银 华 优 势 企业 证 券 投 资基 金
2012 年 年度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重 大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 56
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 57
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 57
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华优 势企 业证 券投 资基 金
基金简 称 银华优 势企 业混 合
基金主 代码 180001
前端交 易代 码 180001
后端交 易代 码 180011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2002 年 11 月 13 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,646,896,527.42 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 平衡 型基 金 ，主要 通 过投 资于 中国 加入 WTO
后 具 有竞 争优 势的 上市 公司 所 发行 的股 票与 国内 依法
公 开 发行 上市 的债 券， 在控 制 风险 、确 保基 金资 产良
好 流 动性 的前 提下 ，以 获取 资 本增 值收 益和 现金 红利
分配的 方式 来谋 求基 金资 产的中 长期 稳定 增值 。
投资策 略 坚 持 平衡 原则 ：平 衡收 益与 风 险； 平衡 长期 收益 与短
期 收 益； 平衡 股票 与债 券的 投 资； 平衡 成长 型与 价值
型股票 的投 资。
股 票 投资 比 例浮 动 范围 ：20-70%； 债 券投 资 比例 浮动
范围 ：20-70% ； 现金 留存 比例浮 动范 围 ：5-15% ； 投 资
证券的 资产 比例 不低 于基 金总资 产 的 80%； 投资 于国 债
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 20% 。
基 于 大盘 走势 关系 基金 投资 全 局， 本基 金充 分重 视对
各 市 场趋 势尤 其是 对股 市大 盘 趋势 的研 判， 并因 此将
控 制 基 金 仓 位 放 在 资 产 配 置 和 投 资 组 合 中 的 优 先 位
置。
资 产 配置 采取 自上 而下 的操 作 流程 ，而 股票 选择 采取
自下而 上的 操作 流程 。
业绩比 较基 准 中信标 普 300 指数 × 70%+ 中信全 债指 数 × 20%+ 同业 活
期存款 利率 ×10 % 。
风险收 益特 征 注 重 收益 与风 险的 平衡 ，通 过 控制 股票 、债 券的 投资
比重来 获取 中低 风险 下的 中等收 益。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 凌宇翔 唐州徽
联系电 话 (010)58163000 （010 ）66594855
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100738 100818
法定代 表人 王珠林 肖钢
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 （ 特
殊普通 合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经
贸城安 永大 楼（ 即 东3 办 公楼）16 层
注册登 记机 构 银华基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经
贸城 C2 办 公楼15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -123,405,834.98 33,073,526.60 398,078,007.93
本期利 润 197,458,320.37 -523,553,510.21 151,198,928.89
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0720 -0.1767 0.0431
本期加 权平 均净 值利 润率 7.15% -16.10% 3.93%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.32% -15.31% 4.11%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
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期末可 供分 配利 润 126,890,569.38 -66,809,881.74 480,694,659.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0479 -0.0236 0.1561
期末基 金资 产净 值 2,773,787,096.80 2,764,897,682.51 3,644,087,755.60
期末基 金份 额净 值 1.0479 0.9764 1.1836
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
2011 年末
2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 282.44% 256.35% 320.77%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 交易 基金的 各项 费用 ，例 如： 基金的 认购 、申 购、
赎回费 等， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.83% 0.79% 7.08% 0.87% -2.25% -0.08%
过去六 个月 1.55% 0.80% 2.18% 0.85% -0.63% -0.05%
过去一 年 7.32% 0.82% 6.37% 0.88% 0.95% -0.06%
过去三 年 -5.37% 0.92% -18.50% 0.97% 13.13% -0.05%
过去五 年 -22.28% 1.16% -33.65% 1.37% 11.37% -0.21%
自基金 合同
生效日 起至
今
282.44% 1.13% 110.36% 1.24% 172.08% -0.11%
注： 中 信标 普300 包含 上 海、 深 圳两 个证 券交 易所 流通市 值最 大、 最具 流动 性的 300 只 股票 并以
流通股本加权 的股票指 数 ，是目前中国 证券市场 中 与本基金股票 投资范围 比 较适配同时 公信力较
好的股票指数 。本基金 的 股票投资比例 范围为：20-70%，所以本 基金加 入 20% 的中信全债指 数和
10% 的 同业 活期 存款 利率 一 起构成 本基 金的 业绩 比较 基准。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比 例已 达到 基金 合同 的规定 ： 基 金的 投资 （ 二 ） 投资 对象 及投 资范 围、 （ 四） 投 资组 合中 规定
的各项比例， 本基金股票 投资比例浮动 范围：20-70% ；债券投资比 例浮动范围 ：20-70% ；现金 留
存比例 浮动 范围 ：5-15% ； 投资证 券的 资产 比例 不低 于基金 总资 产 的80% ； 投 资于国 债的 比例 不低
于基金 资产 净值 的20% 。
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2012 - - - -
2011 0.300 45,031,081.02 47,151,305.04 92,182,386.06
2010 0.100 17,902,799.58 19,027,985.08 36,930,784.66
合
计
0.400 62,933,880.60 66,179,290.12 129,113,170.72
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
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号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理 着 27 只 开放式 证券 投资 基金 和 1 只创新 型封 闭
式证券 投资 基金 ， 具体 包 括 银华 优势 企业 证券 投资 基金 、 银 华保 本增 值证 券 投资基 金 、 银 华-道琼
斯88 精选 证券 投资 基金 、 银华货 币市 场证 券投 资基 金、银 华核 心价 值优 选股 票型证 券投 资基 金、
银华优质增长 股票型证 券 投资基金、银 华富裕主 题 股票型证券投 资基金、 银 华领先策略 股票型证
券投资 基金 、 银华 全球 核 心优选 证券 投资 基金 、 银 华内需 精选 股票 型证 券投 资基金(LOF) 、 银华 增
强收益 债券 型证 券投 资基 金、银 华和 谐主 题灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 银华沪 深 300 指数证
券投资 基金(LOF) 、 银华 深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 、 银 华成 长先 锋混 合 型证券 投资 基金 、 银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票 50 指数 债券 型证 券 投资基 金（LOF ）和 银华 信 用债券 型证 券投 资基 金。 同时， 本基 金管理
人管理 着多 个全 国社 保基 金、企 业年 金和 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
金斌先 生
本 基 金 的
基金经 理
2009 年 2 月
18 日
- 10 年
硕 士 学 位 。 曾 在 国 泰 君 安
证 券 股 份 有 限 公 司 从 事 行
业研究 工作 。2004 年 8 月
加 盟 银 华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历 任 行 业 研 究 员 、 基
金 经 理 助 理 、 研 究 主 管 及
研究部 总监 等职 。自 2012
年6 月20 日 起兼 任银 华中
小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 。 具 有 从 业
资格。 国籍 ：中 国。
王 鑫 钢 先 本 基 金 的 2011 年 7 月 - 5 年 硕士学 位。2008 年 3 月加
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生 基 金 经 理
助理
25 日 盟银华基金管理有限公
司 ， 曾 担 任 行 业 研 究 员 、
行 业 研 究 组 长 职 务 。 具 有
从业资 格。 国籍 ：中 国。
廖平先 生
本 基 金 的
基金经 理
2011 年 5 月
11 日
2012 年
12 月 14
日
11 年
硕士学 位。2001 年 5 月加
盟银华基金管理有限公
司 ， 曾 任 行 业 研 究 员 及 基
金经理 助理 职务 。自 2012
年6 月20 日 起兼 任银 华中
小 盘 精 选 股 票 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 。 具 有 从 业
资格。 国籍 ：中 国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 本 基金 管理 人已 于2013 年2 月8 日发 布公 告， 自 2013 年2 月7 日 起增 聘 王鑫钢 先生 为本 基金
基金经 理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 优势 企业 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的
规定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产,在 严格 控制 风险 的 基础上,为 基金 份额
持有人 谋求 最大 利益,无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无违 法、 违 规行为 。 本基 金投 资
组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
