银 华 保 本 增值 证 券 投 资基 金
2012 年 年度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 56
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华保 本增 值证 券投 资基 金
基金简 称 银华保 本增 值混 合
基金主 代码 180002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 3 月 2 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,674,656,589.93 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在确保 保本 周期 到期 时本 金安全 的基 础上 ， 谋 求基 金资产 的
稳定增 值。
投资策 略 本基金 采用 “ 恒定 比例 投 资组合 保险 策略 ” （CPPI ） ， 以 实现
基 金的保 本与增 值。CPPI 主 要是通 过数量 分析， 根据 市场
的波动 来调 整、 修正 收益 资产与 保本 资产 在投 资组 合中的 比
重，以 确保 投资 组合 在保 本周期 结束 时的 保值 增值 。
本基金 在每 一个 保本 周期 内， 债 券投 资在 资产 配置 中的比 例
不低 于60% ， 固 定收 益类 金融产 品和 银行 存款 以外 的资产 在
资产配 置中 的比 例不 高 于15% 。
业绩比 较基 准 保本周 期同 期限 的 3 年期 银行定 期存 款税 后收 益率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中的低 风险 品种 ， 其 风险 收益配 比
关系为 低风 险、 稳定 收益 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 田青
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号 楼长 安兴 融中 心
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邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中 国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙） 北京 分所
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 经
贸城西 二办 公 楼7 层、8 层、9 层、
15 层 1-3 室
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层
基金保 证人 北京首 都创 业集 团有 限公 司 北京市 海淀 区双 榆树 知春 路76 号翠
宫饭 店15 层
注： 本基 金已 于2013 年3 月2 日进 入第 四个 保本 周期 ， 第四 个保 本周 期自2013 年3 月2 日 起至
2016 年3 月1 日止 。本 基 金在第 四个 保本 周期 的保 证人为 北京 首创 融资 担保 有限公 司。
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 80,790,671.58 23,984,827.33 66,563,082.12
本期利 润 73,967,387.23 48,529,122.57 25,574,184.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0250 0.0129 0.0062
本期加 权平 均净 值利 润率 2.46% 1.29% 0.62%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.38% 1.41% -0.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 82,114,487.12 59,063,351.84 49,012,318.26
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0307 0.0178 0.0114
期末基 金资 产净 值 2,744,214,904.23 3,363,928,344.60 4,326,050,994.60
期末基 金份 额净 值 1.0260 1.0131 1.0067
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
2011 年末
2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 83.20% 78.94% 76.45%
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注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债 表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 交易 基金的 各项 费用 ，例 如： 基金的 认购 、申 购、
赎回费 等， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.49% 0.02% 0.84% 0.00% -0.35% 0.02%
过去六 个月 0.20% 0.06% 1.69% 0.00% -1.49% 0.06%
过去一 年 2.38% 0.09% 3.39% 0.00% -1.01% 0.09%
第一个 保本
周期（2004
年 3 月2 日
（基金 合同
生效日 ）至
2007 年3 月
1 日）
23.61% 0.16% 6.22% 0.00% 17.39% 0.16%
第二个 保本
周期（2007
年 3 月2 日
至2010 年3
月1 日）
41.80% 0.35% 9.24% 0.00% 32.56% 0.35%
自第三 个保
本周期 开始
（2010 年3
月 2 日 ）至
今
4.52% 0.09% 9.89% 0.00% -5.37% 0.09%
自基金 合同
生效日 起至
今
83.20% 0.23% 27.53% 0.00% 55.67% 0.23%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按 基金 合同 规定 ，基 金管理 人自 第三 个保 本周 期开始 之日 起 3 个月 内 使 基金的 投资 组合 比 例
符合基金合同 的有关约 定 ，建仓期结束 时各项资 产 配置比例已达 到基金合 同 的规定：债 券投资在
资产配置中的 比例不低 于 60%，固定收 益类金融 产品 和银行存款以 外的资产 在 资产配置中的 比例
不高 于15% 。
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份额
分红数
现金形 式发 放总
额
再 投资形 式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2012 0.110 36,222,168.52 - 36,222,168.52
2011 0.077 32,841,102.04 - 32,841,102.04
2010 1.700 186,197,850.26 - 186,197,850.26
合计 1.887 255,261,120.82 - 255,261,120.82
§4 管理人 报告
4.1 基金 管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
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为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理 着 27 只 开放式 证 券 投资 基金 和 1 只创新 型封 闭
式证券 投资 基金 ， 具体 包 括 银华 优势 企业 证券 投资 基金 、 银 华保 本增 值证 券 投资基 金 、 银 华-道琼
斯88 精选 证券 投资 基金 、 银华货 币市 场证 券投 资基 金、银 华核 心价 值优 选股 票型证 券投 资基 金、
银华优质增长 股票型证 券 投资基金、银 华富裕主 题 股票型证券投 资基金、 银 华领先策略 股票型证
券投资 基金 、 银华 全球 核 心优选 证券 投资 基金 、 银 华内需 精选 股票 型证 券投 资基金(LOF) 、 银华 增
强收益 债券 型证 券投 资基 金、银 华和 谐主 题灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 银华沪 深 300 指数证
券投资 基金(LOF) 、 银华 深 证 100 指数 分级 证券 投资 基 金 、 银 华成 长先 锋混 合 型证券 投资 基金 、 银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票 50 指数 债券 型证 券 投资基 金（LOF ）和 银华 信 用债券 型证 券投 资基 金。 同时， 本基 金管理
人管理 着多 个全 国社 保基 金、企 业年 金和 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
姜 永 康
先生
本 基 金 的 基
金 经 理 、 公
司 总 经 理 助
理 、 固 定 收
益 部 总 监 及
固 定 收 益 基
金 投 资 总
监。
2007 年 1
月30 日
- 11 年
硕士学 位 。 2001 年至 2005 年
就职于 中国 平安 保险 （ 集 团）
股份有 限公 司， 历 任研 究 员、
组合经 理等 职。2005 年 9 月
加 盟 银 华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 曾 任 养 老 金 管 理 部 投 资
经理职 务。 自 2008 年 1 月 8
日至 2009 年 2 月 18 日期 间
任 银 华 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金基金 经理 ， 自 2008 年 12
月 3 日 起兼 任银 华增 强收 益
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 自 2011 年 6 月 28 日起
兼 任 银 华 永 祥 保 本 混 合 型 证
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券 投 资 基 金 基 金 经 理 。 具 有
从业资 格。 国籍 ：中 国。
邹 唯 娜
女士
本 基 金 的 基
金经理 助理
2012 年 12
月11 日
- 7 年
硕 士 学 位 。 曾 就 职 于 国 家 信
息 中 心 中 经 网 数 据 有 限 公
司 ， 从 事 宏 观 经 济 分 析 相 关
工 作 ； 并 曾 就 职 于 中 再 资 产
管 理 股 份 有 限 公 司 ， 从 事 固
定 收 益 投 资 、 宏 观 和 债 券 研
究工作， 历任 投资 经理 助 理、
自有帐 户投 资经 理。2012 年
10 月加 盟银 华基 金管 理有 限
公司 。 具 有从 业资 格。 国 籍：
中国。
高 固 先
生
本 基 金 的 基
金经理 助理
2011 年 4
月7 日
2012 年11 月
30 日
6 年
学士学位。2001 年 7 月至
2011 年 3 月 先后 在中 国建 设
银 行 总 行 会 计 部 、 金 融 市 场
部 从 事 会 计 制 度 建 设 、 人 民
币 货 币 市 场 交 易 、 债 券 投 资
等 工 作 ， 历 任 业 务 员 、 业 务
经理等 职位 。2011 年 3 月至
2012 年11 月 期间 任职 于银 华
基 金 管 理 有 限 公 司 。 具 有 从
业资格 。国 籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券 从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 保本 增值 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的
规定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产,在 严格 控制 风险 的 基础上,为 基金 份额
持有人 谋求 最大 利益,无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、 违 规行为 。 本基 金投 资
组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
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金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对 异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强 制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平 交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 87 个。 本 基金管 理人 首先 对上 述投 资组合 进行 两两
