工 银 瑞 信 货币 市 场 基金 2012 年年 度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一二年三 月二十八日
工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 2 页 共 52 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 03 月20 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 3 页 共 52 页
1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
3.4 过 去三 年基 金的 利 润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 债 券回 购 融 资情 况 .................................................................................................................... 43
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 43
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.5 期 末按 摊余 成本 占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 4 页 共 52 页
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 49
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 51
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52
工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 5 页 共 52 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信货 币市 场基 金
基金简 称 工银货 币
基金主 代码 482002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 3 月20 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 17,986,133,920.65 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 力求保 证基 金资 产安 全和 良好流 动性 的前 提下 ， 获 得 超
过业绩 比较 基准 的收 益。
投资策 略 在确定 的利 率策 略和 期限 结构、 类属 配置 策略 下， 通 过
短期货 币市 场工 具的 投资 来获取 稳定 的收 益。
业绩比 较基 准 本基金的业绩比较基准为税后 6 个月银行定期储蓄 存
款利率，即（1－利息税率） ×6 个月银行定期储蓄 存
款利率 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风
险相对 较低 的基 金产 品。 在一般 情况 下， 其风 险与 预期
收益均 低于 一般 债券 基金 ， 也低于 混合 型基 金与 股票 型
基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大厦
北京市 西城 区 金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号北
京银行 大 厦8 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 李晓鹏 王洪章 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 6 页 共 52 页
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 、 上 海 证
券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北 京市 西 城 区 金 融大 街 丙 17 号北 京
银行大厦
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 507,380,283.30 182,017,578.99 125,019,037.03
本期利 润 507,380,283.30 182,017,578.99 125,019,037.03
本期净 值收 益率 4.0542% 3.3022% 1.8057%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末基 金资 产净 值 17,986,133,920.65 21,362,611,832.39 5,365,745,875.45
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
累计净 值收 益率 21.1418% 16.4218% 12.7003%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额；
2 、 上 述主 要财 务指 标根 据 中国证 监 会2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报
规则第 5 号< 货 币市 场基 金 信息披 露特 别规 定> 》及 证 监会 2008 年 2 月 27 日颁 布的《 关于 2007
年证券 投资 基金 年度 报告 编制及 披露 相关 问题 的通 知》中 的要 求计 算及 披露 ；
3 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2006 年3 月20 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 7 页 共 52 页
准差② 率③ 准差④
过去三 个月 0.8545% 0.0021% 0.7058% 0.0000% 0.1487% 0.0021%
过去六 个月 1.6893% 0.0020% 1.4149% 0.0001% 0.2744% 0.0019%
过去一 年 4.0542% 0.0045% 3.0447% 0.0007% 1.0095% 0.0038%
过去三 年 9.4312% 0.0045% 8.1484% 0.0015% 1.2828% 0.0030%
过去五 年 15.3886% 0.0075% 13.5624% 0.0018% 1.8262% 0.0057%
自基金 合同
生效起 至今
21.1418% 0.0075% 17.3619% 0.0019% 3.7799% 0.0056%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年3 月20 日。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2006 年3 月20 日 生效 。
2 、 按 基金 合同 规定 ， 本基 金自基 金合 同生 效起 三个 月内为 建仓 期 ， 截 至报 告 期末本 基金 的各
项投资比例符 合基金合 同 关于投资范围 、投资组 合 限制与禁止行 为的规定 ： 本基金投资 组合的平
均剩余 期限 在每 个交 易日 不得超 过 180 天 ；本 基金 投资于 同一 公司 发行 的短 期企业 债券 的比 例 ，
不得超过基金 资产净值 的 10%；除发生 巨额赎回 的情 形外，本基金 的投资组 合 中，债券正回 购的
资金余 额在 每个 交易 日均 不得超 过基 金资 产净 值 的20％。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 8 页 共 52 页
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年3 月20 日。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2012年 511,000,493.14 - -3,620,209.84 507,380,283.30
2011年 177,023,847.51 - 4,993,731.48 182,017,578.99
2010年 125,161,109.67 - -142,072.64 125,019,037.03
合计 813,185,450.32 - 1,231,449.00 814,416,899.32
工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 9 页 共 52 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民 币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至 2012 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 28 只开 放式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型证 券
投资基金、工 银瑞信货 币 市场基金、工 银瑞信精 选 平衡混合型证 券投资基 金 、工银瑞信 稳健成长
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信 增强收 益债券型 证 券投资基金、 工银瑞信 红 利股票型证 券投资基
金、工银瑞信 中国机会 全 球配置股票证 券投资基 金 、工银瑞信信 用添利债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 大盘蓝 筹股票型 证 券投资基金、 工银瑞信 沪 深 300 指 数证券投 资基金 、上证中央企 业 50
交易型开放式 指数证券 投 资基金、工银 瑞信中小 盘 成长股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 全球精选
股票型证券投 资基金、 工 银瑞信双利债 券型证券 投 资基金、深证 红利交易 型 开放式指数 证券投资
基金、 工银 瑞信 深证 红 利 ETF 联 接基 金、 工银 瑞信 四季收 益债 券型 证券 投资 基金、 工银 瑞信 消费
服务行业股票 型证券投 资 基金、工 银瑞 信添颐债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信主题策略 股票型证
券投资 基金 、 工 银瑞 信保 本混合 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信睿 智中 证 500 指 数分级 证券 投资 基金 、
工银瑞 信基本 面量化策 略 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信纯债定 期开放债 券 型证券投资 基金、工
银瑞信 7 天 理财 债券 型证 券投资 基金 、工 银瑞 信睿 智深证 100 指数 分级 证券 投资基 金、 工银 瑞 信
14 天 理财 债券 型发 起式 证 券投资 基金 、 工 银瑞 信信 用纯债 债券 型证 券投 资基 金， 证 券投 资基 金管
理规模 逾1000 亿元 人民 币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
魏欣
本 基 金 的
基金经 理
2011 年 4 月
20 日
- 7
2005 年加
入 工 银 瑞
信 ， 曾 任
债 券 交 易
员 、 固 定
收 益 研 究
员；2011
年 4 月 20工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 10 页 共 52 页
日 起 至 今
