浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金
2012 年年度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司
基金托管人：上海银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月三十日
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2013 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中的
财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容， 保证 复核内 容不 存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
2
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示
............................................................................................................................ 1
§2 基金简 介
............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况
.................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明
.................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式
.................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料
.................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况
............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现
.................................................................................................................... 6
3.3
过去三 年基 金的 利润分 配情 况
......................................................................................... 8
§4 管理人 报告
........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况
............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
........................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
............................................................... 17
§5 托管人 报告
...................................................................................................................... 17
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
................................................................... 17
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明
....... 17
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
................... 17
§6 审计报 告
.......................................................................................................................... 17
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 18
6.2 注册会 计师 的责 任
.......................................................................................................... 18
6.3 审计意 见
.......................................................................................................................... 18
§7 年度财 务报 表
.................................................................................................................. 19
7.1 资产负 债表
...................................................................................................................... 19
7.2 利润表
.............................................................................................................................. 21
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
................................................................................... 22
7.4 报表附 注
.......................................................................................................................... 23
§8 投资组 合报 告
.................................................................................................................. 46
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 46
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合
................................................................................... 47
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细
....................... 47
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动
............................................................................... 47
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合
........................................................................... 48
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细
................... 48
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
....... 48
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细
................... 49
3
8.9 投资组 合报 告附 注
.......................................................................................................... 49
§9 基金份 额持 有人 信息
...................................................................................................... 50
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
....................................................................... 50
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 50
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况
............................................... 52
§10 基金份 额变 动
.................................................................................................................. 52
§11 重大事 件揭 示
.................................................................................................................. 52
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 52
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
............................... 52
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
................................................... 53
11.4 基金投 资策 略的 改变
...................................................................................................... 53
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况
........................................................................... 53
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
........................................... 53
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
....................................................................... 54
11.8 其他重 大事 件
.................................................................................................................. 55
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息
................................................................................... 55
§13 备查文 件目 录
.................................................................................................................. 56
13.1 备查文 件目 录
.................................................................................................................. 56
13.2 存放地 点
.......................................................................................................................... 56
13.3 查阅方 式
.......................................................................................................................... 56
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 浦银安 盛增 利分 级债 券
基金主 代码 166401
交易代 码
166401
基金运 作方 式 契约型(创新封 闭式). 本基金基金 封闭 期为 三年(含三年),封闭期 届
满后转 为上 市开 放式 基金 （LOF ）.
基金合 同生 效日 2011 年 12 月 13 日
基金管 理人 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 905,860,918.69 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-03-09
下属分 级基 金的 基金 简称 浦银安 盛增 利分 级债 券A 浦银安 盛增 利分 级债 券B
下属分 级基 金的 交易 代码 150062 150063
报告期末下 属分级基 金的 份额
总额
634,102,654.37 份 271,758,264.32 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金在 严格 控制投 资风 险的基础 上， 力争获 得高 于业绩 比较基 准
的投资 收益 。
投资策 略
本基金一 方面 按照自 上而 下的方法 对基 金的资 产配 置、久 期管理 、
类属配置 进行 动态管 理， 寻找各类 资产 的潜在 良好 投资机 会，一 方
面在个券 选择 上采用 自下 而上的方 法， 通过流 动性 考察和 信用分 析
策略进行 筛选 。整体 投资 通过对风 险的 严格控 制， 运用多 种积极 的
资产管 理增 值策 略， 实现 投资目 标。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数
风险收 益特 征
本基金为 债券 型证券 投资 基金，属 于证 券投资 基金 中的较 低风险 品
种。一般 情形 下，其 风险 收益预期 低于 股票型 基金 、混合 型基金 ，
高于货 币型 基金 。
下属两 级基 金的 风险 收益 特征
从本基 金所 分成 的两 类基 金份额
来看， 由于 本基 金资 产及 收益的
分配安 排，A 类 份额 为预 期风险
低、预 期收 益相 对稳 定的 基金份
额。
从本基 金所 分成 的两 类基 金份额
来看， 由于 本基 金资 产及 收益的
分配安 排，B 类 份额 为预 期风险
较高 、 预期收 益较 高的 基金 份 额。
5
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 顾佳 吴濛
联系电 话 021-23212888 021-68476939
电子邮 箱 guj@py-axa.com wumeng@bankofshanghai.com
客户服 务电话 021-33079999 或 400-8828-999 021-962888
