： （86 ）010-63105559
4006508808
公司传 真： （86 ）010-63100608
公司网 址：http://www.ymfund.com 益民红利成长混合 2012 年年度 报告
第 57 页 共 57 页
益民基金管理有限公司
2013 年3 月30 日
