信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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信诚新 机遇股票型证券投 资基金(LOF)2012 年年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2013 年 3 月 28 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 5
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 6
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 6
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 6
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 7
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 7
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................... 8
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................... 9
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................................... 9
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 10
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 10
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 10
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 10
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 11
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 11
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 11
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 11
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 12 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 12
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 13
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 14
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 15
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 29
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 29
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 30
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 31
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 32
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 35
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 35
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 35
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 35
8.9 投资组 合报 告附 注......................................................................................................................... 35
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 35
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 35
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 36
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 36
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 36
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 36
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 36
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部 门 的重 大人事 变动 ......................................... 36
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 37
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 37
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 37
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 37
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 37
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 38
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................................... 39
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 39
13.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 39
13.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 40
13.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 40
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚新 机遇 股票 型证 券投 资基金(LOF)
基金简 称 信诚新 机遇 股票(LOF)( 场 内简称:信 诚机 遇)
基金主 代码 165512
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 1 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 211,361,592.72 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 9 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 力 求 前 瞻 性 地 把 握 中 国 经 济 发 展 过 程 中 涌 现 的 新 机
遇, 精 选 受 益其 中 的优 势 行业 和 个股, 在严 格 控制 风 险并 充 分
保 证 流 动 性 的 前 提 下, 力 争 获 取 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 收
益率。
投资策 略
本 基 金 关 注 的“ 新 机 遇”是 指 中 国 经 济发 展 过 程中涌 现 的 投
资 机 遇 。 本 基金 将 从 新机遇 挖 掘 、 行 业的 新 机 遇受益 状 况 分
析、个 股精 选三 个层 面构 建股票 投资 组合 。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数 收益 率 +20%× 中信 标普 全债 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金, 预 期风险 与收 益高 于混 合型 基金、 债
券型基 金与 货币 市场 基金, 属于较 高风 险、 较高 收益 的品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威 华振 会计 师事 务所
北京市 东长 安街 1 号 东方 广场 东
二办公 楼八 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年
2011 年 08 月 01 日( 基金 合同生
效日) 至 2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -30,765,296.54 -6,628,821.46
本期利 润 15,606,810.90 -34,583,555.09
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0646 -0.0973
本期加 权平 均净 值利 润率 7.12% -9.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.48% -11.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -30,487,545.68 -33,096,873.50
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1442 -0.1179
期末基 金资 产净 值 200,319,047.41 247,526,572.95
期末基 金份 额净 值 0.948 0.882
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -5.20% -11.80%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入( 不含 公允 价值 变动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.27% 1.04% 8.24% 1.03% -4.97% 0.01%
过去六 个月 0.21% 1.09% 2.37% 0.99% -2.16% 0.10%
过去一 年 7.48% 1.25% 7.18% 1.02% 0.30% 0.23% 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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自 基 金 合 同
生效起 至今
-5.20% 1.14% -10.66% 1.06% 5.46% 0.08%
注:业 绩比 较标 准为 80% × 沪深300 指 数收 益率 +20% × 中信 标普 全债 指数 收益 率。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2011 年8 月1 日(基 金合 同生 效 日)至 2012 年1 月31 日, 建仓期 结束 时资 产配
置比例 符合 本基 金基 金合 同规定 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 合同 生效 日 为 2011 年8 月1 日,本 基金 自基 金 合同生 效以 来未 进行 过利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的 经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49%、49% 、2%。 截至2012 年底, 本基金 管理 人共 管 理 19