担 任 工 银
货 币 市 场
基 金 基 金
经理；
2012 年 8
月22 日起
至 今 担 任
工 银 瑞 信
7 天 理 财
债 券 型 基
金 基 金 经
理；2012
年 10 月
26 日 起至
今 担 任 工
银瑞 信 14
天 理 财 债
券 型 基 金
的 基 金 经
理。
注：1 、任 职日 期说 明： 魏 欣的任 职日 期为 公司 执委 会决议 日期
2 、离 任日 期说 明： 无
2 、 证 券从 业年 限的 计算 标 准： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》
的相关 规定
4 、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金 法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 11 页 共 52 页
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其 他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他 交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 12 页 共 52 页
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资 策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填 写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经 理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 ， 经公 司主 管领 导、
法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易， 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 ， 经
公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ，参 考上 述审 批流程 执行 。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ， 经 公司 主管 领导 、 法律合 规部 及其 公司 主管 领导 审 核批 准后 执行 。 对 于部分 债券 一级 市场
申购、非公开 发行股票 申 购等以公司名 义进行的 交 易，各投资组 合经理应 在 交易前独立 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，有关申购方 案和分配 方 案应报公司主 管领导、 法 律合规部， 以保证分
配结果 符合 公平 交易 的原 则。
3.2.7 公平 交易 争议 处理 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 13 页 共 52 页
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通 过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易 时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提 交 法 律合规部，法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 法
律合规部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说 明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分析 。
其中，中央交 易室负责 公 平交易制度的 披露，法 律 合规部负责公 平交易控 制 方法的披露 ，风险管工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 14 页 共 52 页
理部负 责按 本制 度3.4.1 条的规 定对 公平 交易 制度 执行情 况中 当年 度同 向交 易价差 的专 项分 析。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见 》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 按照时间 优 先、价格优先 的原则， 本 公司在本报告 期内对满 足 限价条件且 对同一证
券有相同交易 需求的基 金 等投资组合， 均采用了 系 统中的公平交 易模块进 行 操作，实现 了公平交
易；且 未发 生当 日反 向交 易、交 叉交 易和 清算 不到 位的情 况。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用 了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况有 三次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报 告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年 国内 经济 增长 水平 在 8 月份 触底 后温 和回 升 ；物价 水平 自 2011 年高 点 后明显 回落 ，
在年底 启稳 。 货币 政策 较 2011 年 有所 放松 ， 但是 幅度 较为温 和 。 央 行在 上半 年 两次降 息 ， 两 次降
准；下半年则 主要通过 公 开市场操作投 放短期逆 回 购的方式来调 节市场流 动 性。相对于 欧、美、
日本极 度宽 松的 货币 政策 而言， 中国 央行 的货 币政 策显得 较为 谨慎 和克 制。
受到货 币政 策的 变化 和外 汇占款 较 2011 年趋 势下 行 的影响 ， 货 币市 场利 率呈 现 明显的 先下 后工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 15 页 共 52 页
上的走 势。 其中 以 3Mshibor 利 率为 代表 的资 金利 率 在上半 年出 现明 显下 行， 从年初 的 5.5% 回落
到7 月 末的 3.6% 后 小幅 反 弹至年 末 的 3.9% 。 信用 产 品方面 ， 受到 资金 面大 幅 放松 、 市 场投 资者 信
用偏好明显上 升的影响 各 评级短融收益 率在上半 年 大幅下行；但 是随着下 半 年资金面趋 近、短融
供给暴增的影 响，下半 年 利率又出现大 幅回升。 至 年末，高等级 信用利率 维 持稳定，而 低等级信
用利率 出现 了明 显收 窄。 定期存 款利 率受 到银 行报 表时点 的影 响， 在季 末均 出现短 期阶 段性 高 点 。
2012 年， 工银 货币 基金加 大了对 基金 组合 平均 剩余 期限的 调整 力度 ， 根 据市 场情况 的变 化 进
行较大幅度的 调整 。从 大 类资产配置上 ，本基金 增 加了定期存款 的配置比 例 ，降低了债 券产品 的
持仓比 例， 提高 了组 合的 静态收 益水 平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金累 计收 益率 为 4.0542% ，比 较基 准收益 率 为 3.0477% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2013 年， 国内 经济 增 速将较 2012 年 温和 复苏 ； 物价水 平将 呈现 前低 后高 走势， 上半 年
整体仍 维持 温和 水平 ， 月 度 CPI 同比 将维 持 在3% 以 内， 下 半年 将面 临一 定通 胀上行 压力 。 货 币政
策上半年将继 续保持稳 健 ，预计主要通 过公开市 场 操作调节市场 流动性， 我 们密切关注 下 半年由
于通胀 上行 可能 带来 的政 策调整 。
市场资 金方 面， 在稳 定的 货币政 策和 外汇 占款 恢复 的影响 下，2013 年上 半年 货币市 场利 率 将
较2012 年 四季 度明 显回 落 ， 但 在季 末需 要重 点关 注 市场流 动性 ； 在信 用产 品 方面 ， 我 们认 为目 前
收益率水平上 高等级短 期 融资券还具备 一定的配 置 价值 ，但是低 等级短期 融 资券的信用 利差已回
落到较低水平 ，需要注 意 风险。另外， 短期定期 存 款可以给组合 提供较好 的 静态收益水 平，仍然
是货币 基金 较好 的投 资对 象。
2013 年， 工银 货币 基金将 继续秉 持 “ 现金 管理 工具 ”的产 品定 位； 在投 资策 略上维 持短 融 配
置的中 高等 级水 平， 严格 控 制低评 级信 用产 品和 中长 期Shibor 浮息 债持 仓比 例 以规避 基金 面临 的
信用风险和利 率风险； 同 时我们继续将 重点关注 关 键时点定期存 款的配置 管 理，重点做 好组合内
生现金 流的 安排 ，在 保证 组合流 动性 的基 础上 获取 较好的 静态 收益 水平 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
4.6.1 加 强合规风 险的事 前控制，认真 履行依法监 督检查职责， 促进基金运 作的合法合规 性
和风险 管理 水平 的提 高
4.6.1.1 严格事 前的监督 审查和控制机 制，保障业 务开展的合法 合规性。对 基金募集和持 续工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 16 页 共 52 页
营销、 基金 等各 受托 资产 的投资 管理 、 基 金信 息披 露等方 面都 进行 了事 先的 合法合 规性 审核 工作 ，
并利用 系统 对相 关投 资组 合的合 规风 险实 现事 前控 制。
4.6.1.2 进行重 点业务的 事中、事后监 控，主要是 利用系统和人 工方式，对 投资交易活动 和
重大投 诉和 处理 情况 进行 合法合 规性 监控 ，对 其中 的合规 风险 进行 提示 和督 促改进 。
4.6.1.3 利用系 统对本基 金及本基金与 基金管理 人 管理的其他基 金等投资组 合之间的公平 交
易情况 进行 检查 。
4.6.1.4 定期对 基金各项 业务开展情况 、内部规章 制度执行情况 、合规控制 和风险控制情 况
进行系 统全 面的 检查 和评 价，并 及时 督促 业务 部门 改进存 在的 问题 。
4.6.1.5 全面梳 理各项业 务的合规风险 ，对其中的 合规风险进行 识别、评估 ，并对现有的 控
制手段 提出 改进 性建 议。
4.6.2 根 据新出台 的法律 法规和行业的 新要求，督 促公司及时制 定、更新规 章制度和业务 流
程
4.6.3 加强 法律 法规 的教 育和培 训， 促进 公司 合规 文化的 建设
4.6.3.1 有计划 、有针对 性地进行法律 、合规培训 ，对新入职的 员工开展 合 规培训，定期 组
织针对全体员 工的年度 合 规培训，并在 日常工作 中 不定期的针对 投资管理 人 员及其他相 关业务人
员组织 多种 形式 的合 规培 训。
4.6.3.2 每当新 法规出台 时，及时向公 司员工发送 并对有关新 法 规的主要条 款进行解释或 培
训。
4.6.3.3 年 底 ， 组 织员 工 签署合 规声 明 ， 明 确对 员 工的合 规要 求 ， 促 进员 工 合规意 识的 提升 。
4.6.4 依 照法律法 规和公 司章程向董事 会报告工作 ，保障董事会 对公司和基 金合规运作和 风
险控制 情况 的知 情权 和监 督权
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
4.7.1.1.1 参 与估 值小 组 成员 为 4 人 ，分 别是 公司 运作部 负责 人、 研究 部负 责人、 风险 管理
部负责 人、 法律 合规 部负 责人， 组长 由运 作 部 负责 人担任 。
4.7.1.1.2 各 部门负责人 也可推荐代表各 部门参与 估值小组的成员 ，如需更 换，由相应部 门
