银华上证50 等 权 重 交易 型 开 放 式指 数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金
2012 年 年度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于 2013 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2012 年8 月29 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内 本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 43
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................ 43
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公 司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 46
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 52
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 52
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华上 证50 等权 重交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金
基金简 称 银华上 证 50 等权 ETF 联接
基金主 代码 180033
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年8 月 29 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 32,070,764.09 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 上证50 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 510430
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012年8月23 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2012年9月24 日
基金管 理人 名称 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国建 设银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品 说明
投资目 标 通过投 资于 目 标 ETF ， 紧 密 跟踪标 的指 数， 追求 跟踪 偏离
度 和 跟 踪 误 差 最小 化 。 在正 常 情 况 下 ， 本基 金 相 对于 业
绩比较 基准 的日 均跟 踪偏 离度的 绝对 值不 超 过 0.35%，年
跟踪误 差不 超 过 4% 。
投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金， 主要 通过 投资 于上 证 50
等权重 ETF 以求 达到 投资 目标。 目标 ETF 是采 用完 全复
制法实 现对 标的 指数 紧密 跟踪的 全被 动指 数基 金。
在正常 情况 下， 本基 金投 资于目 标 ETF 的 比例 不低 于基
金资产 净值 的 90% ， 持 有的 现金或 者到 期日 在一 年以 内的
政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。
业绩比 较基 准 95%× 上证50 等 权重 指数 收益率 +5% × 商 业银 行活 期 存款
利率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征 本 基 金 属 于 股 票型 基 金 ，风 险 与 预 期 收 益水 平 高 于混 合
基金、 债券 基金 与货 币市 场基金 。 本 基金 为上 证 50 等权
重 交 易 型 开 放 式指 数 证 券投 资 基 金 的 联 接基 金 ， 紧密 跟
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踪 标 的 指 数 ， 其风 险 收 益特 征 与 标 的 指 数所 代 表 的市 场
组 合 的 风 险 收 益特 征 相 似， 属 于 证 券 投 资基 金 中 风险 较
高、预 期收 益较 高的 品种 。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 的 最 小
化 ， 努 力 实 现 与 标 的 指 数 表 现 相 一 致 的 长 期 投 资 收 益 。
在 正 常 市 场 情 况 下 ， 本 基 金 目 标 基 金 日 均 跟 踪 偏 离 度 的
绝对值 不超 过 0.2% ，年 跟 踪误差 不超 过 2% 。
投资策 略 本 基 金 目 标 基 金 主 要 采 取 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 ——
上证 50 等 权重 指数 ， 即 完 全按照 标的 指数 的成 份股 组成
及 其 权 重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份
股及其 权重 的变 动而 进行 相应调 整。
本 基 金 目 标 基 金 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 及 备 选 成 份 股 的
资产比 例不 低于 基金 资产 净值 的90% 。
业绩比 较基 准 上证 50 等 权重 指数 收益 率 。
风险收 益特 征 本 基 金 目 标 基 金 属 股 票 型 基 金 ， 预 期 风 险 与 预 期 收 益 水
平 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 本 基
金 目 标 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标
的 指 数 的 表 现 ， 具 有 与 标 的 指 数 所 代 表 的 市 场 组 合 相 似
的风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 田青
联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号 楼长 安兴 融中 心
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
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登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 （特
殊普通 合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经
贸城安 永大 楼（ 即 东3 办 公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经
贸城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日)-2012 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 2,351,759.29
本期利 润 4,711,052.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0381
本期加 权平 均净 值利 润率 3.80%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末
期末可 供分 配利 润 1,427,533.61
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0445
期末基 金资 产净 值 34,767,274.54
期末基 金份 额净 值 1.084
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 8.40%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 例如： 基金 的认 购、
申购、 赎回 费等 ，计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
4、本 基金 合同 生效 日为 2012 年 8 月 29 日，2012 年主要 财务 指标 的计 算期 间为 2012 年 8 月 29
日至2012 年12 月 31 日。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 7.97% 0.60% 10.55% 1.20% -2.58% -0.60%
自基金 合同
生效日 起至
今
8.40% 0.51% 13.20% 1.28% -4.80% -0.77%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 合同 生效 日期 为 2012 年 8 月 29 日 ，自 基金合 同生 效日 起到 本报 告期末 不满 一年 ， 按
基金合同的规 定，本基 金 自基金合同生 效起六个 月 为建仓期，建 仓期结束 时 各项资产配 置比例应
当符合 基金 合同 约定 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注： 本基 金基 金合 同于2012 年 08 月 29 日 生效 ， 本基 金于 2012 年 08 月 29 日 （ 基金合 同生 效日 ）
至2012 年12 月31 日止 会 计期间 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理 有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
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截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理 着 27 只 开放式 证券 投资 基金 和 1 只创新 型封 闭
式证券 投资 基金 ， 具体 包 括 银华 优势 企业 证 券 投资 基金 、 银 华保 本增 值证 券 投资基 金 、 银 华-道琼
斯88 精选 证券 投资 基金 、 银华货 币市 场证 券投 资基 金、银 华核 心价 值优 选股 票型证 券投 资基 金、
银华优质增长 股票型证 券 投资基金、银 华富裕主 题 股票型证券投 资基金、 银 华领先策略 股票型证
券投资 基金 、 银华 全球 核 心优选 证券 投资 基金 、 银 华内需 精选 股票 型证 券投 资基金(LOF) 、 银华 增
强收益 债券 型证 券投 资基 金、银 华和 谐主 题灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 银华沪 深 300 指数证
