易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联
接基金 接基金 接基金 接基金
2012 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告摘要 摘要 摘要 摘要
2012 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一三年三月三十日
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计
报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2012 年 1 月 1日起至 12月 31日止。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
2
§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金简称 易方达创业板 ETF 联接
基金主代码 110026
交易代码
110026
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 9月 20日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 217,751,607.40 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况 目标基金基本情况 目标基金基本情况 目标基金基本情况
基金名称 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159915
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2011年 9月 20 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年 12 月 9 日
基金管理人名称 易方达基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪
误差的最小化。
投资策略
本基金为创业板 ETF 的联接基金。创业板 ETF 是
采用完全复制法实现对创业板指数紧密跟踪的全
被动指数基金， 本基金主要通过投资于创业板ETF
实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制
在 4%以内。在投资运作过程中，本基金将在综合
考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，
决定采用实物申赎的方式或证券二级市场交易的
方式进行创业板 ETF 的买卖。本基金可以参与股
指期货交易，但必须根据风险管理的原则，以套
期保值为目的。
业绩比较基准 创业板指数收益率X95%+活期存款利率(税后)X5%
风险收益特征 本基金为创业板 ETF 的联接基金，其预期风险收
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
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益水平高于混合型基金、债券基金和货币市场基
金；主要通过投资创业板 ETF 实现对业绩比较基
准的紧密跟踪，具有与业绩比较基准相似的风险
收益特征。
2.2.1 目标 目标 目标 目标基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法进行投资，即按照创业板
指数的成份股组成及权重构建股票投资组合。但
是当指数编制方法变更、成份股发生变更、成份
股权重由于自由流通量调整而发生变化、成份股
派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市
场流动性不足等情况发生时，基金管理人将对投
资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。本基金力
争将日均跟踪偏离度控制在 0.2%以内,年化跟踪
误差控制在 2%以内。 本基金可以参与股指期货
交易，但必须根据风险管理的原则，以套期保值
为目的。
业绩比较基准 创业板指数
风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与收益水平高于
混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 赵会军
联系电话 020-38797888 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020－38799488 010—66105798
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行
大厦43楼
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§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和 期间数据和 期间数据和 期间数据和指标 指标 指标 指标
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 9 9 9 9 月 月 月 月 20 20 20 20 日 日 日 日（ （ （ （基金合同生 基金合同生 基金合同生 基金合同生
效日 效日 效日 效日） ） ） ）至 至 至 至 2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
本期已实现收益 -10,477,210.31 -1,117,295.87
本期利润 -3,431,310.04 -14,765,350.47
加权平均基金份额本期利润 -0.0160 -0.0477
本期基金份额净值增长率 -1.21% -7.09%
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
2012 2012 2012 2012 年末 年末 年末 年末
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0821 -0.0709
期末基金资产净值 199,867,749.94 191,210,342.00
期末基金份额净值 0.9179 0.9291
注： 1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同于 2011 年 9月 20日生效，2011 年度的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 2.93% 1.35% 3.37% 1.37% -0.44% -0.02%
过去六个月 -2.19% 1.43% -1.60% 1.47% -0.59% -0.04%
过去一年 -1.21% 1.47% -1.84% 1.67% 0.63% -0.20%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-8.21% 1.32% -15.49% 1.72% 7.28% -0.40%
3.2.2 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金份额 份额 份额 份额累计净值 累计净值 累计净值 累计净值增长 增长 增长 增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较 比较 比较 比较
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
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（2011 年9 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）基金资产中投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%;
（2）现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%;
（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%，在全
国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不展期;
（4）本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不
得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
（5）本基金投资于股指期货的，在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金
资产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资
产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券） 、权证、资产支持
证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值
不得超过基金持有的股票总市值的 20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%； 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金
后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;
（6）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%，基金持有的
全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该
权证的 10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定;
（7）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。
如有法律法规或监管机构允许本基金投资的其他品种，投资比例将遵从法律法规或监管部门的规定。
由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合
上述约定的比例，不在限制之内，但基金管理人应在 10个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规
另有规定的从其规定。
2. 本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-8.21%，同期业绩比较基准收益率为
