上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金
2012年年度报告摘要
2012 年 12 月 31日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月三十日
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
1
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2013年 3月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国企 ETF
基金主代码 510270
交易代码
510270
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年 6月16 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 125,832,064.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011年 8月18 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为交易型开放式指数基金（ETF） ，紧密跟踪标的指数（上证
国有企业 100 指数） ，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即按照上证国有
企业 100 指数的成份股票的构成及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应调整。当预期成
份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因某些
特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪
标的指数时，基金管理人可以对投资组合进行适当变通和调整，以
便实现对跟踪误差的有效控制。本基金投资于标的指数成份股票及
备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%，但因法律法规的
规定而受限制的情形除外。
业绩比较基准 上证国有企业 100 指数
风险收益特征
本基金属于股票型基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券
基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪
标的指数的表现，是股票基金中风险中等、收益与市场平均水平大
致相近的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 程明 张燕
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联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com Yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路200号中银大厦45层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012年
2011年6月16日至2011
年12月31日
本期已实现收益 -22,888,419.35 -25,421,792.89
本期利润 15,977,557.36 -66,959,152.89
加权平均基金份额本期利润 0.0920 -0.1779
本期基金份额净值增长率 11.68% -20.07%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 -0.2075 -0.1716
期末基金资产净值 96,246,620.30 181,524,469.36
期末基金份额净值 0.765 0.685
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末
可供分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额） ，即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 12.17% 1.29% 12.43% 1.29% -0.26% 0.00%
过去六个月 6.25% 1.21% 6.03% 1.22% 0.22% -0.01%
过去一年 11.68% 1.23% 10.23% 1.24% 1.45% -0.01%
自基金合同
生效起至今
-10.73% 1.24% -11.14% 1.28% 0.41% -0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 6 月 16 日至 2012 年 12 月31 日）
按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 3 个月内为建仓期，截至建仓结束时本基金
的各项投资比例已达到基金合同第十六部分（三）的规定，即本基金主要投资于标的指数成
份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股、新股、债券及
中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在建仓期完成后，本基金投资于标的指数成份股
票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%，但因法律法规的规定而受限制的情形
除外。法律法规或监管机构日后允许本基金投资的其他投资工具，基金管理人在履行适当程
序后，可将其纳入投资范围。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
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本基金合同于 2011 年 6 月 16 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生
效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算， 不按整个自然年
度进行折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2012 ---- -
2011 ---- -
合计 ---- -
注：本基金合同于 2011年 6 月 16 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满三年，未
发生利润分配的情况。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司， 于 2004 年 8月 12 日正式成
立，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司” ） 。2007 年 12
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月 25 日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。
公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝
莱德投资管理拥有 16.5％的股权。截至 2012 年 12 月 31 日，本管理人共管理二十三只开放
式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、
中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证
券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基