任意组 合， 共产 生7482 对 组合， 然后 统计 任意 一对 投资组 合在 同一 时间 窗内 同向交 易过 同一 股票
的情况 ，并 对统 计结 果进 行分析 。
当时间 窗 为1 日 时， 共有620 对投 资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 60 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 60 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为3 日 时， 共有832 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 52 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 52 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 共有900 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 16 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 16 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，同 样未 发现 可 能导致 不公 平交 易和
利益输 送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 未发 现存 在可 能导 致不公 平交 易和 利益 输送 的异常 交易 行为 。
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2012 年， 上半 年全 球 经济仍 然低 迷。 下半 年伴 随着房 地产 市场 回暖 、 居 民消费 信贷 增加 、
失业率下滑等 积极因素 的 出现，美国经 济逐渐复 苏 。欧洲主权债 务危机仍 然 拖累全球经 济，但最
坏的时 期正 在慢 慢过 去。
国内经 济在 2012 年 前三 季 度延续 下行 态势 ，三 季度 GDP 同比 增速为 7.4% 。四 季度 GDP 在投
资和出口的带 动下逐渐 复 苏。基建投资 增长较快 ， 房地产投资在 销售情况 好 转之后也企 稳回升。
随着美 国经 济复 苏， 出口 情况也 有所 好转 。 物 价回 落较多 。 上 半年 消费 者物 价指数 （CPI ） 呈 现趋
势性回落，下 半年维持 底 部震荡。宏观 经济政策 强 调稳增长， 货 币政策在 六 月、七月连 续两次降
息。基建项目 审批加速 。 社会融资总量 规模较高 ， 非贷款融资为 投资提供 了 较强的资金 支持，在
很大程 度上 推动 了经 济的 企稳回 升。
受经济下滑影 响,2012 年 股市延续下跌 行情，直到 年底前才出现 强劲反弹。 全年上证综合 指
数上涨 3.17% 。在 政策放 松影响下，银 行间市场 资 金面好于去年 ，货币市 场 利率虽然也出 现了几
次阶段 性 波 动， 多数 时候 利率水 平维 持 在 3.5% 附 近 。 债券 市场 全年 先涨 后跌 ， 具体 品种 的表 现则
有所分化，利 率产品整 体 上略有下跌， 高等级信 用 债年底与年初 基本持平 ， 低等级信用 债、尤其
是城投 债出 现上 涨 ， 信用 利差有 所收 窄。
操作方 面， 本基 金按 照 CPPI （恒 定比 例投 资组 合保 险 ） 策略 ， 根 据市 场情 况调 整 了股票 仓位 ，
降低了 可转 债配 置比 例， 卖出了 剩余 期限 较长 的浮 息金融 债及 长久 期信 用债 ， 置换 成短 期融 资券 ，
此外提 高了 一年 以内 定期 存款比 例， 以增 加组 合流 动性， 提高 收益 率。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0260 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为 2.38% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为3.39% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2013 年全 球经 济将 继续 好 转， 但 形势 仍然 复杂 。 财 政悬崖 问题 是美 国经 济复 苏进程 中的 焦点
问题，欧洲经 济能否顺 利 复苏也存在较 大不确定 性 。国内经济方 面，根据 投 资、消费和 出口等三
大需求 走势 ， 可 以认 为宏 观经济 呈现 温和 复苏 态势 。 但是 由于 结构 性问 题的 存在, 中长 期经 济需 要
进入转型期， 经济潜在 增 速不可避免地 要下一个 台 阶。物价上涨 压力不大 ， 货币政策方 面，预计
审慎的 思路 仍将 延续 ，且 调控越 来越 灵活 ，为 经济 调结构 提供 合适 的货 币环 境。
基于以 上判 断， 本基 金将 密切关 注经 济形 势和 宏观 调控政 策的 变化 ， 坚 持 CPPI （恒 定比 例投
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资组合保险） 策略 。由 于 第三个保本周 期临近到 期 ，本基金调整 了固定收 益 类资产的结 构，使其
尽量与 保本 剩余 期限 相匹 配，在 保证 资产 安全 性和 流动性 的前 提下 提高 组合 收益率 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的 投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资研究交 易 环节，持续 进行对银
行间债券交易 的合规性 进 行检查，对基 金的投资 比 例进行日常监 控，并对 关 联交易的日 常维护以
及对公平交易 执行情况 进 行检查等等； 在本报告 期 内，债券 市场 表现较为 活 跃，因此本 基金管理
人还对债券投 资的相关 风 险进行了专项 稽核；在 营 销与销售方面 ，本基金 管 理人定期对 本基金宣
传推介材料的 合规性和 费 率优惠业务等 进行检查 ； 在基金的运作 保障方面 ， 本基金管理 人通过加
强对注册登记 业务、基 金 会计业务、基 金清算业 务 以及基金估值 业务的检 查 来确保本基 金财务数
据的准确性。 上述检查 中 发现问题的会 通过口头 改 进建议、不符 合事项书 面 跟踪检查报 告或警示
报告的 形式 ，及 时将 潜在 风险通 报部 门总 监、 督察 长及公 司总 经理 ，督 促改 进并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真 做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人 及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
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参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 管理 人 于 2012 年 1 月 13 日 发布 分红 公告 ，向 于 2012 年 1 月 17 日 在本 基金注 册登 记
机构登 记在 册的 本基 金全 体基金 份额 持有 人， 按每10 份基 金份 额分 配红 利人 民币 0.110 元， 实际
分配收 益金 额为 人民 币36,222,168.52 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为36,222,168.52 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师京 报( 审)字(13) 第 P0121 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华保 本增 值证 券投 资基 金全体 持有 人
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引言段 我 们 审 计了 后 附的 银华 保本 增 值 证券 投 资基 金的 财务 报 表 ，包
括2012 年12 月 31 日的 资 产负债 表，2012 年 度的 利 润表 、 所有
者权益(基 金净 值)变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 银 华 保本 增 值证 券投 资基 金 的 基金
管 理 人 银华 基 金管 理有 限公 司 管 理层 的 责任 。这 种责 任 包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于
基 金 行 业实 务 操作 的有 关的 规 定 编制 财 务报 表， 并使 其 实 现公
允反映 ；(2) 设计 、 执 行和 维护必 要的 内部 控制 ， 以 使财务 报表
不存在 由于 舞弊 或错 误而 导致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 银 华保 本增 值证 券 投 资基 金 的财 务报 表在 所 有 重大
方 面 按 照企 业 会计 准则 和中 国 证 券监 督 管理 委员 会发 布 的 关于
基 金 行 业实 务 操作 的 有 关规 定 编 制， 公 允反 映了 银华 保 本 增值
证券投 资基 金 2012 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2012 年度 的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 郭新华
孙 建新
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 北京 分所
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2013 年3 月27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 保本 增值 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 654,968,719.03 213,734,753.49
结算备 付金
- 3,014,940.33
存出保 证金
764,731.56 919,115.18
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,714,929,144.50 3,057,503,846.21
其中： 股票 投资
- 130,418,131.11
基金投 资
- -
债券投 资
1,714,929,144.50 2,927,085,715.10
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 324,601,087.40 50,000,000.00
应收证 券清 算款
3,002,916.67 -
应收利 息 7.4.7.5 54,815,804.09 48,770,371.06
应收股 利
- -
应收申 购款
65,048.10 74,489.92
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,753,147,451.35 3,374,017,516.19
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
2,065,444.32 3,103,019.67
应付管 理人 报酬
2,807,884.52 3,449,508.89
应付托 管费
467,980.72 574,918.16
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 112,080.88 229,490.31
应交税 费
3,114,932.56 2,364,942.03
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 364,224.12 367,292.53
负债合 计
8,932,547.12 10,089,171.59
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,662,100,417.11 3,304,864,992.76
未分配 利润 7.4.7.10 82,114,487.12 59,063,351.84
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所有 者 权益 合计
2,744,214,904.23 3,363,928,344.60
负债和 所有 者权 益总 计
2,753,147,451.35 3,374,017,516.19
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0260 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
2,674,656,589.93 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 保本 增值 证券投 资基 金
本报告 期： 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