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导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
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在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及5 日内 ） 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 87 个。 本 基金管 理人 首先 对上 述投 资组合 进行 两两
任意组 合， 共产 生7482 对 组合， 然后 统计 任意 一对 投资组 合在 同一 时间 窗内 同向交 易过 同一 股票
的情况 ，并 对统 计结 果 进 行分析 。
当时间 窗 为1 日 时， 共有620 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 60 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 60 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为3 日 时， 共有832 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 52 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 52 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 共有900 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 16 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 16 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率 均 小于 55% ，同 样未 发现 可 能导致 不公 平交 易和
利益输 送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 43 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未
导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，国 内宏观经 济 走出了下滑-衰退-企稳的 过程，而市场 预期则是 沿 着下滑- 复苏- 假
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复苏- 长期问 题悲观压 倒一 切-确认复苏 的路径进 行演 绎，我们研 究的关注 点也 集中于中长 期问题
出路和 短期 经济 周期 演进 进程方 面， 经历 了无 比纠 结的一 年。
回顾全年的投 资操作， 本 基金坚持认为 中国长周 期 的经济转型之 路将是渐 进 变化过程，而 经
济短周期发展 有其自身 规 律；因而在上 半年经济 下 滑期坚持对蓝 筹股和受 益 于先导性制 度变革行
业的投资，在 食品饮料 、 家电、非银金 融等行业 的 配置取得较为 明显的效 果 。下半年， 随着经济
加速下滑见底 ，尤其是 市 场对中国中长 期经济问 题 的担忧加重， 本基金继 续 坚持防御策 略。十八
大之后 ， 随 着显 示触 底的 月度经 济数 据的 累积 ， 以 及中国 领导 层成 功换 届开 启中国 新 的 10 年发 展
期，本基金果 断将仓位 提 高到上限，重 点配置周 期 行业，再次取 得较为明 显 的投资效果 。同样，
本基金 长期 坚持 的优 秀个 股的挑 选策 略， 也为 本基 金做出 了显 著贡 献。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0479 元 ， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为 7.32% ， 同期 业绩
比较基 准增 长率 为6.37% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未 来 ， 我 们认 为中 国 经济新 的 10 年 发展 期已 经 开启 ， 改 革的 总体 方向 正 在逐渐 明晰 ， 中
国将通过改革 ，一方面 解 决自身经济发 展 的瓶颈 问 题，一方面逐 渐在国际 经 济格局中寻 求新的定
位；虽 然进 程和 路径 依然 具有不 确定 性， 过程 的曲 折可能 也会 超出 我们 的想 象。
对于2013 年， 经济 短周 期 将处于 复苏 期 ， 最 大的 不 确定性 则来 自于 政策 之手 参与的 力度 ， 力
度过大 可能 会带 来类 似2009 年 的效 果， 长期 而言 对 中国经 济的 负面 作用 会更 大； 而力 度过 小， 在
外围经 济依 然没 有全 面向 好的情 况下 ，可 能面 临经 济复苏 乏力 ，长 期徘 徊在 枯荣线 的情 况。
基于以 上认 识， 本基 金将 紧密跟 踪中 国的 财政 和货 币政策 变化 ， 以 及 CPI 和PPI 的 动态 变化，
研判中国经济 短周期的 趋 势。同时积极 关注政府 相 关改革措 施的 讨论和政 策 出台，尝试 从长期角
度布局 受益 制度 红利 的行 业和公 司。
我们相信，未 来能够获 得 更好成长的公 司必然是 适 应中国新的经 济定位， 具 有较高市场化 运
作能力 以及 较强 执行 能力 的企业 ，这 依然 是本 基金 挑选所 投资 股票 的核 心标 准。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
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察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，还定 期 进行有重点的 检查。在 投 资研究交易环 节，持续 进 行对研究报 告合规性
的检查、对股 票库建立 及 完善的跟踪检 查，并对 基 金的投资比例 进行日常 监 控，对关联 交易的日
常维护，对基 金持仓流 动 性风险定期关 注，并对 公 平交易执行情 况进行检 查 等等；在营 销与销售
方面，本基金 管理人定 期 对本基金宣传 推介材料 的 合规性和费率 优惠业务 等 进行检查； 在基金的
运作保障方面 ，本基金 管 理人通过加强 对注册登 记 业务、基金会 计业务、 基 金清算业务 以及基金
估值业务的检 查来确保 本 基金财务数据 的准确性 。 上述检查中发 现问题的 会 通过口头改 进建议、
不符合事项书 面跟踪检 查 报告或警示报 告的形式 ， 及时将潜在风 险通报部 门 总监、督察 长及公司
总经理 ，督 促改 进并 跟踪 改进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等 事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具 有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 约定 和基 金运 作情 况，未 进行 利润 分配 。
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对银 华优 势企 业证券 投资 基金
（以下 称 “ 本基 金” ） 的 托 管过程 中， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合
同和托管协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为，完全 尽 职尽责地履 行了应尽
的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2013 ）审 字 第60468687_A01 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华优 势企 业证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审计 了 后 附的 银华 优势 企 业 证券 投 资基 金（ 以下 简 称 “贵
基金” ） 财务 报表 ， 包 括 2012 年 12 月31 日的 资产 负 债表 ，2012
年 度 的 利润 表 、所 有者 权益 （ 基 金净 值 ）变 动表 以及 财 务 报表
附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 银华 基金 管理 有 限 公司
的 责 任。 这 种责 任包 括 ： （1 ） 按 照企 业会 计 准则 的规定 编 制财
务 报 表， 并 使其 实现 公 允反 映 ； （2） 设计 、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控 制， 以 使财 务报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错误 而导 致 的 重大
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错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我 们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规定编 制， 公允 反映 了银 华优势 企业 证券 投资 基金 2012 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2012 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况 。
注册会 计师 的姓 名 李慧民 王 珊珊
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2013 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 170,135,695.16 289,130,247.38
结算备 付金
2,478,456.18 2,021,113.58
存出保 证金
2,274,117.93 2,130,003.42
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,615,766,372.83 2,459,531,280.20
其中： 股票 投资
1,935,006,372.83 1,751,799,926.80
基金投 资
- -
债券投 资
680,760,000.00 707,731,353.40
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资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 8,981,475.98
应收利 息 7.4.7.5 7,028,227.41 10,628,317.10
应收股 利
- -
应收申 购款
272,398.24 139,617.83
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,797,955,267.75 2,772,562,055.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
11,334,305.07 -
应付赎 回款
5,755,116.34 682,152.74
应付 管 理人 报酬
3,348,798.40 3,744,515.45
应付托 管费
558,133.06 624,085.93
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,495,161.21 1,202,343.73
应交税 费
60,187.20 60,187.20
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,616,469.67 1,351,087.93
负债合 计
24,168,170.95 7,664,372.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,646,896,527.42 2,831,707,564.25
未分配 利润 7.4.7.10 126,890,569.38 -66,809,881.74
所有者 权益 合计
2,773,787,096.80 2,764,897,682.51
负债和 所有 者权 益总 计