金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金、
中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中银全球
策略证券投资基金（FOF） 、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中银转债
增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券型证券
投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金（LOF） 、中银主题策略股票型证券投资
基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财 60
天债券型发起式证券投资基金、 中银纯债债券型证券投资基金及中银理财 7 天债券型证券投
资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
周小丹
本基金的基金
经理、中银中
证 100 指数增
强基金基金经
理、中银沪深
300 等权重指
数基金（LOF）
基金经理
2011-06-16 - 5
中银基金管理有限公司助理副
总裁(AVP)，香港城市大学金融
数学硕士。 2007 年加入中银基金
管理有限公司，先后担任数量研
究员、中银中证 100 指数基金基
金经理助理、中银蓝筹基金基金
经理助理等职。2010 年 11 月至
今任中银中证100指数基金基金
经理，2011 年 6 月至今任国企
ETF 基金基金经理，2012年 5 月
至今任中银沪深300等权重指数
基金（LOF)基金经理。具有 5 年
证券从业年限。具备基金从业资
格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日
期”为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解
聘日期；
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2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、中国证监会的有关规则和其
他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司制定了
《中银基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，建立了《投资研究管理制度》及细则、 《新股
询价申购和参与公开增发管理制度》 、 《债券询价申购管理制度》 、 《集中交易管理制度》等公
平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防
范不同投资组合之间进行利益输送。 公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制
度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工
作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及组合
风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证各投资组
合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公
平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易
过程和结果的有效监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到
公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整
体公平交易制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
本报告期内， 本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、 分投资类别 （股票、
债券）的收益率差异进行分析，并对连续四个季度的不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）
公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对其进行了 95%置信区间，假设
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溢价率为 0 的 T 分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易
占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，本报告期内公司
对各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内， 基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
2012 年是国内外经济从危机中心艰难突围的一年。欧债危机系统性风险在年中达到顶
峰后缓和，美国“财政悬崖”在年底化为“缓坡” 。在欧美财政政策被迫紧缩的情况下，全
球各主要货币当局持续放松货币政策以支撑经济摆脱困局。欧元区经济衰退趋缓，美国经济
继续艰难复苏，新兴经济体经济逐步筑底。国内全年经济增速在第三季度筑底后弱势回升，
通胀水平在上半年一路下行，下半年筑底后温和回升，12 月份 CPI 受短期波动因素影响反
弹至 2.5%。全球经济金融环境不确定性犹存、国内经济与通胀相继见底但未明显回升、利
率市场化及人民币国际化继续推进，成为 2012 年国内宏观调控政策趋于稳健的大背景，货
币政策通过价格型调控工具放松的节奏减缓， 转而通过数量型调控工具维持相对平稳宽松的
货币环境。
从国外的经济情况来看，2012 年美国经济继续艰难复苏，欧元区经济衰退的步伐有所
趋缓。 具体来看， 进入 2012 年一季度后， 美国经济延续缓慢复苏势头， GDP 环比增长 4.2%，
失业率也进一步降至 4 月份的 8.1%水平；第二季度，欧债危机发酵导致全球担忧升温，美
国经济复苏步伐放缓，GDP环比增长 2.8%，失业率也回升至 8.2%水平；第三季度，美国推
出新一轮量化宽松政策， 经济复苏势头恢复， GDP环比增长 5.9%， 失业率也明显回落至 7.8%；
第四季度，在财政问题及天气因素影响下，美国经济复苏步伐再次放缓，GDP 环比增长仅
0.5%，失业率也停滞于 7.8%水平。从领先指标来看，美国 ISM 发布的制造业 PMI 在 2012
年 11-12 月份勉强在 50%荣枯线附近波动，预计一季度美国经济复苏步伐仍将较为艰难。欧
元区方面，债务危机担忧在 2012 年上半年持续升温，随后 ESM 机制的生效与银行统一监管
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协议的达成缓解了欧元区崩溃的系统性风险， 但欧债危机根本性问题尚未解决。 在此情况下，
欧元区经济仍处于衰退泥潭之中，但衰退势头有趋缓迹象。欧元区 GDP 同比增速在 2012
年二三季度维持于萎缩水平-0.9%与-0.8%，全年失业率缓慢攀升至 12 月份 11.8%的新高水
平，制造业 PMI指数在下半年缓慢恢复至 12 月份的 46.1%水平，但仍处于萎缩区间。展望
2013 年，3-5月份美国仍将面临关于削减支出、预算方案及债务上限的谈判，总体仍将维持
“宽货币、紧财政”的环境；欧元区将在寻求进一步债务危机解决方案的同时，维持宽松的
货币政策以防止经济进一步滑向衰退深渊。
从国内的经济情况来看，在“稳中求进”的经济工作重点下，积极的财政政策与愈发稳