传真 021-23212985 021-68476936
注册地 址
上海市浦东 新区浦 东大道981 号3 幢3
16 室
上海市 银城 中路168 号
办公地 址 上海市 淮海 中路381 号中 环广场38 楼 上海市 银城 中路168 号
邮政编 码 200020 200120
法定代 表人 姜明生 范一飞
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.py-axa.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（ 特殊普通合
伙）
上海市 世纪 大道100 号环 球金融中 心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年12 月13日（基
金合同生效日）至
2011 年12 月31 日
2010 年
本期已 实现 收益 67,813,943.29 1,170,669.16 -
本期利 润 108,960,902.03 1,938,975.97 -
加权平均基金份额本期利
润
0.1203 0.0021 -
6
本期加 权平 均净 值利 润率 11.26% 0.21% -
本期基 金份 额净 值增 长率 11.98% 0.20% 0%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 68,984,612.45 1,170,669.16 -
期末可供分配基金份额利
润
0.0762 0.0013 -
期末基 金资 产净 值 1,016,760,796.69 907,799,894.66 -
期末基 金份 额净 值 1.122 1.002 -
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 12.20% 0.20% -
注：1、 本期已实现收益指基金本期利息收入 、投资收益、其他收入( 不含公允价值变动收益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 所述 基金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用,计入费 用后 实际收益 水平 要低 于所
列数字 。
3 、期末可 供分配利 润,采用期 末资产负 债表中未 分配利 润与未分 配利润中 已实现 部分的孰 低数( 为
期末余 额, 不是 当期 发生 数) 。
4、本 基金 《基 金合 同》 生效日 为 2011 年 12 月 13 日，因 此主 要会 计数 据和 财务指 标只 列示 从基
金合同 生效 日至 2012 年 12 月 31 日数据 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.66% 0.20% 1.02% 0.02% 3.64% 0.18%
过去六 个月 2.00% 0.19% 1.11% 0.03% 0.89% 0.16%
过去一 年 11.98% 0.16% 4.03% 0.04% 7.95% 0.12%
自基金合同
生效起 至今
12.20% 0.16% 4.29% 0.04% 7.91% 0.12%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率变 动的 比
较
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年12 月13 日至 2012 年 12 月31 日）
7
注：根 据基 金合 同第 十三 部分第 四条 规定 ：基 金管 理人应 当自 基金 合同 生效 之日起 6 个月内 使基金
的投资 组合 比例 符合 基金 合同的 有关 约定 。本 基金 建仓期 自2011 年 12 月 13 日至 2012 年 6 月 13 日，
建仓期 结束 时各 项资 产配 置比例 符合 基金 合同 约定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
8
注：本基金 合同 于 2011 年12 月13 日生 效， 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算， 不 按整 个自 然年 度 进
行折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司（以 下简 称“ 浦银 安盛 ” ）成立 于 2007 年 8 月，由上海 浦东 发展 银行
股份有 限公 司、 AXA Investment Managers S.A. 及 上 海盛融 投资 有限 公司 共同 创建， 公司 总部 设在 上海，
注册资 本为 人民 币 2.4 亿元， 股东 持股 比例 分别 为 51% 、39% 和 10 ％。 公司 主 要从事 基金 募集 、 基金 销
售、资 产管 理和 证监 会许 可的其 他业 务。
截至 2012 年 12 月 31 日止， 浦银 安盛 旗下 共管 理 9 只基金 ， 即 浦银 安盛 价值 成长股 票型 证券 投资
基 金、 浦银安 盛优 化收益债 券型 证券投 资基 金、浦银 安盛 精致生 活灵 活配置混 合型 证券投 资基 金、浦
银安盛 红利 精选 股票 型证券投资 基金 、浦 银安 盛沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、浦 银安 盛货 币市
场证券 投资 基金 、浦 银安 盛增利 分级 债券 型证 券投 资基金 、浦 银安 盛中 证锐 联基本 面 400 指数证 券投
9
资基金 和浦 银安 盛幸 福回 报定期 开放 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
薛铮
本公司
固定收
益投资
部总
监，本
基金基
金经
理、浦
银安盛
货币市
场证券
投资基
金基金
经理以
及浦银
安盛幸
福回报
定期开
放债券
型证券
投资基
金基金
经理
2011-12-13 - 6
薛铮， 上海财 经大 学数量 经济学
硕士。2006 年 3 月至 2008 年 5
月，在 红顶金 融研 究中心 担任固
定收益 研究员 。2008 年 6 月至
2009 年 6 月， 在 上海 证券 有限公
司固定 收益部 担任 投资经 理助理
之职。2009 年 7 月进 入浦 银安盛
基金管 理公司 ，任 浦银安 盛优化
收益债 券型基 金基 金经理 助理兼
固定收 益研 究员 。2011 年6 月至
2012 年 6 月， 担 任浦 银安 盛优化
收益债 券型证 券投 资基金 基金经
理。2011 年 12 月起 担任 本基金
基金经 理。2012 年 2 月起 兼任浦
银安盛 货币市 场证 券投资 基金基
金经理 。2012 年9 月 起兼 任浦银
安盛幸 福回报 定期 开放债 券型证
券投资 基金 基金 经理。 2012 年11
月起， 担任本 公司 固定收 益投资
部总监 。
丁进
本公司
旗下固
定收益
基金基
金经理
助理
2012-08-15 - 7
丁进， 北京化 工大 学应用 数学专
业理学 硕士。 2005 年7 月至 2010
年 10 月期 间， 先 后在 北京 顺泽锋
投资咨 询公司 、新 华信国 际信息
咨询公司从事交易模型开发研
究、企 业信用 分析 等工作 ，2010
年 10 月起， 在光 大证 券担 任固定
收益分 析师， 从事 债券研 究、信
用产品 以及 可转 债研 究。2012 年
8 月加 盟浦银 安盛 基金公 司，担
任固定 收益 基金 基金 经理 助理。
注：1 、除作为 本基 金的 首任基金 经理 ，其 任职 日期 为本基 金成 立之 日外 ，本 表所述 “任 职日 期”
10
和“离 任日 期” 均指 公司 决定确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 及其 他相 关法律 法规 、证 监会 规定 和基
金 合同 的约定 ，以 及公司的 规章 制度， 本着 诚实守信 、勤 勉尽责 的原 则管理和 运用 基金资 产， 在严格
控制风 险的 前提 下， 为基 金份额 持有 人谋 求最 大利 益。 报 告期 内未 有损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
管理人 于 2009 年 颁布 了 《浦银 安盛 基金 管理 有限 公司公 平交 易管 理规 定》 （ 以下简 称公 平交 易管
理规定 ） ，并分别 于 2011 年及 2012 年进 行了 两次 修订。 现行公 平交 易管 理规 定分为 总则 、实现公 平交
易 的具 体措施 、公 平交易监 控与 实施效 果评 估、公平 交易 的报告 和信 息披露、 隔离 及保密 、附 则等六
部 分。 公平交 易管 理规定从 投资 决策、 研究 支持、交 易实 施、监 控与 评估、报 告与 披露等 各个 环节，
预防和 发现 可能 违反 公平 交易的 异常 情况 ，并 予以 及时纠 正与 改进 。
管理人 用于 公平 交易 控制 方法包 括：
- 公 司建 立严 格的 投资 组合投 资信 息的 管理 及保 密制度 ，不 同投 资组 合经 理之间 的持 仓和 交易
等重大 非公 开投 资信 息相 互隔离 ；
- 相对所 有组 合建 立并 使用 统一的 、系 统化 的研 究平 台；
- 明确了 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 投资 组合 经理 三级授 权体 系；
- 证券投 资基 金经 理及 其助 理和特 定客 户资 产投 资组 合经理 及其 助理 相互 隔离 ， 不 得相 互兼 任 、
互为备 份；
- 严格控 制不 同投 资组 合之 间的同 日反 向交 易；
- 执行投 资交 易交 易系 统中 的公平 交易 程序 ；
- 银 行间 市场 交易 、交 易所大 宗交 易等 非集 中竞 价交易 的交 易分 配严 格依 照制度 和程 序规 范进
行，并 对该 分配 过程 进行 监控；
- 定期对 投资 目标 和投 资策 略类似 的投 资组 合的 业绩 表现进 行分 析、 归因 和评 估；
- 对不同 时间 窗下（如日 内、3 日内 、5 日内 ） 管理 人 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差
进 行分 析。分 析如 发现有涉 嫌不 公平的 交易 ，投资组 合经 理及交 易主 管对该情 况需 提供详 细的 原因说
11
明，并 将检 查结 果向 公司 管理层 和督 察长 汇报 。同 时改进 公平 交易 管理 方法 及流程 。
- 其他能 够防 范公 平交 易异 常情况 的有 效方 式。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内，本基金 管理 人修订了 《公平 交易 管理 规定》 ，建立健 全有 效的 公平 交易执 行体 系，保证
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。
在具体 执行 中， 在投 资决 策流程 上， 构建 统一 的研 究平台 ， 为 所有 投资 组合 公平的 提供 研究 支持 。
同 时， 在投资 决策 过程中， 严格 遵守公 司的 各项投资 管理 制度和 投资 授权制度 ，保 证公募 基金 及专户
业 务的 独立投 资决 策机制； 在交 易执行 环节 上，详细 规定 了面对 多个 投资组合 的投 资指令 的交 易执行
的 流程 和规定 ，以 保证投资 执行 交易过 程的 公平性； 从事 后监控 角度 上，一方 面是 定期对 股票 交易情
况进行 分析 ， 对不 同时 间 窗口 （同 日，3 日，5 日 ） 发生的 不同 组合 对同 一股 票的同 向交 易及 反向 交易
进行 价 差分析 ，并 进行统计 显著 性的检 验， 以确定交 易价 差对相 关基 金的业绩 差异 的贡献 度； 同时对
旗 下投 资组合 及其 各投资类 别的 收益率 差异 的分析； 另一 方面是 公司 对公平交 易制 度的遵 守和 相关业
务流程 的执 行情 况进 行定 期检查 ，并 对发 现的 问题 进行及 时的 报告 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本 报告 期内 未发 现本基 金存 在违 反法 律、 法规、 中国 证监 会和 证券 交易所 颁布 的相 关规 范性 文件
中 认定 的异常 交易 行为。报 告期 内未发 生旗 下所有投 资组 合参与 的交 易所公开 竞价 同日反 向交 易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 形。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年 国内 经济 总体 呈现 增速回 落， 底部 企稳 的局 面。货 币政 策目 标由 控制 通胀预 期转 为稳 定 经
济 增长 ，上半 年两 次下调存 款准 备金并 且连 续两次降 息； 下半年 央行 在公开市 场上 加大操 作力 度，较
好的平 抑了 短期 融资 成本 。 通胀数 据与 经济 增速 相匹 配， 延续 2011 年下行 趋势 ， 全年平 均水 平不 到 3% ，
在 10 月份 达到 1.7% 低点 之后温 和反 弹。 外围宏 观经济状 况有 所好 转， 特别是美国 经济 多项 指标 显示 复
苏迹象 显著 ， 新 一轮 全球 政治换 届平 稳进 行。 国内 债券市 场 在 2012 年走出 一轮牛 市行情 ， 出现量 价齐
升良好 格局 ， 不 仅企 业债 券发行 额度 创下 新高 ， 3 月份以来 随着 银行 对于 地方 融资平 台信 贷展 期的 利好
推动 ， 信 用债 收益 率也出 现了较 大幅 度的 回落 ， 全 年债券 投资 组合 平均 收益 接近 8%-10%左右。 在市场
淡化信 用风 险和 交易 型机 构市场 占比 急增 下， 高收 益债券 品种 表现 最好 ，而 利率产 品表 现平 平。
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2012 年本基 金对 于信 用债 维持较 高比 例配 置， 并且 在 4 季度适 时增 加可 转债 品种仓 位， 把握 住 权
益类资 产上 涨的 投资 机会 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
2012 年 12 月 31 日， 浦银 增利分 级净 值 1.122 ；浦银增利分 级全 年净 值增 长 率为 11.98% ，业 绩比
较基准 收益 率为 4.03% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年， 中国 GDP 增长有 望温 和回 升， 而增 长的模 式更 加强 调通 过内 需拉动 ，强 调环 保 、
能 效， 实现更 高质 量的增长 ，基 建投资 拉动 仍将对增 长贡 献相当 大的 比重。新 一届 政府强 化的 改革，
创 新中 长期为 经济 良性增长 奠定 基石， 但短 期上也可 能使 得经济 增长 出现波动 ；外 围经济 环境 预计进
一 步向 好，但 发达 国家的持 续量 化宽松 政策 使得通胀 上升 预期更 加强 烈。随着 利率 市场化 的加 深，债
券 市场 的波动 幅度 将降低， 而市 场容量 的增 大和投资 者结 构更加 多元 化，也使 得交 易空间 变小 ，持有
期 的票 息回报 将成 为后续主 要的 盈利来 源， 债市配置 价值 依然显 著。 同时本基 金将 高度重 视自 下而上
的个券 筛选 以防 范未 知的 可能信 用风 险, 并积 极关 注 偏权益 类可 转债 品种 投资 机会。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金管 理公 司管 理办 法》 等有关 法规 诚实 守信 、
勤 勉尽 责，依 法履 行基金管 理人 职责， 强化 风险及合 规管 理，确 保基 金管理业 务运 作的安 全、 规范，
保护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。2012 年，由 于部 门职责 发生 变化 ，故 合规 风控部 工作 的重 点由 原来
合 规风 险管理 转为 全面风险 管理 ，监督 检查 公司和投 资组 合的市 场风 险、信用 风险 、流动 性风 险、操
作风险 、合 规风 险及 内部 控制工 作， 积极 配合 公司 前台业 务的 开展 。
1、进 一步 健全 合规 风控 团 队，提 高团 队的 专业 素养
2012 年 ，随 着公 司管 理投 资组合 的数 量与 规模 大幅 提升， 合规 风控 团队 也不 断加强 自身 专业 素 质
的 提升 ，强化 全面 专业素质 ，鼓 励和支 持监 察稽核人 员参 与相关 的专 业考试和 学习 。目前 合规 风控团
队 内部 形成了 良好 的学习和 业务 研讨的 氛围 ，团队成 员各 自发挥 自身 优势，相 互取 长补短 ，专 业素质
得到均 衡提 升， 在内 部形 成了互 帮互 学、 共同 提高 、自然 和谐 的良 好局 面。
在 内部 管理 上， 合规风 控团 队进 一步 健全 合规风 控工 作的 各项 规章 制度和 工作 流程 ，进 一步 明确
各岗位 人员 的工 作职 责， 强化自 觉、 客观 的工 作态 度和高 度的 工作 责任 感， 培养团 队协 作精 神。
2、强 化了 风险 管理 职能
（1）对投 资组 合进 行定 期风险评 估和 业绩 归因 分析