负责人 提出 。小 组成 员需 经运作 部主 管副 总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 17 页 共 52 页
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1 、 本 基金 自基 金合 同生 效 之日起 每个 开放 日将 实现 的基金 净收 益 （或 净损 失 ） 分 配给 基金 份
额持有人，参 与下一日 基 金收益分配， 并按月结 转 到投资者基金 账户，使 基 金份额净值 始终保持
1.00 元。 收益 分配 的方 式 约定为 红利 再投 资。
2 、 本 基金 于本 报告 期间 累 计应分 配利 润507,380,283.30 元， 累计 分配收 益 507,380,283.30
元， 其 中以 红 利 再投 资方 式结转 入实 收基 金 505,649,140.34 元， 计 入应 付利 润 1,731,142.96 元。
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日累 计分 配收 益 182,017,578.99 元， 其 中以红 利再 投资 方式
结转入 实收 基 金176,666,226.19 元 ，计 入应 付利 润5,351,352.80 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为507,380,283.30 元。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 18 页 共 52 页
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况 、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明 （2013 ）审字第 60802052_A03 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的工 银瑞 信货币 市场 基金 财务 报表 ，包 括 2012
年12 月31 日的 资产 负债 表和2012 年 度的 利润 表和 所有者 权益
（基金 净值 ）变 动表 以及 财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和公 允列 报 财务 报表是 基 金管 理人 工 银瑞 信基金 管 理有 限
公 司 的责 任。 这种 责任 包括 ： （1） 按照 企业 会计 准则 的 规定 编
制 财 务报 表， 并使 其实 现公 允 反映 ； （2 ） 设 计、 执行 和 维护 必
要 的 内部 控制 ， 以使 财务报 表 不存 在由 于 舞弊 或错误 而 导致 的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的责 任是 在 执行 审计工 作 的基 础上 对 财务 报表发 表 审计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注册 会计 师 审计 准则要 求 我们 遵守 中 国注 册会计 师 职业 道
德 守 则， 计划 和 执行 审计工 作 以对 财务 报 表是 否不存 在 重大 错
报获取 合理 保证 。
审 计 工作 涉及 实 施审 计程序 ， 以获 取有 关 财务 报表金 额 和披 露
的 审 计证 据。 选 择的 审计程 序 取决 于注 册 会计 师的判 断 ，包 括
对 由 于舞 弊或 错 误导 致的财 务 报表 重大 错 报风 险的评 估 。在 进
行 风 险评 估时 ， 注册 会计师 考 虑与 财务 报 表编 制和公 允 列报 相
关 的 内部 控制 ， 以设 计恰当 的 审计 程序 ， 但目 的并非 对 内部 控
制 的 有效 性发 表 意见 。审计 工 作还 包括 评 价基 金管理 人 选用 会
计 政 策的 恰当 性 和作 出会计 估 计的 合理 性 ，以 及评价 财 务报 表
的总体 列报 。
我 们 相信 ，我 们 获取 的审计 证 据 是 充分 、 适当 的，为 发 表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认为 ，上 述 财务 报表在 所 有重 大方 面 按照 企业会 计 准则 的
规定编 制， 公允 反映 了工 银瑞信 货币 市场 基金 2012 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2012 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 19 页 共 52 页
注册会 计师 的姓 名 李慧民
王珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2013 年 3 月 24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 13,781,014,753.00 7,024,997,339.49
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,417,840,686.47 4,732,676,275.51
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,417,840,686.47 4,732,676,275.51
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,295,389,033.70 9,524,239,215.63
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 70,173,560.13 68,990,266.65
应收股 利
- -
应收申 购款
2,881,743,580.06 24,051,378.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
21,446,161,613.36 21,374,954,475.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
2,154,775,488.30 -
应付证 券清 算款
1,295,389,033.70 - 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 20 页 共 52 页
应付赎 回款
580,307.75 415,397.85
应付管 理人 报酬
2,779,533.99 2,939,601.20
应付托 管费
842,283.05 890,788.28
应付销 售服 务费
2,105,707.58 2,226,970.61
应付交 易费 用 7.4.7.7 101,876.26 121,032.26
应交税 费
- -
应付利 息
1,323,319.12 -
应付利 润
1,731,142.96 5,351,352.80
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 399,000.00 397,500.00
负债合 计
3,460,027,692.71 12,342,643.00
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 17,986,133,920.65 21,362,611,832.39
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
17,986,133,920.65 21,362,611,832.39
负债和 所有 者权 益总 计
21,446,161,613.36 21,374,954,475.39
注： 报 告截 止日 为2012 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.0000 元 ， 基 金份额 总 额17,986,133,920.65
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 货币 市场基 金
本报告 期： 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
一、收入
631,915,756.30 230,615,240.12
1.利息 收入
554,815,626.79 233,218,083.32
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 329,091,070.54 84,205,433.00
债券利 息收 入
186,645,711.51 116,573,238.08
资产支 持证 券利 息收 入
- 0.00
买入返 售金 融资 产收 入
39,078,844.74 32,439,412.24
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
77,099,929.51 -2,652,843.20
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 77,099,929.51 -2,652,843.20
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ” 7.4.7.16 - - 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 21 页 共 52 页
号填列 ）
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 200.00 50,000.00
减： 二、费用
124,535,473.00 48,597,661.13
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 43,147,807.86 18,022,582.34
2．托 管费 7.4.10.2.2 13,075,093.40 5,461,388.67
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 32,687,733.25 13,653,471.50
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
35,025,091.94 10,966,044.89
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
35,025,091.94 10,966,044.89
6．其 他费 用 7.4.7.19 599,746.55 494,173.73
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
507,380,283.30 182,017,578.99
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
507,380,283.30 182,017,578.99
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 货币 市场基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
21,362,611,832.39 - 21,362,611,832.39
二、 本期 经营 活动 产生的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 507,380,283.30 507,380,283.30
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“-”号填
列）
-3,376,477,911.74 - -3,376,477,911.74
其中：1.基 金申 购款 107,494,939,887.18 - 107,494,939,887.18