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-15.49%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
注：本基金合同生效日为2011年 9月 20日，2011年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2011 年 9 月 20日）至本报告期末未发生利润分配。
§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司于 2001年 4 月 17日成立，
注册资本 1.2 亿元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有
限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限
公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信
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规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、
良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司旗下共管理 39 只开放式基金和 1 只封闭式基金，具体包括科瑞
证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50指数证券投
资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、
易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号
混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方
达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证
券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪
深 300 指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精
选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券
投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF） 、易方达
安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证
券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达量化衍伸股票型证券投资基金、易方达恒生中
国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF） 、
易方达月月利理财债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特
定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
王建军
本基金
的基金
经理、
易方达
深 证
100 交
易型开
2011-09-20 - 5 年
博士研究生，曾任汇添富基金管
理有限公司数量分析师，易方达
基金管理有限公司量化研究员、
基金经理助理。
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放式指
数基金
的基金
经理、
易方达
深 证
100 交
易型开
放式指
数基金
联接基
金的基
金 经
理、易
方达创
业板交
易型开
放式指
数证券
投资基
金的基
金 经
理、易
方达中
小板指
数分级
证券投
资基金
的基金
经理
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日， “离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的 报告期内本基金运作遵规守信情况的 报告期内本基金运作遵规守信情况的 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 说明 说明 说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募
说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报
告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
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4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易制度》 ，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平
交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评
估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资
品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；规范投资人员的指令下达方式，以确保同一投资人员管
理的不同组合得到公平对待；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执
行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；
根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通
过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事
中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益
输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数基金除外）确因投资策略或流动性管理等
需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经发起反向申请方的首席投资官/投
资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员
能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和
完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作，利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、
3 日内、5 日内） ，对我司旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，包括旗下各大类资产组合
之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有
组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。在此基础上，以样本个数、
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平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率等为标准，筛选出需关注或
者需说明的事项，及时提醒投资、交易人员注意，并对需要说明的情况要求投资、交易人员进行反馈
说明。
运用上述方法，我们对 2012 年度公司旗下管理的所有组合两两组合之间的同向交易价差情况进行
了分析。统计显示，本报告期内，由于基金经理相互独立操作，存在因交易策略、价格限制策略、交
易习惯等不同，以及由于市场波动而不同投资人员所管理的基金下单时间不同导致个别组合之间同日
同向交易出现比较明显价差的情况，即在 10874 对组合中有 7 对组合过去一年的同日同向交易价差符
合筛选条件。未发现公司旗下投资组合同向买卖同一股票时存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 23 次，原因均为旗下指数基金因被动跟踪标的指
数的需要而和其他组合发生反向交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2012年前三个季度 GDP 同比增速出现了连续下滑走势，至四季度开始企稳并有所回升。从货币供
应的角度来看， MI和 M2同比增速在上半年持续下滑之后，从三季度开始出现了持续回升的走势。 CPI
从年初开始逐步下降，从二季度开始基本保持在一个相对较低的水平。基于年初以来 CPI 和宏观经济
的持续下降，上半年市场对调控放松的预期较高，市场震荡上行。下半年在实体经济持续下滑的影响
之下，市场出现了极度悲观的情绪，市场基本处于单边下跌状态，直至四季度宏观经济指标连续显示
向好之后市场才开始企稳并有所反弹。上证指数全年涨幅为 3.17%，创业板指数涨幅为-2.14%，作为被
动型指数基金，创业板 ETF联接基金的单位净值跟随业绩比较基准出现了小幅的下跌。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.9179 元，本报告期份额净值增长率为-1.21%，同期业绩比较
基准收益率为-1.84%，年化跟踪误差为 5.4435%。因本报告期包含了本基金合同规定的建仓期，故跟踪
误差等指标仍在调整中，本基金建仓期结束之后的跟踪误差等指标已在合同规定的控制范围之内。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
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4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段市场，宏观经济总体将保持平稳发展，宏观经济政策短期的重点仍将突出稳定经济
增长，中长期的重点仍是在保持经济总量平稳快速发展的前提下，通过着力完善体制机制来加速推动
经济结构的转型。短期内在适当扩大基础设施投资、拉动内需以及促进出口等方面的政策力度可能仍
有所增强，宏观经济在未来一两个季度内继续保持企稳并回升的概率较大。海外经济方面，欧洲主权
债务危机虽暂时有所缓解但隐忧仍存，美国经济复苏的趋势相对较为明显。鉴于内外需结构的调整、
