信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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信诚四 季红混合型证券投 资基金 2012 年年度 报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2013 年 3 月21 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 10
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算等 情况 的说 明 ................................. 11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 11
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 11
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 11
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 11
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 31
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 31
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 31
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 32
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 34
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 36
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 36
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 36
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 36
8.9 投资组 合报 告附 注......................................................................................................................... 36
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 37
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 37
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 37
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 37
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 38
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 38
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 38
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 38
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 38
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 38
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 38
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 38
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 39
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 41
13.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 41
13.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 41
13.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 41
信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金
基金简 称 信诚四 季红 混合
基金主 代码 550001
交易代 码 550001 551001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 4 月 29 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,212,171,597.22 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 有 效 配 置资 产 的基 础 上,精 选 投 资 标的, 追 求在 稳 定分 红 的
基础上,实 现基 金资 产的 长 期稳定 增长 。
投资策 略
本 基 金 在 充 分借 鉴 英 国保诚 集 团 的 资 产配 置 理 念和方 法 的 基
础上, 建立 了适 合国 内市 场 的资产 配置 体系。 本基 金 的资产 配
置主要分为战略性资产配 置(SAA) 和战术性资产配置(TAA) 。
战略性 资产 配置(SAA) 即 决 定投资 组合 中股 票、 债 券 和现金 各
自 的 长 期 均 衡 比 重, 按 照 本 基 金 的 风 险 偏 好 以 及 对 资 本 市 场
各 大 类 资 产 在长 期 均 衡状态 下 的 期 望 回报 率 假 定而作 出 。 战
术性资产配置(TAA) 是 本基金 资 产 配 置 的 核心, 是 指 依据 特 定
市 场 情 况 对 在 一 定 时 段 持 有 某 类 资 产 的 预 期 回 报 作 出 预 测,
并 围 绕 基 金 资 产 的 战 略 性 资 产 配 置 基 准, 进 行 相 应 的 短 中 期
资产配 置的 过程 。
业绩比 较基 准
62.5% × 富 时中 国 全A 指数 收益率 +32. 5%× 中信 国债 指数收 益
率 +5% × 金 融同 业存 款利 率
风险收 益特 征
作为一 只混 合型 基金,本 基 金的资 产配 置中 线( 股票 62.5%, 债
券 32.5%) 确 立 了 本 基 金 在平 衡 型 基 金 中 的 中 等 风 险定 位, 因
此本基 金在 证券 投资 基金 中属于 中等 风险。 同时,通 过严谨 的
研 究 和 稳 健 的 操 作, 本 基 金 力 争 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下 谋
求基金 资产 的中 长期 稳定 增值。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 李芳菲
联系电 话 021-68649788 010-66060069
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn Lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 95599
传真 021-50120888 010-63201816 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 69
号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 9 层
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 张翔燕 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
注： 自2013 年1 月1 日起,本基 金选 定的 信息 披露 报 纸为: 上海 证券 报、 中国 证券报 、证 券日 报
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威 华振 会计 师事 务所
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场东
二办公 楼八 层
注册登 记机 构
信诚基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间 数 据 和 指
标
2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -623,456,773.13 -747,644,291.57 1,246,553,644.04
本期利润 -7,785,273.27 -1,620,599,581.06 720,978,647.08
加权平均基金份额本
期利润
-0.0022 -0.3578 0.1382
本期加权平均净值利
润率
-0.30% -38.27% 13.58%
本期基金份额净值增
长率
-2.13% -33.16% 14.45%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -961,205,018.67 -1,209,134,042.78 351,240,127.39
期末可供分配基金份
额利润
-0.2992 -0.2740 0.0726
期末基 金资 产净 值 2,282,219,932.79 3,203,100,600.35 5,499,414,064.98
期末基 金份 额净 值 0.7105 0.7260 1.1373
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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基金份额累计净值增
长率
94.99% 99.25% 198.11%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.66% 1.05% 4.66% 0.82% -5.32% 0.23%
过去六 个月 -4.54% 1.09% 0.23% 0.81% -4.77% 0.28%
过去一 年 -2.13% 1.11% 4.56% 0.84% -6.69% 0.27%
过去三 年 -25.14% 1.21% -14.85% 0.89% -10.29% 0.32%
过去五 年 -32.99% 1.49% -25.71% 1.24% -7.28% 0.25%
自 基 金 合 同
生效起 至今
94.99% 1.50% 92.49% 1.26% 2.50% 0.24%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准 为 62 .5% × 富 时中 国全A 指 数收益 率 +3 2.5% × 中 信国 债指数 收益 率 +5 %×
金融同 业存 款利 率
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2006 年4 月29 日至 2006 年10 月29 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3
过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2012 - - - -
本 基金 本期 未
分红。
2011 0.510 158,024,525.07 88,229,384.88 246,253,909.95
本 基金 本期 分
红两次 。
2010 - - - -
本 基金 本期 未
分红。
合计 0.510 158,024,525.07 88,229,384.88 246,253,909.95
本 基金 最近 三
年 共利 润分 配
两次
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2012 年底, 本基金 管理 人共 管 理 19
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信诚增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 信诚 金砖 四国 积极配 置证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚中 证 500 指 数分
级证券投 资基金 、信诚 货 币市场证 券投资 基金、 信 诚新机遇 股票型 证券投 资 基金(LOF) 、信 诚全球 商品
主题证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 、信 诚双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金、信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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信诚周 期轮 动股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日 盈债 券型 证券 投资 基金和 信诚 添金 分级 债 券 型
证券投 资基 金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
闾志刚
本基金基金
经理 、 信 诚中
小盘股票基
金基金 经理
2010 年 5
月25 日
- 11
清华大 学MBA,11 年 证券 、 基金从 业经 验 。