券投资 基金(LOF) 、 银华 深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 、 银 华成 长先 锋混 合 型证券 投资 基金 、 银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基 金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票 50 指数 债券 型证 券 投资基 金（LOF ）和 银华 信 用债券 型证 券投 资基 金。 同时， 本基 金管理
人管理 着多 个全 国社 保基 金、企 业年 金和 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周 大 鹏 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2012 年 8 月
29 日
- 4.5 年
硕士学 位。 毕业 于中 国人 民
大学； 2008 年 7 月加 盟银 华
基金管 理有 限公 司， 曾担 任
银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 量
化 投 资 部 研 究 员 及 基 金 经
理助理 等职 ， 自 2011 年 9
月 26 日 起 担 任 银 华 沪 深
300 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基 金经 理， 自 2012
年 8 月 23 日起 兼任 上证 50
等 权 重 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投 资基 金基 金经 理。 具
有从业 资格 。国 籍： 中国 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》及 其各 项实 施准则 、 《 银华 上证 50 等 权重交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
基金合同》 和其他有 关法 律法规的规 定,本着诚 实信 用、勤勉尽 责的原则 管理 和运用基金 资产,在
严格控制风 险的基础 上, 为 基金份额持 有人谋求 最大 利益,无损害 基金份额 持有 人利益的行 为。本
基金无 违法 、违 规行 为。 本基金 投资 组合 符合 有关 法规及 基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关 所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基 金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
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开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格 和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环 节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交 易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 87 个。 本 基金管 理人 首 先 对上 述投 资组合 进行 两两
任意组 合， 共产 生7482 对 组合， 然后 统计 任意 一对 投资组 合在 同一 时间 窗内 同向交 易过 同一 股票
的情况 ，并 对统 计结 果进 行分析 。
当时间 窗 为1 日 时， 共有620 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 60 对 投 资组合 未通 过
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T 检验， 但是这 60 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为3 日 时， 共有832 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 52 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 52 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 共有900 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 16 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 16 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，同 样未 发现 可 能导致 不公 平交 易和
利益输 送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 43 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未
导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年发 改委 审批 项目 速 度加快 ， 基 建投 资增 速逐 渐回升 ， 但 是最 终需 求走 弱， 经 济总 体低
迷，股市持续 下跌。从 第 三季度开始， 工业数据 环 比回升，再加 上对新一 届 政府出台刺 激政策的
预期， 两方 面因 素导 致 12 月份市 场大 幅上 涨。
在报告期内， 本基金采 取 均匀建仓的策 略，顺利 完 成了建仓，并 且适度分 享 了年末指数快 速
上涨带 来的 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.084 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 8.40% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为13.20% 。
4.5 管理 人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年， 我们 继续 保 持谨慎 乐观 的态 度 。 来 自 美国的 需求 在缓 慢改 善 ， 但是在 去杠 杆的
过程中，难以 快速回升 。 解决内需不足 的消费转 型 面临财产分配 这一核心 障 碍，难以迅 速推进。
在需求 不振 、 初期 库存 较 高、 产能 利用 率较 低情 形 下， 产能 下降 的过 程比 较 长。 从过 去的 情况 看，
降低产能供给 总是会引 起 私营部门投资 的循环下 降 。政府主导的 投资成为 经 济增长中主 要的不确
定性因素。新 一届政府 提 出，城镇化是 未来十年 中 国经济发展的 最大动力 ， 在短期内回 答了政府
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主导的 投资 问题 。 基 于此 ， 我们认 为明 年中 国经 济在 外需缓 慢改 善和 国内 政策 逐步放 松的 作用 下，
将呈现 温和 复苏 的态 势。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门 总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资研究交 易 环节，持续 进行对研
究报告合规性 的检查、 对 股票库建立及 完善的跟 踪 检查，并对基 金的投资 比 例进行日常 监控，对
关联交易的日 常维护， 对 基金持仓流动 性风险定 期 关注，并对公 平交易执 行 情况进行检 查等等；
在营销与销售 方面，本 基 金管理人定期 对本基金 宣 传推介材料的 合规性和 费 率优惠业务 等进行检
查；在基金的 运作保障 方 面，本基金管 理人通过 加 强对注册登记 业务、基 金 会计业务、 基金清 算
业务以及基金 估值业务 的 检查来确保本 基金财务 数 据的准确性。 上述检查 中 发现问题的 会通过口
头改进建议、 不符合事 项 书面跟踪检查 报告或警 示 报告的形式， 及时将潜 在 风险通报部 门总监、
督察长 及公 司总 经理 ，督 促改进 并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由 基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
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参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2013 ）审 字 第60468687_A25 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华上 证50 等 权重 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金全
体基金 份额 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的银 华上 证50 等权 重交 易型 开放 式 指数证 券投
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资基金 联接 基金 财务 报表 ， 包 括2012 年12 月 31 日 的资产 负债
表和2012 年 8 月 29 日（ 基金合 同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31
日 止 会 计期 间 的利 润表 、所 有 者 权益 （ 基金 净值 ）变 动 表 以及
财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 银华 基金 管理 有 限 公司
的 责 任。 这 种责 任包 括 ： （1 ） 按 照企 业会 计 准则 的规定 编 制财
务 报 表， 并 使其 实现 公 允反 映 ； （2） 设计 、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控 制， 以 使财 务报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错误 而导 致 的 重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规定编 制 ， 公 允反 映了 银 华上 证50 等权 重交 易型 开 放式指 数证
券投资 基金 联接 基金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012
年 8 月 29 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2012 年 12 月 31 日止 会计
期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 李慧民
王珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2013 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 上 证50 等 权重交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