2,797,955,267.75 2,772,562,055.49
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0479 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
2,646,896,527.42 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
本报告 期： 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
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项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
一、收入
254,295,827.47 -457,575,228.50
1.利息 收入
22,251,775.18 26,222,025.06
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,975,715.17 2,287,579.23
债券利 息收 入
19,609,892.17 23,458,465.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
666,167.84 475,979.87
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-88,883,655.08 72,431,011.27
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -113,577,713.91 88,156,825.21
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -30,428.27 -29,778,804.46
资产支 持证 券投 资收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 24,724,487.10 14,052,990.52
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 320,864,155.35 -556,627,036.81
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 63,552.02 398,771.98
减： 二、费用
56,837,507.10 65,978,281.71
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 41,446,229.11 48,864,257.28
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,907,704.88 8,144,042.99
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.18 8,041,340.12 8,532,497.66
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 442,232.99 437,483.78
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
197,458,320.37 -523,553,510.21
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
197,458,320.37 -523,553,510.21
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 优势 企业 证券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,831,707,564.25 -66,809,881.74 2,764,897,682.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 197,458,320.37 197,458,320.37
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-184,811,036.83 -3,757,869.25 -188,568,906.08
其中：1. 基 金申 购款 95,269,971.27 583,152.11 95,853,123.38
2. 基金 赎回 款 -280,081,008.10 -4,341,021.36 -284,422,029.46
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
2,646,896,527.42 126,890,569.38 2,773,787,096.80
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
3,078,768,776.45 565,318,979.15 3,644,087,755.60
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -523,553,510.21 -523,553,510.21
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-247,061,212.20 -16,392,964.62 -263,454,176.82
其中：1. 基 金申 购款 425,659,372.79 41,425,163.37 467,084,536.16
2. 基金 赎回 款 -672,720,584.99 -57,818,127.99 -730,538,712.98
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -92,182,386.06 -92,182,386.06
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
2,831,707,564.25 -66,809,881.74 2,764,897,682.51
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
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第 21 页 共 57 页
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华优势企业 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称“中国证监 会 ” ）证监基 金字[2002]71 号文《关 于 同意银华优势 企业（平 衡 型）证券投资 基金
设立的 批复 》 的 核准 ， 由 银 华基金 管理 有限 公司 于2002 年 10 月17 日至 2002 年 11 月 6 日向 社会
公开发 行募 集。 基金 合同 于 2002 年11 月 13 日正 式 生效， 首次 设立 募集 规模 为 1,682,572,543.63
份基金份额。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构为银
华基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司 。
本基金投资的 标的物为 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法公开发 行 上市的股票、 债
券以及法律法 规允许基 金 投资的其他金 融工具。 其 中，投资的重 点是中国 入 世后以及在 全球经济
一体化过程中 具有相对 竞 争优势即总成 本领先优 势 和标新立异优 势的上市 公 司所发行的 股票，这
部 分 投 资 的 比 例 不 低 于 本 基 金 股 票 资 产 的 80% 。 本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 投 资 比 例 浮 动 范 围 ：
20%-70% ；债券投资 比例浮 动范围：20%-70%； 现金留 存比例浮动范围 ：5%-15% 。投资证券的资 产
不低于 基金 总资 产 的80% 。投资 于国 债的 比例 不低 于基金 资产 净值 的20%。本 基金 业绩 比较 基准 ：
中信标 普300 指数 × 70%+ 中信全 债指 数 × 20%+ 同业 活期存 款利 率 × 10% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于 证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
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务状况以及 2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
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处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合 同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的， 终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
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上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确 定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
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b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收 盘 价 中所 含 的 债 券 应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
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5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期 末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
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差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费 率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 每 份基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 基 金当 年收 益先 弥补 上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(3) 如 果基 金投 资当 期出 现 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
(4) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(5)在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年至 少分 配一 次， 但若 成立不 满三 个月
可不进 行收 益分 配， 年度 分配在 基金 会计 年度 结束 后的四 个月 内完 成；
(6) 基 金份 额持 有人 可以 选 择取得 现金 或将 所获 红利 再投资 于本 基金 ； 选 择采 取 红利再 投资 形
式的，分红现 金按红利 发 放日的基金份 额净值转 成 相应的基金份 额；本基 金 分红的默认 方 式为现
金方式 ；
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(7) 红 利分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他注 册登 记费 用由投 资者 自行 承担 ， 若 基 金管理 人收 取
该项费 用， 具体 提取 标准 和方法 应予 以公 告；