曾 先 后 在 世 纪 证 券 、 平 安 证 券 、 平 安 资 产
管理有 限公 司从 事投 资研 究工作 。2008 年
加 盟 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 曾 担 任 保 诚
韩国中 国 龙A 股基 金(QFII) 投资 经理( 该基
金 由 信 诚 基 金 担 任 投 资 顾 问), 现 任 信 诚 中
小 盘 股 票 基 金 和 信 诚 四 季 红 混 合 基 金 的 基
金经理 。
注:1. 任 职日 期 和 离任 日 期一 般 情 况 下指 公 司 作出 决定 之 日; 若 该基 金 经 理自 基金 合 同 生 效日 起 即
任职, 则任 职日 期为 基 金 合 同生效 日。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
四季红混 合型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚四 季 红混合型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益 的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易 制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价 差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公 平交 易管 理制 度v1.2 》, 公司 采取 了一系 列的 行动实 际落 实公 平交 易管 理的各 项要 求。 各部 门在
公 平 交 易执 行 中各 司其 职, 投 资 研 究前 端 不断 完善 研究 方 法 和投 资决 策 流程, 确保 各 投 资组 合享 有 公平
的投资决 策机会,建立 公平 交易的制 度环境;交易 环节 加强交易 执行的 内部 控制, 利用恒生 交易系 统公 平
交易相关 程序, 及其它 的流 程控制, 确保不 同基金 在一 、二级市 场对同 一证 券交 易时的公 平;公 司同时 不
断完善 和改 进公 平交 易分 析系统,在 事后 加以 了严 格 的行为 监控,分 析评 估以 及 报告与 信息 披露。 当期 公
司整体 公平 交易 制度 执行 情况良 好, 未发 现有 违背 公 平交易 的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
报 告 期 内 本基 金 未 有参 与交 易 所 公 开竞 价 同 日反 向交 易 成 交 较少 的 单 边交 易量 超 过 该 证券 当 日成
交量 5% 的 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2012 年无 疑是 众多 重大 事 件连续 发生 的一 年。 在这 一年中,国 内政 治顺 利换 届 、奥巴 马竞 选连 任、
钓鱼岛事 件发酵 升级 、证 监会持续 推动改 革,等等, 这些均对 国内经 济和 资本 市场产生 了重大 影响, 也对
我们的 投资 策略 产生 了很 大影响 。
在 这一年 中,国 内市场 波动较大, 板块 轮动非 常明 显。由于 政府对 地产调 控 的不放松, 以及 政府投 资
的一些重 大工程 启动 低于 预期,随 着经济 数据的 下行,周期性 的一些 行业,如 交 运设备、 建筑建 材、 工程
机械等, 估值向 下修正 幅度 较大。另 外,由 于投资 者对 利率市场 化导致 息差 降低 和银行坏 账的担 心,银行
的估值 也收 敛得 厉 害,因此,市场 整体 调整 幅度 较大。 但是, 随着 政府 投资 项目 启 动, 经 济于 下半 年见 底回
升,加 上证 监会 对资 本市 场 的诸多 改革 政策,市 场在11 月份 出现 了改 变, 地产、 交运设 备等 早周 期行 业和
银 行 成 为市 场 大幅 反弹 的领 涨 板 块, 由 于各 基 金组 合持 仓 品 种差 异,基 金 业绩 短期 内 出 现了 非常 大 的差
异。由 于对 11 月 份出 现的 行情没 有思 考清 楚背 后的 逻辑, 导致 基金 策略 调整 滞 后, 在 风格 转换 的过 程中
落后于 同业 。希 望在 以后 的管理 中能 够及 时反 省、 不断提 高应 对能 力, 争取 为 持有人 获得 较好 的回 报。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
信诚四季红在 2012 年 的份 额 净值增长率-2.13%, 业绩比较基准收益率 4.56%, 基金表现落后基准
6.69 个百 分点 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望新的 一年,随 着经 济逐 渐复苏,企 业盈 利逐渐 恢复,投资者信 心提 升,投资 机 会应好 于 2012 年,
周期性和 成长性 行业 均有 投资机会 。但是 风险 依然 存在:通 胀超预 期、钓 鱼岛 事件升级 扩大导 致局 部战
争发生 等, 这些 均会 对经 济 复苏、 投资 者预 期、 货 币和 财政政 策产 生重 大影 响, 从 而影响 市场 的运 行方 向
和节奏。 对于 我们 来说,我 们需要 及时 对这 些做 出正 确的应 对策 略, 在自 下而 上 选股的 同时 做好 策略 的执
行和修 正。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人依据 相关 法律 法规 的规 定及公 司内 部监 察稽 核制 度， 在 督察 长的 指导 和
监察稽 核部 的努 力下 ，开 展了一 系列 监察 稽核 工作 。采取 的主 要措 施如 下：
(1) 对 公司 管理 制度 体系不 断修 订和 完善， 健 全内部 控制 体系。 在本 报 告期内， 监察 稽核 部根 据 各
项业务 特点 及发 展实 际， 督促各 部门 不断 建立 和健 全业务 规章、 岗位 手册 和 业务操 作流 程， 并 负责 对 各
类规章 制度 进行 了审 核和 修订。 这些 制度 的修 订和 完善对 确保 公司 各项 业务 顺利、 规范 地进 行起 到 了 很
好的促 进作 用。
(2) 在 新产 品设 计 、 新 业务拓 展 、 基 金销 售宣 传、 基金投 资交 易等 方面 积极 开展各 项合 规管 理工 作，
为公司 决策 、业 务部 门提 供法律 支持 以及 合规 、操 作风险 防范 措施 ，有 效规 避违规 行为 的发 生。
(3) 强 化合 规培 训教 育， 提高 全员 合规 意识。 本报告 期内， 监察 稽核 部 及时将 新颁 布的 法律 法 规 传
递给各 相关 业务 部门 ， 并 对具体 的执 行和 合规 要求 进行提 示。 在日 常工 作中 通过多 种形 式加 强对 员 工 职信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
10
业操守 的教 育和 监督 ，主 要采取 课堂 讲授 的方 式为 员工提 供多 种形 式的 培训 。
(4) 开 展各 类内 部审 计工作 ，包 括 4 次季 度常 规审计 以及 10 项针 对性 质 较为重 要 或 核心 业务 领域
的专项 审计 工作 。
(5) 完 成各 只基 金及 公司的 各项 信息 披露 工作 ，保证 所披 露信 息的 真实 性、准 确性 和完 整性 。
本 基金 管理 人将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 继续 加强 内 部 控
制和风 险管 理， 进一 步提 高稽核 监察 工作 的科 学性 和有效 性， 充分 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
基金估 值程 序
1、 为了 向基 金投 资人 提供 更好的 证券 投资 管理 服务, 本基金 管理 人对 估值 和定 价过程 进行 了最 严格
的控制。 本基金 管理 人通 过估值决 策委员 会来 更有 效的完善 估值服 务。 估值 决策委员 会包括 下列 成员:
首席运 营官(会 议主 席)、 副首席 运营 官、 风 险控 制 总监/ 专员 、 股票 研究 总监/副总 监 、 交 易总 监 、 运 营
总监 、 基 金会 计主 管。 本 基金管 理人 在充 分衡 量市 场风险 、 信用 风险 、 流 动 性风险 、 货币 风险 、 衍 生 工
具和结构 性产品 等影 响估 值和定价 因素的 基础 上,综 合运营部 、稽核 部、 投资 部、风控 部和其 它相 关部
门的意 见, 确定 本基 金管 理 人采用 的估 值政 策。
2、估 值政 策和程 序的 确立 和修订须 经本基 金管理 人 总经理批 准后方 可实行 。 基金在采 用新投 资策
略或投资 新品种 时,应 评价 现有估值 政策和 程序 的适 用性,并 在不适 用的情 况 下,及时召 开估值 决策委 员
会。
3、在每个 估值 日,本基 金 管理人的 运营部 使用估 值 政策确定 的估值 方法, 确定 证券投资 基金的 份额
净值。
4、基金管 理人 对基金 资产 进行估值 后,将 基金份 额净 值结果发 送基金 托管人, 基 金托管人 按照托 管
协议中 “基 金资 产净 值计 算和会 计核 算 ” 确定 的规 则复核,复 核无 误后, 由基 金管理 人对 外公 布。
基 金管 理人 估值 业务 的职责 分工
1、本 基金 管理 人的 估值 业 务采用 双人 双岗,所 有业 务 操作需 经复 核方 可生 效。
2、 基金 份额 净值 公告 需经 处理估 值的 操作 人员 、 复 核估值 的复 核人 员和 基金 运营总 监三 人确 认后,
方可 对 外发 布。
基金 管理 人估 值人 员 的专业 胜任 能力 和相 关工 作经历
1、本 基金 管理 人的 估值 人 员均具 有专 业会 计学 习经 历,具 有会 计上 岗证 和基 金 从业人 员资 格。
2、本 基金 管理 人的 估值 人 员平均 拥有 6 年 金融 从业 经验和 3 年 基金 管理 公司 的基金 从业 和基 金估
值经验 。
基 金经 理参 与或 决定 估值的 程度
1、本 基金 管理 人的 后台 与 投资业 务隔 离, 基金 经理 不 直接参 与或 决 定 估值 。
2、 基金 经理 持续 保持 对基 金估值 所采 用估 值价 格的 关注, 在认 为基 金估 值所 采 用的估 值价 格不 足够
公允时,将 通 过首 席 投资 官提 请 召 开估 值 决策 委员 会会 议, 通过 会 议讨 论 决定 是否 调 整 基金 管理 人 所采
用的估 值政 策。
参 与估 值流 程各 方之 间存在 的任 何重 大利 益冲 突
1、 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
已 签约 的与 估值 相关 的任何 定价 服务 的性 质与 程度
1、本 基金 未与 任何 第三 方 签订定 价服 务协 议。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 采用 季度 结算 的收 益分配 机制:
1. 分红结 算日:每 季最 后一 个 工作日 作为 每季 分红 结算 日; 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
11
2. 分红前 提: 分红 结算 日基 金 份额净 值超 过 1.00 元,且 基金产 生已 实现 收益;
3. 分红比 例: 本基 金进 行收 益 分配, 至少 分配 基金 份额 净 值超 过1.00 元部 分的25%; 但分红 金额 不
得超过 已实 现收 益, 且分 配 后基金 份额 净值 不低 于 1.00 元;
4. 分红登记 日与除 权日:基 金 管理人于 每季分 红结算 日(T 日) 决定 是否分 红,若 确 定分红,经 基金
托管人 核实 后, 则T+1 日 为 权益登 记日 并进 行除 权,T+7 日内 实 现 派息;
若 基金 已实 现收 益不 足基金 份额 净值 超过 1.00 元部分 的 25%, 在 满足 法 律法规 的前 提下,基 金将 全
部分配 已实 现收 益( 每份 基 金份额 的最 小分 配单 位 为0.1 分)。
本基金 约定 每季 度结 算收 益,但 并不 保证 每季 度实 现 分红。 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 基金
收益分配 每年不 超过 4 次,基金合 同生效 后的下 一个 季度开始 分红结 算;基 金年 度收益分 配比例 不低 于
基金年 度已 实现 收益 的50%; 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管信 诚四季 红混合 型 证券投资 基金的 过程中, 本基金托 管人- 中国农 业银 行股份有 限公司 严格
遵守 《证 券投 资基 金法 》 相关法 律法 规的 规定 以及 《信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金基 金合 同》 、 《 信 诚
四季红 混合 型证 券投 资基 金托管 协议》 的约 定, 对信 诚四季 红混 合型 证券 投资 基金管 理人-信 诚基 金管 理
有限公 司2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日基 金 的投资 运作,进 行了 认真 、 独立的 会计 核算 和必 要
的投资 监督,认 真履 行了 托 管人的 义务,没 有从 事任 何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算等情况的说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚四季 红 混合型证 券投资 基金的 投 资运作、 基金资 产净
值的计算 、基金 份额 申购 赎回价格 的计算 、基 金费 用开支及 利润分 配等 问题 上,不存 在损害 基金份 额持
有人利益 的行为;在报 告期 内,严格 遵守了 《证券 投资 基金法》 等有关 法律 法规, 在各重要 方面的 运作 严
格按照 基金 合同 的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的 规定, 基金管理 人所编 制和 披露 的信诚四 季红混 合型 证券 投资基金 年度报 告中 的财
务指标、 净值表 现、 收益 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等信 息真 实、准确 、完整,未发 现有
