易方达稳健收益债券型证券投资基金 易方达稳健收益债券型证券投资基金 易方达稳健收益债券型证券投资基金 易方达稳健收益债券型证券投资基金
2012 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告
2012 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一三年三月三十日
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计
报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12月 31日止。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
2
1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................... 10
§4 管理人报告 ...................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 17
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 18
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 18
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 18
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 19
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 19
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 19
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 19
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 22
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 44
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 48
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 49
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 50
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 50
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 51
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 51
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 52
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 52
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 56
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 56
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 56
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 56
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
4
§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达稳健收益债券型证券投资基金
基金简称 易方达稳健收益债券
基金主代码 110007
交易代码
110007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年 1月 29日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 701,252,350.13 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B
下属分级基金的交易代码 110007 110008
报告期末下属分级基金的份额
总额
340,050,775.79 份 361,201,574.34 份
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 通过主要投资于债券品种，追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在固定收益品种、可
转换债券、股票主动投资以及新股（含增发）申购之间的配置：1、
主要基于对利率走势、利率期限结构等因素的分析，预测固定收益
品种的投资收益和风险；2、基于新股发行频率、中签率、上市后
的平均涨幅等，预测新股申购的收益率以及风险；3、股票市场走
势的预测；4、可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断。
业绩比较基准 中债总指数（全价）
风险收益特征
本基金为债券型基金， 其长期平均风险和预期收益率低于混合型基
金、股票型基金，高于货币市场基金。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 唐州徽
联系电话 020－38797888 010－66594855
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
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传真 020－38799488 010－66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-8室
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 叶俊英 肖钢
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行
大厦43楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广
州银行大厦40楼
§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期 期 期 期
间数据和 间数据和 间数据和 间数据和
指标 指标 指标 指标
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
本期已实
现收益
21,660,025.
03
11,372,175.6
7
-241,140.62 528,213.77 42,320,536.26 31,819,013.29
本期利润
61,479,219.
68
28,493,137.3
0
-24,124,630.
34
-8,826,023.74 36,280,019.16 30,947,142.98
加权平均
基金份额
本期利润
0.1315 0.1201 -0.0485 -0.0453 0.0847 0.1001
本期加权
平均净值
利润率
12.14% 10.94% -4.66% -4.33% 7.64% 9.02%
本期基金 13.64% 13.93% -4.19% -3.91% 8.59% 8.92%
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
6
份额净值
增长率
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期 期 期 期
末数据和 末数据和 末数据和 末数据和
指标 指标 指标 指标
2012 2012 2012 2012 年末 年末 年末 年末
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
期末可供
分配利润
29,261,000.
46
33,707,833.9
8
8,823,229.5
4
3,335,589.58 22,875,588.61 13,724,573.49
期末可供
分配基金
份额利润
0.0860 0.0933 0.0209 0.0252 0.0457 0.0469
期末基金
资产净值
394,541,59
3.30
421,880,616.
86
430,889,55
9.16
135,882,244.2
0
533,299,498.4
6
312,030,588.7
2
期末基金
份额净值
1.1602 1.1680 1.0209 1.0252 1.0656 1.0669
3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累 累 累 累
计期末指 计期末指 计期末指 计期末指
标 标 标 标
2012 2012 2012 2012 年末 年末 年末 年末
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
基金份额
累计净值
增长率
33.66% 35.58% 17.61% 19.01% 22.76% 23.85%
注：1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达稳健收益债券 A：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 6.16% 0.33% -0.29% 0.04% 6.45% 0.29%
过去六个月 5.19% 0.29% -1.45% 0.05% 6.64% 0.24%
过去一年 13.64% 0.31% -0.67% 0.07% 14.31% 0.24%
过去三年 18.24% 0.31% 0.95% 0.10% 17.29% 0.21%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
33.66% 0.27% 5.98% 0.13% 27.68% 0.14%
易方达稳健收益债券 B：
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
7
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 6.18% 0.32% -0.29% 0.04% 6.47% 0.28%
过去六个月 5.29% 0.29% -1.45% 0.05% 6.74% 0.24%
过去一年 13.93% 0.31% -0.67% 0.07% 14.60% 0.24%
过去三年 19.24% 0.31% 0.95% 0.10% 18.29% 0.21%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
35.58% 0.27% 5.98% 0.13% 29.60% 0.14%
3.2.2 自基金 自基金 自基金 自基金转型 转型 转型 转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达稳健收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2008 年 1 月 29 日至 2012 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券 A
（2008 年1 月 29 日至 2012 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券 B
（2008 年1 月 29 日至 2012 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
8
注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1） 债券等固定收益品种不低于基金资产的 80%，其中，可转换债券不高于基金资产的 30%；
股票等权益类品种不高于基金资产的 20%；基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券
的比例合计不低于基金资产净值的 5%；
（2） 同一基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一资产支持证券的比例，不得超过该资
产支持证券规模的 10% ；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资