健的货币政策贯穿全年，经济增速与通胀水平在下半年缓慢筑底。具体来看，第一季度，季
节性因素及小库存周期支撑经济显现出了“假复苏”的迹象，GDP 与工业增加值同比增速
分别维持于 8.1%及 12%附近平台，制造业 PMI 指数更是持续回升至 53.0%之上水平。第二
季度，在需求未明显恢复、企业库存未明显下降的情况下，经济出现超预期下滑，GDP 与
工业增加值同比增速分别降至 7.6%及略高于 9.0%水平； “稳增长”政策出台，货币政策进
一步下调存款利率及存款准备金率，财政政策支撑基建投资增速见底，房地产销量开始明显
增长。第三季度，货币政策进一步放松的空间与节奏受限，实体经济需求回暖也较为疲弱，
经济增长继续寻底，GDP 与工业增加值同比增速回落至 7.4%及 9.0%附近水平；第四季度，
政策放松的累积效应显现，加之出口增速的阶段性反弹，经济增速弱势企稳，GDP 与工业
增加值同比增速小幅回升至 7.9%与 10.0%附近水平。通胀方面，上半年通胀水平在周期因
素影响下确定性回落，随后由于实体经济需求疲弱，加之猪肉价格上涨周期启动乏力，CPI
同比增速在 7-11 月份反复震荡于 1.7%-2.0%之间的低位， 最终在天气及节日因素影响下反弹
至 12 月份的 2.5%水平。当前来看，稳定的政策环境有望延续，地产及汽车等下游需求继续
恢复，经济短期内有望延续弱势回暖态势。
2.行情回顾
回顾 2012 年，年初市场对政策和经济触底的预期偏向乐观，加上经济数据和实体经营
数据受春节扰动的影响，一季度经济未能证伪，金融地产走强，上证指数创下 2478 点年内
高点。 二季度随着经济退潮与政策转向， 预期的经济见底并未得到验证， 市场难寻上涨逻辑，
随即转向震荡下跌行情。下半年，经济下滑逐步得到数据的验证，市场情绪经历了从乐观到
悲观失望的过程。进入三季度之后，货币政策并没有给市场带来太多惊喜，各项经济数据预
警，政策困境难解，悲观情绪弥漫致使指数创年内低点。四季度末，随着“十八大”后政策
明朗，市场情绪回暖，大盘股带领下市场强劲反弹。从行业方面来看，市场出现了较大分化，
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资金不断向低估值、业绩优良的板块转移，房地产、金融服务、建筑建材、家用电器等板块
均获得了高于 5%的收益。纺织服装、信息服务、商业贸易等板块下跌了 15%以上。市场风
格方面，在经济退潮过程中，具有估值安全垫的价值型股票成为市场资金长期持有的重要配
置资产。
3.基金运作分析
本报告期为基金的正常运作期。我们严格遵守基金合同，采用完全复制策略跟踪指数，
在因指数权重调整或基金申赎发生变动时， 根据市场的流动性情况采用量化模型优化交易以
降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2012 年 12 月 31 日为止，本基金的单位净值为 0.765 元，本基金的累计单位净值
为 0.893 元。年内本基金净值增长率为 11.68%，同期业绩基准增长率为 10.23%。报告期内，
本基金日跟踪误差为 0.07%，年化跟踪误差为 1.05%，在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年，全球经济在寻求复苏的道路上仍将面临不少阻碍。相比之下，美国经济
内生动力恢复的现状较好，房地产市场新一轮的健康周期启动，而失业率的持续下降也对消
费者信心形成较为有力的支撑，其货币刺激政策也将延续至经济或通胀明显回升之时，但财
政紧缩政策将对经济复苏形成一定拖累；欧元区债务危机问题的根本解决方案仍是财政紧
缩，由此引发的福利削减等措施将对消费者及企业信心形成持续拖累，欧元区经济难以明显
回暖。
国内经济方面， 积极的财政政策与稳健的货币政策有望为稳定经济增长营造较为有利的
环境，地产及汽车等下游需求也正拉动经济的内生动力持续恢复，但考虑到工业企业产能依
然过剩，加之管理层严控财政金融系统性风险的态度可能限制社会融资总量的增长，故经济
回暖的持续性有待观察。通胀方面，食品价格受天气及节日因素影响自 2012 年 12 月份有所
反弹，但较为疲弱的实体经济需求、较为稳定的货币环境及较为充裕的生猪存栏量使得中短
期内通胀回升的压力并不明显，预计 1-2 月份的通胀水平将在基数因素影响下明显波动，随
后进入周期性温和回升的通道。党的十八大、中央经济工作会议及央行四季度货币政策例会
均表示保持政策的稳定性与延续性，政策仍将以稳为主。房价反弹、就业稳定、通胀回升及
国际资本流动限制国内货币政策放松的力度，而适当扩大社会融资总规模、保持贷款适度增
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加及切实降低实体经济发展融资成本的目标要求货币政策延续放松周期， 央行将继续实施稳
健的货币政策，处理好稳增长、调结构、控通胀、防风险的关系。预计货币政策将主要依靠
央行常态化的公开市场操作，准确、灵活地维持市场流动性；积极的财政政策将以结构性减
税为主，同时配以适度的支出增长，以在支撑经济增长的同时，促进经济结构调整。
市场方面，股票成交量已经开始大幅回升，投资者的悲观情绪也得到修复，风险溢价开
始回升。总体而言，市场估值水平仍处于合理水平偏低的水平，长期来看，持有股票有望获
取较好的投资收益。
本基金将严格按照契约规定，采用完全复制投资策略，被动跟踪指数，保持跟踪误差在
较小范围内。
作为基金管理者， 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧， 为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会
批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由投资管理部、风
险管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员
具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、
投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、
会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰
富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估
值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定执
行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：
由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适
应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由交易部做出提示，风险管理部相
关人员负责估值相关数值的处理和计算，待运营部人员复核后，将估值结果反馈基金经理，
并提交公司估值委员会。 基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数据传至托管
银行， 并提示托管银行认真核查， 并通知会计事务所审核。 公司按上述规定原则进行估值时，
导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，各方确认无误后，基金运营部可使用上述公允价
值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误后产生当日估值结果，并将结果反馈
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至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业
务。
4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的规定，当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上