损害基 金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1300048 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚四季红混合型证券投资基金全体基金份额持
有人 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
12
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 34 页 的信 诚四 季红
混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 信 诚 四 季 红 基
金 ”) 财务 报表, 包括 2012 年 12 月 31 日 的资 产负
债表,2012 年度 的利 润表 、所有 者权 益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚 四 季 红 基 金 管 理
人 信 诚 基金 管理 有 限公 司管 理 层 的责 任,这 种 责任
包括:(1) 按 照 中 华人 民 共和 国 财 政 部 颁布 的 企业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中 国 证监 会 ”)和 中 国证券 投 资 基金 业 协 会发 布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财
务 报 表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的
恰 当 性 和作 出会 计 估计 的合 理 性,以 及 评价 财 务报
表的总 体列 报。
我 们 相信, 我 们 获 取的 审计证 据 是充 分 、适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚四 季 红基 金财 务 报 表在 所有 重 大方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在 财务 报表 附 注2 中 所列示 的中 国证 监会 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的 规定 编制,公 允反 映 了信诚 四季 红基 金 2012
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2012 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 钟菊秀 石海云
会计师事务所的名称 毕马威 华振 会计 师事 务所
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2013 年 3 月 28 日
信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
13
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 四季 红混 合型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 321,996,272.70 384,595,695.93
结算备 付金
2,860,619.84 5,391,805.10
存出保 证金
1,511,147.88 4,262,473.25
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,927,607,563.71 2,416,140,276.17
其中： 股票 投资
1,927,607,563.71 2,416,140,276.17
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 99,500,469.25 377,500,806.25
应收证 券清 算款
5,993,307.61 25,044,858.69
应收利 息 7.4.7.5 145,296.78 259,703.04
应收股 利
- -
应收申 购款
159,362.68 37,711.20
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,359,774,040.45 3,213,233,329.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
68,820,137.52 -
应付赎 回款
661,174.71 103,505.48
应付管 理人 报酬
2,736,995.07 4,360,080.37
应付托 管费
456,165.84 726,680.06
应付销 售服 务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 2,611,499.60 2,775,022.99
应交税费
207,196.00 207,196.00
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- - 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
14
其他负债 7.4.7.8 2,060,938.92 1,960,244.38
负债合计
77,554,107.66 10,132,729.28
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 3,212,171,597.22 4,412,234,643.13
未分配利润 7.4.7.10 -929,951,664.43 -1,209,134,042.78
所有者权益合计
2,282,219,932.79 3,203,100,600.35
负债和所有者权益总 计
2,359,774,040.45 3,213,233,329.63
注: 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 0.7105 元, 基 金 份 额 总 额
3,212,171,597.22 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 四季 红混 合型证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
一、收入
65,152,252.36 -1,509,402,481.09
1.利息 收入
7,759,641.21 11,967,670.40
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,062,265.65 5,903,294.00
债券利 息收 入
106,657.27 523,371.28
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
1,590,718.29 5,541,005.12
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-558,759,514.28 -648,750,056.35
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -581,053,433.38 -675,470,144.71
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 99,675.62 272,816.80
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 22,194,243.48 26,447,271.56
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.16 615,671,499.86 -872,955,289.49
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.17 480,625.57 335,194.35
减：二、费用
72,937,525.63 111,197,099.97
1．管 理人 报酬
39,192,844.94 63,790,908.49
2．托 管费
6,532,140.85 10,631,818.15 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
15
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 26,721,942.10 36,294,453.15
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 490,597.74 479,920.18
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填列）
-7,785,273.27 -1,620,599,581.06
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-7,785,273.27 -1,620,599,581.06
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 四季 红混 合型证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
4,412,234,643.13 -1,209,134,042.78 3,203,100,600.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -7,785,273.27 -7,785,273.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-1,200,063,045.91 286,967,651.62 -913,095,394.29
其中：1.基 金申 购款 111,898,324.65 -29,449,329.38 82,448,995.27
2.基金 赎回 款 -1,311,961,370.56 316,416,981.00 -995,544,389.56
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,212,171,597.22 -929,951,664.43 2,282,219,932.79
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
4,835,476,483.70 663,937,581.28 5,499,414,064.98
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -1,620,599,581.06 -1,620,599,581.06 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-423,241,840.57 -6,218,133.05 -429,459,973.62
其中：1.基 金申 购款 260,795,060.21 -2,761,432.42 258,033,627.79
2.基金 赎回 款 -684,036,900.78 -3,456,700.63 -687,493,601.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -246,253,909.95 -246,253,909.95
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
4,412,234,643.13 -1,209,134,042.78 3,203,100,600.35
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
隋晓炜
陈逸辛
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 四 季 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《关 于 同意信 诚四 季红 混合 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》 ( 证监基 金字[2006]42
号文) 和《 关于 信诚 四季 红 混合型 证券 投资 基金 备案 确认的 函》(基 金部 函[2006]96 号文) 批准, 由
信诚基金 管理有限公司依照《中华 人民共和国证券投资基金 法》及其配套规则和《信 诚四季红混
合型证 券投 资基 金基 金合 同》发 售, 基金 合同 于 2006 年 4 月 29 日 生效 。本 基 金为契 约型 开放 式,
存续期 限不 定, 首次 设立 募 集规模 为 3,006,323,520.62 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为信 诚
基金管 理有 限公 司, 基金 托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则、 《信 诚四 季红 混 合型证 券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 四季 红 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书(更新) 》 的 有关 规 定,本 基金 的投 资范 围
为国内 依法 公开 发行 上市 的股票 、 债券 及其 他中 国 证监会 批准 的投 资工 具 。 在正常 市场 情况 下, 本
基金投 资组 合的 比例 范围 为:股 票资产 30%-95%; 债 券资产 0-65%( 不 包括 到期 日在一 年以 内的 政府
债券); 现金 或者 到期 日在 一年内 的政 府债 券不 低于 5%。 本 基金 的业 绩比 较基 准为 :6 2.5% ×富时中