产净值的 10%；
（3） 本基金参与股票发行申购，所申报的金额不超过本基金的总资产，所申报的股票数量不超
过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（4） 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 20%；
（5） 本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
（6） 中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。
因基金规模、市场变化或上市公司合并等基金管理人之外的因素导致投资组合超出上述约定的规
定，基金管理人应在十个交易日内进行调整，以符合有关限制规定。法律法规另有规定时，从其规定。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，基金管理人在履行适当程序后，将相应修改其
投资组合限制规定。
2.自基金转型后至报告期末，A 级基金份额净值增长率为 33.66%，同期业绩比较基准收益率为
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
9
5.98%；B级基金份额净值增长率为 35.58%，同期业绩比较基准收益率为 5.98%。
3.本基金转型日期为 2008年 1月 29日。
3.2.3 自基金 自基金 自基金 自基金转型 转型 转型 转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达稳健收益债券型证券投资基金
自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
易方达稳健收益债券 A
注：本基金合同生效日为 2008年 1月 29日，2008年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
易方达稳健收益债券 B
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
10
注：本基金合同生效日为 2008年 1月 29日，2008年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
1、易方达稳健收益债券 A
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2012年 - - - - -
2011年 - - - - -
2010年 1.060 21,237,466.16 35,809,557.70 57,047,023.86 -
合计 1.060 21,237,466.16 35,809,557.70 57,047,023.86 -
2、易方达稳健收益债券 B
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2012年 - - - - -
2011年 - - - - -
2010年 1.120 33,653,781.34 11,646,782.26 45,300,563.60 -
合计 1.120 33,653,781.34 11,646,782.26 45,300,563.60 -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司于 2001年 4 月 17日成立，
注册资本 1.2 亿元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有
限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限
公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信
规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、
良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司旗下共管理 39 只开放式基金和 1 只封闭式基金，具体包括科瑞
证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50指数证券投
资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、
易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号
混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方
达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证
券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪
深 300 指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精
选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券
投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF） 、易方达
安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证
券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达量化衍伸股票型证券投资基金、易方达恒生中
国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 、
易方达月月利理财债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
12
定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
胡剑
本 基金
的 基金
经理、 易
方 达中
债 新综
合 债券
指 数发
起 式证
券 投资
基 金
（LOF）
的 基金
经理、 固
定 收益
研 究部
主管
2012-02-29 - 6 年
硕士研究生，曾任易方达基金
管理有限公司固定收益部债券
研究员、基金经理助理。
马喜德
本 基金
的 基金
经理、 易
方 达货
币 市场
基 金的
基 金经
理、 固定
收 益部
总 经理
助理
2008-07-01 2012-02-29 8 年
博士研究生，曾任中国工商银
行总行资金营运部人民币交易
处投资经理、金融市场部固定
收益处高级投资经理、易方达
基金管理有限公司固定收益部
投资经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募
说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
13
告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易制度》 ，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平
交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评
估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资
品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；规范投资人员的指令下达方式，以确保同一投资人员管
理的不同组合得到公平对待；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执
行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；
根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通
过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事
中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益
输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数基金除外）确因投资策略或流动性管理等
需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经发起反向申请方的首席投资官/投
资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员
能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和
完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作，利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、
3 日内、5 日内） ，对我司旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，包括旗下各大类资产组合
之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。在此基础上，以样本个数、
平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率等为标准，筛选出需关注或
者需说明的事项，及时提醒投资、交易人员注意，并对需要说明的情况要求投资、交易人员进行反馈
说明。
运用上述方法，我们对 2012 年度公司旗下管理的所有组合两两组合之间的同向交易价差情况进行
了分析。统计显示，本报告期内，由于基金经理相互独立操作，存在因交易策略、价格限制策略、交
易习惯等不同，以及由于市场波动而不同投资人员所管理的基金下单时间不同导致个别组合之间同日
同向交易出现比较明显价差的情况，即在 10874 对组合中有 7 对组合过去一年的同日同向交易价差符
合筛选条件。未发现公司旗下投资组合同向买卖同一股票时存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 23 次，原因均为旗下指数基金因被动跟踪标的指
数的需要而和其他组合发生反向交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
过去的 2012 年中国经济经历了动荡的一年，一季度市场普遍对经济反弹较为乐观，但二季度就出
现了快速的下探，三季度出现了企稳的迹象，由于叠加了政治风险的预期，股市在 11月前持续下跌，
但最终在全年的最后一个月迎来了强劲的反弹，而全年债券收益率振荡上行，10 年期国债收益率在年
末达到 3.6%水平。
2012年度各类型基金中债券基金的平均收益水平最高， 这主要得益于在 2011年信用债的非理性下
跌给 2012年留下了非常好的投资机会。
稳健收益基金在 1 月份就通过投资高等级信用债获得了良好的收益，随后在 2 月份果断转入高收
益债并获得了较高的超额回报，在此期间基金权益类投资也获得了较好的回报。进入 5 月份后股市进
入调整期，稳健收益基金此期间适度降低了组合权益类仓位，适度回避了市场快速下跌，并且通过债
券投资获得了较为丰厚的回报。但进入到 7 月份以后由于观察到经济的企稳迹象，并且对央行货币政
策的判断过于乐观，基金增持了一部分权益类品种，然而这期间债券和股票市场同时下跌，导致组合
净值在 7-9 月出现了显著亏损。在市场的调整过程中，基金坚守价值投资理念，果断在股票市场急速下
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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跌过程中逐步加仓，并最终在年末获得了丰厚的回报。
反思全年的操作，基金准确把握了几个主要的资产类别配置切换的机会，灵活运用了杠杆的作用，
并在各类资产中都获得了较好的超额回报。在操作过程中，坚持价值理念，敢于逆向投资，并能够将
自上而下和自下而上的投研能力充分结合起来是今年值得总结的经验所在。但在年中对货币政策这一
外部变量判断过于自信，组合配置上风险不够分散，最终导致组合出现亏损，这是今年最值得吸取的
教训。
4.4.2 报告 报告 报告 报告期内基金的业绩表现 期内基金的业绩表现 期内基金的业绩表现 期内基金的业绩表现
本报告期内基金 A 级份额净值增长率为 13.64%，同期比较基准收益率为-0.67%；B 级份额净值增
长率为 13.93%，同期比较基准收益率为-0.67%。
本基金在上半年主要通过信用债市场的上涨获得超额收益，下半年在股市的震荡中逐步增持权益