优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力，本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断。
创业板指数行业分布主要集中在新兴产业，指数成分股市值小、成长性高、弹性大。创业板指数成分
股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背
景和新兴产业未来的发展前景，创业板指数中长期的投资价值依然明显。
作为被动投资的基金，创业板 ETF 联接基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对
业绩基准的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望创业板 ETF 联接基金为
投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持
有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、
监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导
和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行
业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
12
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§ § § §5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012年， 本基金托管人在对易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
2012 年，易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——易方达基金管理有
限公司在易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基
金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在
各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达创业板交易型开放式指数证券
投资基金联接基金未进行利润分配。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达创业板交易型开放式指数证券投资
基金联接基金 2012年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
普华永道中天会计师事务所审计了 2012年 12月 31日的资产负债表、 2012 年度的利润表、所
有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过
年度报告正文查看审计报告全文。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
13
§ § § §7 7 7 7
年度财务报表 年度财务报表 年度财务报表 年度财务报表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2012年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
本期末 本期末 本期末 本期末
2012年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 13,970,932.13 47,501,892.62
结算备付金 - 667,137.76
存出保证金 500,000.00 -
交易性金融资产 186,127,422.89 82,871,287.43
其中：股票投资 86,337.60 59,826,170.68
基金投资 186,041,085.29 23,045,116.75
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 60,800,291.20
应收证券清算款 - -
应收利息 2,270.74 51,430.84
应收股利 - -
应收申购款 3,588,951.64 698,223.99
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 204,189,577.40 192,590,263.84
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
本期末 本期末 本期末 本期末
2012年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,424,496.49 365,936.72
应付赎回款 2,022,220.30 221,523.20
应付管理人报酬 5,122.80 82,509.29
应付托管费 1,024.55 16,501.85
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6,482.99 80,596.29
应交税费 - -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
14
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 862,480.33 612,854.49
负债合计 4,321,827.46 1,379,921.84
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 217,751,607.40 205,795,630.26
未分配利润 -17,883,857.46 -14,585,288.26
所有者权益合计 199,867,749.94 191,210,342.00
负债和所有者权益总计 204,189,577.40 192,590,263.84
注： 1.本基金合同生效日为 2011年 9月 20 日， 2011 年度实际报告期间为 2011年 9月 20日至 2011
年 12月 31日。
2.报告截止日 2012年 12月 31日，基金份额净值 0.9179元，基金份额总额 217,751,607.40 份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012年 12月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
本期 本期 本期 本期
2012年1月1日至2012年12
月31日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2011年9月20日（基金合同
生效日）至2011年12月31
日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-2,701,277.32 -14,026,131.15
1.利息收入 184,832.15 2,412,952.94
其中：存款利息收入 159,970.66 1,000,239.63
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 24,861.49 1,412,713.31
其他利息收入 - -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） -10,143,941.38 -3,046,621.92
其中：股票投资收益 -9,712,162.94 -3,046,621.92
基金投资收益 -439,980.81 -
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 8,202.37 -
3.公允价值变动收益（损失以 7,045,900.27 -13,648,054.60
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
15
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
211,931.64 255,592.43
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
730,032.72 739,219.32
1．管理人报酬 180,249.66 434,139.08
2．托管费 36,049.89 86,827.83
3．销售服务费 - -
4．交易费用 140,060.01 103,035.49
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 373,673.16 115,216.92
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-3,431,310.04 -14,765,350.47
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
-3,431,310.04 -14,765,350.47
注：本基金合同生效日为 2011 年 9 月 20 日，2011年度实际报告期间为 2011年 9 月 20 日至 2011
年 12月 31日。
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012年 12月 31 日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 205,795,630.26 -14,585,288.26 191,210,342.00
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -3,431,310.04 -3,431,310.04
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
11,955,977.14 132,740.84 12,088,717.98
其中：1.基金申购款 199,937,382.94 -15,355,673.15 184,581,709.79
2.基金赎回款 -187,981,405.80 15,488,413.99 -172,492,991.81
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 217,751,607.40 -17,883,857.46 199,867,749.94
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
16
