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中银货币A(163802)

中银货币:2012年年度报告查看PDF公告

























中银货币市场证券投资基金 2012年年度报告





中银货币市场证券投资基金 2012年年度报告 2012 年 12月 31 日 基金管理人:中银基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一三年三月三十日





























中银货币市场证券投资基金 2012年年度报告


























1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2013 年 3 月 26 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。





























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2 1.2 目录 §1? 重要提示及目录.................................................................................................................1? 1.1? 重要提示.............................................................................................................................1? §2? 基金简介.............................................................................................................................4? 2.1? 基金基本情况.....................................................................................................................4? 2.2? 基金产品说明.....................................................................................................................4? 2.3? 基金管理人和基金托管人.................................................................................................4? 2.4? 信息披露方式.....................................................................................................................5? 2.5? 其他相关资料.....................................................................................................................5? §3? 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................5? 3.1? 主要会计数据和财务指标.................................................................................................5? 3.2? 基金净值表现.....................................................................................................................6? 3.3 过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................9? §4? 管理人报告.......................................................................................................................10? 4.1? 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................10? 4.2? 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 11? 4.3? 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11? 4.4? 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...............................................12? 4.5? 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................14? 4.6? 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................15? 4.7? 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................16? 4.8? 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................16? §5? 托管人报告.......................................................................................................................17? 5.1? 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................17? 5.2? 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......17? 5.3? 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................17? §6? 审计报告...........................................................................................................................17? 6.1? 管理层对财务报表的责任...............................................................................................18? 6.2? 注册会计师的责任...........................................................................................................18? 6.3? 审计意见...........................................................................................................................18? §7? 年度财务报表...................................................................................................................19? 7.1? 资产负债表.......................................................................................................................19? 7.2? 利润表...............................................................................................................................20? 7.3? 所有者权益(基金净值)变动表...................................................................................21? 7.4? 报表附注...........................................................................................................................22? §8? 投资组合报告...................................................................................................................42? 8.1? 期末基金资产组合情况...................................................................................................42? 8.2? 债券回购融资情况...........................................................................................................42? 8.3? 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................43? 8.4? 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................43? 8.5? 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................44? 8.6? 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................44? 8.7? “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................45? 8.8? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......45?


























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3 8.9? 投资组合报告附注...........................................................................................................45? §9? 基金份额持有人信息.......................................................................................................46? 9.1? 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................46? 9.2? 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................46? §10? 开放式基金份额变动.......................................................................................................47? §11? 重大事件揭示...................................................................................................................47? 11.1? 基金份额持有人大会决议...............................................................................................47? 11.2? 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................47? 11.3? 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................48? 11.4? 基金投资策略的改变.......................................................................................................48? 11.5? 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................48? 11.6? 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 ...........................................48? 11.7? 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................48? 11.8? 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................49? 11.9? 其他重大事件...................................................................................................................49? §12? 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................52? §13? 备查文件目录...................................................................................................................53? 13.1? 备查文件目录...................................................................................................................53? 13.2? 存放地点...........................................................................................................................53? 13.3? 查阅方式...........................................................................................................................53?





























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4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银货币市场证券投资基金 基金简称 中银货币 基金主代码 163802 交易代码


163802 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年 6月7 日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 30,250,581,432.37 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中银货币 A类 中银货币 B类 下属分级基金的交易代码 163802 163820 报告期末下属分级基金的份额 总额 5,204,725,417.29 份 25,045,856,015.08 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持本金安全和资产流动性的前提下, 追求超过业绩比较基准的 稳定收益。 投资策略 根据对宏观经济指标、货币政策和财政政策的预判,决定资产组合 的整体配置, 并采用短期利率预测、 组合久期制定、 类别品种配置、 收益率曲线分析、跨市场套利、跨品种套利、滚动配置策略、先进 的投资管理工具等多种投资管理方法,以《基金法》 、 《货币市场基 金管理暂行规定》等有关法律法规、本基金合同以及基金管理人公 司章程等有关规定为决策依据, 将维护基金份额持有人利益作为最 高准则。 业绩比较基准 税后活期存款利率: (1-利息税)× 活期存款利率。 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性,低风险的品种,其预期风险 和预期收益率都低于股票型,债券型和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 程明 赵会军 联系电话 021-38834999 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn





























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5 客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588 传真 021-68873488 010-66105798 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦26层、45层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 谭炯 姜建清 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路200号中银大厦45层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展 银行大厦6楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2012年 2011年 2010年 3.1.1期间数 据和指标 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 本期已实现收 益 258,157,745.02 573,041,930.78 201,956,021.79 -75,609,428.74 - 本期利润 258,157,745.02 573,041,930.78 201,956,021.79 -75,609,428.74 - 本期基金份额 净值收益率 4.1915% 3.0443% 3.9242% - 2.1223% - 3.1.2期末数 2012年末 2011年末 2010年末





























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6 据和指标 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 期末基金资产 净值 5,204,725,417.29 25,045,856,015.08 15,427,535,447.38 -4,966,207,411.55 - 期末基金份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 - 2012年末 2011年末 2010年末 3.1.3累计期 末指标 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 基金份额累计 净值收益率 23.8493% 3.0443% 18.8670% - 14.3785% - 注: (1)自 2012 年 3 月 29 日起对本基金实施基金份额分级,分设两级基金份额:A级 基金份额和 B 级基金份额。详情请参阅相关公告。 (2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动 收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由 于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本 期利润的金额相等。 (3)本基金利润分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1. 中银货币 A类 阶段 份额净值 收益率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.9290% 0.0017% 0.0894% 0.0000% 0.8396% 0.0017% 过去六个月 1.8082% 0.0014% 0.1796% 0.0000% 1.6286% 0.0014% 过去一年 4.1915% 0.0063% 0.4260% 0.0002% 3.7655% 0.0061% 过去三年 10.5899% 0.0056% 1.2672% 0.0002% 9.3227% 0.0054% 过去五年 16.5613% 0.0078% 3.6456% 0.0027% 12.9157% 0.0051%


























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7 自基金合同生效起至今 23.8493% 0.0072% 9.3362% 0.0031% 14.5131% 0.0041% 2. 中银货币 B 类 阶段 份额净值 收益率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.9897% 0.0017% 0.0894% 0.0000% 0.9003% 0.0017% 过去六个月 1.9303% 0.0014% 0.1796% 0.0000% 1.7507% 0.0014% 自中银货币实 施分级以来 3.0443% 0.0015% 0.3038% 0.0002% 2.7405% 0.0013% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 中银货币市场证券投资基金 份额累计净值收益率变动及与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005 年 6 月 7 日至2012 年12 月 31 日) 1、中银货币A 类 (2005 年 6 月 7 日至2012 年12 月 31 日) 2、中银货币B 类 (2012 年 3 月 29 日至 2012 年 12 月31 日)





