类品种，并最终在年末获得了良好的回报。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013年，经济将会在房地产投资回暖和基建投资的带动下逐步复苏，国际方面整体环境也在
向好的方向发展,各大经济体的增长都将好于 2012年是大概率情景。 短期看值得关注的下行风险是基建
投资不达预期，由于地方政府基建投资所需资金受到较多限制，因此决策层和各部委对地方政府融资
的政策及其执行情况需要密切关注。但从中央经济工作会议的态度看，决策层对保持社会融资总量适
度增长具有较为明确的态度，因此从全年的情况看经济上行的风险要大于下行的风险。
对于债券市场而言，在经济上行风险较大的环境下需要警惕利率风险，同时由于市场整体利差水
平处于中等偏低的水平，因此信用债从估值角度看也没有明显的优势。但是在经济仍处于较为缓慢复
苏的期间内，市场大幅下跌的风险非常小，因此在经济出现强劲反弹之前债券的持有期回报依然具有
不错的吸引力。
从周期性角度看权益类的投资机会依然存在，对于权益类投资我们将采取“进中求稳”的策略思
路，组合将保持中性偏高的权益类仓位，积极进取获得超额收益。但对于权益投资我们在短期需要关
注前面提到的基建投资不达预期的风险，长期看则需要关注经济若出现强劲复苏而导致通胀超预期的
风险。作为债券型基金控制组合风险也非常重要，我们将选择业绩反弹确定，估值水平合理的个券进
行配置，严格控制估值过高造成的组合波动。
从更加长远的角度看，中国经济潜在增速下行的趋势还会延续，经济结构调整的过程中经济周期
的波动依然会比较显著。但我们相信中国经济的增长空间依然巨大，经济基本面依然比较健康，改革
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
16
仍可以释放更多红利，从全球视野看中国依然是最有吸引力的投资市场之一。
中国正处于利率市场化的进程中，金融脱媒的趋势不可逆转，随着直接融资占比的不断提升，债
券市场供需双向扩容的趋势将会持续。在这一进程中，债券投资的机会将层出不穷，我们将密切关注
债券市场各类创新发展，加强研究，努力为广大投资者创造更加稳定丰厚的回报。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点围绕“三
条底线”进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效地保证了基
金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。
本年度，主要监察稽核工作及措施如下：
（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动、完善相关制度流程的建
立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保持公司良好的内控
环境。
（2）坚守“三条底线” 、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，对投资
交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、客户服务、IT 治理等方面开展了一
系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依据，推动公司合规、内控体
系的健全完善。
（3）坚持对投资、交易等业务的运作进行日常合规性监察检查，依照监管要求建立完善内幕交易
防控机制，加强公平交易管理和异常交易监控, 增加检查和反馈提示力度，不断摸索改进监控方法和分
析手段，适应业务发展和风险监控的需要。
（4）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，使投资合规监控的独立性、稳定性与有效性得到
提升。
（5）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议；负
责公司日常法律事务、合同审查，检查督促客户投诉的及时反馈处理。
（6）以“风险为本”为原则，在监管指导下牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程的不
断完善，明确落实相关部门的职责，组织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息
调研与意见反馈、可疑交易报告报送和各类工作信息报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计
与整改，进一步贯彻落实反洗钱法规精神和工作要求。
（7）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，力求信息披露真实、完整、准确、
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
17
及时。
（8）积极开展各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持
有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、
监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导
和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行
业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
4.8 4.8 4.8 4.8 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 基金利润分配情况的说明 基金利润分配情况的说明 基金利润分配情况的说明
易方达稳健收益债券 A：根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》 ，
易方达稳健收益债券 A本报告期内应分配利润 17,556,600.28 元，本报告期内未进行利润分配，本报告
期末应分配尚未实施的利润为 17,556,600.28元；易方达稳健收益债券 A 已于 2013年 1月 21日进行了
利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.65 元，总分配金额为 38,910,659.82元。
易方达稳健收益债券 B：根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》 ，
易方达稳健收益债券 B本报告期内应分配利润 20,224,700.39元，本报告期内未进行利润分配，本报告
期末应分配尚未实施的利润为 20,224,700.39 元；易方达稳健收益债券 B已于 2013 年 1 月 21日进行了
利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.65 元，总分配金额为 43,425,816.23元。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
18
§ § § §5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对易方达稳健收益债券型证券投资
基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规
定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格
的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利
益的行为。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
普华永道中天审字(2013)第 21481 号
易方达稳健收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“易方达稳健收益基金”)的财
务报表，包括 2012 年 12月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以
及财务报表附注。
6.1 6.1 6.1 6.1 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易方达稳健收益基金的基金管理人易方达基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会” )发布的有关规定及允许
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
19
的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 6.2 6.2 6.2 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 6.3 6.3 6.3 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见
我们认为，上述易方达稳健收益基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达稳健
收益基金 2012年 12月 31日的财务状况以及 2012年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 薛竞 庄贤
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2013-03-22
§ § § §7 7 7 7
年度财务报 年度财务报 年度财务报 年度财务报表 表 表 表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金
报告截止日：2012年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末 上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
20
2012年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日 2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 7.4.7.1 16,910,698.46 14,048,891.31
结算备付金
5,190,892.92 818,809.95
存出保证金
268,273.67 250,000.00
交易性金融资产
7.4.7.
2
1,239,796,140.25 832,819,075.95
其中：股票投资
139,592,252.27 81,954,182.07
基金投资
- -
债券投资
1,100,203,887.98 750,864,893.88
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.
3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.
4
- -
应收证券清算款
3,005,169.36 -
应收利息
7.4.7.
5
19,221,166.85 7,935,161.41
应收股利
- -
应收申购款
45,981,106.30 728,670.56
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.
6
- -
资产总计
1,330,373,447.81 856,600,609.18
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2012年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.
3
- -
卖出回购金融资产款
480,379,130.53 285,199,500.00
应付证券清算款
14,412,535.29 59,712.14
应付赎回款
16,826,543.80 2,661,704.47
应付管理人报酬
362,769.77 294,990.05
应付托管费
120,923.24 98,330.03
应付销售服务费
99,638.71 109,474.37
应付交易费用
7.4.7.
7
155,764.31 15,852.73
应交税费
811,618.80 597,594.40
应付利息
163,468.33 154,026.03
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
21
其他负债
7.4.7.
8
618,844.87 637,621.60
负债合计
513,951,237.65 289,828,805.82
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金
7.4.7.
9
701,252,350.13 554,612,984.24
未分配利润
7.4.7.