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资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,830,539.39
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 32,712,486.01
其中： 股票 投资
-
基金 投资
32,712,486.01
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
1,994,309.33
应收利 息 7.4.7.5 2,063.24
应收股 利
-
应收申 购款
3,751.08
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
39,543,149.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
4,651,329.61
应付管 理人 报酬
18,592.91
应付托 管费
3,718.57
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 39,703.47
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 62,529.95
负债合 计
4,775,874.51
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 32,070,764.09
未分配 利润 7.4.7.10 2,696,510.45
所有者 权益 合计
34,767,274.54
负债和 所有 者权 益总 计
39,543,149.05
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注： 1. 报告 截止 日2012 年12 月31 日， 基 金份 额净 值人 民币1.084 元 ， 基 金份 额总 额32,070,764.09
份。
2.本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2012 年8 月29 日 （基 金合 同生 效日） 至 2012 年 12 月31 日止 。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 上 证50 等 权重交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2012 年8 月 29 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2012 年8 月29 日(基金合同生效日)至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
5,135,861.21
1.利息 收入
801,864.95
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 183,756.10
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
618,108.85
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
1,651,191.07
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,055,034.70
基金 投资 收益 7.4.7.13 596,156.37
债券投 资收 益 7.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.17 2,359,293.69
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 323,511.50
减： 二、费用
424,808.23
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 198,381.52
2．托 管费 7.4.10.2.2 39,676.22
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 48,516.21
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资 产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 138,234.28
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
4,711,052.98
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减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
4,711,052.98
注: 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 系2012 年8 月 29 日（基 金合 同生 效日 ） 至2012 年 12 月 31 日
止。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 上 证50 等 权重交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2012 年8 月 29 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月29 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
285,685,340.76 - 285,685,340.76
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 4,711,052.98 4,711,052.98
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-253,614,576.67 -2,014,542.53 -255,629,119.20
其中：1.基 金申 购款 3,142,066.57 36,251.85 3,178,318.42
2. 基金 赎回 款 -256,756,643.24 -2,050,794.38 -258,807,437.62
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
32,070,764.09 2,696,510.45 34,767,274.54
注： 本期 财务 报表 的实 际 编制期 间 系 2012 年 8 月 29 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31
日止。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华上 证 50 等 权重 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金（ 以下 简称 “ 本 基金 ” ） ， 系经
中国证券监督 管理委员会 （以下简称 “ 中国证监会 ” ）证监许可[2012]783 号《关于核准 银华上
证50 等权 重交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 募集 的批 复》 的批 准， 由 银华 基金 管理
有限公 司 于 2012 年 7 月 23 日至 2012 年 8 月 24 日 向社会 公开 募集 ，募 集期 结束经 安永 华明 会 计
师事务 所验 证并 出具 安永 华明 （2012 ） 验字 第60468687_A09 号 验资 报告 后 ， 向 中国证 监会 报送 基
金备案 材料 。基 金合 同 于 2012 年 8 月 29 日 生效 。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定。 设立
时募集 的扣 除认 购费 后的 实收基 金 （本 金） 为人 民 币 285,633,117.34 元， 有 效认购 资金 在募 集期
间产生 的利 息为 人民 币52,223.42 元 ， 实收 基金 （ 本 息） 合计 为人 民币 285,685,340.76 元 ， 折合
285,685,340.76 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为银华 基金 管理 有限 公司 ， 注册 登记 机构 为银
华基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。
本基金主要投 资于目 标 ETF 、标的指数成 份股及其 备 选成份股。此 外，为更 好 地实现投资 目
标， 本 基金 也可 少量 投资 于非成 份股 （包 括中 小板 、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、
一级市 场股 票 （包 括首 次 公开发 行或 增发 ） 、 银 行存 款 （ 包括 银行 定期 存款 、 通知存 款或 大额 存单
等） 、 权 证、 债券 资产 （ 包 括国债 、 金 融债、 企业 债 、 公司 债、 次 级债 、 可 转 换公司 债券 、 分 离交
易可转 债、 央行 票据 、 短 期融资 券、 回购 、 中 期票 据等） 、 资 产支 持证 券、 货 币市场 工具 、 股 指期
货及法 律法 规或 监管 机构 允许基 金投 资的 其它 金融 工具。 其中 本基 金投 资于 目标 ETF 的 资产 比 例
不低于基金资 产净值 的 90% ；持有的现金 或者到期 日 在一年以内的 政府债券 的 比例不低于基 金资
产净值 的 5% ； 权证 、股 指 期货 及 其他 金融 工具 的投 资比例 依照 法律 法规 或监 管机构 的规 定执 行。
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可 以将其纳
入投资 范围 ，并 且无 需召 开基金 份额 持有 人大 会。 本基金 的业 绩 比 较基 准为 ： 95% ×上证 50 等权
重指数 收益 率＋ 5%× 商业 银行活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
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容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2012 年8 月29 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2012 年 12 月 31 日 止会 计 期间的 经营 成果 和
净值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2012 年8 月29 日（基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
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7.4.4.4 金 融资 产 和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值 与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有 转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券 投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