时，可进行收益分配。截至本报告期末，本基金未满足基金合同中有关收益与分配的约定，
无相关收益分配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真
实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
13
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所审计，注册会计师汪棣、刘
颖签字出具了普华永道中天审字(2013)第 20486 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通
过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2012年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 679,933.85 1,399,479.82
结算备付金
38.41 270.00
存出保证金
--
交易性金融资产 7.4.7.2 95,729,832.58 180,333,503.54
其中：股票投资
95,729,832.58 180,333,503.54
基金投资
--
债券投资
--
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款
342.05 -
应收利息 7.4.7.5 175.10 306.61
应收股利
--
应收申购款
--
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 - 33,683.84
资产总计
96,410,321.99 181,767,243.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
14
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
- 16,693.56
应付赎回款
--
应付管理人报酬
40,772.65 83,406.01
应付托管费
8,154.56 16,681.20
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 4,774.48 15,993.68
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 110,000.00 110,000.00
负债合计
163,701.69 242,774.45
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 107,835,914.98 226,956,524.53
未分配利润 7.4.7.10 -11,589,294.68 -45,432,055.17
所有者权益合计
96,246,620.30 181,524,469.36
负债和所有者权益总计
96,410,321.99 181,767,243.81
注： 报告截止日 2012年 12月 31日， 基金份额净值 0.765元， 基金份额总额 125,832,064.00
份。
7.2 利润表
会计主体：上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011年6月16日至2011年12
月31日
一、收入
17,356,600.03 -65,130,243.24
1.利息收入
8,419.99 965,184.31
其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,113.53 134,959.20
债券利息收入
306.46 -
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
-8 3 0 , 2 2 5 . 1 1
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-21,518,468.78 -24,625,855.98
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -24,001,054.01 -25,877,008.68
基金投资收益
--
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
15
债券投资收益 7.4.7.13 32,704.54 -
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 --
股利收益 7.4.7.15 2,449,880.69 1,251,152.70
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
38,865,976.71 -41,537,360.00
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
672.11 67,788.43
减：二、费用
1,379,042.67 1,828,909.65
1．管理人报酬
628,935.11 845,929.90
2．托管费
125,787.15 169,185.94
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 49,489.37 493,400.09
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.19 574,831.04 320,393.72
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
15,977,557.36 -66,959,152.89
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
15,977,557.36 -66,959,152.89
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 12月 31 日
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 226,956,524.53 -45,432,055.17 181,524,469.36
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 15,977,557.36 15,977,557.36
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-119,120,609.55 17,865,203.13 -101,255,406.42
其中：1.基金申购款 41,992,157.29 -8,052,318.59 33,939,838.70
2.基金赎回款 -161,112,766.84 25,917,521.72 -135,195,245.12
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
-- -
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
16
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 107,835,914.98 -11,589,294.68 96,246,620.30
上年度可比期间
2011年6月16日至2011年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 485,765,331.00 - 485,765,331.00
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -66,959,152.89 -66,959,152.89