10
115,169,860.03 12,158,819.12
所有者权益合计
816,422,210.16 566,771,803.36
负债和所有者权益总计
1,330,373,447.81 856,600,609.18
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，A 级基金份额净值 1.1602 元，B级基金份额净值 1.1680 元；
基金份额总额 701,252,350.13 份，其中， A级基金份额 340,050,775.79 份， B 级基金份额 361,201,574.34
份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012年 12月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比 上年度可比 上年度可比 上年度可比期间 期间 期间 期间
2011年1月1日至2011年12
月31日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
111,774,655.31 -17,535,407.49
1.利息收入
40,940,920.07 29,291,163.95
其中：存款利息收入 7.4.7.11 334,490.60 280,470.29
债券利息收入
40,377,271.49 29,010,693.66
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
229,157.98 -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
13,623,659.19 -13,588,844.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,700,371.06 -24,995,500.07
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 9,719,793.94 11,005,471.32
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,203,494.19 401,184.54
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
56,940,156.28 -33,237,727.23
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
22
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
269,919.77 -
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
21,802,298.33 15,415,246.59
1．管理人报酬
4,544,423.45 4,348,376.49
2．托管费
1,514,807.84 1,449,458.89
3．销售服务费
1,500,804.13 1,559,946.33
4．交易费用 7.4.7.18 1,229,772.90 717,936.11
5．利息支出
12,546,808.83 6,903,941.90
其中：卖出回购金融资产支出
12,546,808.83 6,903,941.90
6．其他费用 7.4.7.19 465,681.18 435,586.87
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
89,972,356.98 -32,950,654.08
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
89,972,356.98 -32,950,654.08
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012年 12月 31 日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 554,612,984.24 12,158,819.12 566,771,803.36
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 89,972,356.98 89,972,356.98
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
146,639,365.89 13,038,683.93 159,678,049.82
其中：1.基金申购款 3,983,222,613.50 280,230,170.12 4,263,452,783.62
2.基金赎回款 -3,836,583,247.61 -267,191,486.19 -4,103,774,733.80
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 701,252,350.13 115,169,860.03 816,422,210.16
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 792,920,940.38 52,409,146.80 845,330,087.18
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -32,950,654.08 -32,950,654.08
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
23
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-238,307,956.14 -7,299,673.60 -245,607,629.74
其中：1.基金申购款 1,354,414,397.51 75,144,381.49 1,429,558,779.00
2.基金赎回款 -1,592,722,353.65 -82,444,055.09 -1,675,166,408.74
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 554,612,984.24 12,158,819.12 566,771,803.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原易方达月月收益中短期债券投资
基金(以下简称“原易方达月月收益基金”)基金份额持有人大会 2007 年 12 月 21 日审议通过的《关于
易方达月月收益中短期债券投资基金转型的议案》及经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会” )证监许可[2008]101 号《关于核准易方达月月收益中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变
更基金类别决议的批复》核准，由原易方达月月收益基金转型而来。
根据《易方达月月收益中短期债券投资基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定，经与基
金托管人中国银行股份有限公司协商一致并经中国证监会核准，基金管理人易方达基金管理有限公司
将《易方达月月收益中短期债券投资基金基金合同》修订为《易方达稳健收益债券型证券投资基金基
金合同》 。 《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》自 2008 年 1 月 29 日起生效，原《易方达
月月收益中短期债券投资基金基金合同》同日失效。
本基金自 2008 年 1 月 29 日起，根据申购费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不
同的级别。不收取申购费用、收取销售服务费的基金份额等级称为 A 级；收取申购费用、不收取销售
服务费的基金份额等级称为 B 级。本基金 A 级、B 级两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基
金 A 级基金份额和 B 级基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以
计算日发售在外的该级别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一级别的基金份额，但各级别基金
份额之间不能相互转换。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38项具
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
24
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报
告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《易方达稳健收益债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12月 31
日的财务状况以及 2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和
其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
25
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支
付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其
他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金
融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且
交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
26
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入 收入 收入 收入/(损失 损失 损失 损失)的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损
益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
（1）基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一
日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资（下称“再投资方式” ） ；如果投资者没有明示选择，
则视为现金方式；
（2）同一级别基金份额享有同等分配权；
（3）基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
（4）基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
（5）如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；
（6）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，全年分配比例
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
27
不低于可分配收益的 60%，不足部分于次年补足；若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配。
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、或有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》 ，根据具体情况选取指数收益法等估值技术进行估值。
(2)
对于在锁定期内的非公开发行股票，估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非
公开发行股票的初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票
的价值；估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按
中国证监会相关规定处理。
(3)
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本
基金持有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估值工作小组关于固定收益品种
的估值处理标准进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差 会计政策和会计估计变更以及差 会计政策和会计估计变更以及差 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 错更正的说明 错更正的说明 错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财
税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2005]103号 《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
28
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发
股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂
不征收企业所得税。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
活期存款 16,910,698.46 14,048,891.31
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 16,910,698.46 14,048,891.31
7.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 117,349,854.85 139,592,252.27 22,242,397.42
债券
交易所市场 445,032,946.62 454,674,887.98 9,641,941.36
银行间市场 646,658,259.03 645,529,000.00 -1,129,259.03