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8 注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期,截至建仓结束时本基 金的各项投资比例已达到基金合同第十一部分(二)投资范围、 (六)投资组合限制的规定。 3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银货币市场证券投资基金 过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、中银货币A 类 2、中银货币B 类





























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9 注:本基金于 2012 年 3 月 29 日实施分级,分级生效当年(2012)的 B 类基金净值增长 率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、中银货币A 类 金额单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付赎回 款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配合 计 备注 2012 178,271,234.25 82,422,090.41 -2,535,579.64 258,157,745.02 - 2011 133,862,705.23 54,210,396.01 13,882,920.55 201,956,021.79 - 2010 57,589,445.10 16,032,871.16 1,987,112.48 75,609,428.74 - 合计 369,723,384.58 152,665,357.58 13,334,453.39 535,723,195.55 - 2、中银货币B 类 金额单位:人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润分配 合计 备注 2012 459,165,227.92 77,892,677.75 35,984,025.11 573,041,930.78 -





























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10 2011 - --- - 2010 - --- - 合计 459,165,227.92 77,892,677.75 35,984,025.11 573,041,930.78 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司, 于 2004 年 8月 12 日正式成 立,由中银国际和美林投资管理合资组建(2006 年 9 月 29日美林投资管理有限公司与贝莱 德投资管理有限公司合并,合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司” ) 。2007 年 12 月 25 日,经中国证券监督管理委员会批复,同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。 公司注册地为中国上海市,注册资本为一亿元人民币,其中中国银行拥有 83.5%的股权,贝 莱德投资管理拥有 16.5%的股权。截至 2012 年 12 月 31 日,本管理人共管理二十三只开放 式证券投资基金:中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、 中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证 券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基 金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金、 中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中银全球 策略证券投资基金(FOF) 、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中银转债 增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券型证券 投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF) 、中银主题策略股票型证券投资 基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金及中银理财 7 天债券型证券投 资基金,同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理(助 理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 白洁 本基金的基金 经理、 中银理财 2011-03-17 - 7 上海财经大学经济学硕士。曾任 金盛保险有限公司投资部固定收


























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11 7 天债券基金 基金经理 益分析员。2007 年加入中银基金 管理有限公司,曾担任固定收益 研究员。2011 年3 月至今任中银 货币基金基金经理,2012 年 12 月至今任中银理财 7 天债券基金 基金经理。具有 7 年证券从业年 限。具备基金、证券、银行间本 币市场交易员从业资格。 注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日 期”为根据公司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解 聘日期; 2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、中国证监会的有关规则和其 他有关法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内, 本基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,公司制定了 《中银基金管理有限公司公平交易管理制度》 ,建立了《投资研究管理制度》及细则、 《新股 询价申购和参与公开增发管理制度》 、 《债券询价申购管理制度》 、 《集中交易管理制度》等公 平交易相关制度体系,通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待,严格防 范不同投资组合之间进行利益输送。 公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制 度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制,通过工 作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级完备的公司证券池及组合 风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系,在保证各投资组 合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公 平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易 过程和结果的有效监督。





























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12 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不 同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到 公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整 体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 本报告期内, 本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、 分投资类别 (股票、 债券)的收益率差异进行分析,并对连续四个季度的不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,对其进行了 95%置信区间,假设 溢价率为 0 的 T 分布检验,结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易 占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明,本报告期内公司 对各投资组合公平对待,不存在利益输送的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内, 基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 1.宏观经济分析 刚刚过去的 2012 年,是国内外经济从危机中心艰难突围的一年。欧债危机系统性风险 在年中达到顶峰后缓和,美国“财政悬崖”在年底化为“缓坡” 。在欧美财政政策被迫紧缩 的情况下,全球各主要货币当局持续放松货币政策以支撑经济摆脱困局。欧元区经济衰退趋 缓,美国经济继续艰难复苏,新兴经济体经济逐步筑底。从国内来看,全年经济增速在第三 季度筑底后弱势回升,12 月份工业增加值增速恢复至 10.3%, PMI指数恢复至 50.6%;与此 同时,通胀水平在上半年一路下行,下半年筑底后温和回升,12 月份 CPI 受短期波动因素 影响反弹至 2.5%。全球经济金融环境不确定性犹存、国内经济与通胀相继见底但未明显回 升、利率市场化及人民币国际化继续推进,成为 2012 年国内宏观调控政策趋于稳健的大背 景,货币政策通过价格型调控工具放松的节奏减缓,转而通过数量型调控工具维持相对平稳 宽松的货币环境。 从国外的经济情况来看,2012 年美国经济继续艰难复苏,欧元区经济衰退的步伐有所


























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13 趋缓。 具体来看, 进入 2012 年一季度后, 美国经济延续缓慢复苏势头, GDP 环比增长 4.2%, 失业率也进一步降至 4 月份的 8.1%水平;第二季度,欧债危机发酵导致全球担忧升温,美 国经济复苏步伐放缓,GDP环比增长 2.8%,失业率也回升至 8.2%水平;第三季度,美国推 出新一轮量化宽松政策, 经济复苏势头恢复, GDP环比增长 5.9%, 失业率也明显回落至 7.8%; 第四季度,在财政问题及天气因素影响下,美国经济复苏步伐再次放缓,GDP 环比增长仅 0.5%,失业率也停滞于 7.8%水平。从领先指标来看,美国 ISM 发布的制造业 PMI 在 2012 年 11-12 月份勉强在 50%荣枯线附近波动,预计 2013 年一季度美国经济复苏步伐仍将较为 艰难。欧元区方面,债务危机担忧在 2012 年上半年持续升温,随后 ESM 机制的生效与银行 统一监管协议的达成缓解了欧元区崩溃的系统性风险,但欧债危机根本性问题尚未解决。在 此情况下,欧元区经济仍处于衰退泥潭之中,但衰退势头有趋缓迹象。欧元区 GDP 同比增 速在 2012年二三季度维持于-0.9%与-0.8%的萎缩水平, 全年失业率缓慢攀升至 12月份 11.8% 的新高水平,制造业 PMI指数在下半年缓慢恢复至 12 月份的 46.1%水平,但仍处于萎缩区 间。展望 2013 年,3-5 月份美国仍将面临关于削减支出、预算方案及债务上限的谈判,总 体仍将维持“宽货币、紧财政”的环境;欧元区将在寻求进一步债务危机解决方案的同时, 维持宽松的货币政策以防止经济进一步滑向衰退深渊。 从国内的经济情况来看,在“稳中求进”的经济工作重点下,积极的财政政策与愈发稳 健的货币政策贯穿全年,经济增速与通胀水平在下半年缓慢筑底。具体来看,第一季度,季 节性因素及小库存周期支撑经济显现出了“假复苏”的迹象,GDP 与工业增加值同比增速 分别维持于 8.1%及 12%附近水平,制造业 PMI 指数更是持续回升至 53.0%之上水平。第二 季度,在需求未明显恢复、企业库存未明显下降的情况下,经济出现超预期下滑,GDP 与 工业增加值同比增速分别降至 7.6%及略高于 9.0%水平; “稳增长”政策出台,货币政策进 一步下调存款利率及存款准备金率,财政政策支撑基建投资增速见底,房地产销量开始明显 增长。第三季度,货币政策进一步放松的空间与节奏受限,实体经济需求回暖也较为疲弱, 经济增长继续寻底,GDP 与工业增加值同比增速回落至 7.4%及 9.0%附近水平;第四季度, 政策放松的累积效应显现,加之出口增速的阶段性反弹,经济增速弱势企稳,GDP 与工业 增加值同比增速小幅回升至 7.9%与 10.0%附近水平。通胀方面,上半年通胀水平在周期因 素影响下确定性回落,随后由于实体经济需求疲弱,加之猪肉价格上涨周期启动乏力,CPI 同比增速在 7-11 月份反复震荡于 1.7%-2.0%之间的低位, 最终在天气及节日因素影响下反弹 至 12 月份的 2.5%水平。当前来看,稳定的政策环境有望延续,经济短期内有望延续弱势回 暖态势。





