只基金, 分 别为 信诚 四季 红混合 型证 券投 资基 金、 信诚精 萃成 长股 票型 证券 投资基 金、 信诚 盛世 蓝 筹 股
票型证 券投 资基 金、 信 诚 三得益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 经典 优债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚优 胜 精
选股票型 证券投 资基金 、 信诚中小 盘股票 型证券 投 资基金、 信诚深 度价值 股 票型证券 投资基 金(LOF) 、
信诚增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 信诚 金砖 四国 积极配 置证 券投 资基 金(LOF) 、信 诚中 证 500 指 数分
级证券投 资基金 、信诚 货 币市场证 券投资 基金、 信 诚新机遇 股票型 证券投 资 基金(LOF) 、信 诚全球 商品
主题证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 、信 诚双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚周 期轮 动股 票型 证券 投资基 金(LOF) 、信 诚理 财 7 日 盈债 券型 证券 投资 基金和 信诚 添金 分级 债 券 型
证券投 资基 金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨建标
本基金基金
经理，信诚
优胜精选股
票基金基金
经理
2012 年 8
月 28 日
- 11
理学硕 士。11 年 证券 金融 从业经 验。 历任
华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 受 托 资 产 管 理 总 部
投 资 经 理 助 理 、 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 综
合 研 究 所 行 业 研 究 员 、 生 命 人 寿 股 份 有 限
公 司 投 资 管 理 中 心 研 究 总 监 、 浙 商 基 金 管
理 有 限 公 司( 筹) 投 资 管 理 部 研 究 负 责 人 。
2010 年 3 月 加入 信诚 基 金管理 有限 公司,
担 任 投 资 经 理, 现 任 信 诚 优 胜 精 选 股 票 基
金与信 诚新 机遇 股票 （LOF ） 基 金的 基金 经
理。
刘浩
本基金基金
经理, 信诚
基金股票投
资副总监兼
信诚精萃成
长股票基金
基金经 理
2011 年 8
月 1 日
2012 年 9
月 29 日
9
MBA，9 年证 券、 基金 从业 经验。 曾任 申银
万 国 证 券 研 究 所 行 业 研 究 员 ， 从 事 房 地 产
行业与 房地 产上 市公 司研 究。2005 年 加盟
信诚基 金管 理有 限公 司 ， 历任行 业研 究员 、
保诚韩 国中 国 龙 A 股 基金 （QFII ）投 资经
理 （ 该基 金由 信诚 基金 担 任投资 顾问 ） ， 曾
任 公 司 股 票 投 资 副 总 监 兼 信 诚 精 萃 成 长 股
票基金 及信 诚新 机遇 股票 （LOF ） 基金 基金
经理。
注:1. 任 职日 期 和 离任 日 期一 般 情 况 下指 公 司 作出 决定 之 日; 若 该基 金 经 理自 基金 合 同 生 效日 起 即
任职, 则任 职日 期为 基金 合 同生效 日。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
新机遇 股票 型证 券投 资基 金(LOF) 基 金合 同》 、 《 信诚 新机遇 股票 型证 券投 资基 金(LOF) 招 募说 明书》 的 约
定,本着 诚实信 用、勤 勉尽 职的原则 管理和 运用 基金 财产。本 基金管 理人 通过 不断完善 法人治 理结 构和
内部控 制制 度, 加强 内部 管 理,规 范基 金运 作。 本 报告 期内, 基金 运作 合法 合规, 没有发 生损 害基 金份 额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
8
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实 际的公平交易 管理贯彻落 实中,公 司在公平交易制度 的指引下采用 事前、事中 、事后的全流 程
控制方 法。事 前管 理主要 包括: 已搭 建了合 理的 资产 管理业 务之间 及资 产管理 业务内 的组织 架构, 健全 投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确 保各块 投资 业务 、 各基金 组合投 资决 策机 制的 合理 合规与 相对 独立; 同时 让各
业务组 合共享必要的研 究、投资 信息等, 确保机会公平。在 日常操作上明确 一级市场 、非集中竞价市 场
投资的 要求与 审批 流程; 借 助系统 建立投 资备 选库、 交易对 手库、 基金 风格维 度库, 规 范二级 市场 、集 中
竞价市 场的操 作,建 立公 平 交易的 制度流 程文 化环境 。事 中 监控主 要包 括: 公司 管理的 不同投 资组 合执 行
集中交 易制度, 确保一般情况下不 同投资组合同向 买卖同一 证券时需通过交 易系统对 组合间的交易公 平
性进行 自动化 处理, 按照 时 间优先 、比例 分配 的原则 在各投 资组合 间公 平分配 交易量; 同 时原则 上禁 止同
日反向 交易,如 因流动性等问题需 要反向交易须经 过严格审 批和留档。一级 市场、非 集中竞价市场等 的
投资则 需要 经过 合理 询价 、逐笔 审批 与公 平分 配。 事后管 理主 要包 括:
定期对 公司 管理 的不 同投 资组合 的整 体收 益率 差异 、 分 投资 类别( 股 票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行 分
析,对 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下( 日内 、3 日内、5 日内) 公 司管 理的 不同投 资组 合同 向交 易的
交易价差, 对反向 交易 等进 行价差分 析。同 时,合 规、 审计会对 公平交 易的 执行 情况做定 期检查 。相 关人
员对事 后评 估报 告、 合 规审 计报告 进行 审阅, 签 字确 认, 如有异 常情 况将 及时 报送 相关部 门并 做信 息披 露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
报告期内, 公司采 取了 一系 列切实行 动落实 公平交 易 管理。各 部门按 照证监 会 与公司内 部制度 在公
平 交 易 执行 中 各司 其职, 其中 前 端 的投 资 研究 不断 完善 研 究 方法 和投 资 决策 流程, 确 保各 投 资组 合 享有
公平的投 资决策 机会, 同时 不断完善 建立公 平交 易的 制度文化 环境; 交易环 节加 强 交易执 行的内 部控 制,
利用恒 生交 易系 统公 平交 易相关 程序,及 其它 的流 程 控制, 确保 不同 基金 在一、 二级市 场对 同一 证券 交易
时的公平;公司 同时不 断完 善和改进 公平交 易分 析系 统,在事 后加以 了严格 的行 为监控, 分析评 估以及 报
告与信 息披 露。
报 告期 内, 公司 对本 基 金与公 司旗 下所 有其 他投 资组合 之间 的整 体收 益率 差异、 分投 资类 别( 股票、
债券) 的收 益率 差异 进行 了 分析, 并采 集了 连续 四个 季 度期间 内、 不同 时间 窗下( 日内、3 日 内、5 日内)
同向交 易的 样本,对 其进 行 了95% 置信 区间,假 设溢 价 率为0 的T 分 布检 验, 如遇 检验无 法通 过, 将统 计该
时间窗 下 组合互 相之 间的 模拟输送 金额、 贡献 度,并 参考市场 成交量 等因 素综 合判断是 否存在 不公 平交
易、利 益输 送的 可能 。经 检验, 在 T 日、T+3 日和 T+5 日 不同 循环 期内,公 司 各组合 间买 卖价 差不 显著,
不存在各 投资组 合之 间进 行利益输 送的行 为。 当期 公司整体 公平交 易制 度执 行情况良 好,未 发现 有 违背
公平交 易的 相关 情况 。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
报 告 期 内 本基 金 未 有参 与交 易 所 公 开竞 价 同 日反 向交 易 成 交 较少 的 单 边交 易量 超 过 该 证券 当 日成
交量 5% 的 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2012 年,全球 经济缓 慢复 苏, 欧债危 机对 市场的 冲击 逐渐减弱, 加上 宽松的 货币 政策刺激, 欧美 等发
达国家的 股市表 现强 劲。 由于担心 经济结 构调 整难 以顺利完 成, 而 在此过 程中 企业利润 将受到 不利 的影
响;以及 出于对 大小非 减持 的恐惧,A 股市 场主要 指数 在一季度 有所表 现后 便一 路下滑, 但终于 在经济 数
据好转 等利 好因 素的 刺激 下,自 12 月 份起 强劲 反弹 。全年 来看,房 地产 、金 融 服务、 家用 电器 等行 业表
现良好, 信息服 务、商 业贸 易、机械 设备等 行业 表现 落后。本 基金将 资金 重点 配置在金 融服务 、食 品饮
料、房 地产 、建 筑建 材、 交运设 备、 医药 生物 等行 业上, 战胜 了业 绩基 准。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
9
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值增长率 为 7.48%, 业绩比 较基准收 益率 为 7.18%, 基 金份额净 值增长 率
超越业 绩比 较基 准0.3 个 百分点 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年,全 球经 济继 续复苏 的概 率较 大, 中国 经 济向好 的趋 势有 望形 成。 新一届 领导 集体 所表
现出来的 务实作 风和 锐意 改革的态 度给市 场带 来了 较大的信 心, 金 融改革 、土 地改革等 红利的 陆续 释放
正在并 将继 续给 市场 注入 活力。 虽 然环 境污 染、 通 货膨胀、 大小 非减 持等 因 素将一 直困 扰经 济发 展 与 资
本市场,但 我们 认为2013 年 的市 场环 境将 显著 好 于2012 年。
对 日益庞 大的 A 股市 场来说,结 构性 分化将 是持 续的趋势, 只有 投资于 景气 度高的行 业中的 优质 企
业才能成 为最终 的赢 家。 因此,我 们倾向 于重点 选择 金融服务 、环保 、医 药生 物、食品 饮料、 房地 产、
建筑建 材等 行业 的龙 头企 业进行 投资,对 跌幅 巨大, 可能受 益于 经济 复苏 的机 械、 煤 炭、 化 工行 业中 的 优
秀企业,我 们也 将适 当关 注 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人依据 相关 法律 法规 的规 定及公 司内 部监 察稽 核制 度， 在 督察 长的 指导 和
监察稽 核部 的努 力下 ，开 展了一 系列 监察 稽核 工作 。采取 的主 要措 施如 下：
(1) 对 公司 管理 制度 体系 不断修 订和 完善， 健全 内 部控制 体系。 在本 报告 期 内， 监察 稽核 部根 据各
项业务 特点 及发 展实 际， 督促各 部门 不断 建立 和健 全业务 规章、 岗位 手册 和 业务操 作流 程， 并 负责 对 各
类规章 制度 进行 了审 核和 修订。 这些 制度 的修 订和 完善对 确保 公司 各项 业务 顺利、 规范 地进 行起 到 了 很
好的促 进作 用。
(2) 在 新产 品设 计 、 新 业务 拓展 、 基 金销 售宣 传、 基金 投资交 易等 方面 积极 开展 各项合 规管 理工 作，
为公司 决策 、业 务部 门提 供法律 支持 以及 合规 、操 作风险 防范 措施 ，有 效规 避违规 行为 的发 生。
(3) 强 化合 规培 训教 育 ， 提高全 员合 规意 识。 本 报 告期内， 监察 稽核 部及 时 将新颁 布的 法律 法规 传
递给各 相关 业务 部门 ， 并 对具体 的执 行和 合规 要求 进行提 示。 在日 常工 作中 通过多 种形 式加 强对 员 工 职
业操守 的教 育和 监督 ，主 要采取 课堂 讲授 的方 式为 员工提 供多 种形 式的 培训 。
(4) 开 展各 类内 部审 计工 作，包 括 4 次季 度常 规审 计以及 10 项针 对性 质较 为 重要或 核心 业务 领域
的专项 审计 工作 。
(5) 完 成各 只基 金及 公司 的各项 信息 披露 工作 ，保 证所披 露信 息的 真实 性、 准确性 和完 整性 。
本基金 管理 人将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产， 继续 加强 内部 控
制和 风 险管 理， 进一 步提 高稽核 监察 工作 的科 学性 和有效 性， 充分 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1.