2.基金 赎回 款 -110,871,417,798.92 - -110,871,417,798.92
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少 以
“- ” 号填 列）
- -507,380,283.30 -507,380,283.30 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 22 页 共 52 页
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
17,986,133,920.65 - 17,986,133,920.65
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
5,365,745,875.45 - 5,365,745,875.45
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 182,017,578.99 182,017,578.99
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“-”号填
列）
15,996,865,956.94 - 15,996,865,956.94
其中：1.基 金申 购款 83,395,863,734.95 - 83,395,863,734.95
2.基金 赎回 款 -67,398,997,778.01 - -67,398,997,778.01
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ” 号填 列）
- -182,017,578.99 -182,017,578.99
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
21,362,611,832.39 - 21,362,611,832.39
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 毕 万英______
____ 朱辉 毅____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信货 币市 场基 金 （ 以下简 称 “本 基金 ” ） ， 系 经 中国证 券监 督管 理委 员会 （以下简 称 “中
国证监会 ” ）证 监基金字(2006)22 号文《关 于同意工 银瑞信货币市 场基金募 集 的批复》的核 准，
由基金 管理 人工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 向社 会公 开发行 募集 ，基 金合 同 于 2006 年 3 月 20 日正
式生效 ， 首次 设立 募集 规 模为 8,839,895,811.44 份 基金份 额 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限
不定。本基金 的基金管 理 人和注册登记 机构均为 工 银瑞信基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为中国
建设银 行股 份有 限公 司。
根据《货币市 场基金管 理 暂行规定》和 《工银瑞 信 货币市场基金 基金合同 》 的有关规定， 本工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 23 页 共 52 页
基金的 投资 范围 为现 金； 通知存 款 ；1 年以 内（ 含 1 年 ）的 银行 定期 存款 、 大额存 单； 剩余 期限
在397 天以 内 （含397 天 ） 的 债券 ； 期 限在1 年 以 内 （ 含 1 年） 的债 券回 购； 期限 在 1 年 以内 （ 含
1 年）的中央 银行票据 ； 中国证监会、 中国人民 银 行认可并允许 货币市场 基 金投资的其 他具有良
好流动 性的 货币 市场 工具 。本基 金的 业绩 比较 基准 为税后 六个 月银 行定 期储 蓄存款 利率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具 体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 证券投 资基 金执 行< 企业 会 计准则>估 值业 务
及份额净值 计价有关 事项 的通知》 、 《证 券投资基 金 信息披露管 理办法》 、 《 证 券投资基金 信息披 露
内容与 格式 准则 》第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号
《会计 报表 附注 的编 制及 披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信 息
披露特 别规 定》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国
证监会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财 务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 24 页 共 52 页
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） 。 本 基 金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1 ） 债券 投资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投 资成 本， 对于 贴息 债券， 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ；
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平
均法结 转。
（2 ） 回购 协议
本 基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以 使 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 25 页 共 52 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
2) 债券 投资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3) 回购 协议
(1) 本基金持 有的回购 协议 （封闭式回购 ） ，以成本 列 示，按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日
计提利 息；
(2) 本 基金 持有 的 买 断式 回 购以协 议成 本列 示， 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值 指标 计 算 的 基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。当 “影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达到或 超 过0.50% 的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 ；
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融 资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 26 页 共 52 页
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人民币 1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收 入/( 损失) 的 确认和计 量
存款利息收入 按存款的 本 金与适用的实 际利率逐 日 计提的金额入 账。 若提 前 支取定期存款 ，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关于货 币市 场证 券投 资基 金提前 支取 定期 存 款
有关问 题的 通知 》的 规定 ，因提 前支 取导 致的 利息 损失由 基金 管理 公司 承担 ；
债券利息收入 按实际持 有 期内逐日计提 。附息债 券 、贴现券购买 时采用实 际 支付价款（包含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
买入返售金融 资产收入 ， 按买入返售金 融资产的 成 本及实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期 内 逐日 计 提；
债券投资收益 于卖出债 券 成交日确认， 并按卖出 债 券成交金额与 其成本、 应 收利息 及相关 费
用的差 额入 账；
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量的 时
候确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值的 0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 27 页 共 52 页
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 每份 基金 份额 享 有同等 分配 权；
(2) 本 基金 采用 人民 币 1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式，自 基金 合同 生效 之日 起每个 开
放日
将实现 的基 金净 收益 （ 或 净损失 ） 分配 给基 金份 额 持有人 ， 参与 下一 日基 金 收 益 分配 ， 并按 月结
转到投 资者 基金 账户 ，使 基金份 额净 值始 终保 持人 民币 1.00 元；
(3) 收 益分 配的 方式 约定 为 红利再 投资 。 如 当期 累计 分配的 基金 收益 为正 值， 则为持 有人 增加
相应的基金份 额；如当 期 累计分配的基 金收益为 负 值，则为持有 人缩减相 应 的基金份额 。投资者
可通过 赎回 基金 份额 获取 现金收 益；
(4) 本 基金 收益 每月 集中 结 转一 次 ，成 立不 满一 个月 不结转 ；
(5) 若投资者 全部赎回 基金 份额时，基金 管理人自 动 将投资者账户 当前累计 收 益全部 结转 并
与赎回款一起 支付给投 资 者；投资者部 分赎回， 账 户当前累计收 益为正时 ， 不结转账户 当前累计
收益。 账户 当前 累计 收益 为负时 ，按 赎回 比例 结转 账户当 前累 计收 益；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当 日赎 回的 基 金份额 自下 一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内无 重大 会计差错 的 内容 和更正 金额 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 28 页 共 52 页
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知 》 ， 自
2004 年1 月1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ） 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入 ，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发行 债券 的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述 收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日，对 储 蓄存 款利 息所得 暂免 征收 个人