合计 1,091,691,205.65 1,100,203,887.98 8,512,682.33
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,209,041,060.50 1,239,796,140.25 30,755,079.75
项目
上年度末
2011年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 104,771,408.90 81,954,182.07 -22,817,226.83
债券
交易所市场 211,129,383.26 203,835,893.88 -7,293,489.38
银行间市场 543,103,360.32 547,029,000.00 3,925,639.68
合计 754,232,743.58 750,864,893.88 -3,367,849.70
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
29
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 859,004,152.48 832,819,075.95 -26,185,076.53
7.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/负 负 负 负债 债 债 债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 2,041.29 2,483.00
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,335.90 368.50
应收债券利息 19,216,789.66 7,932,309.91
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 19,221,166.85 7,935,161.41
7.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 126,083.06 -
银行间市场应付交易费用 29,681.25 15,852.73
合计 155,764.31 15,852.73
7.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
30
2012年12月31日 2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 1,844.87 5,621.60
预提费用 367,000.00 382,000.00
合计 618,844.87 637,621.60
7.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 422,066,329.62 422,066,329.62
本期申购 3,102,979,793.27 3,102,979,793.27
本期赎回（以“-”号填列） -3,184,995,347.10 -3,184,995,347.10
本期末 340,050,775.79 340,050,775.79
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 132,546,654.62 132,546,654.62
本期申购 880,242,820.23 880,242,820.23
本期赎回（以“-”号填列） -651,587,900.51 -651,587,900.51
本期末 361,201,574.34 361,201,574.34
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 20,470,240.70 -11,647,011.16 8,823,229.54
本期利润 21,660,025.03 39,819,194.65 61,479,219.68
本期基金份额交易产生的
变动数
-12,869,265.27 -2,942,366.44 -15,811,631.71
其中：基金申购款 115,230,408.18 77,665,930.28 192,896,338.46
基金赎回款 -128,099,673.45 -80,608,296.72 -208,707,970.17
本期已分配利润 - - -
本期末 29,261,000.46 25,229,817.05 54,490,817.51
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
31
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,003,087.05 -3,667,497.47 3,335,589.58
本期利润 11,372,175.67 17,120,961.63 28,493,137.30
本期基金份额交易产生的
变动数
15,332,571.26 13,517,744.38 28,850,315.64
其中：基金申购款 54,747,875.43 32,585,956.23 87,333,831.66
基金赎回款 -39,415,304.17 -19,068,211.85 -58,483,516.02
本期已分配利润 - - -
本期末 33,707,833.98 26,971,208.54 60,679,042.52
7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
活期存款利息收入 241,490.24 208,344.82
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 73,647.90 38,394.43
其他 19,352.46 33,731.04
合计 334,490.60 280,470.29
7.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
卖出股票成交总额 392,307,470.81 249,474,408.20
减：卖出股票成本总额 389,607,099.75 274,469,908.27
买卖股票差价收入 2,700,371.06 -24,995,500.07
7.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
4,775,299,520.51 6,510,641,086.92
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
4,702,036,266.82 6,456,430,070.66
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
32
减：应收利息总额 63,543,459.75 43,205,544.94
债券投资收益 9,719,793.94 11,005,471.32
7.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
股票投资产生的股利收益 1,203,494.19 401,184.54
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,203,494.19 401,184.54
7.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
1.交易性金融资产 56,940,156.28 -33,237,727.23
——股票投资 45,059,624.25 -32,649,352.68
——债券投资 11,880,532.03 -588,374.55
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 56,940,156.28 -33,237,727.23
7.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
基金赎回费收入 267,101.19 -
印花税手续费返还 64.70 -
其他 2,753.88 -
合计 269,919.77 -
7.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
33
2012年1月1日至2012年12月31
日
2011年1月1日至2011年12月31日
交易所市场交易费用 1,158,767.90 656,511.11
银行间市场交易费用 71,005.00 61,425.00
合计 1,229,772.90 717,936.11
7.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
审计费用 67,000.00 82,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 69,781.18 35,536.87
银行间账户维护费 28,500.00 18,000.00
其他 400.00 50.00
合计 465,681.18 435,586.87
7.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
根据相关法规以及本基金收益分配政策，易方达稳健收益债券 A 向截至 2013 年 1 月 21 日登记在
册的全体持有人进行利润分配，每 10 份基金份额派发红利 0.65 元，分配金额为 38,910,659.82 元；易
方达稳健收益债券 B 向截至 2013 年 1 月 21 日登记在册的全体持有人进行利润分配，每 10份基金份额
派发红利 0.65元，分配金额为 43,425,816.23元。
除上述事项外，截至本会计报表批准报出日，本基金无其它须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
34
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过 通过 通过 通过关联方 关联方 关联方 关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
4,544,423.45 4,348,376.49
其中：支付销售机构的客户维护
费
610,864.50 569,629.59
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提，计算方法如下：
每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.60%/当年天数
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
1,514,807.84 1,449,458.89
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提，计算方法如下：
每日应付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.20%/当年天数
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
35
7.4.10.2.3 销售服务费 销售服务费 销售服务费 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达稳健收益债
券 A
易方达稳健收益债券 B 合计
易方达基金管理有限公
司
573,107.86 - 573,107.86
中国银行 512,252.73 - 512,252.73
广发证券 8,094.35 - 8,094.35
合计 1,093,454.94 - 1,093,454.94
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达稳健收益债
券A
易方达稳健收益债券B 合计
易方达基金管理有限
公司
801,686.03 - 801,686.03
中国银行 394,879.41 - 394,879.41
广发证券 4,577.92 - 4,577.92
合计 1,201,143.36 - 1,201,143.36
注：本基金 A 级基金份额的销售服务年费率为 0.30%，B 级基金份额不收取销售服务费。A 级基
金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
每日应支付的 A级基金销售服务费＝前一日 A 级基金份额的基金资产净值×R÷当年天数
R 为 A级基金份额的年销售服务费率
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
50,761,726.98 234,936,087.01 - - 1,177,420,000.00 267,784.83
上年度可比期间
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
36
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
- 100,214,536.89 - - 743,347,000.00 337,857.37
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 A
无。
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 B
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
上年度可比期间
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 16,910,698.46 241,490.24 14,048,891.31 208,344.82
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 300297 蓝盾股份 公开发行 500 8,000.00
广发证券 112060 12金风01 分销 100,000 10,000,000.00
广发证券 112083 11 国星债 分销 30,000 3,000,000.00
广发证券 122165 12国电03 分销 350,000 35,000,000.00
广发证券 1280073
12 孝城投
债
分销 200,000 20,000,000.00
广发证券 1280128
12 渝地产
债
分销 50,000 5,000,000.00
广发证券、 中
国银行
1280279 12铁道07 分销 200,000 19,980,000.00
上年度可比期间
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