(8) 法 律、 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计 政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 29 页 共 57 页
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 170,135,695.16 289,130,247.38
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 170,135,695.16 289,130,247.38
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,764,614,206.00 1,935,006,372.83 170,392,166.83
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债券
交易所 市场 295,687,287.81 301,168,000.00 5,480,712.19
银行间 市场 377,280,640.00 379,592,000.00 2,311,360.00
合计 672,967,927.81 680,760,000.00 7,792,072.19
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,437,582,133.81 2,615,766,372.83 178,184,239.02
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,899,088,626.24 1,751,799,926.80 -147,288,699.44
债券
交易所 市场 344,189,790.29 347,643,353.40 3,453,563.11
银行间 市场 358,932,780.00 360,088,000.00 1,155,220.00
合计 703,122,570.29 707,731,353.40 4,608,783.11
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,602,211,196.53 2,459,531,280.20 -142,679,916.33
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 33,503.34 53,150.25
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,115.30 909.50
应收债 券利 息 6,993,608.23 10,574,147.14
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.54 47.91
其他 - 62.30
合计 7,028,227.41 10,628,317.10
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7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,491,451.16 1,200,984.98
银行间 市场 应付 交易 费用 3,710.05 1,358.75
合计 1,495,161.21 1,202,343.73
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,500,000.00 1,250,000.00
应付赎 回费 11,969.67 1,087.93
预提审 计费 100,000.00 100,000.00
预提账 户服 务费 4,500.00 -
合计 1,616,469.67 1,351,087.93
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,831,707,564.25 2,831,707,564.25
本期申 购 95,269,971.27 95,269,971.27
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -280,081,008.10 -280,081,008.10
本期末 2,646,896,527.42 2,646,896,527.42
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 387,396,777.73 -454,206,659.47 -66,809,881.74
本期利 润 -123,405,834.98 320,864,155.35 197,458,320.37
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-20,674,416.59 16,916,547.34 -3,757,869.25
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其中： 基金 申购 款 10,833,394.57 -10,250,242.46 583,152.11
基金赎 回款 -31,507,811.16 27,166,789.80 -4,341,021.36
本期已 分配 利润 - - -
本期末 243,316,526.16 -116,425,956.78 126,890,569.38
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 1,940,632.76 2,224,587.08
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 34,671.44 39,888.20
其他 410.97 23,103.95
合计 1,975,715.17 2,287,579.23
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 2,647,041,650.77 2,874,320,880.75
减：卖 出股 票成 本总 额 2,760,619,364.68 2,786,164,055.54
买卖股 票差 价收 入 -113,577,713.91 88,156,825.21
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至
2012年12月31日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑
付）成 交总 额
851,400,575.14 1,127,940,746.02
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到
期兑付 ）成 本总 额
829,790,245.86 1,131,011,359.22
减：应 收利 息总 额 21,640,757.55 26,708,191.26
债券投 资收 益 -30,428.27 -29,778,804.46
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7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖衍 生工具 差价 收入 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 24,724,487.10 14,052,990.52
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 24,724,487.10 14,052,990.52
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 320,864,155.35 -556,627,036.81
—— 股 票投 资 317,680,866.27 -570,603,995.50
—— 债 券投 资 3,183,289.08 13,976,958.69
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 320,864,155.35 -556,627,036.81
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 58,008.05 388,179.10
基金转 换费 收入 5,543.97 10,592.88
合计 63,552.02 398,771.98
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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月31 日 31 日
交易所 市场 交易 费用
8,035,215.12 8,530,972.66
银行间 市场 交易 费用 6,125.00 1,525.00
合计
8,041,340.12 8,532,497.66
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 95,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券账 户维 护费 22,500.00 18,000.00
银行费 用 19,332.99 24,483.78
其他 400.00 -
合计 442,232.99 437,483.78
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
东北证券 289,815,394.29 5.51% 118,241,067.80 2.15%
西南证券 361,087,997.92 6.86% 514,920,847.21 9.35%
第一创业 152,977,102.17 2.91% 317,834,910.74 5.77%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东北证券 2,313,628.00 0.51% 71,015,000.00 5.36%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31 日
回购成 交金 额
占当期 债 券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比例
东北证券 100,000,000.00 83.33% - -
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 252,789.69 5.54% - -
西南证券 310,383.61 6.80% 125,559.07 8.42%
第一创业 131,792.04 2.89% 50,776.20 3.40%
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 100,504.47 2.19% 12,801.39 1.07%
西南证券 427,277.51 9.29% 180,564.25 15.03%
第一创业 258,243.81 5.62% 151,337.62 12.60%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 和经手费
后的净额列示 。该类佣 金 协议的服务范 围还包括 佣 金收取方为本 基金提供 的 证券投资研 究成果和
市场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
41,446,229.11 48,864,257.28
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
2,839,968.39 3,273,264.28
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费由 基金管理 人 计算，每日计 提，按月 支 付。经基金托 管人复核 后 于次月前两 个工作日
内从基 金资 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 ，若 遇法 定节假 日、 休息 日， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
6,907,704.88 8,144,042.99
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费由 基金管理 人 计算，每日计 提，按月 支 付。由基金管 理人向基 金 托管人发送 基金托管
费划付指令， 基金托管 人 复核后于次月 首日起两 个 工作日内从基 金资产中 一 次性支付给 基金托管