基 金估 值程 序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务, 本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。本 基金管 理人 通过 估值决策 委员会 来更 有效 地完善估 值服务 。估 值决 策委员会 包括下 列成 员: 首
席运营 官( 会议 主席)、 副 首席运 营官、 风险 控制 总 监/专员、 股 票研 究总 监/ 副总监 、 交易 总监 、 运营 总
监、 基金 会计 主管 。 本 基 金管理 人在 充分 衡量 市场 风险 、 信 用风 险、 流动 性 风险 、 货 币风 险、 衍生 工 具
和结构性 产品等 影响 估值 和定价因 素的基 础上, 综合 运营部、 稽核部 、投 资部 、风控部 和其它 相关 部门
的意见,确 定本 基金 管理 人 采用的 估值 政策 。
估 值政 策和 程序 的确 立和修 订须 经本 基金 管理 人总经 理批 准后 方可 实行。 基金在 采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每 个 估 值日, 本 基金管 理 人 的运 营 部 使用 估 值政 策 确 定的 估 值 方法, 确 定证 券 投 资基 金 的 份额 净
值。
基金 管 理 人对 基 金资产 进 行 估值 后, 将 基金 份 额净 值 结 果发 送 基 金托 管 人,基 金 托 管人 按 照 托管 协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的职 责分 工 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
10
本 基金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
基 金份额 净值公 告需 经处理估 值的操 作人员 、 复核估值 的复核 人员和 基 金运营总 监三人 确认后, 方
可对外 发布 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格 。
本 基金 管理 人的 估值 人员平 均拥 有6 年金 融从 业经验 和3 年基 金管 理公 司的基 金从 业和 基金 估 值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值。
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所采用 估值价 格 的关注, 在 认为 基金估 值所 采用的估 值价格 不足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1.本基 金的 每份 基金 份额 享有同 等分 配权;
2.收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担。 当投 资人 的现金 红利 小于 一定 金 额,
不足以支 付银行 转账 或其 他手续费 用时, 基金注 册登 记机构可 将投资 人的 现金 红利按除 权后的 基金 份额
净值自 动转 为基 金份 额( 具 体日期 以本 基金 分红 公告 为准);
3.本基 金收 益每 年最 多分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于收 益分 配基 准日可 供分 配利 润 的25%;
4.若基 金合 同生 效不 满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5.登记在 注册登 记系 统的 基金份额,其收 益分配 方式 分为两种:现金 分红与 红利 再投资, 投资人 可选择 现
金红利或 将现金 红利 按除 权后的基 金份额 净值 自动 转为基金 份额进 行再 投资( 具体日期 以本基 金分 红公
告为准);若 投资 人不 选择, 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红;
登 记 在 证券 登 记结 算系 统的 基 金 份额 的 分红 方式 为现 金 分 红, 投 资人 不 能选 择其 他 的 分红 方式, 具 体收
益分配 程序 等有 关事 项遵 循深圳 证券 交易 所及 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司的相 关规 定;
6.基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间 不 得超 过 15 个工 作日;
7.基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
8.法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期 ，中国 建设银 行 股份有限 公司在 本基金 的 托管过程 中，严 格遵守 了 《证券投 资基金 法》 、
基金合 同、 托 管协 议和 其 他有关 规定， 不存 在损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽责 地履 行 了
基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基金 的基 金资
产净值 计算、 基金 费用 开 支等方 面进 行了 认真 的复 核， 对本 基金 的投 资运 作 方面进 行了 监督， 未发 现 基信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
11
金管理 人有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
报 告期 内， 本基 金未 实施利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容 ， 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1300062 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信 诚 新 机 遇 股票 型 证 券投资 基 金(LOF) 全 体 基金 份
额持有 人
引言段
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 32 页 的信 诚新 机遇
股 票 型 证 券 投资 基 金(LOF) ( 以 下 简 称 “ 信诚 新 机
遇基金 ”) 财务 报表, 包括 2012 年 12 月 31 日 的资
产负债 表,2012 年度 的利 润表、 所有 者权益( 基金 净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚新机遇基金管理
人 信 诚 基金 管理 有 限公 司管 理 层 的责 任,这 种 责任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 和 中国 证券投 资基 金业 协会 发布
的 有 关 基金 行业 实 务操 作的 规 定 编制 财务 报 表, 并
使其实 现公 允反 映;(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内
部控制,以 使 财务 报 表不 存在 由 于 舞弊 或错 误 导致
的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审 计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财
务 报 表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
12
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价信诚基金管理有限公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的
恰 当 性 和作 出会 计 估计 的合 理 性,以 及 评价 财 务报
表的总 体列 报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 信 诚新 机 遇基 金财 务 报 表在 所有 重 大方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在 财务 报表 附 注2 中 所列示 的中 国证 监会 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的 规定 编制,公 允反 映 了信诚 新机 遇基 金 2012
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2012 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 钟菊秀
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安 街 1 号 东方 广场东 二办 公楼 八层
审计报 告日 期 2013 年 3 月 28 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金（LOF ）
报告截 止日 ：2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 27,901,835.91 31,549,295.38
结算备 付金
524,927.61 2,515,472.63
存出保 证金
49,502.54 10,844.45
交易性 金融 资产 7.4.7.2 173,554,908.75 221,549,501.85
其中： 股票 投资
173,554,908.75 221,549,501.85
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,133,258.60 -
应收利 息 7.4.7.5 5,006.01 7,940.56
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
13
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
203,169,439.42 255,633,054.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,691,867.70 6,241,146.53
应付赎 回款
236,419.00 728,275.86
应付管 理人 报酬
238,611.75 340,312.84
应付托 管费
39,768.62 56,718.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 283,238.95 507,283.15
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 360,485.99 232,744.74
负债合 计
2,850,392.01 8,106,481.92
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 211,361,592.72 280,623,446.45
未分配 利润 7.4.7.10 -11,042,545.31 -33,096,873.50
所有者 权益 合计
200,319,047.41 247,526,572.95
负债和 所有 者权 益总 计
203,169,439.42 255,633,054.87
注：1. 报告 截止 日2012 年12 月31 日, 基金 份额 净 值 0.948 元,基 金份 额总 额 211,361,592.72 份。
2. 本基 金合 同自2011 年8 月1 日起 生效, 可 比期间 为2011 年8 月1 日至2011 年12 月31 日止。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年8 月1 日(基金合同 生
效日)至 2011 年 12 月31 日
一、收入
22,386,934.09 -30,688,354.96
1.利息 收入
266,317.42 1,794,913.73
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 266,317.42 357,159.47
债券利 息收 入
- -
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
- 1,437,754.26 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
14
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-24,320,022.62 -4,708,418.10
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -26,185,993.17 -4,757,913.15
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
衍生 工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,865,970.55 49,495.05
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.16 46,372,107.44 -27,954,733.63
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.17 68,531.85 179,883.04
减： 二、费用
6,780,123.19 3,895,200.13
1．管 理人 报酬
3,293,713.15 2,185,211.80
2．托 管费
548,952.18 364,201.94
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,514,858.44 1,010,721.25
5．利 息支 出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 422,599.42 335,065.14
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
15,606,810.90 -34,583,555.09
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
15,606,810.90 -34,583,555.09
注：本 基金 合同 自2011 年8 月1 日 起生 效, 可比 期 间为 2011 年8 月1 日至2011 年12 月31 日止 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
280,623,446.45 -33,096,873.50 247,526,572.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 15,606,810.90 15,606,810.90 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
15
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-69,261,853.73 6,447,517.29 -62,814,336.44