所得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 21,014,753.00 24,997,339.49
定期存 款 13,760,000,000.00 7,000,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 4,090,000,000.00 -
存款期 限1 个月 以内 5,500,000,000.00 5,400,000,000.00
存款期 限3 个月 至1 年 4,170,000,000.00 1,600,000,000.00
其他存 款 - -
合计 13,781,014,753.00 7,024,997,339.49
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 29 页 共 52 页
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 3,417,840,686.47 3,417,148,500.00 -692,186.47 -0.0038%
合计 3,417,840,686.47 3,417,148,500.00 -692,186.47 -0.0038%
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 4,732,676,275.51 4,742,325,000.00 9,648,724.49 0.0452%
合计
4,732,676,275.51 4,742,325,000.00 9,648,724.49 0.0452%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2 、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 认的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 1,162,500,000.00 -
买入返 售证 券_ 深圳 132,889,033.70 -
合计 1,295,389,033.70 -
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
9,524,239,215.63 -
合计 9,524,239,215.63 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 30 页 共 52 页
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 57,264.40 5,294.65
应收定 期存 款利 息 17,877,537.02 24,279,758.50
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 52,238,758.71 37,147,640.21
应收买 入返 售证 券利 息 - 7,557,573.29
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 70,173,560.13 68,990,266.65
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 101,876.26 121,032.26
合计 101,876.26 121,032.26
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 - -
预提审 计费 90,000.00 90,000.00
预提银 行间 账户 维护 费 9,000.00 7,500.00
预提信 息披 露费 300,000.00 300,000.00
合计 399,000.00 397,500.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 31 页 共 52 页
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 21,362,611,832.39 21,362,611,832.39
本期申 购 107,494,939,887.18 107,494,939,887.18
本期赎 回( 以"-" 号填列) -110,871,417,798.92 -110,871,417,798.92
本期末 17,986,133,920.65 17,986,133,920.65
注：本 期申 购中 含红 利再 投资及 转入 份额 及金 额； 本期赎 回中 含转 出份 额及 金额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 507,380,283.30 - 507,380,283.30
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -507,380,283.30 - -507,380,283.30
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 349,216.98 185,695.25
定期 存 款利 息收 入 328,709,800.01 84,015,425.18
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 32,053.55 4,312.57
其他 - -
合计 329,091,070.54 84,205,433.00
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未持 有股 票。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年12
月31日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12
月31日 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 32 页 共 52 页
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券到
期兑付 ） 成 交总 额
26,469,076,504.33 18,306,486,510.25
减:卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
26,061,859,716.24 18,145,253,163.76
减:应 收利 息总 额 330,116,858.58 163,886,189.69
债券投 资收 益 77,099,929.51 -2,652,843.20
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未持 有资 产支 持证券 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未持 有权 证。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未持 有股 票。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 不存 在公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月 31 日
其他 200.00 -
手续费 返还 - 50,000.00
合计 200.00 50,000.00
7.4.7.18 交 易费 用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未发 生交 易费 用。
7.4.7.19 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
审计费 用 90,000.00 90,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 400.00 6.17 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 33 页 共 52 页
银行费 用 173,346.55 83,167.56
账户维 护费 36,000.00 21,000.00
合计 599,746.55 494,173.73
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表 日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
43,147,807.86 18,022,582.34
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
4,924,428.43 1,815,019.79
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .33% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 34 页 共 52 页
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理人 的管 理 费 每日 计提， 按月 支付 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
13,075,093.40 5,461,388.67
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 9,348,772.63
中国建 设银 行股 份有 限公 司 447,221.35
中国工 商银 行股 份有 限公 司 20,872,621.60
合计 30,668,615.58
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 5,200,289.74
中国建 设银 行股 份有 限公 司 299,035.07
中国工 商银 行股 份有 限公 司 7,682,442.81
合计 13,181,767.62
注：基 金销 售服 务费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.25 ％的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 35 页 共 52 页
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基 金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银
行股份有限
公司
202,503,761.20 502,984,538.08 - - 2,646,800,000.00 1,649,031.88
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银
行股份有限
公司
352,599,265.30 580,396,612.07 - - 652,600,000.00 63,694.85
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未持 有本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至2012 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31 日
期末余额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建行银行股份有
限公司
21,014,753.00 349,216.98 24,997,339.49 185,695.25
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 36 页 共 52 页
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