37
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 002541 鸿路钢构 公开发行 1,000 41,000.00
广发证券 122819 11 常城建 分销 300,000 30,000,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
易方达稳健收益债券 A：
本报告期内未发生利润分配。
易方达稳健收益债券 B：
本报告期内未发生利润分配。
注：根据相关法规以及本基金收益分配政策，易方达稳健收益债券 A 向截至 2013 年 1 月 21 日登
记在册的全体持有人进行利润分配，每 10份基金份额派发红利 0.65 元，分配金额为 38,910,659.82 元；
易方达稳健收益债券 B向截至 2013年 1月 21日登记在册的全体持有人进行利润分配，每 10 份基金份
额派发红利 0.65 元，分配金额为 43,425,816.23 元。
7.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2012 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
112142 12格林债 2012-12-25 2013-01-24
新发流
通受限
99.94 99.94 125,000 12,492,712.33 12,492,712.33 -
122215 12永泰01 2012-12-24 2013-01-10
新发流
通受限
99.95 99.95 40,000 3,998,008.11 3,998,008.11 -
127001 海直转债 2012-12-24 2013-01-07
新发流
通受限
99.99 99.99 10,700 1,069,941.37 1,069,941.37 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000002 万 科Ａ 2012-12-26
重大
事项
10.62 2013-01-21 11.13 499,965 4,014,110.24 5,309,628.30 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
38
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 211,979,162.03元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1001032
10央行票据
32
2013-01-08 99.96 400,000 39,984,000.00
120231 12 国开 31 2013-01-08 97.92 200,000 19,584,000.00
120416 12 农发 16 2013-01-08 98.55 400,000 39,420,000.00
1280219 12 铁道 03 2013-01-08 98.47 200,000 19,694,000.00
1280243 12 铁道 05 2013-01-08 99.00 600,000 59,400,000.00
1280279 12 铁道 07 2013-01-08 99.45 200,000 19,890,000.00
041252042
12 万宝
CP001
2013-01-11 100.35 210,000 21,073,500.00
合计
- - 2,210,000 219,045,500.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 268,399,968.50 元，于 2013 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交
易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后，
不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及
相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监
察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控
和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风
险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金在日常经营活动中面临的风险
主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益
相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
39
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制
度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行
间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2012 年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净
值的比例为 124.78%(2011年 12月 31日：128.49%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
A-1 242,611,498.09 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 80,937,323.83 30,548,934.43
合计 323,548,821.92 30,548,934.43
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有三方机构评级的短期融
资券。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按长 按长 按长 按长期信用评级列示的债券投资 期信用评级列示的债券投资 期信用评级列示的债券投资 期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
AAA 291,703,665.71 423,160,557.29
AAA 以下 444,260,970.72 305,087,712.07
未评级 59,907,219.29 0.00
合计 795,871,855.72 728,248,269.36
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
40
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要
来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受
限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现
比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、央行票据、企业债、可转
换债券（含可分离型可转换债券） 、资产支持证券、债券回购等固定收益品种，银行存款、股票，以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，
期末除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久
期、凸度、V AR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,910,698.46 - - - 16,910,698.46
结算备付金 5,190,892.92 - - - 5,190,892.92
存出保证金 - - - 268,273.67 268,273.67
交易性金融资产 320,584,000.00 335,011,457.34 444,608,430.64 139,592,252.27 1,239,796,140.25
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 3,005,169.36 3,005,169.36
应收利息 - - - 19,221,166.85 19,221,166.85
应收股利 - - - - -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
41
应收申购款 36,995,728.52 - - 8,985,377.78 45,981,106.30
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 379,681,319.90 335,011,457.34 444,608,430.64 171,072,239.93 1,330,373,447.81
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
480,379,130.53 - -
-
480,379,130.53
应付证券清算款 - - - 14,412,535.29 14,412,535.29
应付赎回款 - - - 16,826,543.80 16,826,543.80
应付管理人报酬 - - - 362,769.77 362,769.77
应付托管费 - - - 120,923.24 120,923.24
应付销售服务费 - - - 99,638.71 99,638.71
应付交易费用 - - - 155,764.31 155,764.31
应交税费 - - - 811,618.80 811,618.80
应付利息 - - - 163,468.33 163,468.33
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 618,844.87 618,844.87
负债总计 480,379,130.53 - - 33,572,107.12 513,951,237.65
利率敏感度缺口 -100,697,810.63 335,011,457.34 444,608,430.64 137,500,132.81 816,422,210.16
上年度末
2011年12月31日
1年以内 1－5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 14,048,891.31 - - - 14,048,891.31
结算备付金 818,809.95 - - - 818,809.95
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 62,733,000.00 669,693,893.88 18,438,000.00 81,954,182.07 832,819,075.95
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
42
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 7,935,161.41 7,935,161.41
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,099.40 - - 725,571.16 728,670.56
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 77,603,800.66 669,693,893.88 18,438,000.00 90,864,914.64 856,600,609.18
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
285,199,500.00 - -
-
285,199,500.00
应付证券清算款 - - - 59,712.14 59,712.14
应付赎回款 - - - 2,661,704.47 2,661,704.47
应付管理人报酬 - - - 294,990.05 294,990.05
应付托管费 - - - 98,330.03 98,330.03
应付销售服务费 - - - 109,474.37 109,474.37
应付交易费用 - - - 15,852.73 15,852.73
应交税费 - - - 597,594.40 597,594.40
应付利息 - - - 154,026.03 154,026.03
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 637,621.60 637,621.60
负债总计 285,199,500.00 - - 4,629,305.82 289,828,805.82
利率敏感度缺口 -207,595,699.34 669,693,893.88 18,438,000.00 86,235,608.82 566,771,803.36
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 7,416,684.97 6,974,790.73
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
43
2.市场利率上升 25个基点 -7,303,897.74 -6,878,942.64
7.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股
票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，监
控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 139,592,252.27 17.10 81,954,182.07 14.46
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 139,592,252.27 17.10 81,954,182.07 14.46
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 15,025,258.38 7,147,232.10
2.业绩比较基准下降 5% -15,025,258.38 -7,147,232.10
注：股票投资业绩基准取上证 A指。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
44