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-258,808,806.47 21,527,097.72 -237,281,708.75
其中：1.基金申购款 11,997,759.20 -1,075,719.22 10,922,039.98
2.基金赎回款 -270,806,565.67 22,602,816.94 -248,203,748.73
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 226,956,524.53 -45,432,055.17 181,524,469.36
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 269 号《关于核准上证国有企业
100 交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由中银基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币 485,761,535.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天
会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 232 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案， 《上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2011 年 6 月 16
日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 485,765,331.00 份，其中通过直销机构网下
现金认购部分的认购资金利息折合 3,796.00 份基金份额。 本基金的基金管理人为中银基金管
理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证国有企业
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
17
100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金管理人中银基
金管理有限公司确定 2011 年 7 月 28日为本基金的基金份额折算日。当日上证国有企业 100
指数收盘值为 840.396 点，基金资产净值为 476,365,833.90 元，折算前基金份额总额为
485,765,331.00 份，折算前基金份额净值为 0.981 元。根据基金份额折算公式，基金份额折
算比例为 1.16689052，折算后基金份额总额为 566,832,064.00 份，折算后基金份额净值为
0.840 元。中银基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份
额进行了折算，并由本基金注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2011年 7 月 29
日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证债字[2011]第 176 号文审核
同意，本基金于 2011 年 8 月 18 日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证国有企业 100 交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数上证国有企业 100
指数， 追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化； 主要投资范围为标的指数的成份股和备选成份股，
该部分资产比例不低于基金资产净值的 90%；本基金也少量投资于新股、债券及中国证监
会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超
过 0.1%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的业绩比较基准为上证国有企业 100 指数。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年 3 月 29 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会于颁布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、 《上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》和在财
务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012
年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
18
本基金在本报告期间没有需作说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优
惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、
红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响
中银基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司 (“招商银行”) 基金托管人
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年6月16日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付
的管理费
628,935.11 845,929.90
其中：支付销售机构的客 --
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
19
户维护费
注： 支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基
金资产净值×0.50%/当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年6月16日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
125,787.15 169,185.94
注：支付基金托管人招商银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净
值×0.1% / 当年天数。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
上年度可比期间
2011 年 6 月 16 日至 2011 年 12 月 31 日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 679,933.85 7,821.94 1,399,479.82 122,381.56
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
20
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开盘
单价
数量（股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
601618 中国中冶 2012-12-28
重大事
项停牌
2.26 2013-01-04 2.33 179,200 597,114.80 404,992.00 -
注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而