511,000,493.14 - -3,620,209.84 507,380,283.30 -
7.4.12 （ 2012 年12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 截本 年末 未持 有因 认购新 发/ 增发 证券 而流 通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌股 票 等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额 2,154,775,488.30 元， 其中 质 押式 回购证 券款 余额 人民 币 1,745,696,381.45 ，
是以如 下债 券作 为 质 押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
110206 11 国开06 2013 年1 月4 日 100.25 1,100,000 110,279,937.60
120228 12 国开28 2013 年1 月4 日 99.96 3,400,000 339,847,615.69
090407 09 农发07 2013 年1 月4 日 100.70 500,000 50,349,804.11
0882006 08 中核MTN1 2013 年1 月4 日 100.70 300,000 30,209,431.35
1082192 10 百联集MTN1 2013 年1 月4 日 99.82 200,000 19,963,623.68
120228 12 国开28 2013 年1 月7 日 99.96 3,300,000 329,852,097.59
120218 12 国开18 2013 年1 月7 日 100.19 3,300,000 330,618,270.82
041252016 12 新希望
CP001
2013 年1 月8 日 100.33 500,000 50,164,173.92
041259062 12 清控CP001 2013 年1 月8 日 100.18 300,000 30,054,133.18
041256018 12 西宁特钢
CP001
2013 年1 月8 日 99.95 300,000 29,985,809.81
041260053 12 湘高速
CP002
2013 年1 月8 日 99.94 400,000 39,974,267.19
011219002 12 国电SCP002 2013 年1 月8 日 99.95 500,000 49,974,645.60
041251016 12 三峡CP002 2013 年1 月8 日 100.00 500,000 50,000,548.02
041251022 12 中建CP001 2013 年1 月8 日 100.00 200,000 20,000,398.30
041251025 12 沙钢CP001 2013 年1 月8 日 99.93 300,000 29,980,110.51
041251035 12 梅钢CP002 2013 年1 月8 日 100.00 500,000 50,001,356.37
041252028 12 华润CP001 2013 年1 月8 日 100.00 300,000 30,000,447.21 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 37 页 共 52 页
041254026 12 鞍钢股
CP001
2013 年1 月8 日 100.00 500,000 50,000,567.53
041258066 12 上海港
CP004
2013 年1 月8 日 100.04 400,000 40,014,723.53
041259029 12 北车CP001 2013 年1 月8 日 99.98 400,000 39,993,701.89
041261036 12 上海港
CP003
2013 年1 月8 日 100.07 500,000 50,035,074.54
合计
17,700,000 1,771,300,738.44
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制 委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公 司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严 格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 下属的公
司治理与风险 控制委员 会 构成，公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作，
掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施
情况， 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 38 页 共 52 页
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产 所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 债券 、国 债、 央行票 据等 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 2,156,760,871.02 2,513,340,806.14
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 2,156,760,871.02 2,513,340,806.14
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 50,173,055.03 199,021,558.74
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 50,173,055.03 199,021,558.74
注：表 中所 列示 的债 券投 资为除 短期 融资 券以 外的 信用债 券。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 39 页 共 52 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等，除在证 券
交易所的债券 回购交易 及 返售交易，其 余均在银 行 间同业市场交 易，均能 够 及时变现。 此外，本
基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基 金持有的
债券资产的公 允价值。 本 基金于资产负 债表日所 持 有的金融负债 的合约约 定 剩余到期日 均为一年
以内且一般 不计息， 可赎 回基金份额 净值(所有 者权 益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额一
般即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金主要投资 于银行间
市场交 易的 固定 收益 品种 ， 以摊 余成 本计 价， 并通 过 “影 子定 价” 机制 （附 注 7.12 ） 使按 摊余 成
本确认的基金 资产净值 能 近似反映基金 资产的公 允 价值，因此本 基金的运 作 仍然存在相 应的利率
风险。本基金 的基金管 理 人定期对本基 金面临的 利 率敏感性缺口 进行监控 ， 并通过调整 投资组合
的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 5,521,014,753.00 4,090,000,000.00 4,170,000,000.00 - - - 13,781,014,753.00 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 40 页 共 52 页
款
交易性
金融资
产
- 160,629,741.71 3,257,210,944.76 - - - 3,417,840,686.47
买入返
售金融
资产
1,295,389,033.70 - - - - - 1,295,389,033.70
应收利
息
- - - - - 70,173,560.13 70,173,560.13
应收申
购款
- - - - - 2,881,743,580.06 2,881,743,580.06
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
6,816,403,786.70 4,250,629,741.71 7,427,210,944.76 - - 2,951,917,140.19 21,446,161,613.36
负债
卖出回
购金融
资产款
2,154,775,488.30 - - - - - 2,154,775,488.30
应付证
券清算
款
- - - - - 1,295,389,033.70 1,295,389,033.70
应付赎
回款
- - - - - 580,307.75 580,307.75
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,779,533.99 2,779,533.99
应付托
管费
- - - - - 842,283.05 842,283.05
应付销
售服务
费
- - - - - 2,105,707.58 2,105,707.58
应付交
易费用
- - - - - 101,876.26 101,876.26
应付利
息
- - - - - 1,323,319.12 1,323,319.12
应付利
润
- - - - - 1,731,142.96 1,731,142.96
其他负
债
- - - - - 399,000.00 399,000.00
负债总
计
2,154,775,488.30 - - - - 1,305,252,204.41 3,460,027,692.71
利率敏
感度缺
4,661,628,298.40 4,250,629,741.71 7,427,210,944.76 - - 1,646,664,935.78 17,986,133,920.65 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 41 页 共 52 页
口
上年度
末
2011 年
12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存
款
5,424,997,339.49 - 1,600,000,000.00 - - - 7,024,997,339.49
交易性
金融资
产
99,831,543.76 319,517,068.28 4,313,327,663.47 - - - 4,732,676,275.51
买入返
售金融
资产
9,524,239,215.63 - - - - - 9,524,239,215.63
应收利
息
- - - - - 68,990,266.65 68,990,266.65
应收申
购款
- - - - - 24,051,378.11 24,051,378.11
资产总
计
15,049,068,098.88 319,517,068.28 5,913,327,663.47 - - 93,041,644.76 21,374,954,475.39
负债
应付赎
回款
- - - - - 415,397.85 415,397.85
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,939,601.20 2,939,601.20
应付托
管费
- - - - - 890,788.28 890,788.28
应付销
售服务
费
- - - - - 2,226,970.61 2,226,970.61
应付交
易费用
- - - - - 121,032.26 121,032.26
应付利
润
- - - - - 5,351,352.80 5,351,352.80