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层级的余额为 588,957,511.95元，属于第二层级的余额为 650,838,628.30 元，无属于第三层级的余额
(2011 年 12 月 31 日：第一层级 285,790,075.95 元，第二层级 547,029,000.00 元，无属于第三层级的余
额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况，
本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年期初：同)；本基金本期净转
入/(转出)第三层级 0.00 元(2011年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 139,592,252.27 10.49
其中：股票 139,592,252.27 10.49
2 固定收益投资 1,100,203,887.98 82.70
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
45
其中：债券 1,100,203,887.98 82.70
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 22,101,591.38 1.66
6 其他各项资产 68,475,716.18 5.15
7 合计 1,330,373,447.81 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 69,040,461.27 8.46
C0
食品、饮料 10,001,026.00 1.22
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 3,607,873.72 0.44
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 25,500,179.95 3.12
C7
机械、设备、仪表 26,037,978.90 3.19
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 3,893,402.70 0.48
D 电力、煤气及水的生产和供应业 4,736,023.60 0.58
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 12,431,875.10 1.52
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 26,740,664.00 3.28
J 房地产业 26,643,228.30 3.26
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 139,592,252.27 17.10
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
46
8.3 8.3 8.3 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 所有 所有 所有股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600176 中国玻纤 2,512,333 25,500,179.95 3.12
2 600340 华夏幸福 520,000 14,679,600.00 1.80
3 600016 民生银行 1,600,000 12,576,000.00 1.54
4 002126 银轮股份 1,990,377 11,345,148.90 1.39
5 300295 三六五网 200,109 10,785,875.10 1.32
6 600030 中信证券 599,900 8,014,664.00 0.98
7 600887 伊利股份 300,000 6,594,000.00 0.81
8 600837 海通证券 600,000 6,150,000.00 0.75
9 000002 万 科Ａ 499,965 5,309,628.30 0.65
10 600383 金地集团 700,000 4,914,000.00 0.60
11 600674 川投能源 566,510 4,736,023.60 0.58
12 601299 中国北车 1,000,000 4,510,000.00 0.55
13 300258 精锻科技 260,000 4,105,400.00 0.50
14 002594 比亚迪 191,322 3,893,402.70 0.48
15 600141 兴发集团 199,993 3,607,873.72 0.44
16 000157 中联重科 383,000 3,527,430.00 0.43
17 600519 贵州茅台 16,300 3,407,026.00 0.42
18 000651 格力电器 100,000 2,550,000.00 0.31
19 000656 金科股份 120,000 1,740,000.00 0.21
20 300079 数码视讯 100,000 1,646,000.00 0.20
8.4 8.4 8.4 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600887 伊利股份 27,653,052.43 4.88
2 600176 中国玻纤 26,561,413.30 4.69
3 002126 银轮股份 26,176,517.68 4.62
4 300295 三六五网 22,576,210.04 3.98
5 000402 金 融 街 22,567,924.15 3.98
6 600327 大东方 20,894,822.45 3.69
7 300332 天壕节能 16,360,000.00 2.89
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
47
8 600686 金龙汽车 16,108,099.83 2.84
9 300258 精锻科技 15,527,334.02 2.74
10 600340 华夏幸福 13,420,564.26 2.37
11 600383 金地集团 13,360,604.24 2.36
12 300340 科恒股份 12,000,000.00 2.12
13 601299 中国北车 11,672,500.00 2.06
14 002024 苏宁电器 10,196,043.19 1.80
15 600016 民生银行 10,008,669.33 1.77
16 000807 云铝股份 9,334,780.76 1.65
17 000630 铜陵有色 9,234,041.51 1.63
18 300217 东方电热 8,808,311.40 1.55
19 600674 川投能源 7,348,780.33 1.30
20 002146 荣盛发展 6,999,278.32 1.23
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600831 广电网络 28,713,134.35 5.07
2 601989 中国重工 27,249,399.76 4.81
3 600050 中国联通 22,512,199.18 3.97
4 300332 天壕节能 22,273,352.73 3.93
5 600887 伊利股份 21,548,569.81 3.80
6 600327 大东方 21,226,985.81 3.75
7 300295 三六五网 20,711,778.16 3.65
8 000402 金 融 街 19,936,455.41 3.52
9 600686 金龙汽车 16,389,862.58 2.89
10 300340 科恒股份 15,250,000.00 2.69
11 300258 精锻科技 13,848,793.22 2.44
12 002126 银轮股份 12,157,489.32 2.15
13 600383 金地集团 10,585,966.91 1.87
14 002024 苏宁电器 10,300,778.40 1.82
15 603399 新华龙 10,203,496.98 1.80
16 601299 中国北车 9,568,000.00 1.69
17 300217 东方电热 8,914,397.46 1.57
18 603993 洛阳钼业 8,652,076.20 1.53
19 000630 铜陵有色 8,420,184.46 1.49
20 002146 荣盛发展 8,354,943.12 1.47
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
48
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 402,185,545.70
卖出股票收入（成交）总额 392,307,470.81
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 8.5 8.5 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 39,984,000.00 4.90
3 金融债券 59,004,000.00 7.23
其中：政策性金融债 59,004,000.00 7.23
4 企业债券 539,256,459.51 66.05
5 企业短期融资券 280,600,000.00 34.37
6 中期票据 39,945,000.00 4.89
7 可转债 141,414,428.47 17.32
8 其他 - -
9 合计 1,100,203,887.98 134.76
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 1280243 12 铁道 05 700,000 69,300,000.00 8.49
2 041252042 12 万宝 CP001 500,000 50,175,000.00 6.15
3 113003 重工转债 411,300 43,507,314.00 5.33
4 011233005
12 五矿
SCP005
400,000 40,000,000.00 4.90
5 1001032
10 央行票据
32
400,000 39,984,000.00 4.90
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
49
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 的 的 的所有 所有 所有 所有资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 期末按公允价值占基金资产净值比例大 期末按公允价值占基金资产净值比例大 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 小排名的前五名权证投资明细 小排名的前五名权证投资明细 小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 8.9 8.9 8.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 268,273.67
2 应收证券清算款 3,005,169.36
3 应收股利 -
4 应收利息 19,221,166.85
5 应收申购款 45,981,106.30
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 68,475,716.18
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 113003 重工转债 43,507,314.00 5.33
2 110015 石化转债 39,687,241.50 4.86
3 113002 工行转债 28,191,646.60 3.45
4 110016 川投转债 14,080,069.60 1.72
5 110018 国电转债 8,037,990.40 0.98
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 占基金资产净 流通受限情况说明
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
50
允价值 值比例（%）
1 000002 万 科Ａ 5,309,628.30 0.65 重大事项停牌
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
易 方
达 稳
健 收
益 债
券 A
12,884 26,393.26 7,620,892.95 2.24% 332,429,882.84 97.76%
易 方
达 稳
健 收
益 债
券 B
5,118 70,574.75 214,672,196.96 59.43% 146,529,377.38 40.57%
合计 18,002 38,954.14 222,293,089.91 31.70% 478,959,260.22 68.30%
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 基金的情况 基金的情况 基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本基金
易方达稳健收
益债券 A
37,127.57 0.0109%
易方达稳健收
益债券 B
8,869.54 0.0025%
合计 45,997.11 0.0066%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0；本基
金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B
基金合同生效日(2008年1月29
日)基金份额总额
297,851,306.81 384,810,820.32
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
51
本报告期期初基金份额总额 422,066,329.62 132,546,654.62
本报告期基金总申购份额 3,102,979,793.27 880,242,820.23
减：本报告期基金总赎回份额 3,184,995,347.10 651,587,900.51
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 340,050,775.79 361,201,574.34
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于 2012 年 3 月 3 日发布公告，自 2012 年 3 月 1 日起聘任肖坚先生、陈志民先生担