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(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公 平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投 资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的 股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
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B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 值；
(3)未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
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重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应 由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产 的成 本及实 际利 率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债券 投资 收益/ （损 失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交 总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的 分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 份额持 有人 自行 承担 。 当 份 额持有 人的 现
金红利小于一 定金额， 不 足以支付银行 转账或其 他 手续费用时， 基金注册 登 记机构可将 份额持有
人的现 金红 利按 红利 再投 日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额 ；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次， 每次 基金 收益 分 配比例 不低 于收 益分 配基 准日可 供分 配
利润 的10% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满 三 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 份 额持 有人 可选 择现金 红利 或 将
现金红 利按 红利 再投 日的 基金份 额净 值自 动转 为基 金份额 进行 再投 资； 若基 金 份额持 有人 不选 择，
本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红； 红利 再投 资方式 免收 再投 资的 费用 ；
(6) 基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日 （ 即期 末可 供分配 利润 计算 截止 日） 的时间 不得 超过
15 个 工作 日；
(7) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
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经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通 股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行 债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份 、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 4,830,539.39
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
存款 期 限3 个月-1 年 -
其他存 款 -
合计： 4,830,539.39
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 30,353,192.32 32,712,486.01 2,359,293.69
其他 - - -
合计 30,353,192.32 32,712,486.01 2,359,293.69
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,062.94
应收定 期存 款利 息 -
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应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.30
其他 -
合计 2,063.24
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 39,703.47
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 39,703.47
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 17,529.95
预提审计 费 45,000.00
合计 62,529.95
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 285,685,340.76 285,685,340.76
本期申 购 3,142,066.57 3,142,066.57
本期赎 回( 以"-" 号填列) -256,756,643.24 -256,756,643.24
本期末 32,070,764.09 32,070,764.09
注：1 、本 基金 于设 立时 募 集的扣 除认 购费 后的 实收 基金（ 本金 ）为 人民 币 285,633,117.34 元，
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有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币 52,223.42 元，实收基金（本 息）合计为人民币
285,685,340.76 元 ，折 合285,685,340.76 份 基金 份 额。
2、本 期 申 购含 转换 入份 额 及金额 ，赎 回含 转换 出份 额 及金 额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,351,759.29 2,359,293.69 4,711,052.98
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-924,225.68 -1,090,316.85 -2,014,542.53
其中： 基金 申购 款 14,097.30 22,154.55 36,251.85
基金赎 回款 -938,322.98 -1,112,471.40 -2,050,794.38
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,427,533.61 1,268,976.84 2,696,510.45
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 174,482.30
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 9,272.68
其他 1.12
合计 183,756.10
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月29 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年12 月31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
76,043.76
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 978,990.94
合计 1,055,034.70
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7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月29 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 1,201,854.70
减：卖 出股 票成 本总 额 1,125,810.94
买卖股 票差 价收 入 76,043.76
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月29 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年 12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 42,199,000.00
减：现 金支 付申 购款 总额 -67,862.26
减：申 购股 票成 本总 额 41,287,871.32
申购差 价收 入 978,990.94
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 12,442,850.19
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 11,846,693.82
基金投 资收 益 596,156.37
7.4.7.14 债 券投 资收益
注： 本基 金于 2012 年 8 月 29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日止 会 计期间 无买 卖债 券
差价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注： 本基 金于2012 年 8 月29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日止 会 计期间 无买 卖衍 生
金融工 具差 价收 入。
7.4.7.16 股 利收 益
注： 本 基金 于2012 年8 月29 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年12 月 31 日止 会 计期间 无股 利收 益。
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7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012
年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 2,359,293.69
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 2,359,293.69