人，若 遇法 定 节 假日 、休 息日， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2012 年1 月 1 日至2012 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 170,135,695.16 1,940,632.76 289,130,247.38 2,224,587.08
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无需 要说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润 分 配情况
注：本 基金 于本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
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股票
代码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000002
万
科Ａ
2012 年12 月26 日
重大事项未
公告
10.62
2013 年1 月21
日
11.13 5,000,000 40,123,114.47 53,100,000.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险 控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的 其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
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外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金、存 出保 证金 及债 券投 资等。 于 2012 年 12 月 31 日及2011 年 12 月 31 日 ， 本基金 所持 有的 交
易性金 融资 产中 债券 投资 占一定 比率 ，因 此市 场利 率波动 会对 基金 净值 产生 一定影 响。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 170,135,695.16 - - - - - - - - 170,135,695.16
结算备付金 2,478,456.18 - - - - - - - - 2,478,456.18
存出保证金 - - - - - - - - 2,274,117.93 2,274,117.93
交易性金融资产 - - - 560,222,000.00 - - 120,538,000.00 - 1,935,006,372.83 2,615,766,372.83
应收利息 - - - - - - - - 7,028,227.41 7,028,227.41
应收申购款 2,488.10 - - - - - - - 269,910.14 272,398.24
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 172,616,639.44 - - 560,222,000.00 - - 120,538,000.00 - 1,944,578,628.31 2,797,955,267.75
负债
应付证券清算款 - - - - - - - - 11,334,305.07 11,334,305.07
应付赎回款 - - - - - - - - 5,755,116.34 5,755,116.34
应付管理人报酬 - - - - - - - - 3,348,798.40 3,348,798.40
应付托管费 - - - - - - - - 558,133.06 558,133.06
应付交易费用 - - - - - - - - 1,495,161.21 1,495,161.21
应交税费 - - - - - - - - 60,187.20 60,187.20
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其他负债 - - - - - - - - 1,616,469.67 1,616,469.67
负债总计 - - - - - - - - 24,168,170.95 24,168,170.95
利率敏感度缺口 172,616,639.44 - - 560,222,000.00 - - 120,538,000.00 - 1,920,410,457.36 2,773,787,096.80
上年度末
2011 年12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 289,130,247.38 - - - - - - - - 289,130,247.38
结算备付金 2,021,113.58 - - - - - - - - 2,021,113.58
存出保证金 138,549.18 - - - - - - - 1,991,454.24 2,130,003.42
交易性金融资产 - - - 419,396,106.50 - - 288,335,246.90 - 1,751,799,926.80 2,459,531,280.20
应收证券清算款 - - - - - - - - 8,981,475.98 8,981,475.98
应收利息 - - - - - - - - 10,628,317.10 10,628,317.10
应收申购款 1,099.26 - - - - - - - 138,518.57 139,617.83
资产总计 291,291,009.40 - - 419,396,106.50 - - 288,335,246.90 - 1,773,539,692.69 2,772,562,055.49
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 682,152.74 682,152.74
应付管理人报酬 - - - - - - - - 3,744,515.45 3,744,515.45
应付托管费 - - - - - - - - 624,085.93 624,085.93
应付交易费用 - - - - - - - - 1,202,343.73 1,202,343.73
应交税费 - - - - - - - - 60,187.20 60,187.20
其他负债 - - - - - - - - 1,351,087.93 1,351,087.93
负债总计 - - - - - - - - 7,664,372.98 7,664,372.98
利率敏感度缺口 291,291,009.40 - - 419,396,106.50 - - 288,335,246.90 - 1,765,875,319.71 2,764,897,682.51
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况；
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他变 量不 变；
此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
+25 个 基准 点 -799,432.69 -1,533,971.21
-25 个 基准 点 799,432.69 1,533,971.21
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动对 基金 净值产 生的 影响 。
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7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基 金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金投资组合 中股票投 资比例浮动范围 ：20%-70% ；债券投资比例 浮动范围 ：20%-70% ；现
金留存比例浮 动范围：5%-15%。投资证 券的 资产 不低 于基金总资产 的 80% 。投 资于国债的比 例不
低于基 金资 产净 值 的20% 。于2012 年12 月 31 日 ， 本基金 面临 的整 体其 他价 格风险 列示 如下 ：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,935,006,372.83 69.76 1,751,799,926.80 63.36
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 680,760,000.00 24.54 707,731,353.40 25.60
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,615,766,372.83 94.30 2,459,531,280.20 88.96
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基 金资 产净 值相 应变 化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
+5% 119,907,988.60 115,508,849.48
-5% -119,907,988.60 -115,508,849.48
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
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敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,935,006,372.83 69.16
其中： 股票 1,935,006,372.83 69.16
2 固定收 益投 资 680,760,000.00 24.33
其中： 债券 680,760,000.00 24.33
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 172,614,151.34 6.17
6 其他各 项资 产 9,574,743.58 0.34
7 合计 2,797,955,267.75 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 27,646,894.08 1.00
B 采掘业 76,052,661.75 2.74
C 制造业 1,105,242,720.28 39.85
C0 食品、 饮料
274,525,197.26 9.90
C1
纺织 、服 装 、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 48,938,694.23 1.76
C5
电子 15,818,615.75 0.57
C6
金属 、非 金属 34,950,738.23 1.26
C7
机械 、设 备、 仪表 399,120,717.28 14.39
C8
医药 、生 物制 品 331,888,757.53 11.97
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C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应 业 49,979,607.30 1.80
E 建筑业 26,899,988.30 0.97
F 交通运 输、 仓储 业 16,900,000.00 0.61
G 信息技 术业 13,062,621.24 0.47
H 批发和 零售 贸易 26,132,178.14 0.94
I 金融、 保险 业 314,244,920.96 11.33
J 房地产 业 218,844,780.78 7.89
K 社会服 务业 60,000,000.00 2.16
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 1,935,006,372.83 69.76
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000895 双汇发 展 3,320,077 192,232,458.30 6.93
2 000538 云南白 药 2,099,955 142,796,940.00 5.15
3 600104 上汽集 团 8,000,069 141,121,217.16 5.09
4 600016 民生银 行 13,500,023 106,110,180.78 3.83
5 000024 招商地 产 3,000,000 89,670,000.00 3.23