其中：1.基 金申 购款 2,089,158.58 -186,848.52 1,902,310.06
2.基金 赎回 款 -71,351,012.31 6,634,365.81 -64,716,646.50
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
211,361,592.72 -11,042,545.31 200,319,047.41
项目
上年度可比期间
2011 年 8 月1 日(基金合同生效日)至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
424,224,101.13 - 424,224,101.13
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -34,583,555.09 -34,583,555.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-143,600,654.68 1,486,681.59 -142,113,973.09
其中：1.基 金申 购款 1,382,273.55 -11,209.26 1,371,064.29
2.基金 赎回 款 -144,982,928.23 1,497,890.85 -143,485,037.38
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
280,623,446.45 -33,096,873.50 247,526,572.95
注：本 基金 合同 自 2011 年 8 月 1 日 起生 效, 可比 期 间为 2011 年 8 月 1 日至 2011 年 12 月 31
日止。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
王俊锋
隋晓炜
陈逸辛
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚新 机遇 股票 型证 券投 资基金(LOF) ( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 《 关于核 准信 诚新 机遇 股票 型证券 投资 基金(LOF) 募 集 的批复 》(证 监许 可
[2011]819 号文) 和 《 关 于 信 诚 新 机 遇 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 备 案 确 认 的 函 》( 基 金 部 函
[2011]578 号文)批准,由信诚基 金管理有限公 司依照《中 华人民共和国 证券投资基 金法》及其 配
套规则 和《 信诚 新机 遇股 票型证 券投 资基 金(LOF) 基 金合同 》发 售, 基金 合同 于 2011 年 8 月 1 日
生效 。 本 基金 为契 约型 上市 开放式,存 续期 限 不 定。 本 基金的 基金 管理 人为 信诚 基金管 理 有 限公 司,信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
本 基 金 于 2011 年 6 月 29 日至 2011 年 7 月 26 日募集, 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金
424,082,517.13 元, 利 息 转份 额 141,584.00 元,募 集规模 为 424,224,101.13 份。 上 述募 集资 金已
由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证,并 出具 了KPMG-B(2011)CR No.0045 号 验资 报告。
根据《 中华人民共和国证券投资 基金法》及其配套规则 、 《信诚新机遇 股票型证券投 资基金(LOF)
基金合 同 》 和 《信 诚新 机 遇股票 型证 券投 资基 金(LOF) 招募 说明 书 》 的 有关 规 定, 本 基金 的投 资范
围为具 有良 好流 动性 的金 融工具,包 括国 内依 法发 行 上市的 股票(包 括创 业板 股 票) 、 债 券、 货币 市
场工具 、权 证、 资产 支持 证券以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种( 如 股 指 期 货 等), 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程
序后, 可以 将其 纳入 投资 范 围。 基 金的 投资 组合 比例 为: 股票 资产 占基 金资 产 的60%-95%, 其 中投 向
受益于 新机 遇的 上市 公司 的比例 不低 于股 票资 产的 80%; 债 券、 资产 支持 证券 等固定 收益 类证 券 品
种占基 金资 产的 0-40%; 现 金或到 期日 在一 年内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5%; 权证 不超 过
基金资 产净 值 的3%。 当法 律法规 的相 关规 定变 更时, 基金管 理人 在履 行适 当程 序后可 对上 述资 产配
置比例 进行 适当 调整 。
本 基金 的业 绩比 较基 准为 8 0%× 沪深300 指数 收益率 +20% × 中 信标 普全 债指数 收益 率。
根据《 证券投资基金信息披 露管理办法》,本基金定期 报告在公开披露的第二个 工作日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算指 引》 、 《 信 诚新机 遇股 票型 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同 》 和中 国证监 会允 许的 如财
务报表 附 注7.4.4 所 列示 的基金 行业 实务 操作 的规 定编制 年度 财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财 务报 表符 合中 华人 民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于2006 年2 月15 日颁 布的 《企
业会计 准则-基 本准 则》 和 38 项具 体会 计准 则、 其后颁 布的 企业 会计 准则 应用指 南、 企业 会计 准
则解释 以及 其他 相关 规定( 以下合 称 “ 企业 会计 准则 ”) 的 要求, 真实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务
状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合如会 计报 表附 注 7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债券 投资和 衍生 工具( 主要为权 证投资)划分 为以 公允价值 计量且 其变 动计 入当期损 益 的金 融资 产;
其他金融 资产划 分为 应收 款项,暂 无金融 资产划 分为 可供出售 金融资 产或 持有 至到期投 资。除 衍生 工具
所产生的 金融资 产外, 以公 允价值计 量且其 变动 计入 当期损益 的金融 资产 在资 产负债表 中以交 易性 金融
资产列 示。 衍生 工具 所产 生的金 融资 产在 资产 负债 表中以 衍生 金融 资产 列示 。
金 融负债 在初始 确认 时按承担 负债的 目的分 类 为: 以公允 价值 计量且 其变 动计入当 期损益 的金融 负
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入当 期损 益 的 金融负债 在资产 负债 表中
以交易 性金 融负 债列 示。 衍生工 具所 产生 的金 融负 债在资 产负 债表 中以 衍生 金融负 债列 示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产
(i) 股 票投 资
买入股票 于交易 日确 认为 股票投资 。股票 投资 成本 按交易日 股票的 公允 价值 确认, 取 得时发 生的相 关交
易费用 直接 记入 当期 损益。 收到股 权分 置改 革过 程中 由非流 通股 股东 支付 的现 金对价 于股 权分 置方 案 实
施复牌 日冲 减股 票投 资 成 本。 股票 持有 期间 获得 的股 票股利(包 括送 红股 和公 积 金转增 股本)以 及因 股权
分 置 改 革而 获 得的 股票, 于除 息 日 按股 权 登记 日持 有的 股 数 及送 股或 转 增比 例,计 算 确 定增 加的 股 票数
量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债券 投资
买 入债券 于交易 日确 认为债券 投资。 债券投 资 成本按交 易日债 券的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核 算) 。
认 购新发 行的分 离交 易 可转债 于获配 日按支 付 的全部价 款确认 为债券 投 资,于权证 实际 取得日 按附
注7.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖出 债券 于交 易日 确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(iii) 权证 投资
买 入权证 于交易 日确 认为权证 投资。 权证投 资 成本按交 易日权 证的公 允 价值确认, 取得 时发生 的相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日, 按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖 出权 证于 交易 日确 认衍生 工具 收益/(损失) 。 出售权 证的 成本 按移 动加 权平均 法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
应收 款 项 以公 允 价值作 为 初 始确 认 金 额,采 用 实际 利 率 法以 摊 余 成本 进 行后 续 计 量,直 线 法 与实 际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总 额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。终 止确认 或摊 销时 收入 计入 当期损 益。
(c) 其 他金 融负 债
其 他金 融负 债是 指除 以公允 价值 计量 且其 变 动 计入当 期损 益的 金融 负债 以外的 金融 负债 。
其他 金 融 负债 按 公允价 值 作 为初 始 确 认金 额, 采用 实 际 利率 法 以 摊余 成 本进 行 后 续计 量, 直 线法 与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。终 止确 认或 摊销 时支 出计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
对 存 在 活跃 市 场的 投 资品种, 如 估 值日 有 市价 的, 应采 用 市 价确 定 公允 价 值;估值 日 无 市价, 但 最近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确 定公 允价 值。
对存 在 活 跃市 场 的投资 品 种, 如估 值 日 无市 价,且 最 近 交易 日 后 经济 环 境发 生 了 重大 变 化 或证 券发
行机构发 生了影 响证券 价 格的重大 事件, 使潜在 估值 调整对前 一估值 日的基 金 资产净值 的影响 在 0.25%
以上的,应 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及 重大 变化 等因素,调 整最 近交 易市 价,确定 公允 价值 。
当 投资品 种不再 存在 活跃市场, 且其潜 在估值 调 整对前 一 估值日 的基金 资 产净值的 影响 在 0.25% 以
上的, 应 采用市 场参与 者普 遍认同, 且被以 往市场 实际 交易价格 验证具 有可 靠性 的估值技 术,确 定投资 品
种的公 允价 值。
公 允价 值是 指在 公平 交易中 熟悉 情况 的交 易双 方自愿 进行 资产 交换 或者 债务清 偿的 金额。 估值 技 术信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最近 进行 的市 场交易 中使 用的 价格、 参照 实质上 相同 的其 他金 融 工
具的当 前公 允价 值、 现金 流量折 现法 和期 权定 价模 型等。
本 基金的 金融资 产和 金融负债 以上述 原则确 定 的公允价 值进行 估值, 另外 对金融资 产的特 殊情况 处
理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对 因特 殊事 项长 期停 牌的股 票,2008 年9 月16 日之 前按 停牌 前最 后交 易 日的收 盘价 估值; 自2008
年9 月16 日起,如 该停 牌 股票对 基金 资产 净值 产生 重大影 响, 则采 用 《中 国证 券业协 会基 金估 值工 作小
组关于停 牌股票 估值 的参 考方法》 提供的 指数 收益 法估值。 即在估 值日, 以公 开发布的 相应行 业指 数的
日收益 率作 为该 股票 的收 益率计 算该 股票 当日 的公 允价值 。
(ii) 送股、 转增 股、 配股 和公开 增发 新股 等未 上市 的股票,按 估值 日在 证券 交 易所上 市的 同一 股票 的收
盘价估 值; 该日 无交 易的, 以最近 一日 的收 盘价 估值 。
(iii) 首次公开 发 行 未上市 的 股 票,采 用 估 值技 术 确定 公 允 价值, 在 估 值技 术 难以 可 靠 计量 公 允 价值 的
情况下,按 成本 估值 。
(iv) 首 次公开 发行 有明确 锁定期的 股票, 同一股 票在 交易所上 市后, 按交易 所上 市的同一 股票的 收盘 价
估值。
(v) 非 公开发 行有明 确锁 定期的股 票,若 在证券 交易 所上市的 同一股 票的收 盘 价低于非 公开发 行股票 的
初 始 投 资成 本,按 估 值日 证券 交 易 所上 市 的同 一股 票的 收 盘 价估 值;若 在 证券 交易 所 上 市的 同一 股 票的
收盘价高 于非公 开发 行股 票的初始 投资成 本,其 两者 之间的差 价按锁 定期 内已 经过交易 天数占 锁定 期内
总交易 天数 的比 例确 认为 估值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易所上 市实行 净价 列示的债 券按估 值原则 确 认的相应 交易日 收盘价 估 值,交易所 上市 未实行 净价
列 示 的 债券 按 估值 原 则确认 的 相 应交 易 日的 收 盘价减 去 债 券收 盘 价中 所 含的债 券 应 收利 息 得到 的 净价
进行估 值。
(ii) 首 次公开 发行未 上市 的债券采 用估值 技术确 定 公允价值, 在估 值技术 难以 可靠计量 公允价 值的情 况
下,按 成本 估值 。
(iii)全 国银行 间债券 市场 交易的债 券根据 行业协 会 指导的处 理标准 或意见 并 综合考虑 市场成 交价、 市
场报价 、流 动性 及收 益率 曲线等 因素 确定 其公 允价 值进行 估值 。
(iv)
同一 债 券 同时 在两 个或两 个以 上市 场交 易的, 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
(c) 权 证投 资
(i) 首 次公 开 发行 未 上市的 权 证, 采用 估 值技 术 确定公 允 价 值,在 估 值技 术 难以可 靠 计 量公 允 价值 的 情