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14 2.市场回顾 2012 年债券市场收益率整体上行,中债总全价指数下跌 0.63%,中债银行间国债全价 指数下跌 0.68%,中债企业债总全价指数上涨 2.89%。一年期央行票据利率下行 48bp 至 2.99%,三年期央行票据利率下行 26bp 至 3.19%,10 年期国债利率上升 13bp 至 3.57%。货 币市场方面,受货币政策放松周期延续的影响,全年资金面由紧平衡走向相对平稳宽松。1 天回购加权平均利率由前一年末的 3.08%逐步下降至当年末的 2.38%左右,7 天回购加权由 前一年末的 3.90%逐步下降至当年末的 3.30%左右。 3.运行分析 受每次季度末资金面的影响,货币基金 2012 年在每次季度末也出现一些波动。本基金 也不例外,但总体规模较稳定。短端收益率大幅抬升,货币市场基金的操作上趋于谨慎,本 基金通过对久期的有效管理,以及较为均衡的剩余期限安排,有效地控制了流动性风险,保 证了货币基金在低风险状况下的较好回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 中银货币 A基金 2012 年年收益率为 4.1915%,高于业绩比较基准 377bp。 中银货币 B基金 2012 年年收益率为 3.0443%,高于业绩比较基准 274bp。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2013 年,预计美国经济增速将在财政紧缩的影响下放缓,美联储 QE4 将对美国经 济的缓慢复苏形成支撑, 但为了避免财政悬崖而大幅增税削减开支将对居民消费形成明显抑 制。欧元区方面,欧盟峰会达成银行联盟和统一监管协议,在隔离银行业风险的进程上又迈 出重要一步。但欧元区的劳动力市场、社会保障制度、财政紧缩等欧债危机根源的结构性问 题仍无彻底解决方案,欧债危机的风险依然存在。欧美紧缩财政将拖累全球经济,美国财政 问题谈判与欧债危机仍暗含风险,预计全球各主要货币当局货币政策放松仍可能延续。 国内经济方面,鉴于对当前通胀和经济增速的判断,宏观经济仍处于弱势趋稳的态势, 而未见明显下降的融资成本也加剧企业盈利的下滑;房价反弹、就业尚可限制了国内货币政 策放松的节奏,央行主要通过逆回购方式维持市场流动性,货币政策仍将处于放松周期;而 信贷政策的小幅松绑、基建项目的加快审批、内需消费等方面的鼓励政策仍然值得期待。下 一阶段,预计央行将继续实施稳健的货币政策,处理好稳增长、调结构、控通胀、防风险的 关系。公开市场方面,一季度公开市场到期资金量有所恢复,央行公开市场逆回购操作常态 化的趋势依然明显,央行将继续通过控制不同期限逆回购操作的规模及发行利率而准确、灵


























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15 活地维稳资金面。预计央行将继续引导货币信贷适度增长,同时更加着力引导和促进信贷结 构优化,有效解决信贷资金供求结构性矛盾。同时仍将运用逆回购等手段,使流动性保持在 合理偏宽松的水平。 从本基金的操作上来看,合理控制久期和回购比例,既不过于激进,又不过于保守,稳 健配置可能是较好的投资策略。同时,积极把握短融、存款市场的投资机会也是本基金的重 要投资策略。 作为基金管理者, 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧, 为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2012 年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力 于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合 同得到严格履行。 公司法律合规部与稽核部按照制度, 通过基金运作监控和内部审计等方法, 独立地开展工作,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。 本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下: (1)全面开展基金运作稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公平性及 合规性 主要措施有:严格执行集中交易制度,确保投资研究、决策和交易风险隔离;严格检查 基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施,保证了投资遵 循既定的投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。 (2)修订内部管理制度,完善投资业务流程 根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态 作出各项合规提示,防范投资风险。 通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交 易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。本 基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 高合规与稽核工作的科学性和有效性, 努力防范各种风险, 为基金份额持有人谋求最大利益。





























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16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定,本公司为建立健全、有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批 准,公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由投资管理部、风险 管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任能力和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基金投资、投 资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会 计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富 经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时,针对特殊估值工作,按照以下工作流程进行:由公 司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的 估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见,由交易部做出提示,风险管理部相关人 员负责估值相关数值的处理和计算,待基金运营部人员复核后,将估值结果反馈基金经理, 并提交公司估值委员会。 基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数据传至托管 银行,提示托管银行认真核查,并通知会计事务所审核。公司按上述规定原则进行估值时, 导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,各方确认无误后,基金运营部可使用上述公允价 值进行证券投资基金净值计算处理,与托管行核对无误后产生当日估值结果,并将结果反馈 至公司估值委员会,同时按流程对外公布。 4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,但不介入基金日常估值业 务。 4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同第十五部分基金的收益与分配相关约定: 基金收益分配方式为红利再投 资,每日进行收益分配; “每日分配、按月支付” 。本基金收益根据每日基金收益公告,以每 万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。





























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17 本基金为货币基金,根据基金合同约定,基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收 益分配;每月集中支付收益。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2012 年,本基金托管人在对中银货币市场证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证 券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》及其他 有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽 职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2012 年,中银货币市场证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司在中银货币 市场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金 费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市 场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银货币市场基金 2012 年年度报 告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容 真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2013)第 20475 号 中银货币市场证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的中银货币市场证券投资基金(以下简称“中银货币市场基金”)的财务 报表,包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。





