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2011年9月20日（基金合同生效日）至2011年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 377,470,567.39 - 377,470,567.39
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -14,765,350.47 -14,765,350.47
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-171,674,937.13 180,062.21 -171,494,874.92
其中：1.基金申购款 9,101,874.27 -283,118.52 8,818,755.75
2.基金赎回款 -180,776,811.40 463,180.73 -180,313,630.67
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 205,795,630.26 -14,585,288.26 191,210,342.00
注：本基金合同生效日为 2011 年 9 月 20 日，2011年度实际报告期间为 2011年 9 月 20 日至 2011
年 12月 31日。
报表附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 740 号《关于核准易方达创业板交易型开放式指数
证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证
券投资基金法》和《易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经
向中国证监会备案， 《易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2011 年 9
月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 377,470,567.39 份基金份额，其中认购资金利息
折合 39,577.08份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方
达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
17
告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《易方达创业板交易型开
放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年 12月 31
日的财务状况以及 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说 差错更正的说 差错更正的说 差错更正的说明 明 明 明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财
税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2005]103号 《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股
息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不
征收企业所得税。
（4）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂
免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
18
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 通过关联方 通过关联方 通过关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支 应支 应支 应支付关联方的佣金 付关联方的佣金 付关联方的佣金 付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年9月20日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
180,249.66 434,139.08
其中：支付销售机构的客户维护
费
275,151.18 86,802.70
注：1.本基金的管理费按调整后的前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如
下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为调整后的前一日基金资产净值。 调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日
本基金持有的创业板 ETF公允价值，金额为负时以零计。
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
19
2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：
H= E×R/当年天数
H 为每日应计提的客户维护费
E 为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值
R 为代销机构的客户维护费率
对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。
7.4.8.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月31
日
上年度可比期间
2011年9月20日（基金合同生效
日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
36,049.89 86,827.83
注：本基金的托管费按调整后的前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如
下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为调整后的前一日基金资产净值。 调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日
本基金持有的创业板 ETF公允价值，金额为负时以零计。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末除 除 除 除基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
20
关联方名称
本期
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日
上年度可比期间
2011年 9月 20 日（基金合同生效日）
至 2011年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 13,970,932.13 156,164.92 47,501,892.62 192,227.97
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
于本报告期末及上年度末，本基金分别持有 259,833,918 份和 31,503,919份目标 ETF基金份额，占
其总份额的比例分别为 42.08%和 5.84%。
7.4.9 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2012 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金 本基金 本基金 本基金持有的流通受限证券 持有的流通受限证券 持有的流通受限证券 持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300006 莱美药业 2012-11-22
重大
事项
18.25 2013-01-31 20.08 1,500 25,967.73 27,375.00 -
300183 东软载波 2012-11-26
重大
事项
19.07 2013-01-09 20.98 1,140 23,512.79 21,739.80 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
21
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层级的余额为 186,078,308.09 元， 属于第二层级的余额为 49,114.80 元， 无属于第三层级的余额(2011
年 12月 31日：第一层级 82,806,287.43 元，第二层级 65,000.00 元，无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况，
本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。对于目标 ETF，
若本基金因上述事项在目标 ETF当日份额净值的基础上，对目标 ETF的公允价值进行调整，则本基金
在调整期间内将目标 ETF的公允价值从第一层级转出。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年期初：同)；本基金本期净转
入/(转出)第三层级 0.00 元(2011年度：无)。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
22
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 86,337.60 0.04
其中：股票 86,337.60 0.04
2 基金投资 186,041,085.29 91.11
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 13,970,932.13 6.84
7 其他各项资产 4,091,222.38 2.00
8 合计 204,189,577.40 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 易 方 达 创
业 板 交 易
型 开 放 式
指 数 证 券
投资基金
股票型 交易型开放
式（ETF）
易 方 达 基
金 管 理 有
限公司 186,041,085.29 93.08
8.3 8.3 8.3 8.3 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 5,628.00 0.00
B 采掘业 - -
C 制造业 58,969.80 0.03
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
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23