任公司副总经理；基金管理人于 2012 年 7 月 7 日发布公告，自 2012 年 7 月 5 日起聘任陈彤先生担任
公司副总经理；基金管理人于 2012 年 12 月 5 日发布公告，聘任范岳先生担任公司首席产品执行官。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
2013年 3月 17日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中
国银行股份有限公司已于 2013年 3月 17日公告上述事项。
11.3 11.3 11.3 11.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 11.4 11.4 11.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金转型以来连续 5 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务，本报告年度审计
费为 67,000.00元。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
52
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等 稽查或处罚等 稽查或处罚等 稽查或处罚等情况 情况 情况 情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 11.7 11.7 11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君安 1 407,437,636.20 55.05% 355,196.58 55.86% -
平安证券 1 332,631,253.51 44.95% 280,692.15 44.14% -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选
择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服
务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能
积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君安 573,433,054.98 91.20% 9,785,000,000.00 90.40% - -
平安证券 55,347,663.98 8.80% 1,039,421,000.00 9.60% - -
11.8 11.8 11.8 11.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
53
1
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-05
2
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加财富里昂证券为代销机构及
在财富里昂证券推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-19
3
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加平安银行申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-01-20
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加中信证券（浙江）为代销机构
及在中信证券（浙江）推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-16
5
易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停
大额申购、转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-22
6
易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停
大额申购、转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-24
7
易方达基金管理有限公司关于延长中国工
商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-29
8
易方达基金管理有限公司关于易方达稳健
收益债券型证券投资基金基金经理变更公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-29
9
易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停
大额申购、转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-02-29
10
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-03
11
易方达基金管理有限公司关于旗下基金申
购蓝盾信息安全技术股份有限公司首次公
开发行 A 股（创业板上市）的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-09
12
易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停
申购、转换转入及定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-12
13
易方达稳健收益债券型证券投资基金暂停
大额申购、转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-19
14
易方达稳健收益债券型证券投资基金恢复
大额申购、转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-29
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-03-31
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加国泰君安证券自助式交易申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-04-09
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
54
17
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-04-16
18
易方达基金管理有限公司关于旗下基金认
购 2012 年重庆市地产集团有限公司公司债
券的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-04-28
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加东吴证券网上交易系统申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-05-04
20
易方达基金管理有限公司关于旗下基金认
购佛山市国星光电股份有限公司 2011 年公
司债券的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-05-08
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在渤海证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-05-21
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加华融证券网上交易定期定额
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-05-29
23
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加中信万通证券为代销机构及
在中信万通证券推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-06-11
24
易方达基金管理有限公司关于开通机构投
资者网上直销业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-06-11
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-06-29
26
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-07-06
27
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-07-07
28
易方达基金管理有限公司关于中信建投证
券基金定期定额申购费率优惠活动延期的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-07-23
29
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加国盛证券为代销机构、在国盛
证券推出定期定额申购业务及参加国盛证
券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-07-23
30
易方达基金管理有限公司关于增加国金证
券为旗下部分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-08-27
31
易方达基金管理有限公司关于延长中国工
商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-08-31
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
55
期的公告
32
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加浙商证券为代销机构、在浙商
证券推出定期定额申购业务及参加浙商证
券非现场委托方式申购与定期定额申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-09-04
33
易方达基金管理有限公司对市场上出现冒
用本公司名义进行非法证券活动的特别提
示
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-09-07
34
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加民族证券网上交易申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-09-14
35
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-10-10
36
易方达基金管理有限公司关于调整易方达
稳健收益债券型证券投资基金赎回费率并
修改基金合同的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-10-29
37
易方达基金管理有限公司办公地址变更公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-11-19
38
易方达基金管理有限公司关于旗下基金投
资资产支持证券的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-11-27
39
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国银行手机银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-11-30
40
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-12-05
41
易方达基金管理有限公司关于公司住所变
更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-12-22
42
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加重庆农村商业银行为代销机
构及在重庆农村商业银行推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-12-28
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加东莞银行申购和定期定额申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-12-31
44
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加平安银行申购和定期定额申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012-12-31
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2012 年年度报告
56
§ § § §12 12 12 12
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
12.1 12.1 12.1 12.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1. 中国证监会核准易方达月月收益中短期债券投资基金基金份额持有人大会决议的批复；
2.《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》 ；
3.《易方达稳健收益债券型证券投资基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.中国证监会批准易方达月月收益中短期债券投资基金募集的文件；
6.基金管理人业务资格批件和营业执照；
7.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 12.2 12.2 12.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 12.3 12.3 12.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一三年三月三十日