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合 规风 控部 于每 月月初 对上 月投 资组 合的 业绩及 风险 情况 进行 评估 ，提供 业绩 评估 报告 和风 险评
估报告 ，供 基金 经理 作投 资决策 参考 。
（2）实施 风险 等级 划分 及评估
公司 于 2012 年下半 年建 立了公司 风险 等级 划分 及评 估体系 。 将风 险分 为重 大、高、 中、低四个等
级 。不 同等级 风险 对应不同 的报 告时间 及形 式要求。 该风 险分级 评估 及报告工 作由 合规风 控部 牵头，
组 织公 司所有 业务 部门每月 对本 部门风 险事 件进行评 估报 告，并 形成 评估结果 ，向 风控委 员会 进行报
告。
（3）对公 司创 新产 品（ 主要是专 户产 品） 提供 高效 、有力 的支 持
2012 年 ，公 司专 户业 务取 得长足 发展 ，特 别是 专户 分级产 品， 为公 司迎 合市 场需求 打开 了一 条 宽
广 的道 路。合 规风 控部深度 介入 了分级 产品 的止损、 预警 、追加 机制 及流程设 计， 同时与 投资 团队合
作 ，就 分级产 品投 资对象流 动性 、市场 风险 、信用风 险等 方面进 行深 入分析， 制定 风险控 制措 施，促
进了分 级产 品顺 利推 行。
3、稽 核 工作
根 据相 关法 规要 求、公 司的 实际 运作 情况 及稽核 计划 ，合 规风 控团 队有重 点、 分步 骤、 有针 对性
地 对公 司所有 部门 的业务和 合规 运作， 以及 执行法规 和制 度的情 况进 行稽核， 并在 稽核后 督促 整改和
跟踪检 查。 在有效 控制 公司的风 险以 及推 动公 司内 控监管 第二 道和 第三 道防 线方面 发挥 了一 定的 作用。
稽 核工 作主 要采 取定期 稽核 与不 定期 稽核 相结合 、常 规稽 核与 专项 稽核相 结合 的方 式。 定期 稽核
的结果 主要 体现 在月 度合 规报告 及季 度监 察稽 核报 告中 。 不 定期 稽核 主要 是 就定期 稽核 中发 现的 问题 ，
与 业务 部门进 行沟 通，帮助 各部 门及时 完善 和改进工 作。 不定期 稽核 的结果主 要体 现在合 规报 告及整
改反馈 表中 。
此 外， 合规 风控 团队还 负责 与负 责公 司内 控评价 的会 计师 事务 所联 系和沟 通， 配合 公司 的业 务开
展。
2012 年实 施的 专项 稽核 包括：
（1）完成 对 2012 年 反洗 钱工作 的内 部稽 核和 反洗 钱自评 估工 作；
（2）对 2 位原 副总 经理 陈 篪、周 文秱 先生 进行 了离 任审查 工作 ，并 出具 了离 任审查 报告 。
（3） 对 原浦 银收 益基 金及 浦银货 币基 金基 金经 理周 文秱先 生进 行了 离任 审查 工作， 并出 具了 离 任
审查报 告。
（4）协助 外部 审计 机构 对原总经 理钱 华先 生进 行离 任审计 工作 。
总体来 说，2012 年度 ，由 于人员 配备 的原 因， 并未 就所有业务 循环 开展 全面 并深入 的稽 核工 作。
2013 年， 待稽 核人 员招 聘 到位后 ，将 着重 加强 各部 门制度 执行 及操 作风 险的 稽核工 作。
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4、实 施合 规性 审核
依据法 律法 规和 公司 制度 对以下 材料 进行 了审 核：
（1） 对基 金宣 传推 介材 料、公司 宣传 品、网站 资料 、客户 服务 资料 、渠道用 信息、 以公 司名 义对
外发布 的新 闻等 进行 了合 规性审 核， 力求 公司 对外 材料的 合法 合规 性；
（2）2012 年， 与 公司 专业 法律顾 问一 起， 对浦 银安 盛战略 新兴 产业 混合 型基 金、 浦 银安 盛 6 个月
定期开 放债 券型 基金 及 5 只专户 产品 法律 文件 的合 法合规 性进 行了 全面 审核 ；
（3） 对一 级市 场数百 个证 券的申 购， 从关 联交 易角 度进行 合法 合规 性审 核， 未出现 在一 级市 场 投
资与公 司存 在禁 止关 联交 易的关 联关 系公 司发 行证 券的情 形。
5、信 息披 露和 文件 报送
由 于公 司信 息披 露的负 责人 设在 合规 风控 部，因 此， 合规 风控 部指 定专人 负责 并协 调公 司的 信息
披 露工 作，督 察长 对信息披 露工 作进行 指导 、督促、 监督 、检查 。信 息披露工 作包 括拟定 披露 的文件
格式、 收集 相关 部门 填写 的内容 并进 行统 稿和 审核 、对定 稿的 信息 披露 文件 排版、 制作 成 PDF 文件 向
监管机 关报 备等 。
信 息披 露工 作是 一项繁 杂的 事物 性工 作， 需要信 息披 露负 责人 耐心 、细致 、认 真的 工作 态度 和较
强 的协 调能力 ，不 仅涉及到 披露 的格式 ，还 涉及披露 的内 容，以 及整 理、审阅 和报 送等。 该项 工作虽
然 占据 了合规 风控 团队很多 时间 ，但由 于团 队成员的 工作 认真、 仔细 ，所有的 披露 均做到 了及 时、准
确，基 本未 出现 迟披 、漏 披、延 披、 错披 的情 形。
2012 年 ，按 时按 质完 成基 金定期 报告 （月 报、 季报 、半年 报、 年报 、监 察稽 核报告 ）和 招募 说 明
书 更新 的提示 及合 规审核工 作， 并协助 业务 部门对重 大事 件临时 报告 、临时公 告进 行编制 ，及 时进行
合规审 核， 并安 排公 告的 披露及 上报 事宜 。2012 年全年共 审核 并安 排披 露、 上报数 百份 公告 及报 告，
未出现 重大 迟、 漏等 现象 。
6、法 律事 务
对 公司 对外 签署 的上百 份的 协议 、合 同等 进行了 法律 审核 ，在 合理 范围内 最大 限度 地防 范由 合同
产 生的 违约风 险及 侵权风险 ，同 时，根 据中 国证监会 发布 的关于 销售 费用及反 洗钱 等相关 法律 法规，
对基金 代销 协议 模板 进行 了更新 ； 参与 起草 、 审阅 并修改 董事 会 、 股 东会 会 议通知 、 决议 等会 议材 料。
此外， 合规 风控 团队 还负 责与公 司法 律和 基金 产品 律师联 系和 沟通 ，配 合公 司的业 务开 展。
全 年的 法务 工作 基本做 到了 有序 而高 效， 积极协 助了 公司 业务 的正 常开展 ，公 司未 发生 诉讼 或仲
裁现象 ，较 好地 控制 了法 律风险 。
7、组 织开 展合 规培 训
根据工 作安 排 ， 合规风 控团 队负 责公 司的 合规培 训工 作， 合规 培训 包括新 员工 入司 培训 、重 大新
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法 规培 训、从 业人 员投资限 制培 训、新 股发 行体制改 革培 训、退 市机 制改革培 训等 。培训 前， 合规风
控 团队 会商量 每次 培训的议 题和 内容， 并准 备书面培 训材 料；培 训中 ，采取讲 实例 的互动 培训 方式；
培训后 ，积 极听 取员 工的 建议， 以期 不断 改进 培训 效果。
（1）对于 2012 年新 进的 员工分 多次 进行 了入 职合 规培训 ，内 容包 括公 司制 度流程 体系 、主 要 业
务 法律 法规、 公司 利益冲突 管理 要求等 。对 于外地同 事， 则采取 先发 送书面培 训材 料，待 其来 司时再
进行面 谈培 训的 方式 ；
（2）由于 证券 业协 会每 年 会安排 15 小 时左 右的 远 程在线 合规 培训 。为 避免 占用业 务人 员过 多工
作时间 以及 培训 内容 过多 重复，2012 全年为 业务 人员提供 了共 4 场 8 小 时的 专项合 规培 训；
（3）对反 洗钱 领导 小组 及反洗钱 骨干 人员 开展 了共 2 小时 的反 洗钱 合规 培训 。
合规培 训部 分提 高和 增强 了员工 的合 规守 法意 识， 促进了 公司 业务 的合 规运 作。
8、督 导和 推动 公司 的制 度 建设和 完善
督 导和 推动 公司 的制度 建设 和完 善是 合规 风控团 队的 重要 工作 之一 。合规 风控 团队 全年 推动 公司
新订、 修订 。
9、组 织进 行反 洗钱 工作
根据公 司的 安排 ， 公 司反 洗钱工 作由 合规 风控 团队 组织和 牵头。 全年开 展的 反洗钱 工作 包括 ： （1 ）
完善反 洗钱 相关 制度 ； （2 ） 利用反 洗钱 监控 系统 从 TA 数据中 心自 动抓 取数 据， 对可疑 交易 进行 适时 监
控 ；（ 3） 向中国 人民银 行定 期报送 可疑交 易； （4 ）定 期向人 民银行 报送非 现场 监管报 表； （5 ）进行反
洗钱的 合规 培训 ； （6 ）进 行反洗 钱的 专项 审计 。
10、落 实监 管政 策和 要求 ，配合 和协 助监 管机 关的 现场检 查， 以及 股东 的现 场评估 工作
与 监管 机关 的沟 通和交 流主 要由 督察 长和 合规风 控部 负责 ，总 体来 说，在 落实 监管 机关 的监 管政
策和要 求方 面的 工作 包括 ：
（1）收发 监管 机关 的所 有文件， 传达 监管 机关 的政 策，从 收 文 和报 送环 节进 行协调 和督 促；
（2）组织 、协 调和 督导 公司的专 项自 查；
（3） 代表 公司 参与 基金 业 协会及 上海 基金 业同 业公 会的相 关会 议。
此外，2012 年 ，合 规风 控 团队积 极配 合和 协助 上海 证监局 对结 算风 险现 场调 研的统 筹协 调工 作。
11 、督导 处理 投资 人的 投诉
公 司已 经建 立了 投资人 投诉 的处 理机 制， 合规风 控团 队负 责指 导、 督促客 服中 心妥 善处 理投 资人
的 重大 投诉， 包括 商量投诉 处理 的反馈 内容 、形式和 解决 方法等 ，避 免了因投 资人 投诉致 使公 司品牌
和声誉 受损 的情 形发 生。
12、向 董事 会报 告公 司经 营的合 法合 规情 况
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根 据《 公司 章程》 的要 求， 定期 向董 事会报 告公 司经 营的 合法 合规情 况。 报告 的形 式包 括： （1）
书 面报 告：通 过季度 和年度 监察 稽核报 告的形 式； （2 ）当 面报 告：通 过在董 事会 会议 以及合 规与审 计
委 员会 会议汇 报的形 式； （3 ）电 邮或 电话： 当董事 想了 解公 司的合 规经营 情况或 提出 一些问 题时， 通
过电子 邮件 或电 话的 形式 进行沟 通和 汇报 。
13、与 中介 机构 的协 调
合规风 控团 队负 责与 律师 事务所 和审 计师 事务 所的 日常工 作协 调， 包括 ：
（1） 与律 师事 务所 ：就重大制度 修订 事项 、 基金 产品募集 、 专户 产品 审核 、 高管和 董事 的任 免出
具法律 意见 书。
（2） 与审计 师事 务所 ： 就公司的 内控 评价 工作 建立 了与普 华永 道会 计师 事务 所日常 沟通 和协 调 的
机制。
回顾过 去的 2012 年， 从董 事会、 管理 层到 员工 ， 都 对合规 风控 工作 予以 了比 以前更 多的 重视 和 理
解 、支 持，合 规风 控团队与 公司 各部门 的联 系日益紧 密和 协调， 这为 公司监察 稽核 工作的 开展 进一步
奠定了 良好 的基 石。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人为 确保基 金估 值工 作符 合相 关法律 法规 和基 金合 同的 规定， 确保 基金 资产 估值 的公
平 、合 理，有 效维 护投资人 的利 益，设 立了 浦银安盛 基金 管理有 限公 司估值委 员会 （以下 简称 “估值
委 员会 ” ） ，制 定了估 值政策 和估 值程序 。估值 委员会 成员 由公司 分管高 管、金 融工 程部负 责人、 研究
部负责 人、 监察 稽核 部负 责人、 基金 会计 部负 责人 组成。 估值 委员 会成 员五 分之三 以上 具有 5 年以上
专 业工 作经历 ，具 备良好的 专业 经验、 胜任 能力和独 立性 。估值 委员 会的职责 主要 包括： 保证 基金估
值 的公 平、合 理； 制订健全 、有 效的估 值政 策和程序 ；确 保对投 资品 种进行估 值时 估值政 策和 程序的
一贯性 ；定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 等。
参 与估 值流 程的 各方还 包括 本基 金托 管银 行和会 计师 事务 所。 托管 人根据 法律 法规 要求 对基 金估
值 及净 值计算 履行 复核责任 ，当 存有异 议时 ，托管银 行有 责任要 求基 金管理公 司作 出合理 解释 ，通过
积 极商 讨达成 一致 意见。会 计师 事务所 对估 值委员会 采用 的相关 估值 模型、假 设及 参数的 适当 性发表
审核意 见并 出具 报告 。上 述参与 估值 流程 各方 之间 不存在 任何 重大 利益 冲突 。
本基金 基金 经理 未参 与或 决定基 金的 估值 。
本 基金 管理 人与 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 签订 了《 中债 收益 率曲线 和中 债估 值最 终用 户服
务协议 》 。
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4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 《基 金合 同》 第 十 七部分 第三 条约 定， 在封 闭期内 ， 本 基金 不对 A 类份额 与 B 类份 额进 行
收益分 配。
本基金 自 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日期间未 进 行收益 分配 ，符 合相关 法律 法规 的规
定及基 金合 同的 约定 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期，本托管 人严 格遵守《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》及其他 有关法律 法规 、 《浦 银安
盛 增利 分级债 券型 证券投资 基金 基金合 同》 和《浦银 安盛 增利分 级债 券型证券 投资 基金托 管协 议》的
有关约 定， 诚实 、尽 责地 履行了 基金 托管 人义 务， 不存在 损害 本基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
本报告 期，本托管 人根 据国家有 关法 律法 规、基金合同 、托管协 议的 规定 ， 对本基 金的 投资 运作、
基 金资 产净值 计算 、基金费 用开 支等方 面进 行了必要 的监 督、复 核和 审查，未 发现 基金管 理人 有损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告
等内容 ，认 为复 核内 容真 实、准 确、 完整 ，不 存在 虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
§6 审计报告
安永华 明（2013 ）审 字第 60951783_B01 号
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审 计了 后附 的浦 银安 盛增利 分级 债券 型证 券投 资基金 财务 报表 ，包 括 2012 年 12 月 31 日的
资产负 债表 和 2012 年度 的 利润表 和所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
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6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报财 务报 表是 基金 管理 人浦银 安盛 基金 管理 有限 公司的 责任 。这 种责 任包 括： （1）
按 照企 业会计 准则的 规定编 制财 务报表 ，并使 其实现 公允 反映 ； （2）设 计、执 行和 维护必 要的内 部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价基 金管理 人选 用会计政 策的 恰当性 和作 出会计
估计的 合理性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则的 规定 编制， 公允 反映 了浦 银安 盛增
利分级 债券 型证 券投 资基 金 2012 年 12 月 31 日的 财 务状况 以及 2012 年度 的经 营成果 和净 值变 动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册 会计师 濮晓达 徐 艳
上海市 世纪 大道 100 号环 球金融 中心 50 楼
2013-03-27
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2013 ）审 字第60951783_B01 号
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金全 体基 金份 额
持有人
引言段
我们审 计了 后附 的浦 银安 盛增利 分级 债券 型证 券投 资
基金财 务报 表， 包括2012 年12 月31 日的资 产负 债表 和2
012 年度的 利润 表和 所有 者权益 （基金 净值） 变动 表以