C6
金属、非金属 31,594.80 0.02
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 27,375.00 0.01
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 21,739.80 0.01
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 86,337.60 0.04
8.4 8.4 8.4 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 细 细 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 300080 新大新材 4,660 31,594.80 0.02
2 300006 莱美药业 1,500 27,375.00 0.01
3 300183 东软载波 1,140 21,739.80 0.01
4 300143 菇木真 700 5,628.00 0.00
注：本基金本报告期末仅持有以上股票。
8.5 8.5 8.5 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300024 机器人 5,382,909.89 2.82
2 300027 华谊兄弟 5,245,179.35 2.74
3 300070 碧水源 4,739,473.29 2.48
4 300077 国民技术 4,209,500.19 2.20
5 300146 汤臣倍健 3,498,308.31 1.83
6 300079 数码视讯 3,070,285.14 1.61
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
24
7 300104 乐视网 2,789,583.38 1.46
8 300101 国腾电子 2,594,540.82 1.36
9 300115 长盈精密 2,585,926.52 1.35
10 300015 爱尔眼科 2,545,633.46 1.33
11 300144 宋城股份 2,494,388.59 1.30
12 300064 豫金刚石 2,404,340.48 1.26
13 300105 龙源技术 2,112,865.10 1.10
14 300183 东软载波 2,055,309.22 1.07
15 300004 南风股份 1,994,636.93 1.04
16 300072 三聚环保 1,970,792.40 1.03
17 300133 华策影视 1,730,082.90 0.90
18 300224 正海磁材 1,647,019.31 0.86
19 300021 大禹节水 1,616,430.58 0.85
20 300088 长信科技 1,493,881.53 0.78
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300087 荃银高科 465,764.50 0.24
2 300024 机器人 408,370.20 0.21
3 300005 探路者 360,582.20 0.19
4 300039 上海凯宝 348,593.00 0.18
5 300171 东富龙 330,382.32 0.17
6 300070 碧水源 314,957.15 0.16
7 300122 智飞生物 215,614.50 0.11
8 300053 欧比特 203,552.00 0.11
9 300044 赛为智能 179,889.92 0.09
10 300133 华策影视 173,367.59 0.09
11 300054 鼎龙股份 169,876.91 0.09
12 300027 华谊兄弟 160,121.53 0.08
13 300127 银河磁体 122,302.77 0.06
14 300146 汤臣倍健 120,398.17 0.06
15 300033 同花顺 117,547.05 0.06
16 300034 钢研高纳 111,696.14 0.06
17 300152 燃控科技 98,311.30 0.05
18 300104 乐视网 90,918.65 0.05
19 300079 数码视讯 89,320.25 0.05
20 300244 迪安诊断 87,706.00 0.05
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
25
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 119,782,281.99
卖出股票收入（成交）总额 7,471,407.77
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产 期末按公允价值占基金资产 期末按公允价值占基金资产 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明 净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明 净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明 净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 细 细 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 8.9 8.9 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 8.10 8.10 8.10 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.10.3 期末 期末 期末 期末其他 其他 其他 其他各项 各项 各项 各项资产构成 资产构成 资产构成 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 -
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3 应收股利 -
4 应收利息 2,270.74
5 应收申购款 3,588,951.64
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,091,222.38
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 300006 莱美药业 27,375.00 0.01 重大事项停牌
2 300183 东软载波 21,739.80 0.01 重大事项停牌
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
5,867 37,114.64 5,197,287.80 2.39% 212,554,319.60 97.61%
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 基金的情况 基金的情况 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 0.00 0%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0；本基
金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
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27
基金合同生效日(2011 年9 月 20 日)基金份额总额 377,470,567.39
本报告期期初基金份额总额 205,795,630.26
本报告期基金总申购份额 199,937,382.94
减：本报告期基金总赎回份额 187,981,405.80
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 217,751,607.40
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于 2012 年 3 月 3 日发布公告，自 2012 年 3 月 1 日起聘任肖坚先生、陈志民先生担
任公司副总经理；基金管理人于 2012 年 7 月 7 日发布公告，自 2012 年 7 月 5 日起聘任陈彤先生担任
公司副总经理；基金管理人于 2012 年 12 月 5 日发布公告，聘任范岳先生担任公司首席产品执行官。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 11.3 11.3 11.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 11.4 11.4 11.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务，本报告年度
的审计费用为 52,000.00元。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
28
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 11.7 11.7 11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
厦门证券 1 2,867,931.76 2.25% 2,537.83 2.43% -
渤海证券 1 124,385,758.00 97.75% 101,968.68 97.57% -
中信建投 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息
服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；
能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
11.7.2 金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
成交金额
占当
期权
证成
交总
成交金额
占当期基金成
交总额的比例
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2012年年度报告摘要
29
额的
比例
比例 额的
比例
厦门证券 - - - - - - 3,382,328.22 15.13%
渤海证券 - - - - - -
18,977,064.4
5
84.87%
中信建投 - - - - - - - -
中投证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
申银万国 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一三年三月三十日