一、收入
118,073,949.90 104,978,890.89
1.利息 收入
109,499,142.35 127,763,996.35
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 20,518,433.22 1,791,766.19
债券利 息收 入
87,683,317.03 124,414,726.11
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,297,392.10 1,557,504.05
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损 失以 “- ” 填列）
13,891,095.90 -51,699,686.06
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -21,089,694.09 -3,514,997.61
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 30,532,880.98 -48,184,688.45
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 4,447,909.01 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -6,823,284.35 24,544,295.24
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 1,506,996.00 4,370,285.36
减： 二、费用
44,106,562.67 56,449,768.32
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 36,207,922.17 45,231,106.86
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,034,653.70 7,538,517.80
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 921,764.53 1,701,262.05
5．利 息支 出
461,067.49 1,509,714.35
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
461,067.49 1,509,714.35
6．其 他费 用 7.4.7.19 481,154.78 469,167.26
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
73,967,387.23 48,529,122.57
减：所 得税 费用
- -
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四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
73,967,387.23 48,529,122.57
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 保本 增值 证券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
3,304,864,992.76 59,063,351.84 3,363,928,344.60
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 73,967,387.23 73,967,387.23
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-642,764,575.65 -14,694,083.43 -657,458,659.08
其中：1. 基 金申 购款 24,690,846.76 569,337.88 25,260,184.64
2. 基金 赎回 款 -667,455,422.41 -15,263,421.31 -682,718,843.72
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -36,222,168.52 -36,222,168.52
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
2,662,100,417.11 82,114,487.12 2,744,214,904.23
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
4,277,038,676.34 49,012,318.26 4,326,050,994.60
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 48,529,122.57 48,529,122.57
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-972,173,683.58 -5,636,986.95 -977,810,670.53
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 21 页 共 56 页
其中：1. 基 金申 购款 87,740,279.92 276,023.70 88,016,303.62
2. 基金 赎回 款 -1,059,913,963.50 -5,913,010.65 -1,065,826,974.15
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -32,841,102.04 -32,841,102.04
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
3,304,864,992.76 59,063,351.84 3,363,928,344.60
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华保本增值 证券投资 基 金(以下简称“ 本基金 ”) 系由基金管理 人银华基 金 管理有限公司 依
照《中华人 民共 和国 证券 投资基金法》 、 《银华保 本 增值证券投 资基金基 金合 同》及其他 有关法 律
法规的规定， 经中国证 券 监督管理委员 会(以下简 称 “中国证监会 ”)证监 基金 字[2004]9 号文 批
准 公 开 发 行 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 为 不 定 期 ， 首 次 设 立 募 集 基 金 份 额 为
6,073,617,942.08 份， 经 安永华 明会 计师 事务 所有 限公司 验证 。 本 基金 的基 金管理 人为 银华 基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司(以 下简 称 “ 建设 银 行 ”) 。
根据《银华保 本增值证 券 投资基金基金 合同》和 《 银华保本增值 证券投资 基 金招募说明书 》
的相关 规定 ， 本 基金 第一 及第二 个保 本周 期已 经结 束，第 三个 保本 周期 自 2010 年 3 月 2 日 起至
2013 年3 月1 日止 ， 第 三 个保本 周期 期限 为三 年， 由北京 首都 创业 集团 有限 公司担 任担 保人 ， 北
京首都创业集 团有限公 司 为本基金的保 本提供不 可 撤销的连带责 任保证担 保 。保证范围 为：在本
基金份额持有 人持有到 期 的前提下，在 保本周期 到 期日可赎回金 额加上其 在 该保本周期 内的累计
分红金额，低 于该基金 份 额持有人投资 金额的差 额 部分；保证期 限为基金 保 本周期到期 日起六 个
月止。
根据《银华保 本增值证 券 投资基金基金 合同 》 （2013 年修订）和 《银华保 本 增值证券投资 基
金更新 招募 说明 书》 （2013 年第 1 号 ）的 相关 规定 ，本基 金第 三个 保本 周期 结束后 ，转 入第 四 个
保本周 期， 第四 个保 本周 期自 2013 年3 月 2 日起 至 2016 年 3 月 1 日 止， 第 三个保 本周 期期 限为
三年，由北京 首创融资 担 保有限公司担 任担保人 ， 北京首创融资 担保有限 公 司为本基金 的保本提
供不可撤销的 连带责任 保 证担保。保证 范围为： 在 本基金基金份 额持有人 持 有到期的前 提下，在
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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保本周期到期 日可赎回 金 额加上其在该 保本周期 内 的累计分红金 额，低于 该 基金 份额持 有人投资
金额的 差额 部分 ；保 证期 限为基 金保 本周 期到 期日 起六个 月止 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基 金 法》 、 修 改后 的 基金合 同及 最新 公告 的 《 银华保 本增 值证
券投资基金招 募说明书 》 的有关规定， 本基金的 投 资范围为具有 良好流动 性 的金融工具 ，包括国
内依法公开发 行的各类 债 券、股票以及 中国证监 会 允许基金投资 的其他金 融 工具。本基 金在每一
个保本周期内 ，资产类 别 的配置关系应 为固定收 益 类金融产品和 银行存款 以 外的资产在 资产配置
中的比 例不 高 于15% ； 债 券 投资在 资产 配置 中的 比例 不低 于 60% 。 本 基金 的业 绩 比较基 准是 与保 本
周期同 期限 的银 行定 期存 款税后 收益 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定(统称“ 企业会计 准 则 ”)、中国 证券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
2 号 《年 度报 告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编
制及披 露》 、 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和 半年 度报 告> 》 及 其他 中国 证监
会颁布 的相 关规 定而 编制 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2012 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2012 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指 形成一个 单 位的金融资产( 负债)，并 形成其他单位 的金融负 债( 资产)或权益 工
具的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 持
有至到期投资 、贷款和 应 收款项以及可 供出售金 融 资产。金融资 产分类取 决 于本基金对 金融资产
的持有 意图 和持 有能 力。 暂无 金 融资 产划 分为 可供 出售金 融资 产或 持有 至到 期投资 。
本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资 产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金将持有 的其他金 融 资产划分为贷 款和应收 款 项，包括买入 返售金融 资 产和各类应收 款
项等。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债和 其
他金融负债两 类。本基 金 暂无分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。其他金
融负债 包括 各类 应付 款项 、卖出 回购 金融 资产 款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ，
贷款及 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
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酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级可 分为 ：
第1 层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价；
第 2 层 级： 直接(比 如取 自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价以 外
的有关 资产 或负 债的 输入 值估值 ；
第3 层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 估值 。
1. 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流 通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估 值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采 用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