况下, 按成 本估 值。
(ii) 配售 及 认购 分 离 交易可 转 债 所获 得 的 权证 自 实际 取 得 日至 在 交 易所 上 市交 易 前, 采用 估 值 技术 确
定公允 价值 。如 估值 技术 难以可 靠计 量, 则按 成本 计 量。
(iii) 因 持 有 股票 而 享 有的 配 股 权 证以 及 停 止交 易但 未 行 权 的权 证 按 采用 估值 技 术 确 定的 公 允 价值 估
值。
如有确 凿证据 表明按 上述 方法进 行估值 不能客 观反 映其公 允价值 的,基 金管理 人 可根 据具体 情况 与
基金托 管人 商定 后, 按最 能 反映公 允价 值的 价格 估值 。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的,从 其规 定 。如有 新增 事项,按 国家 最 新规定 估值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动损 益” 科目。
公 允 价 值计 量 中的 层 级 取决 于 对 计量 整 体具 有 重 大意 义 的 最低 层 级的 输 入 值。 三 个 层级 的 定义如
下:
第一层 级: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价;
第二层 级:直接(比如 取自 价格)或 间接( 比如根 据价 格推算 的)可观 察到 的、除 市场报 价以外 的有 关
资产或 负债 的输 入值; 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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第三层级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值)。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的第 一层 级与 第二 层级 之间没 有发 生重 大转 换。
本报告 期间 本基 金金 融工 具的公 允价 值的 估值 技术 并未发 生改 变。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵销 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额 所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于会计期 末全额 转入 “未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债 券投 资收 益/( 损失) 于卖出 债券 交易 日按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本和 应收利 息的 差额 确认 。
衍 生工 具收 益/( 损失) 于交易 日按 卖出 权证 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股利 收 益 按上 市 公 司宣 告 的 分 红派 息 比 例计 算的 金 额 扣 除应 由 上 市公 司代 扣 代 缴 的个 人 所 得税 后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债券 利 息 收入 按 债 券投 资 的 票 面价 值 与 票面 利率 计 算 的 金额 扣 除 应由 发行 债 券 的 企业 代 扣 代缴 的
个人所得 税(适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认, 在债券 实际持 有 期内 逐日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入。
存 款利 息收 入按 存款 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
买 入返售 金融资 产收 入按到期 应收或 实际收 到 的金额与 初始确 认金额 的 差额, 在回 购期 内按实 际利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公 允价值 变动收 益/( 损失)核算 基金 持有的 采用 公允价值 模式计 量的交 易 性金融资 产、衍 生金融 资
产、交 易性 金融 负债 等公 允 价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据 《 信诚 新机 遇股 票型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定, 按前 一日
基金资 产净 值1.5% 的年 费 率逐日 计提 。
本 基金 的基 金托 管费 根据 《 信诚 新机 遇股 票型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 的 规定, 按前 一日 基金
资产净 值0.25% 的年 费率 逐日计 提。
本 基金 的交 易费 用于 进行股 票、 债券 、权 证等 交易发 生时 按照 确定 的金 额确认 。
本 基金 的利 息支 出按 资金的 本金 和适 用利 率逐 日计提 。
卖 出回购 金融资 产利 息支出按 到期应 付或实 际 支付的金 额与初 始确认 金 额的差额, 在回 购期内 以实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利 率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
本基 金 的 其他 费 用如不 影 响 估值 日 基 金份 额 净值 小 数 点后 第 四 位,发 生 时直 接 计 入基 金 损 益;如果信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权。 收 益分 配时 所发生 的银 行转 账或 其他 手续费 用由 投资 人 自
行承担。 当投 资人 的现 金红 利小于 一定 金额,不 足以 支 付银行 转账 或其 他手 续费 用时, 基金 注册 登记 机构
可将投 资人 的现 金红 利按 除权后 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额(具 体日 期 以本基 金分 红公 告为 准)。
本基金 收益 每年 最多 分 配12 次, 每次 基金 收益 分配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的 25%。若
基金合 同生 效不 满3 个月 则可不 进行 收益 分配 。
登 记在注 册登记 系统 的基金份 额,其 收益分 配方 式分为两 种:现 金分红 与红 利再投资, 投资 人可选 择
现金红利 或将现 金红 利按 除权后的 基金份 额净 值自 动转为基 金份额 进行 再投 资(具体 日期以 本基金 分红
公告为 准); 若投 资人 不选 择,本 基金 默认 的收 益分 配 方式是 现金 分红;
登 记 在 证券 登 记结 算系 统的 基 金 份额 的 分红 方式 为现 金 分 红, 投 资人 不 能选 择其 他 的 分红 方式, 具 体收
益分配 程序 等有 关事 项遵 循深圳 证券 交易 所及 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司的相 关规 定。 基 金红 利 发
放日距 离收 益分 配基 准日( 即可供 分配 利润 计算 截止 日)的 时间 不得 超过 15 个 工作日 。基 金收 益分 配基
准日的 基金 份额 净值 减去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值。 法律 法规或 监管 机构 另有 规 定
的从其 规定 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错事 项。
7.4.6
税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号 文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财 税字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于证 券投 资基 金税 收政
策的通 知》 、 财税 字[2005]11 号 文 《关 于调 整证 券(股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财税[2005]102 号文
《关于股 息红利 个人所 得 税有关政 策的通 知》 、财 税[2005]103 号文《 关于股 权分置试 点改革 有关税 收
政策问 题的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 文 《 关于 股息 红 利有关 个人 所得 税政 策的 补充通 知》 、 财 税[2007]84
号文 《财 政部 国家 税务 总 局关于 调整 证券(股票)交 易印花 税税 率的 通知 》 、 财 税[2008]1 号文 《 财政 部、
国家税务 总局关 于企 业所 得税若干 优惠政 策的 通知 》及其他 相关税 务法 规和 实务操作,本基 金适用 的主
要税项 列示 如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通股 股东 在股权分 置改革 过程中 收 到由非流 通股股 东支付 的 股份、现 金对价,暂免 征收
印花税 、企 业所 得税 和个 人所得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入, 债券 的利 息收入,由 上市 公司、 发行 债券的 企业 在向 基金 支 付
上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个 人 所得 税, 自2005 年6 月13 日起,对 个人 投资者 从上市 公司 取得 的股 票的
股息、 红利 收入 暂减 按 50% 计算 个人 所得 税。
(5) 自2005 年1 月24 日起,基金 买卖A 股、 B 股股 权所 书立的 股权 转让 书据 按 照0.1% 的 税率 征收 证券( 股
票)交 易印 花税 。 自2007 年 5 月 30 日起, 该税 率上 调至 0.3%。自 2008 年 4 月 24 日起, 根据 上海 证 券 交
易所与 深圳 证券 交易 所的 相关规 定, 调整 证券( 股票) 交易印 花税 税率,由 0.3% 降至 0.1% 。自 2008 年 9
月 19 日起,根 据上海 证券 交易所与 深圳证 券交 易所 的相关规 定,证 券交易 印花 税改为单 边征收,即仅 对
卖出A 股、B 股 股权 按0.1% 的税 率征 收。
(6) 对 投资 者( 包括 个人 和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入,暂 不征 收个 人 所得税 和企 业所 得税 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
21
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 27,901,835.91 31,549,295.38
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 27,901,835.91 31,549,295.38
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 155,137,534.94 173,554,908.75 18,417,373.81
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
其他 - - -
合计 155,137,534.94 173,554,908.75 18,417,373.81
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 249,504,235.48 221,549,501.85 -27,954,733.63
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
其他 - - -
合计 249,504,235.48 221,549,501.85 -27,954,733.63
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于2012 年12 月 31 日未持 有任 何衍 生金 融资 产/负 债。(2011 年 12 月31 日余 额: 零)
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
本基金 于2012 年12 月 31 日未持 有任 何买 入返 售金 融资产 。(2011 年 12 月 31 日余 额: 零)
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于 2012 年 12 月 31 日未持 有任 何买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。(2011 年 12 月 31 日余
额:零)
7.4.7.5 应收利息 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
22
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,769.81 6,808.56
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 236.20 1,132.00
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 5,006.01 7,940.56
7.4.7.6 其他资产
本基金 于 2012 年12 月 31 日未持 有其 他应 收款 、 待 摊费用 等其 他 资 产。(2011 年12 月31 日余 额:
零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 283,238.95 507,283.15
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 283,238.95 507,283.15
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 485.99 2,744.74
预提审 计费 60,000.00 80,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00 150,000.00
合计 360,485.99 232,744.74
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 280,623,446.45 280,623,446.45
本期申 购 2,089,158.58 2,089,158.58
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -71,351,012.31 -71,351,012.31
本期末 211,361,592.72 211,361,592.72 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
23