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及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人浦 银安 盛基 金
管理有 限公 司的 责任 。这 种责任 包括 ： （1 ）按 照企 业
会计准 则的 规定 编制 财务 报表 ， 并使其 实现 公允 反映；
（2）设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制， 以使 财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 基金 管理 人选 用
会计政 策的 恰当 性和 作出 会计估 计的 合理 性， 以及 评
价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会
计准则 的规 定编 制， 公允 反映了 浦银 安盛 增利 分级 债
券型证 券投 资基 金2012 年12 月31 日的 财务 状况 以及20
12 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 濮晓达 徐 艳
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大道100 号环 球金融中 心50 楼
审计报 告日 期 2013-03-27
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 浦银 安盛 增利 分级债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
20
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 35,216,290.82 231,106,571.27
结算备 付金
25,029,560.99 -
存出保 证金
250,000.00 -
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
1,943,369,931.59 641,666,239.26
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投资
1,943,369,931.59 641,666,239.26
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- 44,100,386.15
应收证 券清 算款
21,813,373.45 20,000,000.00
应收利 息
7.4.7.
5
41,824,016.58 4,309,526.26
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
2,067,503,173.43 941,182,722.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,048,799,138.70 -
应付证 券清 算款
- 32,568,422.85
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
7.4.10
.2
593,996.65 312,929.09
应付托 管费
7.4.10
.2
169,713.33 89,408.31
应付销 售服 务费
296,998.34 156,464.53
应付交 易费 用
7.4.7.
7
6,857.70 5,603.50
应交税 费
- -
应付利 息
235,672.02 -
应付利 润
- -
21
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
640,000.00 250,000.00
负债合 计
1,050,742,376.74 33,382,828.28
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
905,860,918.69 905,860,918.69
未分配 利润
7.4.7.
10
110,899,878.00 1,938,975.97
所有者 权益 合计
1,016,760,796.69 907,799,894.66
负债和 所有 者权 益总 计
2,067,503,173.43 941,182,722.94
注： （ 1 ）报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日，基 金份 额净值 1.122 元，基 金份 额总额 905,860,918.69
份，其 中 A 类基 金份 额参 考净值 1.055 元， 份额 总额 634,102,654.37 份；B 类基金 份额 参考 净值 1.279
元，份 额总 额 271,758,264.32 份。
（2）本基 金合 同于 2011 年 12 月 13 日生 效， 上年 可比期 间自 2011 年 12 月 13 日至 2011 年 12 月
31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 浦银 安盛 增利 分级债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年12 月13 日 （基 金合 同
生效日 ）至2011 年12 月31
日
一、收入
146,899,206.93 2,502,712.57
1.利息 收入
84,999,020.87 1,703,417.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,077,436.03 826,390.74
债券利 息收 入
83,869,976.09 786,917.84
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
51,608.75 90,108.63
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
20,753,227.32 28,460.55
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 13,845.00 -
基金投 资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 20,739,382.32 28,460.55
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
22
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公 允价值变 动收益（ 损失 以
“-”号填 列）
7.4.7.16
41,146,958.74 768,306.81
4.汇 兑收益（ 损失以“ －” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-”号填
列）
7.4.7.17
- 2,528.00
减： 二、费用
37,938,304.90 563,736.60
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 6,760,415.76 312,929.09
2．托 管费 7.4.10.2 1,931,547.38 89,408.31
3．销 售服 务费
3,380,207.87 156,464.53
4．交 易费 用 7.4.7.18 27,767.59 3,968.67
5．利 息支 出
25,312,402.04 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
25,312,402.04 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 525,964.26 966.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
108,960,902.03 1,938,975.97
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
108,960,902.03 1,938,975.97
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 浦银 安盛 增利 分级债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 1,938,975.97 907,799,894.66
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 108,960,902.03 108,960,902.03
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
- - -
其中：1.基金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 110,899,878.00 1,016,760,796.69
项目 上年度可比期间
23
2011 年12 月13 日（ 基金 合同生效 日） 至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 - 905,860,918.69
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,938,975.97 1,938,975.97
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
- - -
其中：1.基金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 1,938,975.97 907,799,894.66
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：郁 蓓华， 主管 会计 工作 负责 人：郁 蓓华 ，会 计机 构负 责人： 赵迎 华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金 ( 以下 简称 “ 本基金 ” ) ， 系经 中国 证券 监督管 理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监许可[2011]1704 号文 《 关于核 准浦 银安 盛增 利分 级债券 型证 券投 资基 金募
集的批 复》 的核 准， 由浦 银安盛 基金 管理 有限 公司 作为管 理人 于 2011 年 11 月 7 日至 2011 年 12 月 7
日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2011) 验字第
60951783_B01 号验 资报 告后， 向中 国证 监会 报送 基金备案 材料 。 基金 合同 于 2011 年 12 月 13 日正式 生
效。 本 基金 设立 时募 集的 扣除认 购费 后的 实收 基金 （本金 ） 为 人民 币 905,197,332.55 元， 在募 集期 间产
生的活 期存 款利 息为 人民 币 663,586.14 元 ， 以 上实 收基金 （本 息） 合计 为人 民币 905,860,918.69 元， 折
合 905,860,918.69 份基金 份额。 本基 金为 契约 型。 本基金 的基 金管 理人 为浦 银安盛 基金 管理 有限 公司，
注册登 记机 构为 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司， 基金托 管人 为上 海银 行股 份有限 公司 。
本 基金 通过 基金 资产及 收益 的不 同分 配安 排，将 基金 份额 分成 预期 收益与 预期 风险 不同 的两 个类
别， 即 A 类份 额和 B 类份 额。 基金发 售结 束后 ， 场外、 场内认 购的 全部 份额 均将按 照 7 ∶3 的比 例确 认
为 A 类份 额和 B 类份额 。本基金 基金 合同 生效 后进 入封闭 期， 封闭 期为 3 年 。本基 金在 封闭 期结 束后
进入折 算期 ， 折算 期不 超过 10 个工 作日 。 在折 算期 ，基金管 理人 将按 照基 金合同约 定的 折算 规则 ， 将
A 类份额 和 B 类 份额 分别 折算为 浦银 安盛 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金份额 。 本基 金在 A
24
类份额 与 B 类份额 折算 完成后 ， 将转型 为浦 银安 盛稳健增 利债 券型 证券 投资 基金 （LOF ） ， 其存续 期限
为不定 期。
本 基金 的投 资对 象是具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括国 内依 法发 行上市 的股 票（ 含中 小板 、创
业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 债券 、 货币市 场工 具 、 权 证、 资 产支持 证券 以及 法律 、 法
规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 （但 须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。
本 基金 主要 投资 于国内 依法 发行 、上 市的 国债、 央行 票据 、金 融债 、企业 债、 公司 债、 可转 换债
券 、短 期融资 券、 可分离债 券、 资产支 持证 券、债券 回购 和银行 存款 等固定收 益类 证券品 种。 本基金
也 可投 资于非 固定 收益类证 券品 种。本 基金 不直接从 二级 市场买 入股 票、权证 等权 益类资 产， 但可以
参 与一 级市场 新股 或增发新 股的 申购， 并可 持有因可 转债 转股所 形成 的股票、 因所 持股票 所派 发的权
证 以及 因投资 可分 离债券而 产生 的权证 等以 及法律法 规或 中国证 监会 允许基金 投资 的其他 非固 定收益
类证券 品种 。 因 上述 原因 持有的 股票 和权 证等 资产 ， 本基 金将 在其 可交 易之 日起 的 90 个交 易日 内卖 出。
如法律 法 规 或监 管机构 以后 允许 基金 投资 其他品 种， 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 ，可 以将 其纳
入投资 范围 ，并 可依 据届 时有效 的法 律法 规适 时合 理地调 整投 资范 围。
本基金在封 闭期间， 投资 于固定收益 类资产的 比例 不低于基金 资产的 80% ， 投资于非固 定收益 类
资产的比例 不高于基 金资 产的 20% 。 封闭期 满转为 上市交易开 放式基金 后， 投资于固定 收益类资 产的
比例不 低于 基金 资产 的 80% ，投 资于 非固 定收 益类 资产的 比例 不高 于基 金资 产的 20% ，其中 ，现 金或
者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。
本基金 在转 型为 浦银 安盛 稳健增 利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 后， 其投 资目 标、 投资范 围等 将保 持
不变。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中信 标普 全债 指数 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁布 的《企业 会计 准则—基 本准 则》和 38 项具 体会 计
准则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定（以 下合 称“企 业会 计准则” ） 编制 ，同时， 对于
在 具体 会计核 算和 信息披露 方面 ，也参 考了 中国证券 投资 基金业 协会 修订的《 证券 投资基 金会 计核算
业务指 引》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 关于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业 务 及份额净值计价有关事项 的通知》 、 《证券投资基金 信息披露管理 办
法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告 的内 容与 格式》 、 《证 券投 资基 金 信
息披露 编报 规则》 第 3 号 《会计 报表 附注的 编制 及 披露》 、 《证 券投资 基金 信 息披 露 XBRL 模板第 3 号<
年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
25
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完 整 地反映 了本 基金 于 2012 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2012 年度的 经营 成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相 关