其他负
债
- - - - - 397,500.00 397,500.00
负债总
计
- - - - - 12,342,643.00 12,342,643.00
利 率 敏
感 度 缺
口
15,049,068,098.88 319,517,068.28 5,913,327,663.47 - - 80,699,001.76 21,362,611,832.39
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，其中交 易性金融 资 产以摊余成 本近似反工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 42 页 共 52 页
映其公 允价 值， 并按 照合 约规定 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
利率风险的敏 感性分析 ， 反映了在其他 变量不变 的 情况下，利率 发生合理 、 可能的变动时 ，
将对基 金资 产净 值可 参考 的公允 价值 产生 的影 响。 于 2012 年 12 月31 日和 2011 年 12 月 31 日，
在“ 影 子定 价 ” 机制 有效 的前提 下， 若市 场利 率上 升或下 降 25 个 基点 且其 他 市 场变 量保 持不 变，
本基金 资产 净值 可参 考的 公允价 值不 会发 生重 大变 动。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
无 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他 价格风险 主要为 市场价格风险 ，市场价 格 风险是指基金 所持金融 工 具的公允价值 或未来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种， 且以 摊余 成本进 行后 续计 量， 因此 无重大 其他 价格 风 险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投
资
- - - -
交易性 金融 资产 －债 券投
资
3,417,148,500.00 19.00 4,742,325,000.00 22.20
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,417,148,500.00 19.00 4,742,325,000.00 22.20
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 43 页 共 52 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事 项
截 至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 3,417,840,686.47 15.94
其中： 债券 3,417,840,686.47 15.94
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,295,389,033.70 6.04
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,781,014,753.00 64.26
4 其他各项 资产 2,951,917,140.19 13.76
5 合计 21,446,161,613.36 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 摊余成 本占 基金 总资 产的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.35
其中： 买断 式回 购融 资 0.04
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 2,154,775,488.30 11.98
其中： 买断 式回 购融 资 409,079,106.85 2.27
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 178
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 76
工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 44 页 共 52 页
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超过 １８ ０天 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 37.90 19.18
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 1.17 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
0.61 -
3 60 天( 含) —90 天 22.46 -
其中：剩余存续 期超过 397
天的浮 动利 率债
0.28 -
4 90 天( 含) —180 天 30.17 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 11.12 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 102.82 19.18
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,160,947,725.81 6.45
其中： 政策 性金 融债 1,160,947,725.81 6.45
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,206,719,905.63 12.27
6 中期票 据 50,173,055.03 0.28
7 其他 - -
8 合计 3,417,840,686.47 19.00
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 160,629,741.71 0.89
注：由 于四 舍五 入的 原因 摊余成 本占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债 券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 45 页 共 52 页
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120228 12 国开 28 6,700,000 669,699,713.28 3.72
2 120218 12 国开 18 3,300,000 330,618,270.82 1.84
3 041253037 12 联通CP001 3,000,000 300,092,703.72 1.67
4 041256015 12 苏 交通
CP002
1,900,000 190,388,820.67 1.06
5 110206 11 国开 06 1,100,000 110,279,937.60 0.61
6 041272003 12 甘 公投
CP001
800,000 80,081,660.53 0.45
7 041259037 12 京 热力
CP001
800,000 80,077,434.23 0.45
8 041253043 12 辽通CP001 700,000 70,001,214.80 0.39
9 041273002 12 中 化股
CP001
600,000 60,194,398.24 0.33
10 041254031 12 天 生桥
CP001
600,000 60,041,051.45 0.33
注： 上表 中， 债券 的成 本 包括债 券面 值和 折溢 价。
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 1
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2554%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0989%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0899%
注：上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 账面 份额 净值 始终 保持为 人民 币1.0000 元。
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 期限 内按 实际 利率 法摊销 ，每 日计 提收 益或 损失。
8.8.2
本报告 期内 ，本 基金 持有 的剩余 期限 小于 397 天但 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债 券 的
摊余成 本总 计在 每个 交易 日均未 超过 日基 金资 产净 值 20 ％。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 46 页 共 52 页
8.8.3
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 或 在报 告编制 日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 70,173,560.13
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 2,951,917,140.19
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额 占总份 额比 例
66,322 271,194.08 8,938,599,012.53 49.70% 9,047,534,908.12 50.30%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员
持有本 基金
5,917,751.50 0.03%
注：1 、 本 公 司 高 级管 理 人员 、 基 金 投 资 和 研究 部 门负 责 人 持 有 本 基 金份 额 总量 的 数 量 区 间为 0
到10 万份 ；
2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 47 页 共 52 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年3 月 20 日 ）基 金份 额总 额 8,839,895,811.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 21,362,611,832.39
本报告 期基 金总 申购 份额 107,494,939,887.18
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 110,871,417,798.92
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 17,986,133,920.65
注： 1 、本 报告 期基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2 、本 报告 期基 金总 赎回份 额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
本 报告 期内 基金 管理 人无重 大人 事变 动。
2013 年2 月2 日， 基 金管理 人发 布了 《工 银瑞 信基金 管理 有限 公司 关于 副总经 理变 更 的
公告》 ，经 基金 管理 人第 三 届董事 会十 五次 会议 审议 并通过 ，夏 洪彬 先生 不再 担任副 总经 理职 务 ，
副总经 理职 务由 毕万 英先 生担任 。