被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于 2012 年会计期间，本基金申购基金份额的对价总额为 33,939,838.70 元，其中包括以
股票支付的申购款 33,692,289.00 元和以现金支付的申购款 247,549.70 元。(2011 会计期间：
申购基金份额的对价总额为 10,922,039.98 元，其中包括以股票支付的申购款 10,718,349.00
元和以现金支付的申购款 203,690.98 元)。
(2) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
21
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层级的余额为 95,324,840.58 元，属于第二层级的余额为 404,992.00 元，无属
于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第一层级 180,333,503.54 元，无属于第二层级和第
三层级的余额)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不
活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层级； 并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 95,729,832.58 99.29
其中：股票 95,729,832.58 99.29
2 固定收益投资 --
其中：债券 --
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
5 银行存款和结算备付金合计 679,972.26 0.71
6 其他各项资产 517.15 0.00
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
22
7 合计 96,410,321.99 100.00
注：股票投资包含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 252,697.52 0.26
B 采掘业 14,713,376.16 15.29
C 制造业 19,549,500.53 20.31
C0
食品、饮料 4,949,890.32 5.14
C1
纺织、服装、皮毛 --
C2
木材、家具 --
C3
造纸、印刷 --
C4
石油、化学、塑胶、塑料 809,467.40 0.84
C5
电子 273,981.00 0.28
C6
金属、非金属 6,759,070.16 7.02
C7
机械、设备、仪表 5,791,778.65 6.02
C8
医药、生物制品 965,313.00 1.00
C99
其他制造业 --
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,011,569.00 3.13
E 建筑业 4,960,953.00 5.15
F 交通运输、仓储业 1,981,865.36 2.06
G 信息技术业 1,909,552.00 1.98
H 批发和零售贸易 1,032,221.22 1.07
I 金融、保险业 43,718,674.79 45.42
J 房地产业 3,269,116.00 3.40
K 社会服务业 590,808.00 0.61
L 传播与文化产业 299,468.00 0.31
M 综合类 440,031.00 0.46
合计 95,729,832.58 99.46
上述股票投资组合不包括可退替代款估值增值。
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 --
B 采掘业 --
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
23
C 制造业 --
C0
食品、饮料 --
C1
纺织、服装、皮毛 --
C2
木材、家具 --
C3
造纸、印刷 --
C4
石油、化学、塑胶、塑料 --
C5
电子 --
C6
金属、非金属 --
C7
机械、设备、仪表 --
C8
医药、生物制品 --
C99
其他制造业 --
D 电力、煤气及水的生产和供应业 --
E 建筑业 --
F 交通运输、仓储业 --
G 信息技术业 --
H 批发和零售贸易 --
I 金融、保险业 --
J 房地产业 --
K 社会服务业 --
L 传播与文化产业 --
M 综合类 --
合计 --
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
8.3.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 453,900 6,241,125.00 6.48
2 601166 兴业银行 280,500 4,681,545.00 4.86
3 601328 交通银行 863,217 4,264,291.98 4.43
4 600000 浦发银行 415,233 4,119,111.36 4.28
5 600030 中信证券 253,000 3,380,080.00 3.51
6 600519 贵州茅台 15,831 3,308,995.62 3.44
7 601088 中国神华 119,925 3,040,098.75 3.16
8 600837 海通证券 295,790 3,031,847.50 3.15
9 601288 农业银行 993,000 2,780,400.00 2.89
10 601398 工商银行 665,200 2,760,580.00 2.87
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
24
注：1、股票明细不包括可退替代款估值增值。
2、报告期内“招商银行”系投资人申购交付组合证券和管理人二级市场交易而持有。
3、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人官方
网站的年度报告正文。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 6,430,858.20 3.54
2 600011 华能国际 986,641.00 0.54
3 601669 中国水电 795,082.00 0.44
4 601288 农业银行 533,825.00 0.29
5 600085 同仁堂 533,264.00 0.29
6 601377 兴业证券 523,345.00 0.29
7 600104 上汽集团 489,108.58 0.27
8 600271 航天信息 481,089.24 0.27
9 601717 郑煤机 461,260.93 0.25
10 600809 山西汾酒 352,485.10 0.19
11 600971 恒源煤电 326,865.00 0.18
12 600166 福田汽车 324,860.00 0.18
13 600015 华夏银行 314,086.00 0.17
14 601928 凤凰传媒 305,491.36 0.17
15 600029 南方航空 288,710.00 0.16
16 600060 海信电器 272,355.00 0.15
17 601336 新华保险 263,453.00 0.15
18 601555 东吴证券 248,324.00 0.14
19 601111 中国国航 234,038.00 0.13
20 601800 中国交建 205,933.00 0.11
注： “买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
25
1 600000 浦发银行 3,224,908.02 1.78
2 600015 华夏银行 2,013,403.49 1.11
3 601939 建设银行 1,412,113.00 0.78