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 2,359,293.69
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 323,409.77
基金转 换费 收入 99.40
其他 2.33
合计 323,511.50
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
48,516.21
银行间 市场 交易 费用
-
合计
48,516.21
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年 12 月31 日
审计费 用 45,000.00
信息披 露费 90,000.00
银行费 用 2,334.28
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其他费 用 900.00
合计 138,234.28
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 资产 负债 表日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上证 50 等 权重 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 （ “ 目
标ETF”）
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注： 本基 金于2012 年 8 月29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日止 会 计期间 未通 过关 联
方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
198,381.52
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
179,849.61
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取管理 费。 在通 常情 况下 ，按前 一日 基金 资 产
净值扣 除基 金财 产中 目 标 ETF 份额 所对 应资 产净 值 后剩余 部分 （若 为负 数， 则取零 ） 的 0.50% 年
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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费率计 提基 金管 理费 。计 算方法 如下 ：
H=E×0 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值 扣除基 金财 产中 目 标ETF 份额所 对应 资产 净值 后的 剩余部 分； 若为 负数 ，
则E 取 零。
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基 金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人复核后 于次月首 日 起五个工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 管 理人，若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
39,676.22
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取托管 费。 在通 常情 况下 ，按前 一日 基金 资 产
净值扣 除基 金财 产中 目 标 ETF 份额 所对 应资 产净 值 后剩余 部分 （若 为负 数， 则取零 ） 的 0.10% 年
费率计 提基 金托 管费 。计 算方法 如下 ：
H=E ×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值 扣除基 金财 产中 目 标ETF 份额所 对应 资产 净值 后的 剩余部 分； 若为 负数 ，
则E 取 零。
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人复核后 于次月首 日 起五个工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 托 管人，若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金于2012 年 8 月29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日止 会 计期间 未与 关联 方
进行银 行间 同业 市场 的债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注： 本基 金的 管理 人于2012 年8 月 29 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2012 年 12 月 31 日止 会计 期间 未
运用固 有资 金投 资本 基金 。
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7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 于本 报告 期末 未持有 本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年8 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 4,830,539.39 174,482.30
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基 金于2012 年 8 月29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日止 会 计期间 未在 承销 期
内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注： 于 本报 告期 末， 本 基金 持有28,770,876.00 份目 标ETF 基金 份额， 占其 总份 额的比 例 为17.55% 。
7.4.11 利 润分 配情况
注： 本基 金于2012 年 8 月29 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日止 会 计期间 未进 行利 润
分配。
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月31 日 ）本 基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 因认购 新发/ 增发 证券 而于 期末 持 有流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券 。
7.4.13 7.4.13 金 融 工 具风 险及管 理-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并 设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有 良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金 所持金融工具 变现的难 易 程度。本基金 的流动性 风 险一方面来自 于基金
份额持有人可 随时 要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此均能及 时
变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上 限一般不
超过基金持有 的债券资 产 的公允价值。 本基金于 资 产负债表日所 持有的金 融 负债的合约 约定剩余
到期日 均为 一年 以内 且一 般不计 息 ， 可 赎回 基金 份 额净值 （ 所有 者权 益） 无 固定到 期日 且不 计息 ，
因此账 面余 额一 般即 为未 折现的 合约 到期 现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
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大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 4,830,539.39 -
-
- - - 4,830,539.39
交易性金融资产 - -
-
- - 32,712,486.01 32,712,486.01
应收证券清算款 - -
-
- - 1,994,309.33 1,994,309.33
应收利息 - -
-
- - 2,063.24 2,063.24
应收申购款 - -
-
- - 3,751.08 3,751.08
资产总计 4,830,539.39 -
-
- - 34,712,609.66 39,543,149.05
负债
应付赎回款 - -
-
- - 4,651,329.61 4,651,329.61
应付管理人报酬 - -
-
- - 18,592.91 18,592.91
应付托管费 - -
-
- - 3,718.57 3,718.57
应付交易费用 - -
-
- - 39,703.47 39,703.47
其他负债 - -
-
- - 62,529.95 62,529.95
负债总计 - -
-
- - 4,775,874.51 4,775,874.51
利率敏感度缺口 4,830,539.39 -
-
- - 29,936,735.15 34,767,274.54
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率 风险的 敏感 性分析
注： 本 基 金在 2012 年末 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款， 除银 行存 款外的 金融 资产 和 金
融负债 均不 计息 ，因 此市 场利率 的变 动对 本基 金资 产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 其 他 价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金主要投 资于目 标 ETF 、标的指数成 份股及其 备 选成份股。此 外，为更 好 地实现投资 目
标， 本 基金 也可 少量 投资 于非成 份股 （包 括中 小板 、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、
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一级市 场股 票 （包 括首 次 公开发 行或 增发 ） 、 银 行存 款 （ 包括 银行 定期 存款 、 通知存 款或 大额 存单
等） 、 权 证、 债券 资产 （ 包 括国债 、 金 融债、 企业 债 、 公司 债、 次 级债 、 可 转 换公司 债券 、 分 离交
易可转 债、 央行 票据 、 短 期融资 券、 回购 、 中 期票 据等） 、 资 产支 持证 券、 货 币市场 工具 、 股 指期
货及法 律法 规或 监管 机构 允许基 金投 资的 其它 金融 工 具。 其中 本基 金投 资于 目标 ETF 的 资产 比 例