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,634,882.69 -26,461,990.81 -33,096,873.50
本期利 润 -30,765,296.54 46,372,107.44 15,606,810.90
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
6,912,633.55 -465,116.26 6,447,517.29
其中： 基金 申购 款 -229,106.86 42,258.34 -186,848.52
基金赎 回款 7,141,740.41 -507,374.60 6,634,365.81
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -30,487,545.68 19,445,000.37 -11,042,545.31
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月 1 日(基 金合 同生效
日)至2011 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 255,490.30 335,218.15
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 10,827.10 21,941.32
其他 0.02 -
合计 266,317.42 357,159.47
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月1 日( 基金 合同 生效日)
至2011 年12 月31 日
卖出股 票 成 交总 额
849,593,110.82 245,240,891.27
减： 卖 出股 票成 本总 额 875,779,103.99 249,998,804.42
买卖股 票差 价收 入 -26,185,993.17 -4,757,913.15
7.4.7.13
债券投资收益
本基金 在本 报告 期 及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益。
7.4.7.14
衍生工具收益
本基金 在本 报告 期 及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15
股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
上年度 可比 期间
2011 年 8 月 1 日( 基 金合 同生效信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
24
31 日 日)至2011 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,865,970.55 49,495.05
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,865,970.55 49,495.05
7.4.7.16
公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月1 日( 基金 合同 生效
日)至2011 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 46,372,107.44 -27,954,733.63
—— 股 票投 资 46,372,107.44 -27,954,733.63
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 46,372,107.44 -27,954,733.63
7.4.7.17
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月1 日(基 金合 同 生效日)
至 2011 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 68,531.85 179,359.47
其他 - 523.57
合计 68,531.85 179,883.04
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.18
交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 8 月 1 日( 基 金合 同生效
日)至2011 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,514,858.44 1,010,721.25
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 2,514,858.44 1,010,721.25
7.4.7.19
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月 1 日(基 金合 同生效
日)至2011 年 12 月31 日
审计费 用 40,000.00 80,000.00 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
25
信息披 露费 300,000.00 200,000.00
银行费 用 4,599.42 2,665.14
债券账 户维 护费 18,000.00 1,500.00
基金上 市费 60,000.00 50,000.00
沪深股 东卡 开户 费 - 900.00
合计 422,599.42 335,065.14
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2012 年12 月 31 日, 本基金 未发 生需 要披 露的 或有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月1 日( 基金 合同 生效
日)至2011 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,293,713.15 2,185,211.80
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,916,786.91 1,356,241.01
注：支付 基金管 理人信 诚 基金管理 有限公 司的基 金 管理人报 酬按 前 一日基 金 资产净 值 1.5% 的年 费
率每日计 提,逐 日累计 至每 月月底,按 月支 付。计 算公 式为: 日基 金管 理费=前 一 日基金资 产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币 元
项目
本 期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年8 月1 日( 基金 合同 生效
日)至2011 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 548,952.18 364,201.94
注：支付 基金托 管人建 设 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.25% 的 年费率每 日计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.25%/ 当年 天数 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
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7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 未与 其他 关联 方通过 银行 间同 业市 场进 行债券(含 回购) 交易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的基金管理人
在本年 度及 上年 度可 比期 间未投 资过 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 及上年 度末 未持 有本 基金 。
2、除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 8 月 1 日( 基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 27,901,835.91 255,490.30 31,549,295.38 335,218.15
注:本基金 通过 “ 中国 建设 银行基金 托管结 算资 金 专 用存款账 户 ”转 存于中 国 证券登记 结算有 限责
任公司 的结 算备 付金,于2012 年12 月31 日的 相关 余额为 人民 币 524,927.61 元。 (2011 年12 月31 日:
人民 币2,515,472.63 元) 。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 年度 与上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 购入过 由关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本年度 本基 金未 进行 过利 润分配 。
7.4.12 期末（2012 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
于2012 年12 月31 日,本 基金未 持有 因认 购新发/ 增 发证券 的流 通受 限证 券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
000002 万 科A 2012-12-26
重大事
项停牌
10.62 2013-01-21 11.13 399,969 3,347,087.97 4,247,670.78 -
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
于2012 年12 月31 日,本 基金未 持有 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性风险 、 市场 风险
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
27
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 人员 负责, 协调并 与各 部门 合作 完成 运作风 险管 理以 及进 行投
资风险 分析 与绩 效评 估。 监察稽 核部 和风 险管 理人 员对公 司首 席执 行官 负责, 其中监 察稽 核部 还须 向督
察长报 告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 管理 人建 立了信 用风 险管 理流 程,
通过对 投资 品种 和证 券发 行人进 行信 用等 级评 估来 控制信 用风 险, 本基 金均 投 资于具 有良 好信 用等 级的
证券, 且通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值 的10%, 且 本基 金 与由本 基金 管理 人管
理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券, 不得 超 过该证 券 的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交 易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
于2012 年12 月31 日,本 基金未 持有 债券 。
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理人 员 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性 风险,本 基金 管理 人对 流 通受限 证券 的投 资交 易进 行限制 和控 制, 对缺
乏流动 性的 证券 投资 比率 事先确 定最 高上 限, 控制 基 金的流 动性 结构;加 强对 投 资组合 变现 周期 和冲 击
成本的 定量 分析,定 期揭 示 基金的 流动 性风 险; 通过 分 散投资 降低 基金 财产 的非 系统性 风险,保 持基 金组
合良好 的流 动性。 本基 金所 持大部 分证 券在 证券 交易 所上市,其 余亦 可于 银行 间 同业市 场交 易, 均能 及时
变现。 此 外, 本基 金可 通过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动 性需 求,其 上限 一般 不超 过基 金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 管理 人根 据 申购赎 回变 动情 况, 制定 现 金头寸 预测 表, 及时
采取措施 满足流 动性 需要; 分析基金 持有人 结构, 加强 与主要持 有机构 的沟通,及 时揭示可 能的 赎回需 求;
按照有 关法 律法 规规 定应 对固定 赎回,并 进行 适当 报 告和批 露; 在基 金合 同中 设 计了巨 额赎 回条 款, 约定
在非常 情况 下赎 回申 请的 处理方 式, 控制 因开 放申 购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人
利益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款 、 结 算备 付 金、 存出 保证 金等 。 本基 金
的基金 管理 人每 日对 本基 金面临 的利 率敏 感性 缺口 进行监 控, 并通 过对 所持 投 资品种 修正 久期 等参 数的
监控进 行利 率风 险管 理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
28
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 27,901,835.91 - - - - - 27,901,835.91
结算备付金 524,927.61 - - - - - 524,927.61
存出保证金 - - - - - 49,502.54 49,502.54
交易性金融资产 - - - - - 173,554,908.75 173,554,908.75
应收证券清算款 - - - - - 1,133,258.60 1,133,258.60
应收利息 - - - - - 5,006.01 5,006.01
资产总计 28,426,763.52 - - - - 174,742,675.90 203,169,439.42
负债
应付证券清算款 - - - - - 1,691,867.70 1,691,867.70
应付赎回款 - - - - - 236,419.00 236,419.00
应付管理人报酬 - - - - - 238,611.75 238,611.75
应付托管费 - - - - - 39,768.62 39,768.62
应付交易费用 - - - - - 283,238.95 283,238.95
其他负债 - - - - - 360,485.99 360,485.99
负债总计 - - - - - 2,850,392.01 2,850,392.01
利率敏感度缺口 28,426,763.52 - - - - 171,892,283.89 200,319,047.41
上年度末
2011 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 31,549,295.38 - - - - - 31,549,295.38