国全A 指数 收益 率 +3 2.5% × 中信 国债 指数 收益 率 +5 % × 金融 同业 存款 利率 。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 2007 年颁 布 的 《 证券 投资 基
金会计核 算指引》 、 《信诚四季红 混 合型证券投资基金基金合 同》和中国证监会允许的 如财务报表
附注7.4.4 所列 示的 基金 行业实 务操 作的 规定 编制 年度财 务报 表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财 务报 表符 合中 华人 民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
此外 本财 务报 表同 时符 合 如财务 报表 附 注7.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
17
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 贷款和 应收 款项、 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资。 本基 金持 有 的 股 票
投资、 债 券投 资和 衍生 工具(主要 为权 证投 资)划 分为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资 产;
其他金融 资产划 分为 贷款 和应收款 项,暂 无金融 资产 划 分为可 供出售 金融 资产 或持有至 到期投 资。 除衍
生工具所 产生的 金融 资产 外, 以公 允价值 计量且 其变 动计入损 益的金 融资 产在 资产负债 表中以 交易 性金
融资产 列示 。衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生金 融 资 产列 示。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的 金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
(a) 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股票投 资
买 入股票 于交易 日确 认为股票 投资。 股票投 资 成本按交 易日股 票的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本。 股票 持有 期间 获得 的股票 股利(包 括送 红股 和 公积金 转增 股本)以 及因
股 权 分 置改 革 而获 得的 股票, 于 除息 日 按股 权 登记 日持 有 的 股数 及送 股 或转 增比 例, 计算 确 定增 加 的股
票数量 。
卖 出股 票于 交易 日确 认股票 投资 收益/(损失) 。出 售股 票的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(ii) 债 券投 资
买 入交 易所 或银 行间 的债券 均于 交易 日确 认为 债券投 资。 债 券投 资成 本按 交易日 债券 的公 允价 值 确
认, 取 得时 发 生的 相 关交 易费 用 直 接记 入 当期 损益, 上述 公 允 价值 不包 含 债券 起息 日 或 上次 除息 日 至购
买日止 的利 息( 作为 应收 利 息单独 核算)。
认 购新发 行的分 离交 易可转债 于获配 日按支 付 的全部价 款确认 为债券 投 资,于权证 实际 取得日 按附
注7.4.4.4(a)(iii) 所示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖 出证券 交易所 交易 的债券于 交 易日 确认债 券 投资收益/(损失) 。卖 出银 行间同业 市场交 易的债 券
于交易 日确 认债 券投 资收 益/(损失) 。出 售债 券的 成 本按移 动加 权平 均法 结转 。
(iii) 权证 投资
买 入权证 于交易 日确 认为权证 投资。 权证投 资 成本按交 易日权 证的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价 款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算 并 记录增 加的 权证
数量。
卖 出权 证于 交易 日确 认衍生 工具 收益/(损失) 。 出售权 证的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(b) 贷款和 应收 款项
贷款 和 应 收款 项 以公允 价 值 作为 初 始 确认 金 额,采 用 实 际利 率 法 以摊 余 成本 进 行 后续 计 量, 直线 法
与实际利 率法确 定的 金额 差异较小 的可采 用直 线法, 其中买入 返售金 融资 产以 融出资金 应付或 实际 支付
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
(c) 其他金 融负 债 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
18
其 他 金 融负 债 按公 允价 值作 为 初 始确 认 金额, 采用 实际 利 率 法以 摊余 成 本进 行后 续 计 量, 直 线法 与 实际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中卖 出回购金 融资产 款以 融入 资金应收 或实际 收到 的总
额作为 初始 确认 金额,相 关 交易费 用计 入初 始成 本。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额。 对存 在 活
跃 市 场的 金 融资 产 和金 融负 债, 如估 值 日有 市价 的,采 用 市价 确 定公 允 价值; 估值 日 无市 价, 但最 近交 易
日后经济 环境未 发生 重大 变化且证 券发行 机构 未发 生影响证 券价格 的重 大事 件的,采用 最近 交易市 价确
定 公 允 价值; 如估 值 日无 市价, 且 最近 交 易日 后 经济 环境 发 生 了重 大变 化 或证 券发 行 机 构发 生了 影 响证
券 价 格 的重 大 事 件,使 潜 在估 值 调 整对 前 一 估值 日 的基 金 资 产净 值 的 影响 在 0.25% 以上的, 参 考 类似 投
资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素,调 整最 近交 易 市价, 确定 公 允 价值。 当金 融资产 和金 融负 债不 再存
在 活 跃 市场, 且 其 潜在 估 值调 整 对 前一 估 值 日的 基 金资 产 净 值的 影 响在 0.25%以上的, 采用 市 场 参与 者
普遍认 同, 且被 以往 市场 实 际交易 价格 验证 具有 可靠 性的估 值技 术, 确定 投资 品 种的公 允价 值。 采 用估 值
技术得 出的 结果 反映 估值 日在公 平交 易中 可能 采用 的交易 价格。 估值 技术 包括 参照实 质上 相同 的其 他 金
融工具 的当 前公 允价 值、 指数收 益法 、现 金流 量折 现法以 及期 权定 价模 型等 。
本 基金的 金融资 产和 金融负债 以上述 原则确 定 的公允价 值进行 估值, 另外 对金融资 产的特 殊情况 处
理如下:
(a) 股票投 资
(i) 对因特 殊事 项长 期停 牌的 股票,2008 年 9 月 16 日 之前按 停牌 前最 后交 易日 的收盘 价估 值; 自
2008 年9 月16 日起,如 该 停牌股 票对 基金 资产 净值 产生重 大影 响, 则采 用 《中 国证券 业协 会基 金估 值工
作小组关 于停牌 股票 估值 的参考方 法》提 供的 指数 收益法估 值。即 在 估 值日, 以公开发 布的相 应行 业指
数的日 收益 率作 为该 股票 的收益 率计 算该 股票 当日 的公允 价值 。
(ii) 送 股、转 增股、 配股和公 开增发 新股等 未 上市的股 票, 按估 值日在 证 券交易所 上市的 同一股 票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次公开 发行未 上市的股 票,采用 估值技 术 确定公允 价值,在 估值技 术 难以可靠 计量公 允价 值
的情况 下, 按成 本估 值。
(iv) 首 次公 开 发 行有明 确 锁 定 期的 股 票, 同一 股票 在 交 易 所上 市 后, 按交 易所 上 市 的 同一 股 票 的收
盘价估 值。
(v) 非公开发 行有明 确锁定 期 的股票,若 在证券 交易所 上 市的同一 股票的 收盘价 低 于非公开 发行 股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债券投 资
(i) 交易所上 市实行 净价列 示 的债券按 估值原 则确认 的 相应交易 日的收 盘价估 值, 交易所上 市未 实
行 净 价 列示 的 债券 按 估值原 则 确 认的 相 应交 易 日的收 盘 价 减去 债 券收 盘 价中所 含 的 债券 应 收利 息 得到
的净价 进行 估值 。
(ii) 首 次公开 发行未 上市的债 券采用 估值技 术 确定公允 价值,在 估值技 术 难以可靠 计量公 允价值 的
情况下,按 成本 估值 。
(iii) 全国 银 行 间 债券 市 场 交 易 的 债券 根 据 行业 协 会 指 导 的 处理 标 准 或意 见 并 综 合 考 虑市 场 成交
价、市场 报价、 流动 性及 收益率曲 线 等因 素确 定其 公允价值 进行估 值。 对全 国银行间 债券市 场未 上市,
且 中 央 国债 登 记结 算公 司未 提 供 估值 价 格的 债券, 在发 行 利 率与 二级 市 场利 率不 存 在 明显 差异, 未 上市
期间市 场利 率没 有发 生大 的变动 的情 况下,按 成本 估 值。
(c) 权证投 资
(i) 首 次 公 开 发 行未 上 市 的权 证, 采 用 估 值 技术 确 定 公允价 值, 在 估 值 技术 难 以 可靠计 量 公 允 价值
的情况 下, 按成 本估 值。 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
19
(ii) 配 售及认 购分离 交易可转 债所获 得的权 证 自实际取 得日至 在交易 所 上市交易 前,采用 估值 技术
确定公 允价 值。 如估 值技 术难以 可靠 计量,则 按成 本 计量。
(iii) 因 持有股 票而享 有的配股 权证以 及停止 交 易但未行 权的权 证按采 用 估值技术 确定的 公允价 值
估值。
如 有确凿 证据表 明按 上述方法 进行估 值不能 客 观反映其 公允价 值的, 基金 管理人可 根据具 体情况 与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相 关法 律法 规以 及监 管部门 有强 制规 定的,从 其 规定。 如有 新增 事项,按 国 家最新 规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公允价 值计 量中 的层 级取 决于对 计量 整体 具有 重大 意义的 最低 层级 的输 入值 。三个 层级 的定 义如 下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层级:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 市场报价 以外 的有关 资产
或负债 的输 入值;
第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵销 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金 申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金 申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债 券投 资收 益/( 损失) 于债券 交易 日按 卖出 债券 成交金 额与 其成 本和 应收 利息的 差额 确认 。
衍 生工 具收 益/( 损失) 于交易 日按 卖出 权证 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股利 收 益 按上 市 公 司宣 告 的 分 红派 息 比 例计 算的 金 额 扣 除应 由 上 市公 司代 扣 代 缴 的个 人 所 得税 后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债券 利 息 收入 按 债 券投 资 的 票 面价 值 与 票面 利率 计 算 的 金额 扣 除 应由 发行 债 券 的 企业 代 扣 代缴 的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存 款利 息收 入按 存款 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
买 入返售 金融资 产收 入按到期 应收或 实际收 到 的金额与 初始确 认金额 的 差额, 在回 购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价值 变动收 益/( 损失) 核算基金 持有的 采用 公允 价值模式 计量的 交易 性金 融资产、 衍生金 融资 产、信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
20
交易性 金 融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
根据《信 诚四季 红混合 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定, 本 基金 的基金 管理 人报酬按 前一日 基金
资产净 值1.5% 的年 费率 逐 日计提 。
根 据《信 诚四季 红混 合型证券 投资基 金基金 合 同》的规 定, 本 基金的 基金 托管费按 前一日 基金资 产
净值0.25% 的年 费率 逐日 计提。
本 基金 的交 易费 用于 进行股 票、 债 券 、权 证等 交易发 生时 按照 确定 的金 额确认 。
本 基金 的利 息支 出按 资金的 本金 和适 用利 率逐 日计提 。