2 、基 金托 管人 ：
2012 年11 月 15 日， 经中国 建设 银行 研究 决定 ， 聘任 杨新 丰为 中国 建设 银行投 资托 管 业
务部总 经理 ， 其 任职 资格 已经中 国证 监会 审核 批准 （证监 许可 〔2012 〕961 号 ） 。 聘任 郑绍 平为 中
国建设银行 投资托 管业务 部副总经理 ，其任 职资格 已经中国证 监会审 核批准 （证监许可 〔2012 〕
1036 号） 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
无。 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 48 页 共 52 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期内应 支付给 安永华 明会计师事 务所审 计费用 九万元整， 该审计 机构自 基金合同生 效日
起向本 基金 提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
无。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模 和服 务 需求等因素 确定对合
作券商的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 49 页 共 52 页
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
申银万国 - - 5,188,200,000.00 80.89% - -
中信建投 - - 1,226,054,000.00 19.11% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于工银瑞信货币市场基金
2012 年春 节假 期暂 停申 购 、 转换
入业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年1 月16 日
2
关于工银瑞信货币市场基金
2012 年清 明节 假期 暂停 申 购、 转
换入业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年3 月28 日
3
关 于 暂 停 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基
金大额 申购 、 定 期定 额申 购和转
换转入 业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年4 月20 日
4
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 客
户 服 务 中 心 迁 址 及 暂 停 服 务 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年4 月24 日
5
关于工银瑞信货币市场基金
2012 年五 一节 假期 暂停 申 购、 转
换入业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年4 月25 日
6
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基 金
申 购 与 赎 回 最 低 数 额 限 制 的 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年5 月14 日
7
关 于 参 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公
司 网 上 基 金 定 投 费 率 优 惠 活 动
三大报 、公 司网 站 2012 年5 月29 日 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 50 页 共 52 页
的公告
8
关 于 增 加 中 国 银 行 为 工 银 瑞 信
货币市 场基 金代 销机 构的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年6 月9 日
9
关 于 调 整 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基
金大额 申购 、 定 期定 额申 购和转
换转入 限购 额度 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年6 月15 日
10
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 延 长 网 上 交 易 及 电 话 交 易 工
行支付 渠道 费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年6 月30 日
11
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 已 过 期
身 份 证 件 或 身 份 证 明 文 件 的 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年7 月10 日
12
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 在 国 都 证 券 有 限 责 任 公 司 增
加代销 旗下 八只 基金 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年7 月12 日
13
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 直 销 网 上 交 易 系 统 开 通 基 金
约定交 易业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年8 月31 日
14
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 网 上 交 易 及 电 话 交 易 农
行 支 付 渠 道 在 线 支 付 费 率 的 公
告
三大报 、公 司网 站 2012 年9 月18 日
15
关于工银瑞信货币市场基金
2012 年中 秋节、 国庆 节假 期暂停
申购、 转 换 入业 务的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年9 月24 日
16
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司
为旗下 基金 代销 机构 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年10 月 20 日
17
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 在 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 增
加代销 旗下 八支 基金 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 10 日
18
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 设 立 工 银 瑞 信 投 资 管 理 有 限
公司申 请获 批的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 17 日
19
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 北 京 展 恒 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 实
行申购 费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 23 日
20
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 实
行申购 费率 优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年11 月 23 日
21 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 三大报 、公 司网 站 2012 年12 月1 日 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 51 页 共 52 页
于 成 立 工 银 瑞 信 投 资 管 理 有 限
公司的 公告
22
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 基 金 直 销 自 助 交 易 系 统 通 联
支 付 方 式 新 增 部 分 银 行 卡 及 费
率优惠 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 11 日
23
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 深
圳分公 司成 立的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 12 日
24
关 于 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基 金 恢
复大额 申购 、 定 期定 额申 购和转
入业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 13 日
25
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 北
京分公 司成 立的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 18 日
26
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 上
海分公 司成 立的 公告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 19 日
27
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 再 次 提 醒 投 资 者 及 时 更 新 已
过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 20 日
28
关于工银瑞信货币市场基金
2013 年元 旦假 期暂 停申 购 、 转换
入业务 的公 告
三大报 、公 司网 站 2012 年12 月 28 日
注：三 大报 包括 中国 证券 报、证 券时 报、 上海 证券 报。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
1、2012 年 1 月 16 日, 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告， 自
2012 年1 月16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
2、2012 年 11 月15 日， 根 据工作 需要 ， 中 国建 设银 行投资 托管 服务 部更 名为 投资托 管业 务
部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信货币 市场 基金 募集 的文 件
2 、 《工 银瑞 信货 币市 场基 金基金 合同 》
3 、 《工 银瑞 信货 币市 场基 金托管 协议 》 工银瑞信货币市场基金 2012 年 年度报告
第 52 页 共 52 页
4 、 《工 银瑞 信货 币市 场基 金招募 说明 书》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理 有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