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18 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中银货币市场基金的基金管理人中银基金管理有限公司管 理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会” )发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为, 上述中银货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制, 公允反 映了中银货币市场基金 2012年 12月 31日的财务状况以及 2012年度的经营成果和基金净值 变动情况。 普华永道中天会计师事务所有限公司





注册会计师 汪棣 刘颖


上海市浦东新区陆家嘴环 路 1318 号星展银行大厦 6 楼 2013-03-27





























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19 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表


会计主体:中银货币市场证券投资基金 报告截止日:2012年 12 月 31 日 单位:人民币元


资 产 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 16,295,970,126.30 8,888,431,087.77 结算备付金


-- 存出保证金


160,714.29 160,714.29 交易性金融资产 7.4.7.2 12,457,480,425.72 4,914,475,217.23 其中:股票投资


-- 基金投资


-- 债券投资


12,457,480,425.72 4,914,475,217.23 资产支持证券投资


-- 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,666,283,739.42 2,396,106,514.15 应收证券清算款


-- 应收利息 7.4.7.5 356,376,402.85 77,685,064.50 应收股利


-- 应收申购款


2,713,990,894.20 - 递延所得税资产


-- 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


33,490,262,302.78 16,276,858,597.94 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


3,174,255,872.45 824,898,202.65 应付证券清算款


-- 应付赎回款


80,551.62 3,978.28 应付管理人报酬


7,993,003.57 2,319,244.54 应付托管费


2,422,122.30 702,801.41 应付销售服务费


1,469,984.47 1,757,003.43 应付交易费用 7.4.7.7 140,825.91 71,331.38 应交税费


--


























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20 应付利息


853,173.24 253,954.06 应付利润


52,395,702.69 18,947,257.22 递延所得税负债


-- 其他负债 7.4.7.8 69,634.16 369,377.59 负债合计


3,239,680,870.41 849,323,150.56 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 30,250,581,432.37 15,427,535,447.38 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


30,250,581,432.37 15,427,535,447.38 负债和所有者权益总计


33,490,262,302.78 16,276,858,597.94 注:报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 30,250,581,432.37份, 其中 A级基金份额 5,204,725,417.29份, B级基金份额 25,045,856,015.08 份。


7.2 利润表


会计主体:中银货币市场证券投资基金 本报告期:2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2012年1月1日至2012年12 月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12 月31日 一、收入


956,161,335.40 252,940,499.93 1.利息收入


917,373,652.60 252,755,965.80 其中:存款利息收入 7.4.7.11 551,063,583.36 76,205,451.03 债券利息收入


243,388,143.38 121,397,411.97 资产支持证券利息收入


-- 买入返售金融资产收入


122,921,925.86 55,153,102.80 其他利息收入


-- 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


38,787,682.80 184,534.13 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益


-- 债券投资收益 7.4.7.13 38,787,682.80 184,534.13 资产支持证券投资收益


-- 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 -- 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) --


























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21 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 -- 减:二、费用


124,961,659.60 50,984,478.14 1.管理人报酬


68,054,058.98 17,846,171.96 2.托管费


20,622,442.20 5,407,930.97 3.销售服务费


16,602,306.88 13,519,827.26 4.交易费用 7.4.7.18 5,000.00 - 5.利息支出


19,216,902.79 13,933,161.81 其中:卖出回购金融资产支出


19,216,902.79 13,933,161.81 6.其他费用 7.4.7.19 460,948.75 277,386.14 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 831,199,675.80 201,956,021.79 减:所得税费用


-- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列 831,199,675.80 201,956,021.79 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 本报告期:2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日 单位:人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 15,427,535,447.38 - 15,427,535,447.38 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - 831,199,675.80 831,199,675.80 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) 14,823,045,984.99 - 14,823,045,984.99 其中:1.基金申购款 159,280,361,134.5 5 - 159,280,361,134.55 2.基金赎回款 -144,457,315,149. 56 - -144,457,315,149.56 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动 (净值减少以 “-” 号填列) - -831,199,675.80 -831,199,675.80 五、期末所有者权益(基金净值) 30,250,581,432.37 - 30,250,581,432.37 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 4,966,207,411.55 - 4,966,207,411.55


























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22 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - 201,956,021.79 201,956,021.79 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) 10,461,328,035.83 - 10,461,328,035.83 其中:1.基金申购款 72,682,743,429.36 - 72,682,743,429.36 2.基金赎回款 -62,221,415,393.5 3 - -62,221,415,393.53 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动 (净值减少以 “-” 号填列) - -201,956,021.79 -201,956,021.79 五、期末所有者权益(基金净值) 15,427,535,447.38 - 15,427,535,447.38 报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署; 基金管理公司负责人:李道滨,主管会计工作负责人:乔炳亚,会计机构负责人:乐妮 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银货币市场证券投资基金(原名为中银国际货币市场证券投资基金,以下简称“本基 金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]65号《关于同 意中银国际货币市场证券投资基金募集的批复》核准,由中银基金管理有限公司(原名为中 银国际基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银国际货币市场 证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金,存续期限不 定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,248,623,212.27 元,业经普华永道中 天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第 81 号验资报告予以验证。经向中国证 监会备案, 《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》于 2005 年 6 月 7日正式生效,基金 合同生效日的基金份额总额为 1,248,869,088.94 份,其中认购资金利息折合 245,876.67 份基 金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有 限公司。 根据本基金的基金管理人于 2008 年 2 月 27 日发布的 《中银基金管理有限公司关于变更 旗下基金名称的公告》的有关规定,本基金正式更名为中银货币市场证券投资基金,其基金 合同相应更名为《中银货币市场证券投资基金基金合同》 ,本次变更不影响本基金已签署的 全部法律文件的效力及其履行。 根据 《中银基金管理有限公司关于中银货币市场证券投资基金实施份额分级并修改基金


























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23 合同、招募说明书和托管协议的公告》 ,自 2012 年 3 月 29 日起对本基金实施基金份额分级, 当投资者在所有销售机构保留基金份额在 500 万份以下的,称为 A 级份额;在所有销售机 构保留基金份额在 500万份以上(含 500 万)的,称为 B 级份额。基金份额分级后,在基金存 续期内的任何一个开放日,当投资者在所有销售机构保留的本基金 A 级基金份额之和超过 500 万份(含 500 万份)时,本基金注册登记机构自动将该投资者持有的 A级基金份额升级为 B 级基金份额;投资者在所有销售机构保留的本基金 B 级基金份额之和低于 500 万份(不含 500 万份)的,本基金的注册登记机构自动将该投资者持有的 B 级基金份额降级为 A 级基金 份额。两级基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,单独公布每万份基金净收益和七日 年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银货币市场证券投资基金基金合同》的 有关规定,本基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余 期限在 397 天以内(含 397 天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以 内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货 币市场工具。本基金业绩比较基准为税后活期存款利率。 本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年 3 月 29 日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则-基本准则》 和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计 核算业务指引》 、 《 中银货币市场证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2记账本位币





