规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本 基金 记账 本位 币和编 制本 财务 报表 所采 用的货 币均 为人 民币 。除 有特别 说明 外， 均以 人民 币元
为单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权益工
具的合 同。
(1) 金融 资产 分类
本 基金 的金 融资 产于初 始确 认时 分为 以下 两类： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资
产、贷 款和 应收 款项 ；
本 基金 目前 持有 的以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产主要 包括 股票 投资 、债 券投
资和衍 生工 具（ 主要 系权 证投资 ） ；
(2) 金融 负债 分类
本 基金 的金 融负 债于初 始确 认时 归类 为以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融负 债和 其他
金融负 债。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划 分为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 的股 票、 债券等 ，以 及不 作为 有效 套期
工具的 衍生 工具 ， 按 照取 得时的 公允 价值 作为 初始 确认金 额， 相关 的交 易费 用在发 生时 计入 当期 损 益 ；
在 持有 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 期间 取得 的利息 或现 金股 利， 应当 确认
为 当期 收益。 每日 ，本基金 将以 公允价 值计 量且其变 动计 入当期 损益 的金融资 产或 金融负 债的 公允价
值变动 计入 当期 损益 ；
处 置该 金融 资产 或金融 负债 时， 其公 允价 值与初 始入 账金 额之 间的 差额应 确认 为投 资收 益， 同时
26
调整公 允价 值变 动收 益；
当 收取 该金 融资 产现金 流量 的合 同权 利终 止，或 该金 融资 产已 转移 ，且符 合金 融资 产转 移的 终止
确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方( 转入方)；本
基 金已 将金融 资产 所有权上 几乎 所有的 风险 和报酬转 移给 转入方 的， 终止确认 该金 融资产 ；保 留了金
融 资产 所有权 上几 乎所有的 风险 和报酬 的， 不终止确 认该 金融资 产； 本基金既 没有 转移也 没有 保留金
融 资产 所有权 上几 乎所有的 风险 和报酬 的， 分别下列 情况 处理： 放弃 了对该金 融资 产控制 的， 终止确
认 该金 融资产 并确 认产生的 资产 和负债 ；未 放弃对该 金融 资产控 制的 ，按照其 继续 涉入所 转移 金融资
产的程 度确 认有 关金 融资 产，并 相应 确认 有关 负债 ；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资
买 入股 票于 成交 日确认 为股 票投 资， 股票 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买 入债 券于 成交 日确认 为债 券投 资。 债券 投资成 本， 按成 交日 应支 付的全 部价 款扣 除交 易费 用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买 入零 息债 券视 同到期 一次 性还 本付 息的 附息债 券， 根据 其发 行价 、到期 价和 发行 期限 按直 线法
推算内 含票 面利 率后 ，按 上述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买 入权 证于 成交 日确认 为权 证投 资。 权证 投资成 本按 成交 日应 支付 的全部 价款 扣除 交易 费用 后入
账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 分离 交易 可转 债
申 购新 发行 的分 离交易 可转 债于 获得 日， 按可分 离权 证公 允价 值占 分离交 易可 转债 全部 公允 价值
的 比例 将购买 分离 交易可转 债实 际支付 全部 价款的一 部分 确认为 权证 投资成本 ，按 实际支 付的 全部价
款扣减 可分 离权 证确 定的 成本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
27
(5) 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金 融资产和金融 负 债的估值原则
公 允价 值是 指在 公平交 易中 熟悉 情况 的交 易双方 自愿 进行 资产 交换 或者债 务清 偿的 金额 。本 基金
的 公允 价值的 计量 分为三个 层次 ，第一 层次 是本基金 在计 量日能 获得 相同资产 或负 债在活 跃市 场上报
价 的， 以该报 价为 依据确定 公允 价值； 第二 层次是本 基金 在计量 日能 获得类似 资产 或负债 在活 跃市场
上 的报 价，或 相同 或类似资 产或 负债在 非活 跃市场上 的报 价的， 以该 报价为依 据做 必要调 整确 定公允
价 值； 第三层 次是 本基金无 法获 得相同 或类 似资产可 比市 场交易 价格 的，以其 他反 映市场 参与 者对资
产或负 债定 价时 所使 用的 参数为 依据 确定 公允 价值 。本基 金主 要金 融工 具的 估值方 法如 下：
1) 股票 投资
(1) 上市 流通 的股 票的 估值
上 市流 通的 股票 按估值 日该 股票 在证 券交 易所的 收盘 价估 值。 估值 日无交 易的 但最 近交 易日 后经
济 环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发 生影响证 券价 格的重 大事 件的，按 最近 交易日 的收 盘价估
值 ；如 最近交 易日 后经济环 境发 生了重 大变 化或证券 发行 机构发 生了 影响证券 价格 的重大 事件 ，可参
考 类似 投资品 种的 现行市价 及重 大变化 因素 ，调整最 近交 易市价 ，确 定公允价 值。 如有充 足证 据表明
最近交 易市 价不 能真 实反 映公允 价值 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 值；
(2) 未上 市的 股票 的估 值
A. 送股 、转增股 、公开增 发新股 或配 股的 股票 ，以其在证 券交 易所 挂牌 的同 一证券 估值 日的 估值
方法估 值；
B. 首 次公 开发 行的 股票， 采用估 值技 术确 定公允 价 值，在 估值 技术 难以可 靠 计量公 允价 值的 情况
下，按 其成 本价 计算 ；
首 次公 开发 行有 明确锁 定期 的股 票， 同一 股票在 交易 所上 市后 ，以 其在证 券交 易所 挂牌 的同 一证
券估值 日的 估值 方法 估值 ；
C. 非公开 发行 有明 确锁 定期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值 日在 证券 交易 所上 市 交易的 同一 股票 的市 价低 于非公 开发 行股 票的 初始 取得成 本时 ， 采用 在
证券交 易所 的同 一股 票的 市价作 为估 值日 该非 公开 发行股 票的 价值 ；
b.估值 日在 证券 交易 所上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时， 按中国
证监会 相关 规定 处理 ；
28
2) 债券 投资
(1) 证券 交易 所市 场实 行净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的但最 近交 易日 后 经
济 环境 未发生 重大 变化且证 券发 行机构 未发 生影响证 券价 格的重 大事 件的，按 最近 交易日 的收 盘价估
值 ；如 最近交 易日 后经济环 境发 生了重 大变 化或证券 发行 机构发 生了 影响证券 价格 的重大 事件 ，可参
考 类似 投资品 种的 现行市价 及重 大变化 因素 ，调整最 近交 易市价 ，确 定公允价 值。 如有充 足证 据表明
最近交 易市 价不 能真 实反 映公允 价值 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 值；
(2) 证券交易所 市场未实行净 价交易的债 券按估值日收 盘价减去债 券收盘价中所 含的债券应 收利
息 得到 的净价 进行 估值。估 值日 无交易 的但 最近交易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未
发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日债券 收盘 净价估 值； 如最近交 易日 后经济 环境 发生了
重 大变 化或证 券发 行机构发 生了 影响证 券价 格的重大 事件 ，可参 考类 似投资品 种的 现行市 价及 重大变
化因素 ， 调 整最 近交 易市 价， 确 定公 允价 值。 如有 充足证 据表 明最 近交 易市价不能 真实 反映 公允 价值 ，
调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未上 市债 券、 交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本进 行后续 计量 ；
(4) 在全 国银 行间 债券 市场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公 允 价
值；
3) 权证 投资
(1) 上市 流通 的权 证按 估值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易的但 最近 交易 日 后
经 济环 境未发 生重 大变化且 证券 发行机 构未 发生影响 证券 价格的 重大 事件的， 按最 近交易 日的 收盘价
估 值； 如最近 交易 日后经济 环境 发生了 重大 变化或证 券发 行机构 发生 了影响证 券价 格的重 大事 件，可
参 考类 似投资 品种 的现行市 价及 重大变 化因 素，调整 最近 交易市 价， 确定公允 价值 。如有 充足 证据表
明最近 交易 市价 不能 真实 反映公 允价 值， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 ；
(2) 未上 市流 通的 权证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下，
按成本 计量 ；
(3) 因持 有股 票而 享有 的配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分 离交 易可 转债 ，上市 日前 ，采 用估 值技 术分别 对债 券和 权证 进行 估值； 自上 市日 起， 上市 流通
的债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3)中的相 关原 则进 行估 值；
5) 其他
(1) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金 管理 人可 根 据
29
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的方 法估 值；
(2) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当 本基 金具 有抵 销已确 认金 融资 产和 金融 负债的 法定 权利 ，且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ，同
时 本基 金计划 以净 额结算或 同时 变现该 金融 资产和清 偿该 金融负 债时 ，金融资 产和 金融负 债以 相互抵
销 后的 金额在 资产 负债表内 列示 。除此 以外 ，金融资 产和 金融负 债在 资产负债 表内 分别列 示， 不予相
互抵销 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协 议
规 定的 利率及 持有 期重新计 算存 款利息 收入 ，并根据 提前 支取所 实际 收到的利 息收 入与账 面已 确认的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
(2) 债券利息收 入按债券票面 价值与票面 利率或内含票 面利率计算 的金额扣除应 由债券发行 企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资产支 持证 券发 行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在证 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 衍生 工具 收益/(损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(8) 股利收益于除息日确 认，并按上市 公司宣告的分红派息比例 计算的金额扣除应由上市 公司代扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/( 损失) 系本 基金持有的 采用公允价 值模式计量 的交易性金融 资产、交易 性金
融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的利 得或损 失；
(10) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的 时 候
确认。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.7% 年 费率 逐日计 提；
30
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.2% 年 费率 逐日计 提；
(3) 基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.35% 年费率 逐日 计提 ；
(4) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
(5) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 则采 用待 摊或 预提 的方法 。
7.4.4.10 基金的收益分配政 策
本基金 在封 闭期 内及 封闭 期届满 时， 收益 分配 应遵 循下列 原则 ：
(1) 在封 闭期 内， 本基 金不 对 A 类份额 与 B 类份 额进 行收益 分配 ；
(2) 在封 闭期 届满 ，按 照基 金合同 约定 的资 产及 收益 分配规 则单 独计 算出 A 类 份额与 B 类份额 各
自的份 额净 值并 转换 为上 市开放 式基 金 （LOF） 份额 ， 基金份 额持 有人 可通 过赎回基 金份 额实 现应 得收
益；
(3) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 封闭 期届 满并 转换 为上市 开放 式基 金（LOF ）后， 本基 金收 益分 配应 遵循下 列原 则：
(1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本基金 每年 收益分 配次 数最 多为 6 次， 每次 收益 分配 比例
不得低 于截 至该 次收 益分 配基准 日基 金可 供分 配利 润的 30% ，若 《基 金合 同 》生效 不满 3 个月 可不 进
行收益 分配 ；
(2) 场外认购/ 申购的 基金份 额，登 记在 注册登 记系统 的基金 收益 分配 方式分两 种：现 金分 红与 红
利 再投 资，投 资者 可选择现 金红 利或将 现金 红利自动 转为 基金份 额进 行再投资 ；若 投资者 不选 择，本
基 金默 认的收 益分 配方式是 现金 分红； 投资 者选择的 分红 方式的 认定 方法将以 基金 注册登 记机 构的规
则为准 ；
(3) 场内认购/ 申购和 上市交 易的基 金份 额，登 记在证 券登记 结算 系统 的基金收 益分配 方式只能 为
现 金分 红，基 金份 额持有人 不能 选择其 他的 分红方式 ，具 体权益 分配 程序等有 关事 项遵循 深圳 证券交
易所和 注册 登记 机构 的相 关规定 ；
(4) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单
位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ；
(5) 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日（ 即可 供分 配利润 计算 截止 日） 的时 间不得 超 过 15 个工
作日；
(6) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(7) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