结算备付金 2,515,472.63 - - - - - 2,515,472.63
存出保证金 - - - - - 10,844.45 10,844.45
交易性金融资产 - - - - - 221,549,501.85 221,549,501.85
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 7,940.56 7,940.56
资产总计 34,064,768.01 - - - - 221,568,286.86 255,633,054.87
负债
应付证券清算款 - - - - - 6,241,146.53 6,241,146.53
应付赎回款 - - - - - 728,275.86 728,275.86
应付管理人报酬 - - - - - 340,312.84 340,312.84
应付托管费 - - - - - 56,718.80 56,718.80
应付交易费用 - - - - - 507,283.15 507,283.15
其他负债 - - - - - 232,744.74 232,744.74
负债总计 - - - - - 8,106,481.92 8,106,481.92
利率敏感度缺口 34,064,768.01 - - - - 213,461,804.94 247,526,572.95
注 ： 上 表统 计 了 本基 金 面临 的 利 率风 险 敞 口,表 中 所示 为 本 基金 资 产 及交 易 形成 负 债 的公 允 价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
29
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
由于本 基金于 期末未 有债 券等受 利率波 动明显 的金 融资产, 因此可 认为 市场利 率的变 动对本 基金 资
产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
7.4.13.4.2.1
其他价格风险敞口
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 173,554,908.75 86.64 221,549,501.85 89.51
交易性 金融 资产-债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 173,554,908.75 86.64 221,549,501.85 89.51
7.4.13.4.2.2
其他价格风险的敏感 性分 析
假设
1 、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 ；
2 、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末(2012 年12 月 31 日) 上年度 末(2011 年 12 月 31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
8,677,745.44 11,077,475.09
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-8,677,745.44 -11,077,475.09
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比 例
（%）
1 权益投 资 173,554,908.75 85.42 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
30
其中： 股票 173,554,908.75 85.42
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 28,426,763.52 13.99
6 其他各项 资产 1,187,767.15 0.58
7 合计 203,169,439.42 100.00
8.2 期末按行 业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 90,068,812.16 44.96
C0 食品、 饮料
24,164,444.39 12.06
C1
纺织 、服 装、 皮毛 1,178,000.00 0.59
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑
料
12,613,334.40 6.30
C5
电子 10,249,008.93 5.12
C6
金属 、非 金属 5,938,519.62 2.96
C7
机械 、设 备、 仪表 18,578,112.16 9.27
C8
医药 、生 物制 品 17,347,392.66 8.66
C99
其他 制造 业 - -
D
电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应
业
578,354.00 0.29
E 建筑业 11,340,453.36 5.66
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 5,582,662.47 2.79
H 批发和 零售 贸易 10,657,822.00 5.32
I 金融、 保险 业 23,368,504.44 11.67
J 房地产 业 24,109,300.32 12.04
K 社会服 务业 3,208,000.00 1.60
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 4,641,000.00 2.32
合计 173,554,908.75 86.64 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
31
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资 产 净值 比例 （%）
1 600276 恒瑞医 药 350,048 10,536,444.80 5.26
2 601601 中国太 保 398,026 8,955,585.00 4.47
3 002375 亚厦股 份 312,857 8,284,453.36 4.14
4 600048 保利地 产 600,000 8,160,000.00 4.07
5 002440 闰土股 份 584,406 7,246,634.40 3.62
6 002236 大华股 份 150,000 6,952,500.00 3.47
7 600519 贵州茅 台 30,000 6,270,600.00 3.13
8 600199 金种子 酒 318,076 6,110,239.96 3.05
9 002311 海大集 团 354,502 6,061,984.20 3.03
10 000786 北新建 材 339,538 5,938,519.62 2.96
11 002304 洋河股 份 61,279 5,721,620.23 2.86
12 002369 卓翼科 技 331,709 5,582,662.47 2.79
13 300026 红日药 业 159,901 5,414,247.86 2.70
14 600731 湖南海 利 890,000 5,366,700.00 2.68
15 600030 中信证 券 399,979 5,343,719.44 2.67
16 601377 兴业证 券 390,000 4,789,200.00 2.39
17 600805 悦达投 资 390,000 4,641,000.00 2.32
18 600739 辽宁成 大 300,000 4,497,000.00 2.24
19 601628 中国人寿 200,000 4,280,000.00 2.14
20 000002 万
科Ａ 399,969 4,247,670.78 2.12
21 000800 一汽轿 车 499,923 4,159,359.36 2.08
22 600704 物产中 大 559,929 4,087,481.70 2.04
23 600690 青岛海 尔 299,958 4,019,437.20 2.01
24 002073 软控股 份 449,910 3,401,319.60 1.70
25 002415 海康威 视 105,963 3,296,508.93 1.65
26 300070 碧水源 80,000 3,208,000.00 1.60
27 002133 广宇集 团 647,243 3,093,821.54 1.54
28 601669 中国水 电 800,000 3,056,000.00 1.53
29 000024 招商地 产 100,000 2,989,000.00 1.49
30 600256 广汇能 源 180,000 2,950,200.00 1.47
31 300298 三诺生 物 51,060 2,889,996.00 1.44
32 600875 东方电 气 200,000 2,778,000.00 1.39
33 600376 首开股 份 203,400 2,668,608.00 1.33
34 002269 美邦服 饰 158,755 2,073,340.30 1.04
35 000625 长安汽 车 200,000 1,330,000.00 0.66
36 002397 梦洁家 纺 100,000 1,178,000.00 0.59
37 600867 通化东 宝 100,000 950,000.00 0.47 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
32
38 600098 广州发 展 76,300 578,354.00 0.29
39 600267 海正药 业 30,000 446,700.00 0.22
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600383 金地集 团 19,287,245.70 7.79
2 601688 华泰证 券 17,913,295.64 7.24
3 600048 保利地 产 16,707,914.54 6.75
4 600199 金种子 酒 16,495,296.16 6.66
5 000799 酒 鬼 酒 15,336,209.99 6.20
6 600837 海通证 券 14,930,844.62 6.03
7 000858 五 粮 液 14,205,744.85 5.74
8 600376 首开股 份 14,054,799.74 5.68
9 600256 广汇能 源 13,049,885.98 5.27
10 000024 招商地 产 12,795,576.52 5.17
11 000671 阳 光 城 12,477,035.44 5.04
12 601601 中国太 保 12,441,097.61 5.03
13 600547 山东黄 金 12,314,990.71 4.98
14 601318 中国平 安 12,262,294.86 4.95
15 002375 亚厦股 份 11,340,504.71 4.58
16 600030 中信证 券 10,489,041.10 4.24
17 600276 恒瑞医 药 9,931,744.54 4.01
18 002157 正邦科 技 9,650,231.47 3.90
19 600157 永泰能 源 9,463,507.85 3.82
20 000680 山推股 份 8,866,609.87 3.58
21 000960 锡业股 份 8,838,812.67 3.57
22 601628 中国人 寿 8,705,113.14 3.52
23 002155 辰州矿 业 8,702,323.34 3.52
24 002304 洋河股 份 8,154,414.74 3.29
25 600549 厦门钨 业 7,807,643.00 3.15
26 600588 用友软 件 7,767,752.54 3.14
27 600016 民生银 行 7,746,000.00 3.13
28 600546 山煤国 际 7,493,523.22 3.03
29 002440 闰土股 份 7,475,425.27 3.02
30 601088 中国神 华 7,355,983.60 2.97
31 002063 远光软 件 6,881,220.65 2.78
32 000002 万
科Ａ 6,694,435.37 2.70
33 002065 东华软 件 6,508,388.80 2.63
34 601377 兴业证 券 6,398,185.27 2.58 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
33
35 000630 铜陵有 色 6,365,480.72 2.57
36 002073 软控股 份 6,339,995.99 2.56
37 000800 一汽轿 车 6,303,888.29 2.55
38 000786 北新建 材 6,164,760.91 2.49
39 600612 老凤祥 6,156,490.80 2.49
40 600731 湖南海 利 5,923,938.50 2.39
41 600537 亿晶光 电 5,860,655.90 2.37
42 002311 海大集 团 5,658,398.88 2.29
43 600098 广州控 股 5,650,647.26 2.28
44 601668 中国建 筑 5,458,776.55 2.21
45 000999 华润三 九 5,332,356.96 2.15
46 600518 康美药 业 5,265,222.78 2.13
47 002236 大华股 份 5,145,619.19 2.08
48 002369 卓翼科 技 5,126,590.66 2.07
49 002415 海康威 视 5,123,425.34 2.07
50 002296 辉煌科 技 5,019,926.36 2.03
51 000039 中集集 团 4,986,754.59 2.01
52 300026 红日药 业 4,963,834.42 2.01
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 600016 民生银 行 18,992,141.42 7.67
2 600383 金地集 团 18,813,070.82 7.60
3 601688 华泰证 券 18,543,529.50 7.49
4 600048 保利地 产 17,512,169.35 7.07
5 000799 酒 鬼 酒 17,239,021.58 6.96
6 600256 广汇能 源 16,134,846.52 6.52
7 600837 海通证 券 15,659,771.00 6.33
8 600518 康美药 业 15,136,720.76 6.12
9 002155 辰州矿 业 14,407,461.86 5.82
10 000858 五 粮 液 13,550,579.35 5.47
11 600547 山东黄 金 13,414,285.36 5.42
12 000671 阳 光 城 13,333,494.12 5.39
13 600376 首开股 份 12,570,499.02 5.08
14 002157 正邦科 技 11,821,625.77 4.78
15 601318 中国平 安 11,738,860.39 4.74
16 000960 锡业股 份 11,637,244.65 4.70
17 000024 招商地 产 11,578,550.07 4.68
18 002230 科大讯 飞 10,983,819.31 4.44