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24 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他 各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内 确认。对于取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单 独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利 率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每 一计价日计算影子价格, 以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发 生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部


























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25 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离, 从而 对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果, 基金管理人于每一计价日采用债券投资的公 允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25% 时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产 价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变 化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与 本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎 回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少所产生 的实收基金变动,以及因类别调整而引起的 A、 B 级基金份额之间的转换所产生的实收基金 变动。 7.4.4.8损益平准金 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量





























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26 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基 金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每 日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收 益。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动 中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以 决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条 件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金计算影子价 格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确


























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27 定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参 数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间没有需作说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实 务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其 他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12月 31 日 活期存款 15,970,126.30 8,431,087.77 定期存款 16,280,000,000.00 8,880,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 5,800,000,000.00 5,250,000,000.00 存款期限 3个月-1 年 10,480,000,000.00 1,530,000,000.00 存款期限 1 个月以内(含 1 个月) - 2,100,000,000.00 其他存款 -- 合计 16,295,970,126.30 8,888,431,087.77 注:1、定期存款期限指定期存款的票面存期。 2、本基金报告期发生定期存款提前支取的情况,但无利息损失。





























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28 7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2012年 12 月 31 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 --- - 银行间市场 12,457,480,425.72 12,451,921,000.00 -5,559,425.72 -0.0184 债券 合计 12,457,480,425.7212,451,921,000.00 -5,559,425.72 -0.0184 上年度末 2011 年 12月 31 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 --- - 银行间市场 4,914,475,217.23 4,922,828,000.00 8,352,782.77 0.0541 债券 合计 4,914,475,217.234,922,828,000.00 8,352,782.77 0.0541 注:1、偏离金额=影子定价-摊余成本; 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2012年12月31日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 银行间市场 1,666,283,739.42 - 合计 1,666,283,739.42 - 上年度末 2011年12月31日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 银行间市场 2,396,106,514.15 - 合计 2,396,106,514.15 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日





























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29 应收活期存款利息 39,841.10 6,030.27 应收定期存款利息 214,964,997.23 24,577,138.05 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 131,980,925.28 44,452,175.67 应收买入返售证券利息 9,151,574.55 8,649,720.51 应收申购款利息 181,878.69 - 其他 57,186.00 - 合计 356,376,402.85 77,685,064.50 7.4.7.6其他资产 无余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12月 31 日 交易所市场应付交易费用 -- 银行间市场应付交易费用 140,825.91 71,331.38 合计 140,825.91 71,331.38 7.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2012年12月31日 上年度末 2011年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 634.16 23.86 预提费用 69,000.00 64,500.00 其他 - 304,853.73 合计 69,634.16 369,377.59 7.4.7.9实收基金 中银货币 A类 金额单位:人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 项目 基金份额 账面金额 上年度末 15,427,535,447.3815,427,535,447.38 本期申购 71,375,454,944.9671,375,454,944.96 本期赎回(以“-”号填列) -81,598,264,975.05 -81,598,264,975.05 本期末 5,204,725,417.295,204,725,417.29





























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30 中银货币 B类 金额单位:人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 项目 基金份额 账面金额 上年度末 -- 本期申购 87,904,906,189.5987,904,906,189.59 本期赎回(以“-”号填列) -62,859,050,174.51 -62,859,050,174.51 本期末 25,045,856,015.0825,045,856,015.08 注: 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额; 赎回含转换出及分级份额调减份额。 7.4.7.10未分配利润 中银货币 A类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 --- 本期利润 258,157,745.02 -258,157,745.02 本期基金份额交易产生的 变动数 --- 其中:基金申购款 --- 基金赎回款 --- 本期已分配利润 -258,157,745.02 --258,157,745.02 本期末 --- 中银货币 B类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 --- 本期利润 573,041,930.78 -573,041,930.78 本期基金份额交易产生的 变动数 --- 其中:基金申购款 --- 基金赎回款 --- 本期已分配利润 -573,041,930.78 --573,041,930.78 本期末 --- 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 活期存款利息收入 349,972.34 350,088.30


























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31 定期存款利息收入 547,639,279.50 74,696,679.73 其他存款利息收入 -- 结算备付金利息收入 75,319.70 14,119.47 其他 2,999,011.82 1,144,563.53 合计 551,063,583.36 76,205,451.03 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入 无。 7.4.7.13债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至 2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至 2011年12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付) 成交总额 18,737,335,651.80 15,594,742,367.46 减:卖出债券(债转股及债券到期兑 付)成本总额 18,472,113,078.15 15,495,483,648.21 减:应收利息总额 226,434,890.85 99,074,185.12 债券投资收益 38,787,682.80 184,534.13 7.4.7.14衍生工具收益 无。 7.4.7.15股利收益 无。 7.4.7.16公允价值变动收益 无。 7.4.7.17其他收入 无。 7.4.7.18交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 交易所市场交易费用 -- 银行间市场交易费用 5,000.00 - 合计 5,000.00 - 7.4.7.19其他费用





























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32 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 180,000.00 120,000.00 银行间账户维护费 39,000.00 18,000.00 其他 400.00 - 银行汇划费 181,548.75 79,386.14 合计 460,948.75 277,386.14 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 2013 年度


分配收益所属期间 第 1 次收益支付 2012/12/11~2013/01/10 第 2 次收益支付 2013/01/11~2013/02/18 第 3 次收益支付 2013/02/19~2013/03/11 注:根据中银基金管理有限公司 2012 年 12 月 24 日披露的《关于中银货币市场证券投 资基金收益支付的提示性公告》 ,本基金投资者的累计收益于每月 10 日(如遇节假日顺延)集 中支付并按 1.00 元面值自动转为基金份额,累计收益的计算期间为上月集中支付日的下一 工作日至当月集中支付日。若该集中支付日为节假日的前一工作日,则收益累计期间包含该 节假日。自 2012 年 12 月起,如无特殊情况将不再进行每月例行收益支付公告。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构 贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。





























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33 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 68,054,058.98 17,846,171.96 其中:支付销售机构的客户维护费 9,265,824.43 4,294,093.33 注: 支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 20,622,442.20 5,407,930.97 注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关 联方名称 中银货币 A类 中银货币 B类 合计 中银基金管理有限公 司 3,414,735.44 1,192,874.59 4,607,610.03 中国工商银行 1,667,465.31 6,957.10 1,674,422.41 中国银行 9,256,581.96 177,979.41 9,434,561.37 中银证券 2,117.87 - 2,117.87 合计 14,340,900.58 1,377,811.10 15,718,711.68 获得销售服务费的各关 上年度可比期间





