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b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2. 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让 的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3. 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变 化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4. 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
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5. 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回 引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现 损 益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “损 益 平准金 ” 科目 中核 算 ， 并 于 期末全 额转 “ 未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有 期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与预 计收 益率计 算的 金额 ， 扣 除应 由 资产支 持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ，在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入返售 金融资产 的 成本及实际利 率(当实际 利 率与合同利 率
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差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率)， 在实 际持 有期 间 内逐日 计提 ；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 资产支持 证券 投资 收益/(损失)于交易 日按卖出 资 产支持证券交 易日的成 交 总额扣除应 结
转的资 产支 持证 券投 资成 本与应 收利 息( 若有) 后的 差额确 认。
(8) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.20% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出回购 证券支出 ，按 卖出回购金融 资产的成 本 及实际利率(当 实际利率 与 合同利率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率)在 实际 持有 期间 内逐 日 计提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 影响 基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊 或 预提 的方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 每 份基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 基 金当 年收 益先 弥补 上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(3) 如 果基 金投 资当 期出 现 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
(4) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(5) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年至 少分 配一 次， 但若 成立不 满 3 个月
可不进 行收 益分 配；
(6) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 6 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 60% ；
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(7) 本 基金 采用 现金 分红 方 式进行 收益 分配 。 基 金管 理 人可以 根据 有关 规定 更改 本基金 的分 红
方式；
(8) 红 利分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他注 册登 记费 用由投 资者 自行 承担 ；
(9) 法 律、 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 不涉 及会 计政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 的说 明。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投 资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]102 号文 《关 于股
息红利 个人 所得 税有 关政 策的通 知》 、 财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分 置试 点 改革有 关税 收政 策
问题的 通知 》 、 财税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红利 有 关个人 所得 税政 策的 补充 通知》 、 财 税[2008]1
号 《 财政 部 、 国 家税 务总 局关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深
圳证券交易所 关于做好 证 券交易印花 税 征收方式 调 整工作的通知 》及其他 相 关税务法规 和实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1 ）以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2 ） 对证 券投 资基 金从 证券 市场中 取得 的收 入 ， 包 括 买卖股 票 、 债 券的 差价 收 入， 股权 的股 息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3 ） 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入 ， 由 上市 公司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，上 市公 司在 代扣代 缴时 ，减 按50% 计 算应纳 税所 得额 。
4 ） 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 29 页 共 56 页
5 ） 对 于基 金从 事A 股买 卖 ， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 出让 方 按0.10% 的 税率 缴纳证 券( 股票)
交易印 花税 ，对 受让 方不 再缴纳 印花 税。
6 ） 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 4,968,719.03 63,734,753.49
定期存 款 650,000,000.00 150,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 440,000,000.00 -
存款期 限3 个月-1 年 - 150,000,000.00
存款期 限1 个月 内 210,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 654,968,719.03 213,734,753.49
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 36,547,883.42 36,733,144.50 185,261.08
银行间 市场 1,673,795,824.13 1,678,196,000.00 4,400,175.87
合计 1,710,343,707.55 1,714,929,144.50 4,585,436.95
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,710,343,707.55 1,714,929,144.50 4,585,436.95
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 135,208,322.50 130,418,131.11 -4,790,191.39
债券
交易所 市场 666,828,928.95 677,080,715.10 10,251,786.15
银行间 市场 2,244,057,873.46 2,250,005,000.00 5,947,126.54
合计 2,910,886,802.41 2,927,085,715.10 16,198,912.69
资产支 持证 券 - - -
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 30 页 共 56 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,046,095,124.91 3,057,503,846.21 11,408,721.30
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 271,601,087.40 -
买入返 售证 券_ 交易 所 53,000,000.00 -
合计 324,601,087.40 -
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所
50,000,000.00 -
合计 50,000,000.00 -
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 8,251.11 11,850.54
应收定 期存 款利 息 9,204,155.75 475,000.00
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 1,492.39
应收债 券利 息 45,208,741.33 48,246,302.49
应收买 入返 售证 券利 息 394,652.66 35,648.16
应收申 购款 利息 3.24 7.85
其他 - 69.63
合计 54,815,804.09 48,770,371.06
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无其 他资 产。
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 96,673.13 218,498.15
银行间 市场 应付 交易 费用 15,407.75 10,992.16
合计 112,080.88 229,490.31
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 5,181.83 17,205.78
预提审 计费 100,000.00 100,000.00
其他 17.60 17.60
应付转 出费 24.69 69.15
账户维 护费 9,000.00 -
合计 364,224.12 367,292.53
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,320,450,571.56 3,304,864,992.76
本期申 购 24,807,035.97 24,690,846.76
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -670,601,017.60 -667,455,422.41
本期末 2,674,656,589.93 2,662,100,417.11
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 60,064,716.61 -1,001,364.77 59,063,351.84
本期利 润 80,790,671.58 -6,823,284.35 73,967,387.23
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-13,734,154.26 -959,929.17 -14,694,083.43
其中： 基金 申购 款 521,283.73 48,054.15 569,337.88