31
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起， 调整证 券（ 股票 ）交
易印花 税税 率， 由原 先的 3‰调 整为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起， 调整由 出让 方按 证券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
2. 营业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规定 ， 自
2004 年 1 月 1 日 起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业税 和企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
根据 财政 部、 国家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的规 定， 对
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
3.个人 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通知 》
的规定 ， 对基 金取 得的股票 的股 息、红 利收 入，债券 的利 息收入 、储 蓄存款利 息收 入，由 上市 公司、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
32
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充 通知 》
的规定 ，自 2005 年 6 月 13 日起 ，对 证券 投资 基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，按 照财税
[2005]102 号 文规 定， 扣缴 义务人 在代 扣代 缴个 人所 得税时 ，减 按 50% 计算应 纳税所 得额 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文《 财政部 、国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个 人所
得税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 35,216,290.82 51,106,571.27
定期存 款 - 180,000,000.00
其中： 存款 期限 1-3 个月 - 180,000,000.00
其他存 款 - -
合计 35,216,290.82 231,106,571.27
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 1,394,093,310.75 1,427,117,434.09 33,024,123.34
银行间 市场 507,361,355.29 516,252,497.50 8,891,142.21
合计 1,901,454,666.04 1,943,369,931.59 41,915,265.55
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,901,454,666.04 1,943,369,931.59 41,915,265.55
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券 交易所 市场 113,509,110.20 113,622,239.26 113,129.06
33
银行间 市场 527,388,822.25 528,044,000.00 655,177.75
合计 640,897,932.45 641,666,239.26 768,306.81
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 640,897,932.45 641,666,239.26 768,306.81
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2011 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 44,100,386.15 -
合计 44,100,386.15 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 3,439.89 48,307.85
应收定期存 款 利息 - 499,500.00
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 11,267.41 -
应收债 券利 息 41,809,309.28 3,733,292.87
应收买 入返 售证 券利 息 - 28,425.54
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 41,824,016.58 4,309,526.26
34
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 6,857.70 5,603.50
合计 6,857.70 5,603.50
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 - -
预提审 计费 70,000.00 -
预提信 息披 露费 320,000.00 -
合计 640,000.00 250,000.00
7.4.7.9 实收基金
浦银安盛增利分级债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 634,102,654.37 634,102,654.37
本期申 购 - -
本期赎 回（以“-”号填 列） - -
本期末 634,102,654.37 634,102,654.37
浦银安盛增利分级债 券 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 271,758,264.32 271,758,264.32
本期申 购 - -
本期赎 回（以“-”号填 列） - -
本期末 271,758,264.32 271,758,264.32
7.4.7.10 未分配利润
35
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,170,669.16 768,306.81 1,938,975.97
本期利 润 67,813,943.29 41,146,958.74 108,960,902.03
本期基金 份额 交易产 生
的变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 68,984,612.45 41,915,265.55 110,899,878.00
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日 （基金 合同生效
日）至2011 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 343,953.71 132,640.74
定期存 款利 息收 入 249,750.00 693,750.00
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 482,982.32 -
其他 750.00 -
合计 1,077,436.03 826,390.74
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日（ 基金 合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 51,075.00 -
减：卖出股 票成 本总 额 37,230.00 -
买卖股票 差价收 入 13,845.00 -
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日 （基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
1,541,438,230.30 71,656,798.64
减： 卖出债 券 （债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
1,501,720,155.29 70,718,139.18
减：应收利 息总 额 18,978,692.69 910,198.91
债券投 资收 益 20,739,382.32 28,460.55
36
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日 （基金 合同生效
日）至2011 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 41,146,958.74 768,306.81
——股票投 资 - -
——债券投 资 41,146,958.74 768,306.81
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 41,146,958.74 768,306.81
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日（ 基金 合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 - 2,528.00
合计 - 2,528.00
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日 （基金 合同生 效日） 至2
011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 8,967.59 393.67
银行间 市场 交易 费用 18,800.00 3,575.00
合计 27,767.59 3,968.67
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
37
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日（ 基金 合 同生效 日）
至2011 年12 月31 日
审计费 用 70,000.00 -
信息披 露费 320,000.00 -
上市费 用 80,000.00 -
债券账 户维 护费 27,000.00 -
银行汇 划费 用 28,964.26 66.00
其他费 用 - 900.00
合计 525,964.26 966.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金管 理人 的控 股股 东、 基金代 销机 构
法国安 盛投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海盛 融投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
无。
38
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日 （基金 合同生效
日）至2011 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理
费
6,760,415.76 312,929.09
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
2,148,776.68 119,296.12
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 的基 金资 产净值 的 0.7% 的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0.7%/当年天 数
H 为每日 应计 提的 基金 管理费
E 为前一 日的 基金 资产 净值
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年12 月13 日 （基金 合同生效
日）至2011 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管
费
1,931,547.38 89,408.31
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 的基 金资 产净值 的 0.2% 的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0.2%/当年天 数
H 为每日 应计 提的 基金 托管费
E 为前一 日的 基金 资产 净值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
39
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上海银 行股 份有 限公 司 1,465,128.80
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 1,267,930.89
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 497,271.77
合计 3,230,331.46
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 13 日（基 金合同生 效日 ）至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上海银 行股 份有 限公 司 70,441.89
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 78,980.18
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 6,948.34
合计 156,370.41
注： 在通 常情 况下， 本基 金的基 金销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.35% 年费率计 提。 计算方
法如下 ：
H=E×0.35%/ 当年 天数
H 为每日 应计 提的 销售 服务费
E 为前一 日的 基金 资产 净值
基 金销 售服 务费 每日计 算， 逐日 累计 至每 月月末 ，按 月支 付， 由基 金管理 人向 基金 托管 人发 送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中划 出， 由基 金管 理人
按相关 合同 规定 支付 给基 金销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用 固有资金投 资本 基金的情况
浦银安 盛增 利分 级债 券 A
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛增 利分 级债 券 A 。
浦银安 盛增 利分 级债 券 B
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛增 利分 级债 券 B 。
7.4.10.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
浦银安盛增利分级债 券 A
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 浦银 安盛 增利分 级债 券A 。
浦银安盛增利分级债 券 B
40
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 浦银 安盛 增利分 级债 券B 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 12 月 13 日 （基 金合同生 效日 ）
至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
上海银行- 活期
存款
35,216,290.82 343,953.71 51,106,571.27 132,640.74
上海银行- 定期
存款
- 249,750.00 180,000,000.00 693,750.00
注：本 基金 的活 期银 行存 款及定 期银 行存 款由 基金 托管人 上海 银行 保管 ，按 约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债 券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
1280489
12德阳建投
债
2012-12-27 2013-01-07
认购新
发证券
100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额人 民币 108,799,316.80 元， 是以 如下 债券 作为质押 ：