卖 出回购 金融资 产利 息支出按 到期应 付或实 际 支付的金 额与初 始确认 金 额的差额, 在回 购期内 以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实 际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本 基 金 的其 他 费用 如不 影响 估 值 日基 金 份额 净值 小数 点 后 第四 位,发 生 时直 接计 入 基 金损 益;如 果 影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的,应 采用 待摊 或预 提 的方法,待 摊或 预提 计入 基 金损益 。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本 基 金 的每 份 基 金份 额 享有 同 等 分配 权 。 本基 金 收益 分 配 方式 分 为 两种: 现 金分 配 与 红利 再 投 资,
投资人可 选择现 金红 利或 现金红利 按红利 发放 日的 基金份额 净值自 动转 为基 金份额进 行再投 资;若 投资
者不选 择, 本基 金默 认的 红 利分配 方法 是现 金红 利。 本 基金采 用季 度结 算的 收益 分配机 制: 分红 结算 日为
每季最后 一个工 作日, 分红 前提为分 红结算 日基金 份 额净值超 过 1.00 元,且基 金产生已 实现收 益;本基
金进行 收益 分配,至 少分 配 基金份 额净 值超 过1.00 部 分的25%; 但分 红金 额不 得 超过已 实现 收益,且 分配
后基金 份额 净值 不低 于1.00 元; 基金 管理 人于 每季 分 红结算 日(T 日)决 定是 否分 红,若 确定 分红, 经基 金
托管 人 核实 后,则 T+1 日 为权益 登记 日并 进行 除权,T+7 日内 实现 派息;若 基金 已实现 收益 不足 基金 份额
净值超 过1.00 元 部分 的25%, 在满 足法 律法 规的 前提 下,基 金将 全部 分配 已实 现 收益( 每份 基金 份额 的最
小分配 单位 为0.1 分)。 本 基金约 定每 季度 结算 收益, 但并不 保证 每季 度实 现分 红。 在 符合 有关 基金 分红
条件的 前提 下, 基金 收益 分 配每年 不超 过 4 次, 基 金合 同生效 后的 下一 个季 度开 始分红 结算;基 金年 度收
益分配比 例不低 于基金 年 度已实现 收益 的 50% 。基 金当期收 益先弥 补上期 亏 损后, 方可 进行 当期收 益分
配。 基 金收 益分 配后 每基 金份额 净值 不能 低于 面值 。 如果 基金 投资 当期 出现 亏损, 则可 不进 行收 益分 配 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 持有 人权 益转出 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告其 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 差错 。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]102 号文
《关于股 息红利 个人所 得 税有关政 策的通 知》 、财 税[2005]103 号文《 关于股 权分置试 点改革 有关税 收
政策问 题的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红 利有关 个人 所得 税政 策的 补充通 知》 、 财 税[2007]84
号文 《财 政部 国家 税务 总 局关于 调整 证券(股票)交 易印花 税税 率的 通知 》 、 财 税[2008]1 号文 《 财政 部、
国家税务 总局关 于企 业所 得税若干 优惠政 策的 通知 》及其 他 相关税 务法 规和 实务操作,本基 金适用 的主
要税项 列示 如下:
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金, 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的投 资收益 暂免 征收 营业 税和 企业所 得税 。 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
21
(3) 基金作为 流通股 股东在 股 权分置改 革过程 中收到 由 非流通股 股东支 付的股 份 、现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税 。
(4) 对基金 取得 的股 票的 股息 、 红利 收入, 债券 的利 息收 入,由 上市 公司、 发行 债券 的企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代 缴20% 的 个人 所得 税, 自2005 年6 月13 日起, 对个 人投 资者从 上市 公司 取得 的股
票的股 息、 红利 收入 暂减 按 50% 计算 个人 所得 税。
(5) 自 2005 年1 月 24 日起, 基 金买 卖A 股、B 股股 权所 书立的 股权 转让 书据 按 照 0.1%的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(6) 对 投资 者( 包括 个 人和机 构 投 资者) 从 基金 分配 中取 得 的 收入, 暂 不征 收个 人所 得 税 和企 业 所得
税。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 321,996,272.70 384,595,695.93
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 321,996,272.70 384,595,695.93
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,890,170,824.13 1,927,607,563.71 37,436,739.58
债券
交 易 所 市
场
- - -
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
其他 - - -
合计 1,890,170,824.13 1,927,607,563.71 37,436,739.58
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,994,375,036.45 2,416,140,276.17 -578,234,760.28
债券
交 易 所 市
场
- - - 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
22
银 行 间 市
场
- - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
其他 - - -
合计 2,994,375,036.45 2,416,140,276.17 -578,234,760.28
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于2012 年12 月 31 日未持 有衍 生金 融资 产/ 负债(2011 年12 月 31 日余 额:零) 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间 质押 式回购 99,500,469.25 -
合计 99,500,469.25 -
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间 质押 式回购 377,500,806.25 -
合计 377,500,806.25 -
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于2012 年12 月 31 日未持 有买 断式 逆回 购债 券(2011 年12 月 31 日余 额: 零) 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上 年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 80,922.63 98,108.70
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,287.30 2,426.30
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 63,086.85 159,167.26
应收申 购款 利息 - 0.78
其他 - -
合计 145,296.78 259,703.04
7.4.7.6 其他资产
本基金于2012 年12 月31 日未持 有其 他应 收款 、 待 摊 费用等 其他 资产(2011 年12 月31 日余额: 零) 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
23
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,608,126.67 2,773,625.24
银行间 市场 应付 交易 费用 3,372.93 1,397.75
合计 2,611,499.60 2,775,022.99
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,500,000.00 1,500,000.00
应付赎 回费 789.52 118.98
预提审 计费 160,000.00 160,000.00
预提信 息披 露费 400,000.00 300,000.00
应付后 端申 购费 149.40 125.40
合计 2,060,938.92 1,960,244.38
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,412,234,643.13 4,412,234,643.13
本期申 购 111,898,324.65 111,898,324.65
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,311,961,370.56 -1,311,961,370.56
本期末 3,212,171,597.22 3,212,171,597.22
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -647,173,774.38 -561,960,268.40 -1,209,134,042.78
本期利 润 -623,456,773.13 615,671,499.86 -7,785,273.27
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
309,425,528.84 -22,457,877.22 286,967,651.62
其中： 基金 申购 款 -28,546,431.20 -902,898.18 -29,449,329.38
基金赎 回款 337,971,960.04 -21,554,979.04 316,416,981.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -961,205,018.67 31,253,354.24 -929,951,664.43
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
24
月 31 日 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,254,359.63 5,749,221.21
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 2,694,888.90 -
结算备 付金 利息 收入 111,630.33 153,026.26
其他 1,386.79 1,046.53
合计 6,062,265.65 5,903,294.00
注：其 他指 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额
8,947,803,243.15 12,180,685,273.01
减： 卖 出股 票成 本总 额 9,528,856,676.53 12,856,155,417.72
买卖股 票差 价收 入 -581,053,433.38 -675,470,144.71
7.4.7.13
债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
卖出债券（、债转股及 债 券到期
兑付 ） 成交 总 额
157,590,857.48 101,024,317.00
减：卖出 债 券（ 、债 转 股及 债 券
到期兑 付） 成本 总额
153,793,704.92 98,831,183.20
减： 应 收利 息总 额 3,697,476.94 1,920,317.00
债券投 资收 益 99,675.62 272,816.80
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期 间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 22,194,243.48 26,447,271.56
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 22,194,243.48 26,447,271.56
7.4.7.16
公允价值变动收益 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
25
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
1.交易 性金 融资 产 615,671,499.86 -872,955,289.49
—— 股 票投 资 615,671,499.86 -872,955,289.49
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 615,671,499.86 -872,955,289.49
7.4.7.17