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34 2011年1月1日至2011年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 联方名称 中银货币A类 中银货币B类 合计 中银基金管理有限公 司 5,004,210.63 - 5,004,210.63 中国工商银行 2,642,635.99 - 2,642,635.99 中国银行 4,554,465.39 - 4,554,465.39 中银证券 5,970.96 - 5,970.96 合计 12,207,282.97 - 12,207,282.97 注:2012 年 3 月 29 日(基金分级日)至 2012 年 12 月 31 日止期间本基金 A 级基金份额 的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提; B 级基金份额的销售服务费按前 一日基金资产净值 0.01%的年费率计提。逐日累计至每月月底,按月支付给中银基金管理有 限公司,再由中银基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。 其计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值×各基金份额的年销售服务费率/ 当年天数; 2011年度以及 2012年 1日 1日至 2012年 3月 29日(基金分级日)(不含)止期间支付基金 销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底, 按月支付给中银基金管理有限公司, 再由中银基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机 构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 89,847,468.54 284,837,568.81 - - 13,938,550,000.00 1,782,926.05 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 101,659,841.10 511,902,146.77 - - 4,328,210,000.00 546,216.48 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况





























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35 份额单位:份 本期 2012年1月1日至2012年12月31日 上年度可比期间 2011年1月1日至2011年12月31日 项目 中银货币A类 中银货币B类 中银货币A类 中银货币B类 期初持有的基金份 额 23,397,474.91 -22,525,288.27 - 期间申购/买入总份 额 281,098.50 735,786.18 872,186.64 - 期间因拆分变动份 额 -23,678,566.41 23,678,566.41 - - 减:期间赎回/卖出 总份额 - - - - 期末持有的基金份 额 - 24,414,352.59 23,397,474.91 - 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 - 0.1% 0.15% - 注:期间申购份额为红利再投资形成。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 中银货币 A类 无。 中银货币 B类 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 上年度可比期间 2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行-- 活期存款 15,970,126.30 349,972.34 8,431,087.77 350,088.30 中国工商银行-- 定期存款 - 1,679,166.67 - - 注:本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国工商银行保管,其中活期 银行存款按银行同业利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。





























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36 7.4.11利润分配情况 1、中银货币A 类 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 178,271,234.25 82,422,090.41 -2,535,579.64 258,157,745.02 - 2、中银货币B类 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 459,165,227.92 77,892,677.75 35,984,025.11 573,041,930.78 - 7.4.12 期末(2012 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额 3,174,255,872.45 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 120228 12 国开 28 2013-01-04 99.93 6,670,000 666,539,433.23 090205 09 国开 05 2013-01-04 101.00 3,700,000 373,700,249.10 110212 11 国开 12 2013-01-04 100.04 800,000 80,028,261.97 110206 11 国开 06 2013-01-04 100.17 1,700,000 170,282,360.33 120227 12 国开 27 2013-01-04 98.64 1,500,000 147,955,507.52 090407 09 农发 07 2013-01-04 100.87 700,000 70,606,350.75 100132 10 央票 32 2013-01-04 99.94 200,000 19,988,958.38 100209 10 国开 09 2013-01-04 100.65 1,800,000 181,170,817.60 120218 12 国开 18 2013-01-04 100.16 2,500,000 250,396,846.20 110221 11 国开 21 2013-01-04 99.50 5,900,000 587,031,897.88 110402 11 农发 02 2013-01-04 99.95 4,080,000 407,795,215.40 100147 10 央票 47 2013-01-04 99.89 2,400,000 239,725,124.08 110245 12 国开 45 2013-01-04 99.94 400,000 39,975,023.32 合计


- - 32,350,000 3,235,196,045.7 6 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购





























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37 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。 本基金在日常经营活动中面临的相关的风 险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目 标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以 实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险 控制委员会、督察长、风险管理部、法律合规部、稽核部和相关业务部门构成的多级风险管 理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏 观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定 公司日常经营过程中风险防范和控制措施; 在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部 负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理 部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资 产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定风险损失的 限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将 风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放在本 基金的托管行中国工商银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。其他定期存款存放 在具有托管资格的商业银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险; 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或


























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38 长期信用评级在 AAA 级以下的债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信 用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为 28.91% (2011年 12 月 31 日:17.00%)。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准 统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2012年 12 月 31 日 上年末 2011 年 12月 31 日 A-1 7,987,149,633.19 2,592,275,629.60 A-1 以下 -- 未评级 1,998,523,347.97 532,888,064.93 合计 9,985,672,981.16 3,125,163,694.53 注:未评级部分为央行票据、政策性金融债和超短期融资券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2012年 12 月 31 日 上年末 2011 年 12月 31 日 AAA - 30,001,168.28 AAA 以下 -- 未评级 2,471,807,444.56 1,759,310,354.42 合计 2,471,807,444.56 1,789,311,522.70 注:未评级部分为央行票据和政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金的流 动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。





























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39 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金 投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企 业债券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基 金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均剩余期限 在每个交易日均不得超过 180 天, 且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流 动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回 购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的 20%。 于 2012 年 12 月 31 日, 除卖出回购金融资产款余额 3,174,255,872.45 元将在一个月以内 到期且计息外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约 到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利率类金融 工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本 基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金 面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管 理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2012 年 12 月 31 日 6 个月以内 6个月至 1年 1 至 5年 不计息 合计 资产








银行存款 16,295,970,126.30 - - - 16,295,970,126.30 存出保证金 - - - 160,714.29 160,714.29 交易性金融资产 6,297,501,913.78 6,159,978,511.94 - - 12,457,480,425.72 买入返售金融资产 1,666,283,739.42 - - - 1,666,283,739.42 应收利息


- - - 356,376,402.85 356,376,402.85


























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40 应收申购款 2,418,315,152.37 - - 295,675,741.83 2,713,990,894.20 资产总计 26,678,070,931.87 6,159,978,511.94 - 652,212,858.97 33,490,262,302.78 负债


卖出回购金融资产 款 3,174,255,872.45 - - - 3,174,255,872.45 应付赎回款 - - - 80,551.62 80,551.62 应付管理人报酬 - - - 7,993,003.57 7,993,003.57 应付托管费 - - - 2,422,122.30 2,422,122.30 应付销售服务费 - - - 1,469,984.47 1,469,984.47 应付交易费用 - - - 140,825.91 140,825.91 应付利息 - - - 853,173.24 853,173.24 应付利润 - - - 52,395,702.69 52,395,702.69 其他负债 - - - 69,634.16 69,634.16 负债总计 3,174,255,872.45 - - 65,424,997.96 3,239,680,870.41 利率敏感度缺口 23,503,815,059.42 6,159,978,511.94 - 586,787,861.01 30,250,581,432.37 上年度末 2011 年 12 月 31 日 6 个月以内 6个月至 1年 1 至 5年 不计息 合计 资产