6 000651 格力电 器 3,000,000 76,500,000.00 2.76
7 601088 中国神 华 3,000,105 76,052,661.75 2.74
8 600079 人福医 药 3,000,000 70,170,000.00 2.53
9 601318 中国平 安 1,500,000 67,935,000.00 2.45
10 000069 华侨城 Ａ 8,000,000 60,000,000.00 2.16
11 600276 恒瑞医 药 1,800,000 54,180,000.00 1.95
12 000002 万
科Ａ 5,000,000 53,100,000.00 1.91
13 600519 贵州茅 台 250,000 52,255,000.00 1.88
14 002285 世联地 产 3,688,002 51,595,147.98 1.86
15 601166 兴业银 行 2,999,930 50,068,831.70 1.81
16 600011 华能国 际 6,999,945 49,979,607.30 1.80
17 601766 中国南 车 10,000,013 49,600,064.48 1.79
18 600030 中信证 券 3,000,068 40,080,908.48 1.44
19 000422 湖北宜 化 2,999,919 33,329,100.09 1.20
20 600196 复星医 药 2,999,997 31,469,968.53 1.13
21 600741 华域汽 车 2,799,982 31,303,798.76 1.13
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22 000998 隆平高 科 1,349,946 27,646,894.08 1.00
23 600036 招商银 行 2,000,000 27,500,000.00 0.99
24 601299 中国北 车 5,999,997 27,059,986.47 0.98
25 002028 思源电 气 1,888,315 26,341,994.25 0.95
26 600261 阳光照 明 2,899,806 25,112,319.96 0.91
27 600048 保利地 产 1,799,973 24,479,632.80 0.88
28 600280 南京中 商 631,077 22,605,178.14 0.81
29 600837 海通证 券 2,200,000 22,550,000.00 0.81
30 601669 中国水 电 5,000,000 19,100,000.00 0.69
31 600479 千金药 业 1,500,067 18,000,804.00 0.65
32 002223 鱼跃医 疗 1,099,602 17,043,831.00 0.61
33 601006 大秦铁 路 2,500,000 16,900,000.00 0.61
34 600298 安琪酵 母 999,901 16,328,383.33 0.59
35 000050 深天马 Ａ 1,999,825 15,818,615.75 0.57
36 600309 烟台万 华 999,974 15,609,594.14 0.56
37 000786 北新建 材 799,955 13,991,212.95 0.50
38 000848 承德露 露 999,953 13,709,355.63 0.49
39 600585 海螺水 泥 600,000 11,070,000.00 0.40
40 002007 华兰生 物 500,000 10,520,000.00 0.38
41 600425 青松建 化 999,952 9,889,525.28 0.36
42 601668 中国建 筑 1,999,997 7,799,988.30 0.28
43 002439 启明星 辰 499,956 7,374,351.00 0.27
44 600498 烽火通 信 249,924 5,688,270.24 0.21
45 600066 宇通客 车 199,901 5,037,505.20 0.18
46 600867 通化东 宝 500,110 4,751,045.00 0.17
47 600694 大商股 份 100,000 3,527,000.00 0.13
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000895 双汇发展 213,923,449.18 7.74
2 600104 上汽集 团 112,149,675.79 4.06
3 601336 新华保 险 104,928,501.92 3.80
4 000538 云南白 药 92,657,719.24 3.35
5 600016 民生银 行 90,148,349.75 3.26
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 45 页 共 57 页
6 600079 人福医 药 77,494,603.13 2.80
7 600030 中信证 券 73,493,601.77 2.66
8 002007 华兰生 物 69,181,332.44 2.50
9 600750 江中药 业 63,983,750.76 2.31
10 600837 海通证 券 58,004,999.42 2.10
11 000069 华侨城 Ａ 56,879,917.95 2.06
12 601088 中国神 华 55,328,194.32 2.00
13 000651 格力电 器 55,240,079.76 2.00
14 000024 招商地 产 52,896,668.46 1.91
15 600588 用友软 件 48,339,083.30 1.75
16 600276 恒瑞医 药 48,198,063.31 1.74
17 601766 中国南 车 45,359,080.09 1.64
18 600011 华能国 际 43,362,956.03 1.57
19 601166 兴业银 行 41,838,448.50 1.51
20 000157 中联重 科 38,463,541.45 1.39
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600519 贵州茅 台 238,696,945.00 8.63
2 600016 民生银 行 191,743,203.27 6.93
3 601318 中国平 安 163,679,894.38 5.92
4 000858 五 粮 液 150,314,101.53 5.44
5 601336 新华保 险 121,421,372.51 4.39
6 002073 软控股 份 109,228,374.26 3.95
7 000651 格力电 器 98,253,800.25 3.55
8 002032 苏 泊 尔 60,729,763.70 2.20
9 601088 中国神 华 55,969,872.50 2.02
10 600750 江中药 业 54,987,205.64 1.99
11 002007 华兰生 物 53,056,856.93 1.92
12 600588 用友软 件 45,019,422.91 1.63
13 600036 招商银 行 38,740,475.38 1.40
14 600104 上汽集 团 35,148,123.64 1.27
15 600048 保利地 产 34,070,028.07 1.23
16 000157 中联重 科 32,812,547.60 1.19
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 46 页 共 57 页
17 600694 大商股 份 32,196,310.63 1.16
18 600837 海通证 券 29,993,623.97 1.08
19 600383 金地集 团 29,696,203.86 1.07
20 600030 中信证 券 29,331,185.20 1.06
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买入 股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,626,144,944.44
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,647,041,650.77
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 180,630,000.00 6.51
2 央行票 据 379,592,000.00 13.68
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 120,538,000.00 4.35
8 其他 - -
9 合计 680,760,000.00 24.54
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 010308 03 国债 ⑻ 1,800,000 180,630,000.00 6.51
2 1001037 10 央 行票 据37 1,500,000 149,925,000.00 5.41
3 113002 工行转 债 1,100,000 120,538,000.00 4.35
4 1001060 10 央 行票 据60 1,000,000 99,870,000.00 3.60
5 1001074 10 央 行票 据74 800,000 79,872,000.00 2.88
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,274,117.93
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,028,227.41
5 应收申 购款 272,398.24
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,574,743.58
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113002 工行转 债 120,538,000.00 4.35
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 报告 期末 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 48 页 共 57 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人 户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
150,225 17,619.55 15,993,504.17 0.60% 2,630,903,023.25 99.40%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
14,674.23 0.00%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2002 年 11 月13 日 ）基 金份 额 总额
1,682,572,543.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,831,707,564.25
本报告 期基 金总 申购 份额 95,269,971.27
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 280,081,008.10
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,646,896,527.42
注：本 期申 购中 包 含 转换 入份额 ，本 期赎 回中 包含 转换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 49 页 共 57 页
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1 2012 年2 月16 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 彭越 先生 自2012 年 2 月 14 日起 不再
担任本 基金 管理 人公 司董 事长职 务 ， 本 基金 管理 人 聘任王 珠林 先生 为公 司董 事长 ， 同 时在 中国 证
监会核 准王 珠林 先生 的任 职资格 和任 职事 项前 ， 本 基金管 理人 董事 会决 定由 公司董 事 、 总 经理 王
立新先 生代 为履 行董 事长 职责；
11.2.1.2 2012 年2 月23 日， 本基 金管 理人 发布 关 于公司 董事 变更 的公 告 ， 经本基 金管 理人