4 600519 贵州茅台 762,908.92 0.42
5 600642 申能股份 481,879.00 0.27
6 600005 武钢股份 420,101.00 0.23
7 601919 中国远洋 370,233.51 0.20
8 601818 光大银行 365,217.00 0.20
9 601179 中国西电 354,471.00 0.20
10 600895 张江高科 345,752.97 0.19
11 600881 亚泰集团 342,965.92 0.19
12 600832 东方明珠 321,050.00 0.18
13 601018 宁波港 314,446.00 0.17
14 601866 中海集运 303,428.00 0.17
15 600432 吉恩镍业 292,906.78 0.16
16 601158 重庆水务 274,898.00 0.15
17 600808 马钢股份 260,505.00 0.14
18 600508 上海能源 252,999.00 0.14
19 600118 中国卫星 237,359.00 0.13
20 601001 大同煤业 232,828.00 0.13
注： “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 50,378,190.42
卖出股票的收入（成交）总额 15,682,058.08
注： “买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填
列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
26
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 342.05
3 应收股利 -
4 应收利息 175.10
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 517.15
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
27
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
2,099 59,948.58 5,003,573.00 3.98% 120,828,491.00 96.02%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 魏小艳 3,576,188 2.84%
2 廖亚军 3,500,671 2.78%
3 钟洪 1,748,001 1.39%
4 和慧民 1,735,166 1.38%
5
国信证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户
1,477,936 1.17%
6 付书霞 1,270,743 1.01%
7 赵红 1,252,656 1.00%
8 冯毅 1,237,487 0.98%
9 任晓明 1,166,890 0.93%
10 周华 1,166,890 0.93%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 0.00 0.00%
注：1、本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
2、本报告期末，基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份
额总量的数量区间为 0；本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合同生效日(2011年 6 月16 日)基金份额总额
485,765,331.00
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
28
本报告期期初基金份额总额
264,832,064.00
本报告期期间基金总申购份额
49,000,000.00
减：本报告期期间基金总赎回份额
188,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
125,832,064.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经本基金管理人董事会审议通过，聘任宁敏女士担任本基金管理人副执行
总裁。宁敏女士的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会核准，详情
参见 2012 年 2 月 1 日刊登的《中银基金管理有限公司关于副总经理变更事宜的公告》 。
本报告期内，经本基金管理人股东会审议通过，选举李道滨先生为本基金管理人第三届
董事会董事，陈儒先生不再担任本基金管理人第三届董事会董事职务，相关事项已按规定向
监管机构报告。
本报告期内，经本基金管理人董事会审议通过，陈儒先生不再担任本基金管理人执行总
裁职务，相关事项已按规定向监管机构报告，详情参见 2012 年 4 月 28日刊登的《中银基金
管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
此外，本报告期内，经本基金管理人董事会审议通过，聘任李道滨先生担任本基金管理
人执行总裁。 李道滨先生的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委员会核
准， 详情参见 2012年 8月 10日刊登的 《中银基金管理有限公司关于总经理任职事宜的公告》 。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
29
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，没有发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所， 报告期内本基金应支付给会计师事
务所的报酬为 60,000.00 元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 2 年（基金
成立至报告期末） 。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员没有受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 32,023,788.00 99.49%28,105.24 99.51% -
中金公司 2 164,365.00 0.51% 139.76 0.49% -
国信证券 1 - - - - -
注：1.专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管
有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问
题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面
评价（财务状况、经营状况） 、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每日信
息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元
的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评
分表》 ，然后根据评分高低选择基金专用交易单元，并与其签订交易单元租用协议。
2.报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金 2012年年度报告摘要
30
中信证券 447,011.00 100.00% - - - -
中金公司 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中银基金管理有限公司
二〇一三年三月三十日