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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基金赎 回款 -14,255,437.99 -1,007,983.32 -15,263,421.31
本期已 分配 利润 -36,222,168.52 - -36,222,168.52
本期末 90,899,065.41 -8,784,578.29 82,114,487.12
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 517,832.82 1,263,213.82
定期存 款利 息收 入 19,977,747.42 475,000.00
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 22,439.90 49,330.69
其他 413.08 4,221.68
合计 20,518,433.22 1,791,766.19
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 335,621,130.94 507,536,909.20
减：卖 出股 票成 本总 额 356,710,825.03 511,051,906.81
买卖股 票差 价收 入 -21,089,694.09 -3,514,997.61
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
4,275,890,904.84 6,594,519,191.90
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
4,138,536,701.62 6,514,322,902.79
减：应 收利 息总 额 106,821,322.24 128,380,977.56
债券投 资收 益 30,532,880.98 -48,184,688.45
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具投资 收益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,447,909.01 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 4,447,909.01 -
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -6,823,284.35 24,544,295.24
—— 股 票投 资 4,790,191.39 -13,202,017.00
—— 债 券投 资 -11,613,475.74 37,746,312.24
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -6,823,284.35 24,544,295.24
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 1,491,568.81 4,124,468.20
转换费 收入 15,427.19 161,817.16
债券手 续费 返还 - 84,000.00
合计 1,506,996.00 4,370,285.36
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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2012 年1 月1 日至 2012 年12
月31 日
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
885,389.53 1,656,012.05
银行间 市场 交易 费用 36,375.00 45,250.00
合计
921,764.53 1,701,262.05
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券账 户维 护费 45,000.00 18,000.00
银行费 用 35,754.78 51,167.26
其他 400.00 -
合计 481,154.78 469,167.26
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 管理 人 于 2013 年 1 月 16 日 发布 分红 公告 ，向 截至 2013 年 1 月 18 日止 在本基 金注 册
登记机 构登 记在 册的 本基 金全体 基金 份额 持有 人， 按每 10 份 基金 份额 分配 红 利人民 币 0.200 元，
实际分 配收 益金 额为 人民 币 50,382,208.83 元。
本基金 已于 2013 年 3 月 2 日进入 第 四 个保 本周 期 ，第四 个保 本周 期期 限亦 为三年 ，自 2013
年3 月2 日起至 2016 年3 月1 日 止。 本基 金在 第四 个 保本周 期内 由北 京首 创融 资担保 有限 公司 提
供不可 撤销 的连 带责 任保 证。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司 （ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
东北证券 62,660,118.14 11.97% - -
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
东北证券 32,118,209.09 1.94% - -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
东北证券 48,000,000.00 2.45% - -
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
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关联方 名称
本期
2012 年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 57,046.06 12.61% 57,046.06 59.01%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券
- - - -
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
36,207,922.17 45,231,106.86
其中： 支付 销 售 机构 的客
户维护 费
9,032,687.17 11,193,716.72
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×1 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前两个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
6,034,653.70 7,538,517.80
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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H=E×0 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付；由基金 托管人于 次 月前两个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本 基金 本报 告期 以及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期以 及上 年度 可比 期间均 未持 有本 基金 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月 1 日至2012 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 4,968,719.03 517,832.82 63,734,753.49 1,263,213.82
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无需 要说 明的 其他关 联方 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场外
1 2012 年1
月 17 日
2012 年1 月17 日 0.110 36,222,168.52 - 36,222,168.52
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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合
计
- - 0.110 36,222,168.52 - 36,222,168.52
注：本 基金 管理 人 于 2013 年 1 月 16 日 发布 分红 公告 ，向截 至 2013 年 1 月 18 日止在 本基 金注 册
登记机 构登 记在 册的 本基 金全体 基金 份额 持有 人， 按每 10 份 基金 份额 分配 红 利人民 币 0.200 元，
实际分 配收 益金 额为 人民 币 50,382,208.83 元。
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于 期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本 期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注：本 基金 本期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类 风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发 行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 39 页 共 56 页
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 可 在银行间同业 市场交易 ， 其余在证券交 易所上市 ， 均能及时变现 。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般 不超过基
金持有的债券 资产的公 允 价值。本基金 于资产负 债 表日所持有的 金融负债 的 合约约定剩 余到期日
均为一年以 内且一般 不计 息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息 ， 因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所 持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金所持有 的生息资 产 主要为银行 存款、结
算备付 金、 存出 保证 金及 债券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12
月31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 214,968,719.03 440,000,000.00 - - - - - - - 654,968,719.03
存出保证金 - - - - - - - - 764,731.56 764,731.56
交易性金融
资产
30,332,000.00 1,167,239,000.00 - 440,509,000.00 - - 76,849,144.50 - - 1,714,929,144.50
买入返售金
融资产
119,500,339.75 205,100,747.65 - - - - - - - 324,601,087.40
应收证券清 - - - - - - - - 3,002,916.67 3,002,916.67
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 40 页 共 56 页
算款
应收利息 - - - - - - - - 54,815,804.09 54,815,804.09
应收申购款 99.41 - - - - - - - 64,948.69 65,048.10
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 364,801,158.19 1,812,339,747.65 0.00 440,509,000.00 0.00 0.00 76,849,144.50 0.00 58,648,401.01 2,753,147,451.35
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 2,065,444.32 2,065,444.32
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 2,807,884.52 2,807,884.52
应付托管费 - - - - - - - - 467,980.72 467,980.72
应付交易费
用
- - - - - - - - 112,080.88 112,080.88
应交税费 - - - - - - - - 3,114,932.56 3,114,932.56