股 东 会审 议通 过， 增选 钱龙 海 先生 、周 晓冬 先生 以及 高 歌女 士为 公司 董事,其中 高 歌女 士为 公司
独立董 事， 彭越 先生 、李 兆会先 生以 及汪 贻祥 先生 不再担 任公 司董 事职 务；
11.2.1.3 2012 年7 月20 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 本基 金管 理人 拟任 董 事长王 珠林 先生
高管任 职资 格已 经中 国证 监会核 准， 王 珠林 先生 自2012 年 7 月 18 日起 担任 本基金 管理 人董 事 长
职务；
11.2.1.4 2012 年10 月 31 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 周毅 先生 自2012 年 10 月 30 日 起担
任本基 金管 理人 公司 副总 经理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
2013 年 3 月 17 日 ，根 据 国家金 融工 作需 要， 肖钢 先生辞 去中 国银 行股 份有 限公司 董事 长 职
务。中 国银 行股 份有 限公 司已 于 2013 年3 月17 日 公告上 述事 项。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未变 更为 其审计 的会 计师 事务 所， 报告期 内本 基金 应支 付给 安永华 明会 计 师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 的报酬 共计 人民 币 100,000 元。 目前 的审 计机 构已 为本基 金连 续提 供了
10 年 的服 务。
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
渤海证券股份有限公司 3 1,057,806,616.10 20.11% 915,736.08 20.07% -
国泰君安证券股份有限 公司 2 702,609,825.07 13.36% 600,254.01 13.16% -
国信证券股份有限公司 2 695,287,266.39 13.22% 625,828.29 13.72% -
西南证券股份有限公司 2 361,087,997.92 6.86% 310,383.61 6.80% -
中航证券有限公司 1 335,213,100.28 6.37% 278,345.83 6.10% -
东北证券股份有限公司 2 289,815,394.29 5.51% 252,789.69 5.54% -
中银国际证券有限责任公司 1 279,424,531.28 5.31% 230,235.76 5.05% -
国海证券股份有限公司 1 155,595,440.46 2.96% 132,254.68 2.90% -
第一创业证券 股份有限公司 1 152,977,102.17 2.91% 131,792.04 2.89% -
西部证券股份有限公司 1 147,688,722.21 2.81% 120,091.39 2.63% -
平安证券有限责任公司 1 125,555,953.60 2.39% 114,306.26 2.51% -
方正证券股份有限公司 2 124,511,468.89 2.37% 109,291.22 2.40% -
华泰证券股份有限公司 1 122,241,963.38 2.32% 111,289.24 2.44% -
中信建投证券股份有限公司 3 93,805,140.40 1.78% 82,361.11 1.81% -
金元证券股份有限公司 2 92,384,200.54 1.76% 84,107.07 1.84% -
国盛证券有限责任公司 1 89,242,271.74 1.70% 81,246.01 1.78% -
申银万国证券股份有限公司 1 83,582,477.88 1.59% 71,044.92 1.56% -
招商证券股份有限公司 2 81,253,971.55 1.54% 70,042.83 1.54% -
兴业证券股份有限公司 1 79,972,311.83 1.52% 72,807.02 1.60% -
中信证券股份有限公司 3 59,338,780.47 1.13% 54,020.91 1.18% -
中国银河证券股份有限公司 3 54,873,474.36 1.04% 48,006.84 1.05% -
宏源证券股份有限公司 1 51,171,456.87 0.97% 45,817.94 1.00% -
华泰联合证券股份有限公司 1 19,390,196.76 0.37% 16,481.80 0.36% -
南京证券有限责任公司 1 5,018,487.21 0.10% 4,077.39 0.09% -
国元证券股份有限公司 1 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
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德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
航空证券有限责任公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
世纪证券有限责任公司 0 - - - - 撤销 1 个交
易单元
国联证券股份有限公司 1 - - - - 新增 1 个交
易单元
注：1 ） 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2 ） 基 金专 用交 易单 元 的选择 程序 为根 据标 准进 行考察 后 ， 确 定证 券经 营 机构的 选择 。 经公 司
批准后 与被 选择 的证 券经 营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
渤海证券股份有限公司 177,765,538.50 39.17% - - - -
国泰君安证券股份有限
公司
40,772,321.60 8.98% 20,000,000.00 16.67% - -
国信证券股份有限公司 30,060,906.80 6.62% - - - -
西南证券股份有限公司 - - - - - -
中航证券有限公司 - - - - - -
东北证券股份有限公司 2,313,628.00 0.51% 100,000,000.00 83.33% - -
中银国际证券有限责任
公司
- - - - - -
国海证券股份有限公司 - - - - - -
第一创业证券股份有限
公司
- - - - - -
西部证券股份有限公司 - - - - - -
平安证券有限责任公司 10,015,000.00 2.21% - - - -
方正证券股份有限公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 153,628,086.90 33.85% - - - -
中信建投证券股份有限
公司
- - - - - -
金元证券股份有限公司 - - - - - -
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国盛证券有限责任公司 14,167,231.30 3.12% - - - -
申银万国证券股份有限
公司
21,007,980.80 4.63% - - - -
招商证券股份有限公司 443,548.00 0.10% - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
中信证券股份有限公司 3,004,500.00 0.66% - - - -
中国银河证券股份有限
公司
- - - - - -
宏源证券股份有限公司 689,344.50 0.15% - - - -
华泰联合证券股份有限
公司
- - - - - -
南京证券有限责任公司 - - - - - -
国元证券股份有限公司 - - - - - -
北京高华证券有限责任
公司
- - - - - -
德邦证券有限责任公司 - - - - - -
航空证券有限责任公司 - - - - - -
首创证券有限责任公司 - - - - - -
世纪证券有限责任公司 - - - - - -
国联证券股份有限公司 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《关于旗下部分基金参加中国工商银行 “2 0 1 3 倾心回馈 ”基 金定期
定额投资业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年12 月
31 日
2 《银华优势企业证券投资基金更新招募说明书及摘要（2012 年第 2
号） 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年12 月
28 日
3 《银华基 金管 理有限 公司关 于 再次提请 投资 者及时 更新已 过 期身份
证件或者身份证明文件的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年12 月
21 日
4 《银华基 金管 理有限 公司关 于 银华优势 企业 证券投 资 基金 基 金经理
离任的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年12 月
17 日
5 《银华基 金管 理有限 公司关 于 调整中国 工商 银行借 记卡网 上 直销申
购费率的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年12 月
5 日
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 53 页 共 57 页
6 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月
30 日
7 《关于旗 下部 分基金 在广发 证 券开通定 期定 额投资 业务并 参 加网上
定期定额投资业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月
29 日
8 《关于旗 下部 分基金 参 加中 国 银行基金 申购 与定期 定额投 资 费率优
惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月
29 日
9 《银华基 金管 理有限 公司关 于 增加中山 证券 为旗下 部分基 金 代销、
定期定额投资及转换业务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年11 月
23 日
10 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理任职的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
31 日
11 《银华优势企业证券投资基金 2012 年第3 季度报告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
24 日
12 《银华基 金 管 理有限 公司关 于 新增 “银 联通 ”部分 银行卡 网 上直销
业务功能并实施费率优惠的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
19 日
13 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 增加上 海好买 基 金销售
有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
18 日
14 《银华基 金关 于旗下 部分基 金 增加浙江 同花 顺基金 销售有 限 公司为
代销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
17 日
15 《关于增 加杭 州数米 基金销 售 有限公司 为旗 下部分 基金代 销 机构并
参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
16 日
16 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 持有的 国电南 瑞 估值方
法调整的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
10 日
17 《关于增 加西 安银行 为旗下 部 分基金代 销、 定期定 额投资 及 转换业
务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年10 月
9 日
18 《关于增 加上 海长量 基金销 售 投资顾问 有限 公司为 旗下部 分 基金代