不低于基金资 产净值 的 90% ；持有的现金 或者到期 日 在一年以内的 政府债券 的 比例不低于基 金资
产净值 的 5% ； 权证 、股 指 期货及 其他 金融 工具 的投 资 比例 依照 法律 法规 或监 管机构 的规 定执 行。
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可 以将其纳
入投资 范围 ， 并且 无需 召 开基金 份额 持有 人大 会 。 于2012 年12 月 31 日， 本 基金面 临的 整体 其他
价格风 险列 示如 下：
7.4.13.4.2.1 其 他 价格风 险敞 口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
公 允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 32,712,486.01 94.09
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 32,712,486.01 94.09
7.4.13.4.2.2 其 他 价格风 险的 敏感性 分析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系数 是根 据自 基金 成 立日 至2012 年12 月31 日 所有交 易日 的基 金资 产净 值和
基准指 数数 据回 归得 出， 反映了 基金 和基 准的 相关 性。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月 31 日 ）
+5%
462,373.91
-5% -462,373.91
注： 本基 金管 理人 运用 定 量分析 方法 对本 基金 的市 场价格 风险 进行 分析 。 上 表为市 场价 格风 险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
第 40 页 共 53 页
7.4.14 有助于理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 32,712,486.01 82.73
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,830,539.39 12.22
7 其他各 项资 产 2,000,123.65 5.06
8 合计 39,543,149.05 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600256 广汇能 源 1,105,743.04 3.18
2 600547 山东黄 金 1,051,225.41 3.02
3 600585 海螺水 泥 1,023,375.34 2.94
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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4 600489 中金黄 金 988,570.74 2.84
5 600010 包钢股 份 974,101.41 2.80
6 601628 中国人 寿 969,023.90 2.79
7 600016 民生银 行 961,403.00 2.77
8 600019 宝钢股 份 945,381.00 2.72
9 601088 中国神 华 938,954.81 2.70
10 600048 保利地 产 921,367.04 2.65
11 601166 兴业银 行 918,367.96 2.64
12 600519 贵州茅 台 915,265.28 2.63
13 601288 农业银 行 902,737.00 2.60
14 600887 伊利股 份 901,203.64 2.59
15 601328 交通银 行 895,417.00 2.58
16 600028 中国石 化 894,446.00 2.57
17 601398 工商银 行 885,620.00 2.55
18 600000 浦发银 行 885,164.00 2.55
19 600036 招商银 行 883,874.00 2.54
20 601299 中国北 车 883,833.00 2.54
21 601899 紫金矿 业 876,540.00 2.52
22 601818 光大银 行 872,979.18 2.51
23 600837 海通证 券 869,985.44 2.50
24 601857 中国石 油 869,543.29 2.50
25 601668 中国建 筑 862,592.00 2.48
26 600104 上汽集 团 861,794.54 2.48
27 600900 长江电 力 859,448.00 2.47
28 601169 北京银 行 849,844.67 2.44
29 600050 中国联 通 838,789.01 2.41
30 600030 中信证 券 834,050.00 2.40
31 601318 中国平 安 832,578.36 2.39
32 600015 华夏银 行 831,926.04 2.39
33 601699 潞安环 能 814,352.85 2.34
34 600348 阳泉煤 业 803,629.66 2.31
35 600362 江西铜 业 803,027.60 2.31
36 601898 中煤能 源 798,081.79 2.30
37 601766 中国南 车 796,656.55 2.29
38 601601 中国太 保 795,631.95 2.29
39 601958 金钼股 份 788,718.93 2.27
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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40 601006 大秦铁 路 765,163.27 2.20
41 601989 中国重 工 763,905.00 2.20
42 600188 兖州煤 业 754,712.30 2.17
43 601118 海南橡 胶 752,086.36 2.16
44 601901 方正证 券 751,218.00 2.16
45 601669 中国水 电 707,056.00 2.03
46 601600 中国铝 业 697,654.00 2.01
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600188 兖州煤 业 46,734.30 0.13
2 600019 宝钢股 份 44,620.00 0.13
3 600887 伊利股 份 44,159.85 0.13
4 600016 民生银 行 42,240.00 0.12
5 600837 海通证 券 38,382.57 0.11
6 601169 北京银 行 35,688.90 0.10
7 600104 上汽集 团 31,293.95 0.09
8 601328 交通银 行 30,148.65 0.09
9 600015 华夏银 行 30,139.50 0.09
10 600000 浦发银 行 28,212.00 0.08
11 601288 农业银 行 28,197.90 0.08
12 601601 中国太 保 28,154.22 0.08
13 600256 广汇能 源 27,746.32 0.08
14 600028 中国石 化 26,738.40 0.08
15 600348 阳泉煤 业 26,657.77 0.08
16 601668 中国建 筑 26,337.50 0.08
17 600048 保利地 产 26,115.00 0.08
18 601166 兴业银 行 26,089.47 0.08
19 600362 江西铜 业 25,800.86 0.07
20 601818 光大银 行 25,355.50 0.07
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 42,413,682.26
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,201,854.70
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 期 末按 公允 价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序
号
基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
1 上证 50 等 权重 交
易型开 放式 指数 证
券投资 基金
股票型 证
券投资 基
金
契约型 开
放式
银华基 金
管理有 限
公司
32,712,486.01 94.09
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.10.2 本 基金 本报告 期末 未持有 股票， 因此不 存在 投资 的前 十名股 票超 出基金 合同 规
定 的备 选股 票 库之 外的情 形。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 1,994,309.33
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,063.24
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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5 应收申 购款 3,751.08
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,000,123.65
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
534 60,057.61 0.00 0.00% 32,070,764.09 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
5,964.76 0.02%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
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基金合 同生 效日 （2012 年8 月 29 日 ）基 金份 额总 额
285,685,340.76
基金合 同生 效日 （2012 年8 月 29 日 ） 至 报告 期期 末 基金
总申购 份额
3,142,066.57
减:基 金合 同生 效日 （2012 年 8 月 29 日） 至报 告期 期末
基金总 赎回 份额
256,756,643.24
基金合 同生 效日（2012 年8 月 29 日 ） 至 报告 期期 末 基金
拆分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 32,070,764.09
注： 总申 购份 额含 转换 入份额 ，总 赎回 份额 含转 换出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1 2012 年2 月16 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 彭越 先生 自2012 年 2 月 14 日起 不再
担任本 基金 管理 人公 司董 事长职 务 ， 本 基金 管理 人 聘任王 珠 林 先生 为公 司董 事长 ， 同 时在 中国 证