金额单 位： 人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1280064 12 怀化债 2013-01-04 104.49 300,000 31,347,000.00
1280145 12 镇江交 投债 2013-01-04 103.50 200,000 20,700,000.00
1280201 12 赣城债 2013-01-14 98.49 300,000 29,547,000.00
41
1280175 12 铁道 01 2013-01-14 96.40 100,000 9,640,000.00
1282063 12 渝文资 MTN2 2013-01-14 100.92 200,000 20,184,000.00
合计
- - 1,100,000 111,418,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券
款余额 人民 币 939,999,821.90 元，于 2013 年 1 月 4 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有 的证
券交易所交易的债 券和/ 或在新质押式回购下 转入质 押库的债券，按证 券交易 所规定的比 例折算 为标准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
7.4.13 金融工具风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 为债 券型 证券投 资基 金， 属于 证券 投资基 金中 的较 低收 益、 较低风 险品 种。 一般 情形 下，
其 风险 和收益 低于 股票型基 金、 混合型 基金 ，高于货 币型 基金。 本基 金在日常 经营 活动中 面临 的与这
些 金融 工具相 关的 风险主要 包括 信用风 险、 流动性风 险及 市场风 险。 本基金的 基金 管理人 从事 风险管
理 的主 要目标 是争 取将以上 风险 控制在 限定 的范围之 内， 使本基 金在 科学的风 险管 理的前 提下 ，实现
基金财 产的 安全 和增 值。
本 基金 的基 金管 理人奉 行全 面风 险管 理， 设立了 三层 次的 风险 控制 体系： 第一 层次 为公 司各 业务
部门对 各自 部门 潜在 风险 的自我 管理 和检 查； 第二 层次为 公司 总经 理领 导的 管理层 、 风 险控 制委 员会 、
合 规风 控部的 风险 管理；第 三层 次为公 司董 事会层面 对公 司的风 险管 理，包括 董事 会、合 规及 审计委
员会、 督察 长和 合规 风控 部。 本 基金 的基 金管 理人 下设的 各业 务部 门是 公司 第一线 风险 控制 的实 施者 ，
均备有 符合 法律 法规 、 公 司政策 的业 务流 程， 其中 包含与 其业 务相 关的 风险 控制措 施、 风险 管理 计划 、
工 作流 程和管 理责 任。这些 流程 均得到 公司 管理层的 批准 。本基 金的 基金管理 人设 立的风 险控 制委员
会是 公 司经营 层面 负责风险 管理 的最高 权利 机构，制 定公 司的风 险管 理政策， 并监 督实施 ，确 保公司
整 体风 险暴露 得到 有效的识 别、 评估、 监控 和控制。 公司 设立合 规风 控部，独 立地 监控公 司面 临的各
类 风险 。合规 风控 部建立了 定性 和数量 化分 析模型进 行基 金投资 风险 和绩效评 估。 合规风 控部 根据基
金 相关 法律法 规、 公司基本 制度 及业务 流程 ，对信息 披露 、法律 文件 等进行事 中审 核，并 对基 金管理
人 经营 活动及 各职 能部门履 职情 况的合 法合 规性进行 监督 和检查 。董 事会下属 的合 规及审 计委 员会，
负 责对 公司整 体风 险管理和 内部 控制的 有效 性进行审 议和 评估。 同时 ，督察长 及合 规风控 部会 负责检
查、评 价公 司风 险控 制的 充分性 和有 效性 ，并 向董 事会报 告。
本 基金 的基 金管 理人对 于金 融工 具的 风险 管理方 法主 要是 通过 定性 分析和 定量 分析 的方 法去 估测
各 种风 险产生 的可 能损失。 从定 性分析 的角 度出发， 判断 风险损 失的 严重程度 和出 现同类 风险 损失的
42
频 度。 而从定 量分 析的角度 出发 ，根据 本基 金的投资 目标 ，结合 基金 资产所运 用金 融工具 特征 通过特
定 的风 险量化 指标 、模型、 日常 的量化 报告 ，确定风 险损 失的限 度和 相应置信 程度 ，及时 可靠 地对各
种风险 进行 监督 、检 查和 评估， 并通 过相 应决 策， 将风险 控制 在可 承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的银 行存 款存放 在本 基金 的托 管人 ，与该 银行 存款 相关 的信 用风险 不重 大。 本基 金在 交易
所 进行 的交易 均与 中国证券 登记 结算有 限责 任公司完 成证 券交收 和款 项清算， 违约 风险可 能性 很小；
在 银行 间同业 市场 进行交易 前均 对交易 对手 进行信用 评估 并对证 券交 割方式进 行限 制以控 制相 应的信
用风险 。
本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理 流程， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年末
2011 年 12 月 31 日
A-1 20,204,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 20,204,000.00 -
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年末
2011 年 12 月 31 日
AAA 496,068,040.02 -
AAA 以下 1,427,097,891.57 -
未评级 - -
合计 1,923,165,931.59 -
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金所 持金 融工 具变 现的 难易程 度。 本基 金封 闭期 内的流 动性 风险 来自 于投 资品
种 所处 的交易 市场 不活跃而 带来 的变现 困难 或因投资 集中 而无法 在市 场出现剧 烈波 动的情 况下 以合理
的 价格 变现， 封闭 期满转为 上市 交易开 放式 基金后流 动性 风险还 将来 自于基金 份额 持有人 可随 时要求
赎回其 持有 的基 金份 额。
43
针 对投 资品 种变 现的流 动性 风险 ，本 基金 的基金 管理 人通 过独 立的 风险管 理部 门设 定流 动性 比例
要 求， 对流动 性指 标进行持 续的 监测和 分析 ，包括组 合持 仓集中 度指 标、组合 在短 时间内 变现 能力的
综 合指 标、组 合中 变现能力 较差 的投资 品种 比例以及 流通 受限制 的投 资品种比 例等 。本基 金所 持大部
分证券 可在 证券 交易 所上 市，其 余亦 在银 行间 同业 市场交 易， 除在 7.4.12 中列示的 部分 基金 资产 流通
暂 时受 限制不 能自 由转让的 情况 外，其 余均 能及时变 现。 此外， 本基 金可通过 卖出 回购金 融资 产方式
借入短 期资 金应 对流 动性 需求， 其上 限一 般不 超过 基金持 有的 债券 投资 的公 允价值 。
针 对转 为上 市交 易开放 式基 金后 面临 的兑 付赎回 资金 的流 动性 风险 ，本基 金的 基金 管理 人每 日对
本 基金 的申购 赎回 情况进行 严密 监控并 预测 流动性需 求， 保持基 金投 资组合中 的可 用现金 头寸 与之相
匹 配。 本基金 的基 金管理人 在基 金合同 中设 计了巨额 赎回 条款， 约定 在非常情 况下 赎回申 请的 处理方
式，控 制因 开放 申购 赎回 模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 及其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工具 的公 允价 值或 现金 流量受 市场 利率 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金的 基金
管 理人 定期对 本基 金面临的 利率 敏感性 缺口 进行监控 ，并 通过调 整投 资组合的 久期 等方法 对上 述利率
风 险进 行管理 。本 基金主要 投资 于交易 所及 银行间市 场交 易的固 定收 益品种， 因此 存在相 应的 利率风
险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 35,216,290.82 - - - 35,216,290.82
结算备付金 25,029,560.99 - - - 25,029,560.99
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 134,902,690.64 1,259,411,330.05 549,055,910.90 - 1,943,369,931.59
应收利息 - - - 41,824,016.58 41,824,016.58
应收证券清算款 - - - 21,813,373.45 21,813,373.45
资产总计 195,148,542.45 1,259,411,330.05 549,055,910.90 63,887,390.03 2,067,503,173.43
44
负债
卖出回购金融资
产款
1,048,799,138.70 - -
-
1,048,799,138.70
应付证券清算款 - - - - 0.00
应付赎回款 - - - - 0.00
应付管理人报酬 - - - 593,996.65 593,996.65
应付托管费 - - - 169,713.33 169,713.33
应付销售服务费 - - - 296,998.34 296,998.34
应付交易费用 - - - 6,857.70 6,857.70
应付利息 - - - 235,672.02 235,672.02
其他负债 - - - 640,000.00 640,000.00
负债总计 1,048,799,138.70 0.00 0.00 1,943,238.04 1,050,742,376.74
利率敏感度缺口 -853,650,596.25 1,259,411,330.05 549,055,910.90 61,944,151.99 1,016,760,796.69
上年度末
2011年12 月31 日
1 年以内 1 －5 年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款
结算备付金
存出保证金
交易性金融资产
应收利息
应收证券清算款
资产总计 - - - - -
负债
卖出回购金融资
产款
应付证券清算款
应付赎回款
应付管理人报酬
应付托管费
应付销售服务费
应付交易费用
应付利息
45
其他负债
负债总计 - - - - -
利率敏感度缺口 - - - - -
注 ：表 中所 示为 本基金 资产 及负 债的 公允 价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早
者予以 分类 。本 基金 成立 于 2011 年 12 月 13 日，2011 年 12 月 31 日尚 处于 建 仓期。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 外其 他变 量保 持不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
市场利 率上 升0.25% 减少 17,282,622.90 -
市场利 率下 降0.25% 增加 17,521,220.06 -
注：本 基金 成立 于 2011 年 12 月 13 日， 于 2011 年 12 月 31 日利 率变 化对 基金资 产净 值影 响较小。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 外汇 汇率 变动 而发生 波动 的风 险。 本基 金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市或银 行间 同业市 场交 易的股
票 和债 券，所 面临 的其他价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
本 基金 的基 金管 理人在 构建 和管 理投 资组 合的过 程中 ，采 用“ 自上 而下” 的策 略， 通过 对宏 观经
济 情况 及政策 的分 析，结合 证券 市场运 行情 况，做出 资产 配置及 组合 构建的决 定； 通过对 单个 证券的
定 性分 析及定 量分 析，选择 符合 基金合 同约 定范围的 投资 品种进 行投 资。本基 金的 基金管 理人 定期结
合 宏观 及微观 环境 的变化， 对投 资策略 、资 产配置、 投资 组合进 行修 正，来主 动应 对可能 发生 的市场
价格风 险。
本 基金 通过 投资 组合的 分散 化降 低其 他价 格风险 。本 基金 在封 闭期 间，投 资于 固定 收益 类资 产的
比例不 低于 基金 资产 的 80% ，投 资于 非固 定收 益类 资产的 比例 不高 于基 金资 产的 20% 。封闭 期满 转为
上市交易开 放式基金 后， 投资于固定 收益类资 产的 比例不低于 基金资产 的 80% ，投资于非 固定收益 类
资产的比例 不高于基 金资 产的 20% ， 其中， 现金或 者到期日在 一年以内 的政 府债券不低 于基金资 产净
值的 5% 。 此外 ， 本 基金 的 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期 运用 多种 定量 方
46
法对基 金进 行风 险度 量来 测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-股票投 资 - - - -
交易性 金融 资产-债券投 资 1,943,369,931.59 191.13 641,666,239.26 70.68
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,943,369,931.59 191.13 641,666,239.26 70.68
注：本 基金 成立 于 2011 年 12 月 13 日，2011 年 12 月 31 日尚处 于建 仓期 。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 交易 性权 益类 投资公 允价 值占 基金 资产 净值的 比例 为 0.00%
（2011 年 12 月 31 日：0.00%） ，因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外的 市场 价格 因素的 变动 对于 本基 金资
产净值 无重 大影 响（2011 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 承诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务报 表的 批准
本财务 报表 已于 2013 年 3 月 27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
47
2 固定收 益投 资 1,943,369,931.59 94.00
其中： 债券 1,943,369,931.59 94.00
资产支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 60,245,851.81 2.91
6 其他各 项资 产 63,887,390.03 3.09
7 合计 2,067,503,173.43 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
无。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603000 人民网 20,000.00 0.00
2 300323 华灿光 电 10,000.00 0.00
3 002683 宏大爆 破 7,230.00 0.00
注： “ 本期 累计 买入 金额” 按买入 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考虑 相关 交易 费 用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603000 人民网 33,400.00 0.00
2 300323 华灿光 电 9,850.00 0.00
3 002683 宏大爆 破 7,825.00 0.00
注： “ 本期 累计 卖出 金额” 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考虑 相关 交易 费 用 。
48
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 37,230.00
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 51,075.00