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至2011 年12 月
31 日
基金赎 回费 收入 407,371.73 333,011.02
转换费 收入 2,633.60 2,183.33
印花税 返还 70,620.24 -
债券分 销手 续费 返还
- -
其他
- -
合计 480,625.57 335,194.35
7.4.7.18
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 26,720,592.10 36,294,053.15
银行间 市场 交易 费用 1,350.00 400.00
合计 26,721,942.10 36,294,453.15
7.4.7.19
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
审计费 用 160,000.00 152,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 12,567.74 9,920.18
债券账 户维 护费 18,030.00 18,000.00 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
26
合计 490,597.74 479,920.18
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2012 年12 月 31 日, 本基金 未发 生需 要披 露的 或有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 农业 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格 为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 39,192,844.94 63,790,908.49
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 7,278,967.76 9,841,950.65
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按前 一日 基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率计提, 逐 日累 计至每 月月 底,按月支 付。 计算公 式为: 日基金管 理费= 前一日 基 金资产净 值 ×1 .5%/ 当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,532,140.85 10,631,818.15
注：支付 基金托 管人农 业 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.25% 的 年费率计 提,逐日 累计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 2 5%/ 当 年天 数。
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间均 未与 关联 方通 过银行 间同 业市 场进 行债 券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额 单位 ： 份
信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
27
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
基金合 同生 效日(2006 年 4 月 29
日)持 有的 基金 份额
- -
期初持 有的 基金 份额 4,979,976.35 4,759,694.34
期间申 购/ 买入 总份 额 - 220,282.01
期间因 拆分 变动 的份 额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 4,979,976.35 4,979,976.35
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份
额比例
0.16% 0.11%
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
信 诚 人 寿 保 险 有
限公司
65,370,101.68 2.04% 65,370,101.68 1.48%
注：1 、除 上表 所示 外,本 基金除 基金 管理 人之 外其 它关联 方在 本年 末与 上年 末均未 持有 本基 金。
2 、除 基金 管理 人之 外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 321,996,272.70 3,254,359.63 384,595,695.93 5,749,221.21
注： 本基 金通 过 “中 国农 业银行 基金 托管 结算 资金 转用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责
任 公 司 的 结 算 备 付 金, 于 2012 年 12 月 31 日 的 相 关 余 额 为 人 民 币 2,860,619.84 元。(2011
年:5,391,805.10 元)。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年 度 可比期 间, 在承 销期 内均 未 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1
利润分配情况
本基金 在本 报告 期内 未进 行过利 润分 配。
7.4.12 期末（2012 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
7.4.12.1.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限股票 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
28
单位： 人民 币元
证券代
码
证
券
名
称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成 本总 额 期末估 值总 额
备
注
000826
桑
德
环
境
2012-12-31 2013-01-09
配股
未上
市
12.71 22.99 531,960 6,761,211.60 12,229,760.40 -
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于2012 年12 月31 日,本 基金未 持有 暂时 停牌 等流 通受限 的股 票。
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于2012 年12 月31 日,本 基金未 持有 因正 回购 交易 而作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部 控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作 。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金均 投资 于具有 良好 信用 等级 的证
券,且 通过 分散 化投 资以 分 散信用 风险 。本 基金 投资 于一家 公司 发行 的证 券市 值不超 过基 金资 产净 值的
10%, 且 本基 金与 由本 基金 管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券不得 超过 该证 券 的 10% 。
本基金 在交 易 所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估以 控制 相应
的信用 风险 。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难,另 一方 面来 自于 基 金份额 持有 人可 随时 要求
赎回其 持有 的基 金份 额。 本基金 所持 大部 分证 券在 证券交 易所 上市,其 余亦 可 于银行 间同 业市 场交 易,
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受 限 制不 能自 由转 让的 情况外,均 能及 时变 现。 此
外,本 基金 可通 过卖 出回 购 金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求, 其上 限 一般不 超过 基金 持有 的
债券资 产的 公允 价值 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的 流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
29
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险。 本基金 持有 的大 部 分
金融资 产和 金融 负债 不计 息,因 此本 基金 的收 入及 经 营活动 的现 金流 量在 很大 程度上 独立 于市 场利 率变
化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款 、 结 算备 付 金及债 券投 资等。 本基 金 管理人 每日 对本 基金 面临 的
利率敏 感性 缺口 进行 监控 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 321,996,272.70 - - - - - 321,996,272.70
结算备付金 2,860,619.84 - - - - - 2,860,619.84
存出保证金 - - - - - 1,511,147.88 1,511,147.88
交易性金融资产 - - - - - 1,927,607,563.71 1,927,607,563.71
买入返售金融资
产
99,500,469.25 - - - - - 99,500,469.25
应收证券清算款 - - - - - 5,993,307.61 5,993,307.61
应收利息 - - - - - 145,296.78 145,296.78
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 159,362.68 159,362.68
资产总计 424,357,361.79 - - - - 1,935,416,678.66 2,359,774,040.45
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 68,820,137.52 68,820,137.52
应付赎回款 - - - - - 661,174.71 661,174.71
应付管理人报酬 - - - - - 2,736,995.07 2,736,995.07
应付托管费 - - - - - 456,165.84 456,165.84
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 2,611,499.60 2,611,499.60
应交税费 - - - - - 207,196.00 207,196.00
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 2,060,938.92 2,060,938.92
负债总计 - - - - - 77,554,107.66 77,554,107.66
利率敏感度缺口 424,357,361.79 - - - - 1,857,862,571.00 2,282,219,932.79
上年度末
2011 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 384,595,695.93 - - - - - 384,595,695.93 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
30
结算备付金 5,391,805.10 - - - - - 5,391,805.10
存出保证金 - - - - - 4,262,473.25 4,262,473.25
交易性金融资产 - - - - - 2,416,140,276.17 2,416,140,276.17
买入返售金融资
产
377,500,806.25 - - - - - 377,500,806.25
应收证券清算款 - - - - - 25,044,858.69 25,044,858.69
应收利息 - - - - - 259,703.04 259,703.04
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 37,711.20 37,711.20
资产总计 767,488,307.28 - - - - 2,445,745,022.35 3,213,233,329.63
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 103,505.48 103,505.48
应付管理人报酬 - - - - - 4,360,080.37 4,360,080.37
应付托管费 - - - - - 726,680.06 726,680.06
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 2,775,022.99 2,775,022.99
应交税费 - - - - - 207,196.00 207,196.00
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 1,960,244.38 1,960,244.38
负债总计 - - - - - 10,132,729.28 10,132,729.28
利率敏感度缺口 767,488,307.28 - - - - 2,435,612,293.07 3,203,100,600.35