监会核 准王 珠林 先生 的任 职资格 和任 职事 项前 ， 本 基金管 理人 董事 会决 定由 公司董 事 、 总 经理 王
立新先 生代 为履 行董 事长 职责；
11.2.1.2 2012 年2 月23 日， 本基 金管 理人 发布 关 于公司 董事 变更 的公 告 ， 经本基 金管 理人
股 东 会审 议通 过， 增选 钱龙 海 先生 、周 晓冬 先生 以及 高 歌女 士为 公司 董事,其中 高 歌女 士为 公司
独立董 事， 彭越 先生 、李 兆会先 生以 及汪 贻祥 先生 不再担 任公 司董 事职 务；
11.2.1.3 2012 年7 月20 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 本基 金管 理人 拟任 董 事长王 珠林 先生
高管任 职资 格已 经中 国证 监会 核 准， 王 珠林 先生 自2012 年 7 月 18 日起 担任 本基金 管理 人董 事 长
职务；
11.2.1.4 2012 年10 月 31 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 周毅 先生 自2012 年 10 月 30 日 起担
任本基 金管 理人 公司 副总 经理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2012 年11 月 15 日 ， 经 中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨 新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国 建
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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设银行 投资 托管 业务 部副 总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可〔2012 〕1036
号） 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期由 安永 华明 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为本 基金 提供 审计 服务 ， 报告 期内 本 基
金应支 付给 安永 华明 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）的报 酬共 计人 民 币 45,000 元 。该 审计 机 构
首次为 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣
金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
江海证券有限公司 2 - - - -
华泰联合证券有限责任公司 2 - - - - -
华创证券有限责任公司 2 - - - - -
东吴证券股份有限公司 1 - - - - -
东北证券股份有限公司 3 - - - - -
华宝证券有限责任公司 1 - - - - -
中信万通证券有限责任公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 3 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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山西证券股份有限公司 0 - - - - 撤销 1 个交易单元
中国中投证券有限责任公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 3 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - -
瑞银证券有限责任公司 1 - - - - -
广发证券股份有限公司 2 - - - - 新增 1 个交易单元
湘财证券有限责任公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - 撤销 1 个交易单元
渤海证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 2 - - - - -
广州证券有限责任公司 1 - - - - 新增 1 个交易单元
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 2 - - - - -
东莞证券有限责任公司 1 - - - - -
东方证券股份有限公司 2 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
国金证券股份有限公司 2 - - - - -
长江证券股份有限公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 15,159,795.10 34.76% 13,801.19 34.76% -
中原证券股份有限公司 2 - - - -
日信证券有限责任公司 1 - - - - 新增 1 个交易单元
齐鲁证券有限公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
中国国际金融有限公司 2 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 2 - - - - 新增 2 个交易单元
长城证券有限责任公司 3 - - - - 新增 1 个交易单元
红塔证券股份有限公司 2 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 1 - - - - -
西南证券股份有限公司 1 - - - - -
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
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国都证券有限责任公司 2 - - - - -
光大证券股份有限公司 2 28,455,741.86 65.24% 25,902.28 65.24% -
新时代证券有限责任公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 1 - - - - -
民生证券股份有限公司 2 - - - -
安信证券股份有限公司 3 - - - - -
注：a) 基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 为该 证 券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
b)基金专用交 易单元的 选 择程序为根据 标准进行 考 察后，确定证 券经营机 构 的选择。经 公司批准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交 金
额
占当期
权证
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期
基金
成交总
额的比
例
江海证券有限公司 - - - - - - - -
华泰联合证券有限责任
公司
- - - - - - - -
华创证券有限责任公司 - - - - - - - -
东吴证券股份有限公司 - - - - - - - -
东北证券股份有限公司 - - - - - - - -
华宝证券有限责任公司 - - - - - - - -
中信万通证券有限责任
公司
- - - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - - - -
德邦证券有限责任公司 - - - - - - - -
山西证券股份有限公司 - - - - - - - -
中国中投证券有限责任
公司
- - - - - - - -
华融证券股份有限公司 - - - - - - - -
首创证券有限责任公司 - - - - - - - -
国信证券股份有限公司 - - - - - - - -
中信建投证券股份有限 - - - - - - - -
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
第 49 页 共 53 页
公司
瑞银证券有限责任公司 - - - - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - - - -
湘财证券有限责任公司 - - - - - - - -
中银国际证券有限责任
公司
- - - - - - - -
渤海证券股份有限公司 - - - - - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - - - - - -
广州证券有限责任公司 - - - - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - - - -
第一创业证券股份有限
公司
- - - - - - - -
东莞证券有限责任公司 - - - - - - - -
东方证券股份有限公司 - - - - - - - -
申银万国证券股份有限
公司
- - 850,000,000.00 55.92% - - - -
招商证券股份有限公司 - - - - - - - -
国金证券股份有限公司 - - - - - - - -
长江证券股份有限公司 - - - - - - - -
国泰君安证券股份有限
公司
- - - - - - 12,442,850.19 100.00%
中原证券股份有限公司 - - - - - - - -
日信证券有限责任公司 - - 220,000,000.00 14.47% - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - - - -
上海证券有限责任公司 - - - - - - - -
北京高华证券有限责任
公司
- - - - - - - -
平安证券有限责任公司 - - - - - - - -
长城证券有限责任公司 - - - - - - - -
红塔证券股份有限公司 - - - - - - - -
中国民族证券有限责任
公司
- - - - - - - -
中国银河证券股份有限
公司
- - - - - - - -
西南证券股份有限公司 - - - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - - - -
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
第 50 页 共 53 页
光大证券股份有限公司 - - - - - - - -
新时代证券有限责任公
司
- - - - - - - -
方正证券股份有限公司 - - - - - - - -
民生证券股份有限公司 - - - - - - - -
安信证券股份有限公司 - - 450,000,000.00 29.61% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更新已过
期身份证件或者身份证明文件的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年12 月 21 日
2 《银华基金管理有限公司关于调整中国工商银行借记卡网上
直销申购费率的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年12 月5 日