19 600549 厦门钨 业 10,866,126.18 4.39 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
34
20 600199 金种子 酒 8,915,934.90 3.60
21 600537 亿晶光 电 8,914,809.99 3.60
22 600157 永泰能 源 8,729,555.23 3.53
23 000680 山推股 份 8,667,503.10 3.50
24 600312 平高电 气 8,205,360.65 3.31
25 600276 恒瑞医 药 7,928,557.69 3.20
26 300135 宝利沥 青 7,465,213.34 3.02
27 002063 远光软 件 7,438,525.95 3.01
28 601088 中国神 华 6,999,748.38 2.83
29 600546 山煤国 际 6,988,136.87 2.82
30 600628 新世界 6,947,237.17 2.81
31 000538 云南白 药 6,886,709.00 2.78
32 600597 光明乳 业 6,563,088.81 2.65
33 000630 铜陵有 色 6,502,813.06 2.63
34 300207 欣旺达 6,356,875.04 2.57
35 600422 昆明制 药 6,304,371.36 2.55
36 300075 数字政 通 6,249,917.74 2.52
37 000999 华润三 九 6,225,822.35 2.52
38 300115 长盈精 密 6,183,342.98 2.50
39 000969 安泰科 技 6,041,273.83 2.44
40 600068 葛洲坝 5,965,048.86 2.41
41 002296 辉煌科 技 5,704,225.00 2.30
42 600588 用友软 件 5,623,049.10 2.27
43 600612 老凤祥 5,611,409.00 2.27
44 600054 黄山旅 游 5,604,444.50 2.26
45 601668 中国建 筑 5,559,806.85 2.25
46 600535 天士力 5,526,199.88 2.23
47 002029 七 匹 狼 5,441,738.25 2.20
48 600098 广州控 股 5,409,656.95 2.19
49 600021 上海电 力 5,299,838.98 2.14
50 000039 中集集 团 5,262,128.07 2.13
51 600395 盘江股 份 5,255,444.22 2.12
52 600267 海正药 业 5,034,783.00 2.03
53 002065 东华软 件 5,022,481.19 2.03
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 781,412,403.45
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 849,593,110.82
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
35
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.9.2
本基 金投 资的 前十 名股 票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.9.3
期末 其他各项资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 49,502.54
2 应收证 券清 算款 1,133,258.60
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,006.01
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,187,767.15
8.9.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.9.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
3,263 64,775.24 10,643,081.24 5.04% 200,718,511.48 94.96%
信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
36
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王淑鸽 4,999,450.00 59.46%
2 金伟英 393,743.00 4.68%
3 林文举 250,038.00 2.97%
4 陈海燕 200,036.00 2.38%
5 俞洁 150,012.00 1.78%
6 李海清 100,009.00 1.19%
7 万见娣 98,013.00 1.17%
8 魏蕊凤 82,973.00 0.99%
9 陈素蓉 50,013.00 0.59%
10 杨洁 50,012.00 0.59%
9.3 期末基金管理人的 从 业人 员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有 从 业人 员持有 本
基金
61,711.06 0.03%
注: 1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 持有 本基金 份额 总量 的数
量区间 为:0 万 份至 10 万份(含) 。
2 、期 末本 基金 的基 金 经理未 持有 本基 金。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年8 月1 日) 基金 份额 总额 424,224,101.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 280,623,446.45
本报告 期基 金总 申购 份额 2,089,158.58
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 71,351,012.31
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 211,361,592.72
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 林 军 女 士 担 任 公 司 副 总 经
理。
本 基金 管理 人已 于 2012 年 11 月20 日 在《 中国 证券报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《证券 时报 》及 公司 网站信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
37
上刊登 了《 信诚 基金 管理 有限公 司关 于副 总经 理任 职的公 告》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中国证 券投 资基 金业 协会 备案。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门的 重大 人事变 动:
2012 年11 月15 日,经 中国 建设银 行研 究决 定, 聘任 杨 新丰为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 总经 理, 其任
职资 格 已经 中国 证监 会审 核批准(证 监许 可 〔2012 〕961 号)。 聘任 郑绍 平为 中 国建设 银行 投资 托管 业务
部副总 经理,其 任职 资格 已 经中国 证监 会审 核批 准( 证 监许可 〔2012 〕1036 号) 。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 毕马威 华振 会计 师事 务所 有限公 司的 报酬 为人 民币 40,000 元。 该会 计 师
事务所 自本 基金 基金 合同 生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告 期内 管理 人、 托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中投证 券 2 255,634,742.41 15.67% 215,968.17 15.49%
本期新 增 1
个 交 易 单
元
华融证 券 1 192,293,503.41 11.79% 156,240.55 11.21% -
中金公 司 1 124,497,995.95 7.63% 105,822.82 7.59% -
山西证 券 1 114,259,083.42 7.01% 103,787.01 7.45% -
中航证 券 1 105,981,835.37 6.50% 93,045.39 6.68% -
安信证 券 2 99,348,765.85 6.09% 87,169.85 6.25% -
银河证 券 2 85,269,676.93 5.23% 72,478.99 5.20%
本 期 新 增
一 个 交 易
单元
齐鲁证 券 1 84,059,767.41 5.15% 72,483.22 5.20% -
宏源证 券 1 80,773,271.04 4.95% 65,628.43 4.71% -
国联证 券 1 77,163,038.96 4.73% 62,695.26 4.50% -
国信证 券 1 70,723,364.83 4.34% 58,541.41 4.20% -
华创证 券 1 68,989,115.44 4.23% 62,616.54 4.49% 本期新 增
渤海证 券 1 66,485,624.75 4.08% 58,833.38 4.22% -
国泰君 安 1 47,620,107.87 2.92% 41,572.43 2.98% -
广发证 券 1 43,751,847.60 2.68% 38,195.18 2.74% -
民生证 券 1 39,576,832.90 2.43% 34,150.70 2.45% -
国金证 券 1 35,853,010.79 2.20% 31,726.13 2.28% - 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
38
中信建 投 2 22,486,333.81 1.38% 19,057.20 1.37%
本 期 新 增
一 个 交 易
单元
中银国 际 1 12,234,016.93 0.75% 10,368.36 0.74% -
长江证 券 1 4,003,578.60 0.25% 3,495.22 0.25% -
大通证 券 1 - - - - 本期新 增
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
中信万 通 1 - - - - -
英大证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - 本期退 租
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.8
其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于信诚旗下基金增加宏源证券为
代销机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2012-02-15
2
信诚基金关于旗下基金参加国泰君
安交易 费率 优惠 活动 的公 告
同上 2012-04-09
3
关于信诚旗下基 金 增 加 红 塔 证 券 为
代销机 构的 公告
同上 2012-05-18
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加世纪证券为代销机构并
开通定期定额投资及转换业务的公
告
同上 2012-06-26
5
关于旗下部分基金参加交通银行网
上银行、手机银行基金申购费率优
惠活动 的公 告
同上 2012-06-28
6
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中信银行网上银行及移
动银行 申购 费率 优惠 活动 的公告
同上 2012-06-29
7
信诚新机遇股票型证券投资基金
(LOF) 基金 经理 变更 公告
同上 2012-08-28
8 信诚基 金基 金经 理变 更公 告
同上 2012-10-09 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
39
9
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金调整定期定额投资下限业务的公
告
同上 2012-11-16
10
信诚基金管理有限公司关于下调公
司旗下部分基金最低赎回份额和最
低保留 份额 的公 告
同上 2012-11-16
11
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金 所 持 有 酒 鬼 酒 （000799 ） 调 整 估
值的公 告
同上 2012-11-20
12
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金 所 持 有 酒 鬼 酒 （000799 ） 调 整 估
值的公 告
同上 2012-11-22
13
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金 所 持 有 酒 鬼 酒 （000799 ） 调 整 估
值的公 告
同上 2012-11-23
14
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加广发证券定投费率优惠
活动的 公告
同上 2012-11-26
15
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2012-11-30
16
信诚基金关于开通支付宝基金网上
直销业 务的 公告
同上 2012-12-10
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 的重 大事 项披露 如下:
1、2012 年 1 月16 日,托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告, 自 2012 年1
月16 日起, 王洪 章先 生就 任本行 董事 长、 执行 董事 。
2 、2012 年11 月15 日,根 据工 作需 要,中 国建 设银行 投资 托管 服务 部更 名为投 资托 管业 务部 。
§13
备查文件目录
13.1
备查文件名称
1、信 诚新 机遇 股票 型证 券 投资基 金（LOF ）相 关批 准 文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚新 机遇 股票 型证 券 投资基 金（LOF ）基 金合 同
4、信 诚新 机遇 股票 型证 券 投资基 金（LOF ）招 募说 明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露 的各 项公 告 信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)2012 年年度报告
40
13.2
备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
13.3
备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2013 年3 月30 日