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于 本报 告期 末, 本基 金未 持 有对利 率敏 感的 金融 资产 与金融 负债 。因 此, 市场 利 率的变 动
对本基 金资 产的 净值 无重 大影响 。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金 融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
31
交易性 金融 资产-股
票投资
1,927,607,563.71 84.46 2,416,140,276.17 75.43
交易性 金融 资产-债
券投资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 1,927,607,563.71 84.46 2,416,140,276.17 75.43
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致
分析
相关风 险变 量
的变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人 民币元
）
本期末(2012 年12 月31 日) 上年度 末(2011 年12 月31 日)
业 绩 比 较 基 准
中 的 股 票 指 数
上升 5%
96,380,378.19 120,807,013.81
业 绩 比 较 基 准
中 的 股 票 指 数
下降 5%
-96,380,378.19 -120,807,013.81
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,927,607,563.71 81.69
其中： 股票 1,927,607,563.71 81.69
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 99,500,469.25 4.22
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 324,856,892.54 13.77
6 其他各项 资产 7,809,114.95 0.33
7 合计 2,359,774,040.45 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
32
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 27,353,675.78 1.20
C 制造业 989,807,896.71 43.37
C0 食品、 饮料
267,023,554.92 11.70
C1
纺织 、服 装、 皮毛 5,663,716.80 0.25
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑
料
217,271,864.06 9.52
C5
电子 172,762,905.55 7.57
C6
金属 、非 金属 40,385,045.34 1.77
C7
机械 、设 备、 仪表 76,093,789.83 3.33
C8
医药 、生 物制 品 210,607,020.21 9.23
C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应
业
- -
E 建筑业 235,641,013.49 10.33
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 96,846,258.32 4.24
H 批发和 零售 贸易 17,935,625.90 0.79
I 金融、 保险 业 232,463,158.13 10.19
J 房地产 业 105,256,835.38 4.61
K 社会服 务业 182,405,299.00 7.99
L 传播与 文化 产业 39,897,801.00 1.75
M 综合类 - -
合计 1,927,607,563.71 84.46
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 002304 洋河股 份 1,224,183 114,301,966.71 5.01
2 002375 亚厦股 份 3,659,363 96,899,932.24 4.25
3 600519 贵州茅 台 442,577 92,507,444.54 4.05
4 300070 碧水源 2,253,954 90,383,555.40 3.96
5 600048 保利地 产 5,999,841 81,597,837.60 3.58
6 002415 海康威 视 2,290,526 71,258,263.86 3.12
7 600284 浦东建 设 8,000,000 70,160,000.00 3.07
8 600000 浦发银 行 6,500,000 64,480,000.00 2.83
9 002440 闰土股 份 4,745,326 58,842,042.40 2.58 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
33
10 600527 江南高 纤 11,800,000 54,634,000.00 2.39
11 002482 广田股 份 2,633,549 54,382,786.85 2.38
12 600276 恒瑞医 药 1,776,568 53,474,696.80 2.34
13 601009 南京银 行 5,500,000 50,600,000.00 2.22
14 002051 中工国 际 1,640,208 48,222,115.20 2.11
15 600486 扬农化 工 2,405,461 48,013,001.56 2.10
16 002236 大华股 份 949,839 44,025,037.65 1.93
17 300267 尔康制 药 2,290,785 43,868,532.75 1.92
18 000826 桑德环 境 1,905,160 43,799,628.40 1.92
19 002065 东华软 件 3,107,121 43,686,121.26 1.91
20 300026 红日药 业 1,249,972 42,324,051.92 1.85
21 300058 蓝色光 标 1,734,687 39,897,801.00 1.75
22 601328 交通银 行 7,969,300 39,368,342.00 1.73
23 600199 金种子 酒 1,799,887 34,575,829.27 1.52
24 600596 新安股 份 4,301,646 32,262,345.00 1.41
25 601998 中信银 行 6,806,957 29,201,845.53 1.28
26 300170 汉得信 息 1,654,610 27,863,632.40 1.22
27 601601 中国太 保 1,150,000 25,875,000.00 1.13
28 002385 大北农 1,186,959 25,638,314.40 1.12
29 002273 水晶光 电 1,199,905 24,874,030.65 1.09
30 000661 长春高 新 400,842 24,491,446.20 1.07
31 600256 广汇能 源 1,443,502 23,658,997.78 1.04
32 000338 潍柴动 力 799,933 20,246,304.23 0.89
33 601688 华泰证 券 1,999,997 19,599,970.60 0.86
34 000157 中联重 科 1,999,968 18,419,705.28 0.81
35 000708 大冶特 钢 2,458,756 18,170,206.84 0.80
36 000425 徐工机 械 1,499,944 17,294,354.32 0.76
37 000538 云南白 药 249,933 16,995,444.00 0.74
38 000778 新兴铸 管 2,499,975 16,149,838.50 0.71
39 600031 三一重 工 1,500,000 15,885,000.00 0.70
40 300017 网宿科 技 899,925 15,199,733.25 0.67
41 300115 长盈精 密 499,895 13,387,188.10 0.59
42 300241 瑞丰光 电 858,966 13,271,024.70 0.58
43 300039 上海凯 宝 549,852 12,800,554.56 0.56
44 600422 昆明制 药 649,784 12,651,294.48 0.55
45 002554 惠博普 1,200,000 12,324,000.00 0.54
46 002369 卓翼科 技 599,927 10,096,771.41 0.44
47 002497 雅化集 团 1,047,200 9,801,792.00 0.43
48 000963 华东医 药 269,875 9,175,750.00 0.40
49 600704 物产中 大 1,199,983 8,759,875.90 0.38
50 300072 三聚环 保 728,258 8,702,683.10 0.38 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
34
51 600123 兰花科 创 399,962 8,115,228.98 0.36
52 601669 中国水 电 2,000,000 7,640,000.00 0.33
53 000937 冀中能 源 499,960 6,914,446.80 0.30
54 300197 铁汉生 态 199,948 6,558,294.40 0.29
55 600563 法拉电 子 399,957 5,947,360.59 0.26
56 002029 七 匹 狼 299,985 5,663,716.80 0.25
57 002372 伟星新 材 300,000 5,016,000.00 0.22
58 300090 盛运股 份 228,410 4,248,426.00 0.19
59 600594 益佰制 药 199,950 4,000,999.50 0.18
60 600585 海螺水 泥 200,000 3,690,000.00 0.16
61 601166 兴业银 行 200,000 3,338,000.00 0.15
62 600231 凌钢股 份 500,000 2,375,000.00 0.10
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600519 贵州茅 台 318,878,506.66 9.96
2 600048 保利地 产 281,582,015.86 8.79
3 601318 中国平 安 277,497,621.62 8.66
4 002304 洋河股 份 261,754,467.76 8.17
5 000858 五 粮 液 240,484,407.09 7.51
6 601601 中国太 保 197,942,348.07 6.18
7 000024 招商地 产 181,866,757.78 5.68
8 600970 中材国 际 177,451,454.19 5.54
9 000002 万
科Ａ 172,971,838.98 5.40
10 600000 浦发银 行 157,185,725.27 4.91
11 600199 金种子 酒 139,212,667.55 4.35
12 000799 酒 鬼 酒 132,623,690.14 4.14
13 600123 兰花科 创 129,745,798.73 4.05
14 600030 中信证 券 124,370,731.22 3.88
15 600383 金地集 团 123,398,482.28 3.85
16 601328 交通银 行 121,710,707.79 3.80
17 601808 中海油 服 114,273,881.32 3.57
18 600015 华夏银 行 111,919,559.19 3.49
19 600742 一汽富 维 102,716,945.46 3.21
20 002375 亚厦股 份 99,822,107.41 3.12
21 000826 桑德环 境 99,682,867.30 3.11
22 600028 中国石 化 96,669,538.67 3.02
23 000157 中联重 科 92,887,828.10 2.90
24 300070 碧水源 92,099,499.70 2.88 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
35
25 601939 建设银 行 92,027,621.33 2.87
26 002482 广田股 份 89,160,487.98 2.78
27 600376 首开股 份 86,718,898.75 2.71
28 002415 海康威 视 85,311,995.41 2.66
29 600585 海螺水 泥 85,294,973.42 2.66
30 600276 恒瑞医 药 84,542,293.49 2.64
31 600016 民生银 行 83,755,979.99 2.61
32 000651 格力电 器 79,271,699.66 2.47
33 002422 科伦药 业 76,985,455.11 2.40
34 601633 长城汽 车 69,788,412.09 2.18
35 600486 扬农化 工 68,272,631.56 2.13
36 601006 大秦铁 路 67,802,135.99 2.12
37 601166 兴业银 行 66,949,459.41 2.09
38 600066 宇通客 车 65,946,845.36 2.06
39 000665 武汉塑 料 65,708,666.34 2.05
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600519 贵州茅 台 362,900,584.12 11.33
2 601318 中国平 安 294,132,573.58 9.18
3 000858 五 粮 液 290,251,711.13 9.06
4 600048 保利地 产 240,403,143.33 7.51
5 000002 万
科Ａ 219,125,595.06 6.84