其他负债 - - - - - - - - 364,224.12 364,224.12
负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,932,547.12 8,932,547.12
利率敏感度
缺口
364,801,158.19 1,812,339,747.65 - 440,509,000.00 - - 76,849,144.50 - 49,715,853.89 2,744,214,904.23
上年度末
2011 年12
月31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月 -1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 63,734,753.49 - - 150,000,000.00 - - - - - 213,734,753.49
结算备付金 3,014,940.33 - - - - - - - - 3,014,940.33
存出保证金 140,741.00 - - - - - - - 778,374.18 919,115.18
交易性金融
资产
404,360,000.00 20,068,000.00 - 1,257,026,000.00 - - 991,051,493.40 254,580,221.70 130,418,131.11 3,057,503,846.21
买入返售金
融资产
50,000,000.00 - - - - - - - - 50,000,000.00
应收利息 - - - - - - - - 48,770,371.06 48,770,371.06
应收申购款 - - - - - - - - 74,489.92 74,489.92
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 521,250,434.82 20,068,000.00 - 1,407,026,000.00 - - 991,051,493.40 254,580,221.70 180,041,366.27 3,374,017,516.19
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 3,103,019.67 3,103,019.67
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 3,449,508.89 3,449,508.89
应付托管费 - - - - - - - - 574,918.16 574,918.16
应付交易费
用
- - - - - - - - 229,490.31 229,490.31
应交税费 - - - - - - - - 2,364,942.03 2,364,942.03
其他负债 - - - - - - - - 367,292.53 367,292.53
负债总计 - - - - - - - - 10,089,171.59 10,089,171.59
利率敏感度521,250,434.82 20,068,000.00 - 1,407,026,000.00 - - 991,051,493.40 254,580,221.70 169,952,194.68 3,363,928,344.60
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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缺口
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -1,233,941.49 -10,286,190.52
-25 个 基准 点 1,233,941.49 10,286,190.52
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了 在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，本 基金的投 资 范围为具有良 好流动性 的 金融工具，包 括
国内依法公开 发行的各 类 债券、股票以 及中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具。本 基金在每
一个保本周期 内，资产 类 别的配置关系 应为固定 收 益类金融产品 和银行存 款 以外的资产 在资产配
置中的 比例 不高 于 15% ； 债券投 资在 资产 配置 中的 比例不 低于 60% 。于 2012 年 12 月 31 日， 本基
金面临 的整 体其 他价 格风 险列示 如下 ：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - 130,418,131.11 3.88
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 1,714,929,144.50 62.49 2,927,085,715.10 87.01
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,714,929,144.50 62.49 3,057,503,846.21 90.89
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2012 年 12 月31 日及 2011 年 12 月31 日， 本 基金主 要投 资于 固定 收益 品种， 因此 除市 场
利率和 外汇 利率 以外 的市 场价格 因素 的变 动对 本基 金净值 无重 大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定 收 益投 资 1,714,929,144.50 62.29
其中： 债券 1,714,929,144.50 62.29
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 324,601,087.40 11.79
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 654,968,719.03 23.79
6 其他各 项资 产 58,648,500.42 2.13
7 合计 2,753,147,451.35 100.00
8.2 期 末按 行业分 类 的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
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1 601601 中国太 保 47,796,169.28 1.42
2 601318 中国平 安 44,151,945.05 1.31
3 601628 中国人 寿 41,228,682.51 1.23
4 002662 京威股 份 20,000,000.00 0.59
5 601336 新华保 险 17,032,549.30 0.51
6 000157 中联重 科 16,520,115.18 0.49
7 300319 麦捷科 技 13,464,000.00 0.40
8 601669 中国水 电 5,947,950.40 0.18
9 000002 万
科Ａ 4,090,881.00 0.12
10 600518 康美药 业 3,246,929.06 0.10
11 000826 桑德环 境 3,166,948.75 0.09
12 002638 勤上光 电 2,958,932.00 0.09
13 002146 荣盛发 展 1,865,000.00 0.06
14 601800 中国交 建 32,400.00 0.00
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601006 大秦铁 路 94,904,396.91 2.82
2 601318 中国平 安 42,550,251.21 1.26
3 601601 中国太 保 42,184,927.01 1.25
4 601628 中国人 寿 40,234,871.56 1.20
5 601336 新华保 险 27,325,924.94 0.81
6 002662 京威股 份 20,845,242.36 0.62
7 000157 中联重 科 15,909,509.83 0.47
8 300319 麦捷科 技 15,307,216.22 0.46
9 601100 恒立油 缸 8,670,659.66 0.26
10 600519 贵州茅 台 6,326,723.24 0.19
11 601669 中国水 电 5,001,370.45 0.15
12 000002 万
科Ａ 4,227,500.00 0.13
13 600518 康美药 业 3,706,910.48 0.11
14 000826 桑德环 境 3,384,989.41 0.10
15 002638 勤上光 电 3,069,477.36 0.09
16 002146 荣盛发 展 1,936,120.30 0.06
17 601800 中国交 建 35,040.00 0.00
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
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注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 221,502,502.53
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 335,621,130.94
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 190,189,000.00 6.93
其中： 政策 性金 融债 190,189,000.00 6.93
4 企业债 券 162,155,393.00 5.91
5 企业短 期融 资券 1,296,818,000.00 47.26
6 中期票 据 50,265,000.00 1.83
7 可转债 15,501,751.50 0.56
8 其他 - -
9 合计 1,714,929,144.50 62.49
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 030201 03 国开 01 1,100,000 109,989,000.00 4.01
2 041253004 12 武钢 CP001 900,000 90,729,000.00 3.31
3 011219002 12 国电 SCP002 900,000 90,018,000.00 3.28
4 041251005 12 百 联集CP001 800,000 80,696,000.00 2.94
5 041261007 12 华电 CP001 800,000 80,616,000.00 2.94
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
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8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.9.2 本 基金 本报告 期末 未持有 股票 ，因此 不存 在投资 的前 十名股 票超 出基金 合同 规
定 的备 选股票 库之 外的情 形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 764,731.56
2 应收证 券清 算款 3,002,916.67
3 应收股 利 -
4 应收利 息 54,815,804.09
5 应收申 购款 65,048.10
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 58,648,500.42
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 15,501,751.50 0.56
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 46 页 共 56 页
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
61,099 43,775.78 180,849,667.56 6.76% 2,493,806,922.37 93.24%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
253,315.29 0.01%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2004 年 3 月 2 日 ） 基金 份额 总 额
6,073,617,942.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,320,450,571.56
本报告 期基 金总 申购 份额 24,807,035.97
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 670,601,017.60
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,674,656,589.93