银行存款 8,888,431,087.77 - - - 8,888,431,087.77 存出保证金 - - - 160,714.29


160,714.29 交易性金融资产 2,719,290,239.81 2,195,184,977.42 - - 4,914,475,217.23 买入返售金融资产 2,396,106,514.15 - - - 2,396,106,514.15 应收利息


- - - 77,685,064.50


77,685,064.50 资产总计 14,003,827,841.73 2,195,184,977.42 - 77,845,778.79


16,276,858,597.94 负债


卖出回购金融资产 款 824,898,202.65 - - - 824,898,202.65 应付赎回款 - - - 3,978.28


3,978.28 应付管理人报酬 - - - 2,319,244.54


2,319,244.54 应付托管费 - - - 702,801.41


702,801.41 应付销售服务费 - - - 1,757,003.43


1,757,003.43 应付交易费用 - - - 71,331.38


71,331.38 应付利息 - - - 253,954.06 253,954.06 应付利润 - - - 18,947,257.22


18,947,257.22 其他负债 - - - 369,377.59


369,377.59 负债总计 824,898,202.65 - - 24,424,947.91


849,323,150.56 利率敏感度缺口 13,178,929,639.08 2,195,184,977.42 - 53,420,830.88


15,427,535,447.38 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。





























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41 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 2012年 12 月 31 日 上年度末 2011 年 12月 31 日 市场利率上升 25 个基点 下降约 1,508 下降约 2,092 分析 市场利率下降 25 个基点 增加约 1,514 增加约 2,113 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的 固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可 分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级 中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可 观察输入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于 2012 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工 具中无属于第一层级的余额,属于第二层级的余额为 12,457,480,425.72 元,无属于第三层级


























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42 的余额(2011 年 12 月 31 日:第二层级 4,914,475,217.23 元,无属于第一或第三层级的余额)。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级 未发生重大变动。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 12,457,480,425.72 37.20 其中:债券 12,457,480,425.72 37.20








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 1,666,283,739.42 4.98 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 16,295,970,126.30 48.66 4 其他各项资产 3,070,528,011.34 9.17 合计 33,490,262,302.78 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 报告期内债券回购融资余额 3.54 1 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 (%) 报告期末债券回购融资余额 3,174,255,872.45 10.49 2 其中:买断式回购融资 -- 注: 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额


























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43 占资产净值比例的简单平均值。 8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.4 基金投资组合平均剩余期限 8.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限


120 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 175 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 87 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 8.4.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30 天以内 23.21 10.49


其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 4.43 - 2 30 天(含)—60 天 8.86 -


其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 0.60 - 3 60 天(含)—90 天 18.30 -


其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 2.22 - 4 90 天(含)—180 天 28.83 -


其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 -- 5 180 天(含)—397 天(含) 21.35 -


其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 --


合计 100.5610.49





























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44 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 39,982,024.22 0.13 2 央行票据 279,701,924.41 0.92 3 金融债券 3,391,061,190.43 11.21 其中:政策性金融债 3,391,061,190.43 11.21 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 8,746,735,286.66 28.91 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 12,457,480,425.72 41.18 9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 2,192,105,520.15 7.25 注:上表中,债券的成本包括债券面值和折溢价。 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比 例(%) 1 120228 12 国开28 6,900,000 689,523,551.62 2.28 2 110221 11 国开21 5,900,000 587,031,897.88 1.94 3 110402 11 农发02 4,400,000 439,779,153.86 1.45 4 041251015 12铁道CP001 4,300,000 430,382,794.93 1.42 5 041261041 12 国电集 CP004 4,300,000 430,146,395.69 1.42 6 041252034 12 国电集 CP002 4,100,000 410,023,329.03 1.36 7 090205 09 国开05 3,700,000 373,700,249.10 1.24 8 041251043 12 华能集 CP005 3,600,000 360,568,381.05 1.19 9 041259029 12北车CP001 3,300,000 329,627,623.33 1.09 10 041253068 12 苏交通 CP004 3,000,000 300,014,178.98 0.99





























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45 8.7


“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 29 报告期内偏离度的最高值 0.3384% 报告期内偏离度的最低值 -0.0847% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1126% 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率 每日计提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。 本基金采用 1.00 元固定单位净值交易方式,自基金成立日起每日将实现的基金净收益 分配给基金持有人,并按月结转到投资人基金账户。 8.9.2 本报告期内,本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利 率债券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的 20%。 8.9.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 160,714.29 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 356,376,402.85 4 应收申购款 2,713,990,894.20 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 3,070,528,011.34


























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46 8.9.5其他需说明的重要事项标题 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 中银货币 A类 44,686 116,473.29 255,152,403.54 4.90% 4,949,573,013.75 95.10% 中银货币 B类 294 85,189,986.45 23,824,304,513.67 95.12% 1,221,551,501.41 4.88% 合计 44,980 672,534.05 24,079,456,917.21 79.60% 6,171,124,515.16 20.40% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比 例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即 期末基金份额总额) 。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 中银货币 A类 586134.89 0.0113% 中银货币 B类 -- 基金管理公司所有从业人员 持有本基金 合计 586134.89 0.0019% 注:1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级 基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合 计数(即期末基金份额总额) 。 2、截止本报告期末,本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本 基金份额总量的数量区间为 0;本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。





























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47 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 中银货币 A类 中银货币 B类 基金合同生效日(2005 年 6 月 7 日)基金份额总额 1,248,869,088.94 - 本报告期期初基金份额总额 15,427,535,447.38 - 本报告期基金总申购份额 71,375,454,944.96 87,904,906,189.59 减:本报告期基金总赎回份额 81,598,264,975.05 62,859,050,174.51 本报告期基金拆分变动份额 -- 本报告期期末基金份额总额 5,204,725,417.29 25,045,856,015.08 注: 申购含红利再投、 转换入及分级份额调增份额; 赎回含转换出及分级份额调减份额。 本基金自 2012 年 3 月 29 日起实行基金份额分级。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内没有召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,聘任宁敏女士担任本基金管理人副执行 总裁。宁敏女士的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会核准,详情 参见 2012 年 2 月 1 日刊登的《中银基金管理有限公司关于副总经理变更事宜的公告》 。 本报告期内,经本基金管理人股东会审议通过,选举李道滨先生为本基金管理人第三届 董事会董事,陈儒先生不再担任本基金管理人第三届董事会董事职务,相关事项已按规定向 监管机构报告。 本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,陈儒先生不再担任本基金管理人执行总 裁职务,相关事项已按规定向监管机构报告,详情参见 2012 年 4 月 28日刊登的《中银基金 管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。 本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,聘任李道滨先生担任本基金管理人执行 总裁。李道滨先生的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会核准,详 情参见 2012 年 8 月 10 日刊登的《中银基金管理有限公司关于总经理任职事宜的公告》 。





