6 600970 中材国 际 213,358,079.73 6.66
7 000024 招商地 产 210,584,399.03 6.57
8 601601 中国太 保 168,995,705.22 5.28
9 600276 恒瑞医 药 168,721,304.17 5.27
10 002422 科伦药 业 159,379,289.54 4.98
11 600585 海螺水 泥 153,267,441.03 4.78
12 600518 康美药 业 136,970,672.73 4.28
13 000651 格力电 器 130,998,521.52 4.09
14 600256 广汇能 源 127,292,593.13 3.97
15 601808 中海油 服 124,499,714.97 3.89
16 600030 中信证 券 124,258,362.03 3.88
17 002304 洋河股 份 117,527,883.22 3.67
18 600123 兰花科创 115,238,112.64 3.60
19 600199 金种子 酒 112,536,614.72 3.51
20 600015 华夏银 行 105,480,920.19 3.29
21 000799 酒 鬼 酒 105,046,305.00 3.28
22 600383 金地集 团 103,608,341.36 3.23 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
36
23 601939 建设银 行 96,545,621.66 3.01
24 600028 中国石 化 94,219,210.79 2.94
25 600498 烽火通 信 94,153,404.59 2.94
26 002564 张化机 93,507,233.44 2.92
27 601117 中国化 学 91,843,477.77 2.87
28 600000 浦发银 行 91,533,928.42 2.86
29 601328 交通银 行 90,150,222.31 2.81
30 000650 仁和药 业 88,562,595.72 2.76
31 002115 三维通 信 84,439,584.80 2.64
32 600016 民生银 行 83,729,934.41 2.61
33 600742 一汽富 维 83,628,949.70 2.61
34 601006 大秦铁 路 81,085,076.94 2.53
35 000826 桑德环 境 79,457,020.24 2.48
36 000423 东阿阿 胶 76,452,257.81 2.39
37 601633 长城汽 车 74,286,500.94 2.32
38 600376 首开股 份 71,692,640.92 2.24
39 000876 新 希 望 70,580,962.46 2.20
40 000157 中联重 科 70,292,008.66 2.19
41 601166 兴业银 行 69,312,097.43 2.16
42 002051 中工国 际 67,301,639.94 2.10
43 601628 中国人 寿 64,669,167.10 2.02
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 8,423,693,104.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 8,947,803,243.15
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.9.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.9.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
37
1 存出保 证金 1,511,147.88
2 应收证 券清 算款 5,993,307.61
3 应收股 利 -
4 应收利 息 145,296.78
5 应收申 购款 159,362.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,809,114.95
8.9.4
期末持有的处于 转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 未存 在流 通受 限情 况。
8.9.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
144,183 22,278.44 381,011,037.81 11.86% 2,831,160,559.41 88.14%
9.2 期末基金管理人的 从 业人 员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有 从 业人 员持有 本
基金
100,497.79 -
注:1、 期末 本基 金管 理人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金。
2、 期末 本基 金的 基金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2006 年4 月 29 日) 基金 份额 总额 3,006,323,520.62
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,412,234,643.13
本报告 期基 金总 申购 份额 111,898,324.65
减： 本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,311,961,370.56 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
38
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,212,171,597.22
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 十 一 次 会 议 审 议 通过, 聘 任 林 军 女 士 担 任 公 司 副 总 经
理。本 基金 管理 人已 于 2012 年 11 月20 日 在《 中国 证券报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《证券 时报 》及 公司 网站
上刊登了 《信诚 基金 管理 有限公司 关于副 总经 理任 职的公告 》 。上 述变更 事项 已按规定 向中国 证券 投资
基金业 协会 备案 。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 160,000.00 元。 该 会
计师事 务所 自本 基金 基金 合同生 效日 起为 本基 金提 供审计 服务 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
国信证 券 1 3,066,569,657.92 17.66% 2,615,151.80 17.61% -
东方证 券 2 2,668,191,111.14 15.37% 2,311,247.23 15.57%
本期退 租 1
个 交 易 单
元
中信证 券 3 1,914,414,171.71 11.02% 1,595,801.14 10.75% -
瑞银证 券 1 1,672,846,691.68 9.63% 1,457,037.82 9.81% -
光大证 券 1 1,636,645,458.04 9.43% 1,432,281.95 9.65% -
国泰君 安 1 1,573,988,090.79 9.06% 1,303,885.40 8.78% -
联合证 券 1 1,134,283,048.77 6.53% 964,138.89 6.49% -
申银万 国 2 1,088,269,637.14 6.27% 940,159.28 6.33% -
银河证 券 2 1,044,716,667.77 6.02% 902,038.38 6.08% -
中投证 券 1 869,774,467.74 5.01% 735,554.11 4.95% - 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
39
中金证 券 1 280,678,949.94 1.62% 228,053.12 1.54% -
中信建 投 1 268,474,884.72 1.55% 228,204.06 1.54% -
招商证 券 1 145,881,783.60 0.84% 132,810.05 0.89% -
高华证 券 1 - - - - -
注：1、本 基金根 据券 商的 研究实力 和服务 水平选 择 专用席位 。由研 究部牵 头 对席位候 选券商 的研
究实力 和服 务质 量进 行评 估,并 综合 考虑 候选 券商 的 综合实 力, 由研 究总 监和 投 资总监 审核 批准 。
2、 本基 金本 期未 新增 交 易单元 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
国信证 券 - -
东方证 券 2,418,836.00 100.00%
中信证 券 - -
瑞银证 券 - -
光大证 券 - -
国泰君 安 - -
联合证 券 - -
申银万 国 - -
银河证 券 - -
中投证 券 - -
中金公 司 - -
中信建 投 - -
招商证 券 - -
高华证 券 - -
注：1、本 基金根 据券 商的 研究实力 和服务 水平选 择 专用席位 。由研 究部牵 头 对席位候 选券商 的研
究实力 和服 务质 量进 行评 估,并 综合 考虑 候选 券商 的 综合实 力, 由研 究总 监和 投 资总监 审核 批准 。
2 、本 基金 本期 未新 增 交易单 元。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司关于旗下部
份基金在中信金通证券开通代销、
定期定 额及 转换 业务 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2012-01-10
2
关于信诚旗下基金增加宏源证券为
代销机 构的 公告
同上 2012-02-15
3
信诚基金关于旗下基金参加国泰君
安交易 费率 优惠 活动 的公 告
同上 2012-04-09
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加世纪证券为代销机构并
开通定期定额投资及转换业务的公
告
同上 2012-06-26
5 关于旗下部分基金参加交通银行网 同上 2012-06-28 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
40
上银行、手机银行基金申购费率优
惠活动 的公 告
6
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中信银行网上银行及移
动银行 申购 费率 优惠 活动 的公告
同上 2012-06-29
7
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加天天 基 金 为 代 销 机 构 并
开通定投、转换业务及相关费率优
惠活动 的公 告
同上 2012-07-19
8
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加好买基金、长量基金为
代销机构及相关费率优惠活动的公
告
同上 2012-08-22
9
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加数米基金为代销机构并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2012-09-05
10
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加众禄基金为代销机构并
参加相 关费 率优 惠活 动的 公告
同上 2012-10-11
11
关于信诚旗下部分基金增加诺亚正
行为代 销机 构 的 公告
同上 2012-10-23
12
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金调整定期定额投资下限业务的公
告
同上 2012-11-16
13
信诚基金管理有限公司关于下调公
司旗下部分基金最低赎回份额和最
低保留 份额 的公 告
同上 2012-11-16
14
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金 所 持 有 酒 鬼 酒 （000799 ） 调 整 估
值的公 告
同上 2012-11-20
15
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金 所 持 有 酒 鬼 酒 （000799 ） 调 整 估
值的公 告
同上 2012-11-22
16
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金 所 持 有 酒 鬼 酒 （000799 ） 调 整 估
值的公 告
同上 2012-11-23
17
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加广发证券定投费率优惠
活动的 公告
同上 2012-11-26
18
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2012-11-30 信诚四季红混合型证券投资基金 2012 年年度报告
41
19
信诚基金关于开通支付宝基金网上
直销业 务的 公告
同上 2012-12-10
§12
备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金基 金合 同
4、信 诚四 季红 混合 型证 券 投资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地点-上 海市 浦东 新区 世 纪大 道8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com
信诚基 金管 理有 限公 司
2013 年3 月30 日