3 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 30 日
4 《关于旗下部分基金在广发证券开通定期定额投资业务并参
加网上定期定额投资业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 29 日
5 《关于旗下部分基金参加中国银行基金申购与定期定额投资
费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 29 日
6 《银华基金管理有限公司关于增加中山证券为旗下部分基金
代销、定期定额投资及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 23 日
7 《关于增加华林证券为银华基金管理有限公司旗下部分基金
的代销、定期定额投 资及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 22 日
8 《银华基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券的
公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 16 日
9 《关于银华上证50 等权 ETF 联 接基金在众禄基金开通申购、
定期定额投资及转换业务并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年11 月 13 日
10 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理任职的公告》 三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年10 月 31 日
11 《关于银华上证50 等权ETF 联 接基金增加渤海银行为代销机
构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年10 月 23 日
12 《银华基金管理有限公司关于新增 “银联通”部分银行卡网
上直销业务功能并实施费率优惠的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年10 月 19 日
13 《关于增加英大证券为银华上证50 等权重交易型开放式指数
证券投资基金联接基金代销机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年10 月 18 日
14 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海好买基
金销售有限公司为代销机 构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年10 月 18 日
15 《银华基金关于旗下部分基金增加浙江同花顺基金销售有限
公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年10 月 17 日
16 《关于增加杭州数米基金销售有限公司为旗下部分基金代销 三大证券报及本 2012 年10 月 16 日
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
第 51 页 共 53 页
机构并参加其费率优惠活动的公告》 基金管理人网站
17 《关于银华上证50 等权ETF 联 接基金在国海证券开通定期定
额投资、转换业务并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月27 日
18 《关于增加上海长量基金销售投资顾问有限公司为旗下部分
基金代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月24 日
19 《关于增加北京展恒基金销售有限公司为旗下部分基金代销
机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月24 日
20 《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记卡网上
直销申购费率的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月24 日
21 《关于银华上证50 等权重交易 型开放式指数证券投资基金联
接基金网上直销申购及定期定额申购费率优惠的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月20 日
22 《关于银华上证50 等权重交易 型开放式指数证券投资基金联
接基金参加部分代销机构费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月20 日
23 《关于银华上证50 等权重交易 型开放式指数基金联接基金开
放日常申购、赎回、转换及定期定额投资业务的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月20 日
24 《关于增加世纪证券为银华上证50 等权重交易型开放式指数
证券投资基金联接基金代销机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年9 月13 日
25 《银华基金管理有限公司关于银华上证50 等权重交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同生效公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月30 日
26 《关于增加海通证券为银华上证50 等权重交易型开放式指数
证券投资基金联接基金代销机构的公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月23 日
27 《关于增加杭州银行、 中银国际证券为银华上证 50 等权重交
易型开放式指数证券投资基金联接基金代销机 构的公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月21 日
28 《关于银华上证50 等权重交易 型开放式指数证券投资基金联
接基金延长募集期限的公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月16 日
29 《关于增加上证50 等权重交易 型开放式指数基金及其联接基
金代销机构的公告》
《证券时报》 、
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月15 日
30 《关于增加中国工商银行为银华上证50 等权重交易型开放式
指数证券投资基金联接基金代销机构的公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月13 日
31 《关于增加国金证券及日信证券为上证50 等权重交易型开放
式指数基金及其联接基金代销机构的公告》
《证券时报》 、
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月13 日
32 《关于增加第一创业证券为上证50 等权重交易型开放式指数
证券投资基金及其联接基金代销机构的公告》
《证券时报》 、
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月8 日
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
第 52 页 共 53 页
33 《关于增加银华上证50 等权重 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金代销机构的公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年8 月7 日
34 《关于增加国盛证券为旗下部分基金代销、定期定额投资及
转换业务办理机构并参加其费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年7 月26 日
35 《银华上证50 等权重交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金份额发售公告》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年7 月19 日
36 《银华上证50 等权重交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金招募说明书》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年7 月19 日
37 《银华上证50 等权重交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金基金合同》
本基金管理人网
站
2012 年7 月19 日
38 《银华上证50 等权重交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金基金合同摘要》
《上海证券报》
及本基金管理人
网站
2012 年7 月19 日
39 《银华上证50 等权重交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金托管协议》
本基金管理人网
站
2012 年7 月19 日
40 《银华上证50 等权重交易型开 放式指数证券投资基金联接基
金托管协议摘要》
本基金管理人网
站
2012 年7 月19 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 本基 金管 理人 无影 响 投资者 决策 的其 他重 要信 息
12.2 本基 金托 管人 影响 投 资 者决 策的 其他 重要 信息 披露如 下：
12.2.1
2012 年1 月16 日,托管 人中 国建 设银 行股 份 有限公 司发 布关 于董 事长 任职的 公告 ，
自2012 年1 月16 日 起， 王洪章 先生 就任 本行 董事 长、执 行董 事。
12.2.2
2012 年 11 月 15 日，根 据工 作需 要， 中国 建设银 行投 资托 管服 务部 更名为 投资 托
管业务 部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 批准 银 华上 证 50 等权 重交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 设立 的
文件
银华上证 50 等权 ETF 联接 2012 年年度报告
第 53 页 共 53 页
13.1.2 《银 华上 证 50 等 权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金招 募说 明书 》
13.1.3 《银 华上 证 50 等 权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金基 金合 同》
13.1.4 《银 华上 证 50 等 权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金托 管协 议》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、 复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2013 年3 月30 日