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1 2012 年2 月16 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 彭越 先生 自2012 年 2 月 14 日起 不再
担任本 基金 管理 人公 司董 事长职 务 ， 本 基金 管理 人 聘任王 珠林 先生 为公 司董 事长 ， 同 时在 中国 证
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 47 页 共 56 页
监会核 准王 珠林 先生 的任 职资格 和任 职事 项前 ， 本 基金管 理人 董事 会决 定由 公司董 事 、 总 经理 王
立新先 生代 为履 行董 事长 职责；
11.2.1.2 2012 年2 月23 日， 本基 金管 理人 发布 关 于公司 董事 变更 的公 告 ， 经本基 金管 理人
股 东 会审 议通 过， 增选 钱龙 海 先生 、周 晓冬 先生 以及 高 歌女 士为 公司 董事,其中 高 歌女 士为 公 司
独立董 事， 彭越 先生 、李 兆会先 生以 及汪 贻祥 先生 不再担 任公 司董 事职 务；
11.2.1.3 2012 年7 月20 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 本基 金管 理人 拟任 董 事长王 珠林 先生
高管任 职资 格已 经中 国证 监会核 准， 王 珠林 先生 自2012 年 7 月 18 日起 担任 本基金 管理 人董 事 长
职务；
11.2.1.4 2012 年10 月 31 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 周毅 先生 自2012 年 10 月 30 日 起担
任本基 金管 理人 公司 副总 经理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2012 年11 月 15 日 ， 经 中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨新丰 为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国 建
设银行 投资 托管 业务 部副 总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕1036
号） 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 未变 更为 其审计 的会 计师 事务 所， 报告期 内本 基金 应支 付 给 聘任会 计师 事 务
所的报 酬共 计人 民 币100,000.00 元 。目 前的 审计 机 构已为 本基 金连 续提 供 了4 年的 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 48 页 共 56 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
江海证券有限公司 2 156,555,282.10 29.90% 133,071.52 29.41% 新增 2 个交
易单元
华泰联合证券有限责任公司 2 92,255,849.90 17.62% 78,513.58 17.35% -
华创证券有限责任公司 2 85,568,675.44 16.34% 70,667.41 15.62% -
东吴证券股份有限公司 1 63,770,778.13 12.18% 57,669.04 12.75% -
东北证券股份有限公司 3 62,660,118.14 11.97% 57,046.06 12.61% -
华宝证券有限责任公司 1 21,560,067.63 4.12% 19,628.02 4.34% -
中信万通证券有限责任公司 1 16,907,716.98 3.23% 14,328.92 3.17% -
兴业证券股份有限公司 3 14,033,227.00 2.68% 12,775.81 2.82% -
德邦证券有限责任公司 1 10,315,518.15 1.97% 8,768.12 1.94% -
山西证券股份有限公司 0 - - - - 撤销 1 个交
易单元
中国中投证券有限责任公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 3 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - -
广发证券股份有限公司 2 - - - - 新增 1 个交
易单元
湘财证券有限责任公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - 撤销 1 个交
易单元
渤海证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 2 - - - - -
广州证券有限责任公司 1 - - - - 新增 1 个交
易单元
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 2 - - - - -
东莞证券有限责任公司 1 - - - - -
东方证券股份有限公司 2 - - - - -
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 49 页 共 56 页
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
国金证券股份有限公司 2 - - - - -
长江证券股份有限公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
中原证券股份有限公司 2 - - - - 新增 2 个交
易单元
日信证券有限责任公司 1 - - - - 新增 1 个交
易单元
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
中国国际金融有限公司 2 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 2 - - - - 新增 2 个交
易单元
长城证券有限责任公司 3 - - - - 新增 1 个交
易单元
红塔证券股份有限公司 2 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 - - - - -
西南证券股份有限公司 1 - - - - -
国都证券有限责任公司 2 - - - - -
光大证券股份有限公司 2 - - - - -
新时代证券有限责任公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 1 - - - - -
民生证券股份有限公司 2 - - - - 新增 2 个交
易单元
安信证券股份有限公司 3 - - - - -
注：a) 、基金 专用交易 单 元的选择标准 为该证券 经 营机构具有较 强的研究 服 务能力，能 及时、全
面、定期向基 金管理人 提 供高质量的咨 询服务， 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析报
告、个 股分 析报 告、 市场 服务报 告以 及全 面的 信息 服务。
b) 、 基 金专 用交 易单 元 的选择 程序 为根 据标 准进 行考察 后 ， 确 定证 券经 营 机构的 选择 。 经公 司
批准后 与被 选择 的证 券经 营机构 签订 协议 。
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 50 页 共 56 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
江海证券有限公司 131,562,015.24 7.95% 86,600,000.00 4.43% - -
华泰联合证券有限责任公
司
520,742,290.20 31.49% 881,000,000.00 45.05% - -
华创证券有限责任公司 170,689,229.27 10.32% 480,000,000.00 24.54% - -
东吴证券股份有限公 司 177,359,794.16 10.72% 302,000,000.00 15.44% - -
东北证券股份有限公司 32,118,209.09 1.94% 48,000,000.00 2.45% - -
华宝证券有限责任公司 14,407,001.50 0.87% - - - -
中信万通证券有限责任公
司
- - - - - -
兴业证券股份有限公司 14,563,515.33 0.88% 103,000,000.00 5.27% - -
德邦证券有限责任公司 - - 25,000,000.00 1.28% - -
山西证券股份有限公司 - - - - - -
中国中投证券有限责任公
司
- - - - - -
华融证券股份有限公司 - - - - - -
首创证券有限责任公司 - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - -
中信建投证券股份有限公
司
- - - - - -
瑞银证券有限责任公司 - - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - -
湘财证券有限责任公司 - - - - - -
中银国际证券有限责任公
司
- - - - - -
渤海证券股份有限公司 - - - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - - - -
广州证券有限责任公司 - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
第一创业证券股份有限公
司
- - - - - -
东莞证券有限责任公司 - - - - - -
东方证券股份有限公司 - - - - - -
申银万国证券股份有限公 488,206,233.07 29.52% - - - -
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 51 页 共 56 页
司
招商证券股份有限公司 - - - - - -
国金证券股份有限公司 - - - - - -
长江证券股份有限公司 - - - - - -
国泰君安证券股份有限公
司
- - - - - -
中原证券股份有限公司 - - - - - -
日信证券有限责任公司 - - - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - -
上海证券有限责任公司 - - - - - -
北京高华证券有限责任公
司
- - - - - -
平安证券 有限责任公司 - - - - - -
长城证券有限责任公司 - - - - - -
红塔证券股份有限公司 - - - - - -
中国民族证券有限责任公
司
- - - - - -
中国银河证券股份有限公
司
- - - - - -
西南证券股份有限公司 - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - -
光大证券股份有限公司 - - - - - -
新时代证券有限责任公司 - - 30,000,000.00 1.53% - -
方正证券股份有限公司 908,879.38 0.05% - - - -
民生证券股份有限公司 - - - - - -
安信证券股份有限公司 103,299,934.68 6.25% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式
法定披露日期
1
《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更
新已过期身份证件或者身份证明文件的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年12 月 21 日
2 《银华基金管理有限公司关于调整中国工商银行借记 三 大 证 券 报 及 本 2012 年12 月5 日
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 52 页 共 56 页
卡网上直销申购费率的公告》 基金管理人网站
3
《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月 30 日
4
《关于旗下部分基金在广发证券开通定期定额投资业
务并参加网上定期定额投资业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月 29 日
5
《关于旗下部分基金参加中国银行基金申购与定期定
额投资费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月 29 日
6
《银华基金管理有限公司关于增加中山证券为旗下部
分基金代销、定期定额投资及转换业务办理机构的公
告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月 23 日
7
《银华基金管理有限公司关于公司副总经理任职的公
告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 31 日
8 《银华保本增值证券投资基金 2012 年第3 季度报告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 24 日
9
《银华基金管理有限公司关于新增 “ 银联通” 部分银