注： “买入 股票 的成 本” 和 “卖 出股 票的 收入 ” 均按买卖成 交金 额 （成 交单 价乘以成 交数 量） 填列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 9,422,100.00 0.93
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,332,572,501.01 131.06
5 企业短 期融 资券 20,204,000.00 1.99
6 中期票 据 72,035,000.00 7.08
7 可转债 509,136,330.58 50.07
8 其他 - -
9 合计 1,943,369,931.59 191.13
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 113002 工行转 债 923,740 101,223,429.20 9.96
2 113001 中行转 债 978,870 94,314,124.50 9.28
3 113003 重工转 债 867,360 91,749,340.80 9.02
4 110018 国电转 债 674,400 75,964,416.00 7.47
5 110015 石化转 债 531,250 54,670,937.50 5.38
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
无。
49
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
无。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 不存 在本 期被监 管部 门立 案调 查或 在本报 告编 制日 前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
8.9.2 报告 期内 ，本 基金 不 存在超 出基 金合 同规 定备 选股票 库投 资的 情况 。
8.9.3 期末其他各项 资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 21,813,373.45
3 应收股 利 -
4 应收利 息 41,824,016.58
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 63,887,390.03
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113002 工行转 债 101,223,429.20 9.96
2 113001 中行转 债 94,314,124.50 9.28
3 113003 重工转 债 91,749,340.80 9.02
4 110018 国电转 债 75,964,416.00 7.47
5 110015 石化转 债 54,670,937.50 5.38
6 110013 国投转 债 48,450,768.30 4.77
7 110016 川投转 债 7,629,514.00 0.75
8 125731 美丰转 债 5,282,134.00 0.52
9 110007 博汇转 债 3,570,662.60 0.35
10 129031 巨轮 转 2 2,333,886.36 0.23
11 110012 海运转 债 1,979,600.00 0.19
12 110019 恒丰转 债 1,324,560.00 0.13
13 125089 深机转 债 523,099.72 0.05
50
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
浦银
安盛
增利
分级
债券
A
11,042 57,426.43 154,712,113.87 24.40% 479,390,540.50 75.60%
浦银
安盛
增利
分级
债券
B
10,920 24,886.29 72,409,018.73 26.64% 199,349,245.59 73.36%
合计 21,962 41,246.74 227,121,132.60 25.07% 678,739,786.09 74.93%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
浦银安 盛增 利分 级债 券A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中信证券－中信－
中信证券季季增利
纯债集合资产管理
计划
17,486,942.00 2.76%
2 工银如 意养 老 1 号
企业年金集合计划
－中国 光大 银行
14,390,322.00 2.27%
3 全国社保基金二零
六组合
8,272,626.00 1.30%
4 华西证券有限责任 7,714,716.00 1.22%
51
公司
5 中国交通建设集团
有限公司企业年金
计划－ 交通 银行
7,382,809.00 1.16%
6 建信人寿保险有限
公司－分红保险产
品
7,184,625.00 1.13%
7 全国社保基金二零
一组合
5,650,823.00 0.89%
8 太平人寿保险有限
公司
5,254,484.00 0.83%
9 中信证券－中信－
中信证券基金精选
集合资 产管 理计 划
5,209,599.00 0.82%
10 中国对外经济贸易
信托有限公司－鸿
道 3 期
4,739,750.00 0.75%
浦银安 盛增 利分 级债 券B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 安信证券－农行－
安信理 财 1 号债 券
型集合资产管理计
划
10,360,000.00 3.81%
2 山东省国际信托有
限公司－新价值４
号集合 信托
9,037,000.00 3.33%
3 兴业国际信托有限
公司－ 新价 值 19 期
证券投资集合资金
信托计 划
4,812,904.00 1.77%
4 中海信托股份有限
公司－新股约定申
购资金 信托(10)
4,576,000.00 1.68%
5 中信信托有限责任
公司－ 新价 值 1 期
4,560,224.00 1.68%
6 平安信托有限责任
公司－新价值成长
一期
3,818,700.00 1.41%
7 广东粤财信托有限
公司－ 新价 值 2 期
3,818,000.00 1.40%
8 广东粤财信托有限
公司－ 新价 值 8 号
3,803,758.00 1.40%
9 广东粤财信托有限 3,795,835.00 1.40%
52
公司－ 新价 值 3 期
10 陕西省国际信托股
份有限公司－新价
值 12 号
3,707,510.00 1.36%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式 基金
浦银安 盛增 利
分级债 券 A
700.15 0.0001%
浦银安 盛增 利
分级债 券 B
300.07 0.0001%
合计 1000.22 0.0001%
注：1 、本 基金 管理 人高 级 管理人 员、 基金 投资 和研 究部门 负责 人持 有该 只基 金份额 总量 为0 ；
2、本 基金 的基 金经 理持 有该只基 金份 额总 量为 0。
§10
基金份额变动
单位： 份
项目 浦银安 盛增 利分 级债 券 A 浦银安 盛增 利分 级债 券 B
基金合 同生 效日(2011 年 12 月 13
日)基金份 额总 额
634,102,654.37 271,758,264.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 634,102,654.37 271,758,264.32
本报告 期基 金总 申购 份额 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 634,102,654.37 271,758,264.32
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、 基金 管理 人于 2012 年 4 月 28 日刊登 《浦银 安盛 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更 的公
53
告》 ， 披 露陈 篪先 生因 个人 原因不 再担 任副 总经 理兼 首席运 营官 ， 周 文秱 因个 人原因 不再 担任 副总 经 理
兼首席 投资 官。
2、基 金管 理人于 2012 年 5 月 8 日刊 登《 浦银 安盛 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更 的 公
告》 ， 披露 聘任 李宏 宇先 生 为公司 副总 经理 兼首 席市 场营销 官。
3、 基金 管理 人于 2012 年 7 月 28 日刊登 《浦银 安盛 基金管 理有 限公 司关 于基 金行业 高级 管理 人员
变更公 告》 ， 披露 原总 经理 钱华先 生因 个人 原因 不再 担任公 司总 经理 ， 由 郁蓓 华女士 接替 钱华 先生 担 任
公司总 经理 。
4、 基金 管理 人于 2012 年 7 月 28 日 刊登 《 浦银 安盛 基金管 理有 限公 司关 于独 立董事 变更 的公 告》 ，
披 露原 独立董 事吴 伟聪先生 因个 人原因 不再 担任公司 独立 董事一 职， 由谢百三 先生 接替吴 伟聪 先生出
任第二 届董 事会 独立 董事 。
5、基 金托 管人 于 2012 年 11 月 21 日发 布《 关于 上 海银行 资产 托管 部高 级管 理人员 变更 的公 告》 ，
披 露原 总经理 廖海 燕女士不 再担 任资产 托管 部总经理 ，由 张梅女 士接 替廖海燕 女士 担任资 产托 管部总
经理。
11.3 涉及基金管理人、基 金 财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内未 发生 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 安永 华明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） ， 未 有改 聘
情况发 生。 本报 告期 内应 支付给 会计 师事 务所 的报 酬为 70,000 元， 截止 本报 告期末 ，安 永华 明会 计师
事务所 （特 殊普 通合 伙） 已提供 审计 服务 的连 续年 限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受到监 管部 门的 稽查 或处 罚。
54
11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 1 33,400.00 65.39% 28.39 65.46% -
招商证 券 1 17,675.00 34.61% 14.98 34.54% -
注：1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序：
（1）选择 证券 经营 机构 交易单 元的标 准
财 务状 况良 好、 经营 管 理规范 、内 部管 理制 度健 全、风 险管 理严 格；
具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
具备较 强的 综合 研究 能力，能 及时 、全 面地 为基 金提供 研究 服务 支持 ；
佣金费 率合 理；
本基金 管理 人要 求的 其他条件 。
（2）选择 证券 经营 机构 交易单元 的程 序
本基金 管理 人根 据上 述标准考 察后 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ；
基金管 理人 和被 选中 的证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。
2、报 告期 内租 用证 券公 司交易单 元的 变更 情况 ：
本基金 本报 告期 内无 租用 证券公 司交 易的 单元 变动 情况。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
海通证
券
667,259,288.48 88.48% 66,575,000,000.00 81.85% - - - -
招商证
券
86,888,649.19 11.52% 14,762,329,000.00 18.15% - - - -
55
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披露日 期
1
关于旗下基金持有的交易所债券估值方法
调整的 公告
报刊及 公司 网站 2012-2-28
2
浦银增 利分 级债 券型 基金 之浦银 增A 和浦银
增B 上市交 易公 告书
报刊及 公司 网站 2012-3-6
3
浦银增 利分 级债 券型 基金 之浦银 增A 与浦银
增B 份额上 市交 易提 示性 公告
报刊及 公司 网站 2012-3-9
4
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金
2012 年第1 季度报 告
报刊及 公司 网站 2012-4-24
5
浦银安盛基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
报刊及 公司 网站 2012-4-28
6
浦银安盛基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
报刊及 公司 网站 2012-5-8
7
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金
2012 年第2 季度报 告
报刊及 公司 网站 2012-7-19
8
浦银安盛增利分级债券型基金招募说明书
更新正 文（2012 年第 1 号）
公司网 站 2012-7-27
9
浦银安盛增利分级债券型基金招募说明书
更新摘 要（2012 年第 1 号）
报刊及 公司 网站 2012-7-27
10
浦银安盛基金管理有限公司关于基金行业
高级管 理人 员变 更公 告
报刊及 公司 网站 2012-7-28
11
浦银安盛基金管理有限公司关于独立董事
变更的 公告
报刊及 公司 网站 2012-7-28
12
浦银安盛基金管理有限公司关于增加注册
资本及 修改 公司 章程 的公 告
报刊及 公司 网站 2012-8-11
13
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金
2012 年半 年度 报告 （正 文）
公司网 站 2012-8-29
14
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金
2012 年半 年度 报告 摘要
报刊及 公司 网站 2012-8-29
15
浦银安盛增利分级债券型证券投资基 金
2012 年第3 季度报 告
报刊及 公司 网站 2012-10-24
16
关于提醒投资者及时更新已过期身份证件
或者身 份证 明文 件的 公告
报刊及 公司 网站 2012-12-14
§12
影响投资者决策 的其 他重 要信息
1、 本基 金管 理人 于 2013 年 2 月 6 日 刊登 《浦 银安 盛基金 管理 有限 公司 关于 独立董 事变 更的 公告 》 ，
披露本 基金 管理 人原 独立 董事尹 应能 先生 因个 人原 因申请 辞去 公司 独立 董事 一职 ， 经 2013 年第一 次股
东会会 议审 议批 准， 自 2012 年 2 月 4 日股 东会 作出 决议之 日起 由韩 启蒙 先生 接替尹 应能 先生 出任 本 基
56
金管理 人第 二届 董事 会独 立董事 。上 述事 项已 按规 定向证 券监 管部 门报 告， 履行了 相关 法律 程序 。
2、 本基金 管理 人原 监事 James Young 先生 因个 人原 因 申请辞 去公 司监 事一 职， 经 2013 年第一 次股
东会会 议审 议批 准， 自 2013 年 2 月 4 日起由 Simon Lopez 先生接 替 James Young 先生出 任本 基金 管理
人第二 届监 事会 监事 。上 述事项 符合 相关 法律 规定 。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、
中国 证监 会批 准浦 银 安盛增 利分 级债 券型 证券 投资基 金设 立的 文件
2、
浦银 安盛 增利 分级 债券型证 券投 资基 金基 金合 同
3、
浦银 安盛 增利 分级 债券型证 券投 资 基金招 募说 明书
4、
浦银 安盛 增利 分级 债券型证 券投 资基 金托 管协 议
5、
基金 管理 人业 务资 格批件、 营业 执照 、公 司章 程
6、
基金 托管 人业 务资 格 批件和 营业 执照
7、
本报 告期 内在 中国 证 监会指 定报 刊上 披露 的各 项公告
8、
中国 证监 会要 求的 其 他文件
13.2 存放地点
上海市 淮海 中路 381 号中 环广 场 38 楼基 金管 理人 办公场所 。
13.3 查阅方式
投 资者 可登 录基 金管 理人网 站（www.py-axa.com ） 查 阅， 或在 营业 时间 内至基 金管 理人 办公 场所
免费查 阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人。
客户服 务中 心电话：400-8828-999 或 021-33079999 。
57
浦银安盛基金管理有限公司
二〇一三年三月三十日