销机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 9 月
24 日
19 《关于增 加北 京展恒 基金销 售 有限公司 为旗 下部分 基金代 销 机构并
参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 9 月
24 日
20 《银华基 金管 理有限 公司关 于 调整中国 农业 银行借 记卡网 上 直销申 三 大 证 券 报 及 本 2012 年 9 月
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 54 页 共 57 页
购费率的公告》 基金管理人网站 24 日
21 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的杰瑞股份 （ 代码：
002353 ）估值方法调整的公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 9 月
21 日
22 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在部分 代销机 构 开通 转
换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 9 月
20 日
23 《银华优势企业证券投资基金 2012 年半年度报告及摘要》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 8 月
24 日
24 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在中银 国际证 券 开通定
期定额投资及转换业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 8 月
22 日
25 《关于增 加深 圳众禄 基金销 售 有限公司 为旗 下部分 基金代 销 机构并
参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 8 月
21 日
26 《关于增 加国 金证券 为旗下 部 分基金代 销机 构并开 通转换 业 务的公
告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 8 月
13 日
27 《关于增 加国 盛证券 为旗下 部 分基金代 销、 定期定 额投资 及 转换业
务办理机构并参加其费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 7 月
26 日
28 《银华基金管理有限公司关于董事长任职的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 7 月
20 日
29 《银华优势企业证券投资基金 2012 年第2 季度报告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 7 月
19 日
30 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交 易等系统服务的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 7 月
5 日
31 《银华基金管理有限公司旗下基金2012 年6 月30 日基金净值 公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 7 月
2 日
32 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通银行网上银
行、手机银行基金申购业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 6 月
29 日
33 《银华基 金管 理有限 公司关 于 再次提请 投资 者及时 更新已 过 期身份
证件或者身份证明文件的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 6 月
29 日
34 《银华优势企业证券投资基金更新招募说明书及摘要（2012 年第 1
号） 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 6 月
28 日
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 55 页 共 57 页
35 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 参加华 融证券 网 上申购
业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 5 月
30 日
36 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在渤海 证券开 通 定期定
额投资业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 5 月
21 日
37 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 参加重 庆银行 网 上申购
业务费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 5 月
21 日
38 《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 5 月
12 日
39 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在东吴 证券开 通 定期定
额投资业务并参加费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 5 月
9 日
40 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在包商 银行开 通 定期定
额投资业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 5 月
8 日
41 《银华基 金管 理有限 公司关 于 增加包商 银行 为旗下 部分基 金 代销及
转换业 务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 4 月
26 日
42 《银华优势企业证券投资基金 2012 年第1 季度报告》 三 大 证 券 报 及 本
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2012 年 4 月
24 日
43 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公告》 三 大 证 券 报 及 本
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2012 年 4 月
19 日
44 《银华基 金管 理有限 公司关 于 开通 “易 购通 ”基金 网上直 销 第三方
支付业务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
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2012 年 4 月
18 日
45 《关于增 加红 塔证券 为银华 旗 下部分基 金的 代销及 转换业 务 办理机
构的公告 》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 4 月
12 日
46 《银华基 金管 理有限 公司关 于 增加大通 证券 为旗下 部分基 金 代销及
转换业务办理机构的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 4 月
11 日
47 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 参加中 国工商 银 行个人
电子银行基金申购费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 4 月
6 日
48 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 参加国 泰君安 证 券费率
优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 4 月
6 日
49 《银华基金管理有 限公司关于暂停网上交易等系统服务的公告》 三 大 证 券 报 及 本 2012 年 3 月
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 56 页 共 57 页
基金管理人网站 30 日
50 《银华优势企业证券投资基金 2011 年年度报告及摘要》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 3 月
27 日
51 《银华基金管理有限公司关于公司股东出资比例变更的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 3 月
23 日
52 《银华基 金管 理有限 公司关 于 调整中国 农业 银行借 记卡网 上 直销申
购费率的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 2 月
29 日
53 《银华基金管理有限公司关于董事变更的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 2 月
23 日
54 《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 2 月
16 日
55 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在齐鲁 证券开 通 转换业
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 2 月
10 日
56 《银华优势企业证券投资基金 2011 年第4 季度报告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 1 月
20 日
57 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 参加平 安银行 申 购费率
优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 1 月
19 日
58 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 参加深 圳发展 银 行基金
申购费率优惠活动的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 1 月
18 日
59 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在中航 证券开 通 转换业
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 1 月
17 日
60 《银华基 金管 理有限 公司关 于 旗下部分 基金 在西南 证券开 通 转换业
务的公告》
三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 1 月
10 日
61 《银华基金管理有限公司 2011 年12 月 31 日基金净值公告》 三 大 证 券 报 及 本
基金管理人网站
2012 年 1 月
4 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
银华 优势企业混合 2012 年年度报告
第 57 页 共 57 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 批准 银 华优势 企业 证券 投资 基金 设立的 文件
13.1.2 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 基金 合同 》
13.1.3 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 招募 说明 书》
13.1.4 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 托管 协议 》
13.1.5 《银 华优 势企 业证 券投资 基金 业务 规则 》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2013 年3 月30 日