行卡网上直销业务功能并实施费率优惠的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 19 日
10
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海
好买基金销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 18 日
11
《银华保本增值证券投资基金更新招募说明书及摘要
（2012 年第2 号） 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 17 日
12
《银华基金关于旗下部分基金增加浙江同花顺基金销
售有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 17 日
13
《关于增加杭州数米基金销售有限公司为旗下部分基
金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月 16 日
14
《关于增加西安银行为旗下部分基金代销、 定期定额投
资及转换业务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月9 日
15
《关于增加上海长量基金销售投资顾问有限公司为旗
下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年9 月24 日
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 53 页 共 56 页
16
《关于增加北京展恒基金销售有限公司为旗下部分基
金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年9 月24 日
17
《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记
卡网上直销申购费率的公 告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年9 月24 日
18
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在部分代
销机构开通转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年9 月20 日
19
《银华保本增值证券投资基金 2012 年半年度报告及摘
要》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年8 月24 日
20
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在中银国
际证券开通定期定额投资及转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年8 月22 日
21
《关于增加深圳众禄基金销售有限公司为旗下部分基
金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年8 月21 日
22
《关于增加国金证券为旗下部分基金代销机构并开通
转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年8 月13 日
23
《关于增加国盛证券为旗下部分基金代销、 定期定额投
资及转换业务办理机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年7 月26 日
24 《银华基金管理有限公司关于董事长任职的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年7 月20 日
25 《银华保本增值证券投资基金 2012 年第2 季度报告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年7 月19 日
26
《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年7 月5 日
27
《银华基金管理有限公司旗下基金2012 年6 月30 日基
金净值公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年7 月2 日
28
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通
银行网上银行、 手机银行基金申购业务费率优惠活动的
公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年6 月29 日
29
《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更
新已过期身份证件或者身份证明文件的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年6 月29 日
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 54 页 共 56 页
30
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加华融
证券网上申购业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年5 月30 日
31
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在渤海证
券开通定期定额投资业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年5 月21 日
32
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加重庆
银行网上申购业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年5 月21 日
33
《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年5 月12 日
34
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在东吴证
券开通定期定额投资业务并参加费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年5 月9 日
35
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在包商银
行开通定期定额投资业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年5 月8 日
36
《银华基金管理有限公司关于增加包商银行为旗下部
分基金代销及转换业务办理机 构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月26 日
37 《银华保本增值证券投资基金 2012 年第1 季度报告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月24 日
38
《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月19 日
39
《银华基金管理有限公司关于开通 “ 易购通” 基金网
上直销第三方支付业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月18 日
40
《银华保本增值证券投资基金更新招募说明书及摘要
（2012 年第1 号） 》
三大证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月16 日
41
《关于增加红塔证券为银华旗下部分基金的代销及转
换业务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月12 日
42
《银华基金管理有限公司关于增加大通证券为旗下部
分基金代销及转换业务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月11 日
43
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国
工商银行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年4 月6 日
44 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加国泰 三 大 证 券 报 及 本 2012 年4 月6 日
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 55 页 共 56 页
君安证券费率优惠活动的公告》 基金管理人网站
45
《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年3 月30 日
46 《银华保本增值证券投资基金2011 年年度报告及摘要》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年3 月27 日
47
《银华基金管理有限公司关于公司股东出资比例变更
的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年3 月23 日
48
《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记
卡网上直销申 购费率的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年2 月29 日
49 《银华基金管理有限公司关于董事变更的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年2 月23 日
50
《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年2 月16 日
51
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在齐鲁证
券开通转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年2 月10 日
52 《银华保本增值证券投资基金 2011 年第4 季度报告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月20 日
53
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加平安
银行申购费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月19 日
54
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加深圳
发展银行基金申购费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月18 日
55
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在中航证
券开通转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月17 日
56 《银华保本增值证券投资基金分红公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月13 日
57
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在西南证
券开通转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月10 日
58
《银华基金管理有限公司 2011 年 12 月 31 日基金净值
公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年1 月4 日
银华 保本增值混合 2012 年年度报告
第 56 页 共 56 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 本基 金管 理人 无影 响 投资者 决策 的其 他重 要信 息
12.2 本基 金托 管人 影响 投 资者决 策的 其他 重要 信息 披露如 下：
12.2.1
2012 年1 月16 日,托管 人中 国建 设银 行股 份 有限公 司发 布关 于董 事长 任职的 公告 ，
自2012 年1 月16 日 起， 王洪章 先生 就任 本行 董事 长、执 行董 事。
12.2.2
2012 年 11 月 15 日，根 据工 作需 要， 中国 建设银 行投 资托 管服 务部 更名为 投资 托
管业务 部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 批准 银 华保本 增值 证券 投资 基金 设立的 文件
13.1.2 《银 华保 本增 值证 券投资 基金 招募 说明 书》
13.1.3 《银 华保 本增 值证 券投资 基金 基金 合同 》
13.1.4 《银 华保 本增 值证 券投资 基金 托管 协议 》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格 批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2013 年3 月30 日