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48 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略没有发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所, 报告期内本基金应支付给会计师事 务所的报酬为 60,000.00 元,目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 8 年(基金 成立至报告期末) 。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 券商名称 交易单元数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 中银证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注:1.专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关 问题的通知》 (证监基字[1998]29 号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的 通知》 (证监基金字[2007]48 号)有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准 主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况) 、券商研究机构评价(报告质量、及时 性和数量) 、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租 用证券公司专用交易单元的选择程序: 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成 《券商研究所服务质量评分表》 ,然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订


























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49 交易单元租用协议。 2.报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 中银证券 - -11,433,000,000.00100.00% - - 招商证券 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 无。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-1-10 2 关于中银货币市场证券投资基金春节假日 前暂停申购、定期定额投资及转换转入业务 的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-1-17 3 中银货币市场证券投资基金 2011 年第 4 季 度报告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-1-19 4 中银货币市场证券投资基金更新招募说明 书(2012 年第 1 号) www.bocim.com 2012-1-20 5 中银货币市场证券投资基金更新招募说明 书摘要(2012 年第1 号) 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-1-20 6 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-2-10 7 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-3-12 8 关于中银货币市场证券投资基金清明节假 日前暂停申购、转换转入及定期定额投资业 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 2012-3-21





























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50 务的公告 www.bocim.com 9 中银基金管理有限公司关于中银货币市场 证券投资基金实施份额分级并修改基金合 同、招募说明书和托管协议的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-3-24 10 中银货币市场证券投资基金 2011 年年度报 告 www.bocim.com 2012-3-26 11 中银货币市场证券投资基金 2011 年年度报 告摘要 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-3-26 12 关于中银货币市场证券投资基金实施份额 分级并修改基金合同、招募说明书和托管协 议的提示性公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-3-26 13 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-4-10 14 中银货币市场证券投资基金 2012 年第 1 季 度报告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-4-24 15 关于中银货币市场证券投资基金劳动节假 日前暂停申购、转换转入及定期定额投资业 务的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-4-24 16 中银基金管理有限公司关于通过申银万国 证券开通旗下开放式基金转换业务的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-5-4 17 中银基金管理有限公司关于网上直销通联 支付通道新增支持银行卡并实施费率优惠 的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-5-7 18 中银基金管理有限公司关于提请投资者及 时更新已过期身份证件或身份证明文件的 公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-5-10 19 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-5-10 20 中银基金管理有限公司关于新增上海银联 部分银行卡网上直销业务功能并实施费率 优惠的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-6-7 21 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-6-11 22 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-7-10 23 中银货币市场证券投资基金 2012 年第 2 季 《上海证券报》、 《中 2012-7-19





























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51 度报告 国 证 券 报 》 、 www.bocim.com 24 中银货币市场证券投资基金更新招募说明 书摘要(2012 年第2 号) 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-7-20 25 中银货币市场证券投资基金更新招募说明 书(2012 年第 2 号) www.bocim.com 2012-7-20 26 关于中银货币市场证券投资基金暂停大额 申购、定期定额投资及转换转入业务的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-8-8 27 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-8-10 28 中银货币市场证券投资基金 2012 年半年度 报告摘要 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-8-24 29 中银货币市场证券投资基金 2012 年半年度 报告 www.bocim.com 2012-8-24 30 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-9-10 31 中银基金管理有限公司关于网上直销通联 支付通道新增支持银行卡并实施费率优惠 的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-9-20 32 关于中银货币市场证券投资基金中秋、国庆 假期前暂停申购、转换转入及定期定额投资 业务的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-9-26 33 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-10-10 34 中银货币市场证券投资基金恢复大额申购、 定期定额投资及转换转入业务公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-10-13 35 中银货币市场证券投资基金 2012 年第 3 季 度报告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-10-24 36 中银货币市场证券投资基金收益支付公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-11-12 37 中银基金管理有限公司关于旗下证券投资 基金投资资产支持证券的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-11-16 38 中银基金管理有限公司关于新增上海银联 《上海证券报》、 《中 2012-11-29





























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52 广发银行借记卡网上直销业务功能并实施 费率优惠的公告 国证券报》、 www.bocim.com 39 关于中银货币市场证券投资基金收益支付 的提示性公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-12-24 40 关于中银货币市场证券投资基金元旦假期 前后暂停申购、转换转入及定期定额投资业 务的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-12-26 41 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金 继续参加中信建投证券基金定期定额投资 及网上交易费率优惠活动的公告 《上海证券报》、 《中 国证券报》、 www.bocim.com 2012-12-26 §12


影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内,基金管理人经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致,并报中 国证监会备案, 于 2012 年 3 月 29 日起对本基金实施基金份额分级, 并对本基金基金合同、 招募说明书和托管协议进行修改。分级后本基金设两级基金份额:A 级基金份额和 B 级基 金份额。其中原基金代码 163802 作为 A 级基金代码,新增 163820 为 B 级基金代码,两 级基金份额单独公布每万份基金净收益和七日年化收益率,分别设置不同的销售服务费用, A级份额销售服务费率为 0.25%/年,B 级份额销售服务费率为 0.01%/年。 基金份额分级后,在基金存续期内的任何一个开放日,当投资者在所有销售机构保留的 本基金 A 级基金份额之和超过 500 万份(含 500 万份)时,本基金注册登记机构自动将该投 资者持有的 A 级基金份额升级为 B 级基金份额。基金份额分级后,在基金存续期内的任何 一个开放日,投资者在所有销售机构保留的本基金 B 级基金份额之和低于 500 万份(不含 500 万份)的,本基金的注册登记机构自动将该投资者持有的可用基金份额降级为 A 级基金 份额。 详情参见 2012 年 3 月 24 日登载在基金管理人网站上的《中银基金管理有限公司关于 中银货币市场证券投资基金实施份额分级并修改基金合同、 招募说明书和托管协议的公告》 。





























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53 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准中银货币市场证券投资基金募集的文件; 2、 《中银货币市场证券投资基金基金合同》 ; 3、 《中银货币市场证券投资基金托管协议》 ; 4、 《中银货币市场证券投资基金招募说明书》 ; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告; 8、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅, 或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的 办公场所免费查阅。 中银基金管理有限公司 二〇一三年三月三十日