万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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万家添 利分级债券型证券 投资基金 2012 年年度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国邮政储 蓄银行股份有限公 司
送出日 期：2013 年3 月30 日
万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据 本 基金合 同规 定, 于 2013 年 3 月 25 日复 核了 本 报
告中的财 务指标 、净 值表 现、利润 分配情 况、 财务 会计报告 、投资 组合 报告 等内容, 保证复 核内容 不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告财 务资料 已经审 计 。安永华 明会计 师事务 所 为本基金 出具了 无保留 意 见的审计 报告, 请投资
者注意 阅读 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止。 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净 值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 其他指 标 .......................................................................................................................................... 8
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 8
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................... 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................. 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................. 10
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 10
4.7 管理人 对基 金估 值程 序等 事项的 说明 ......................................................................................... 11
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 11
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内 本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 12
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 12
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 12
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 12
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 13
7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者 权益 （基 金 净 值） 变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 38
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 38
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 39
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 39
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重 大变 动 ............................................................................................. 39
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 40
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 40 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 40
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 41
8.9 投资组 合报 告附 注......................................................................................................................... 41
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 41
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 41
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 42
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 42
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 43
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 43
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 43
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 43
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 43
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 43
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 43
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 44
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 44
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 44
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 45
12.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 45
12.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 46
12.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 46
万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 万家添 利分 级债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 万家添 利
基金主 代码 161908
基金运 作方 式 创新型 封闭 式
基金合 同生 效日 2011 年6 月2 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 1,915,255,244.76 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年8 月29 日
下属 分 级基 金的 基金 简称 万家 利A 万家 利B
下属 分 级基 金的 交易 代码 161909 150038
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 1,141,983,833.39 份 773,271,411.37 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 投资 风险 的基 础上, 追求 当期 较高 收入 和 投资总 回报 。
投资策 略
本 基 金 在 充 分 研 究 宏 观 市 场 形 势 以 及 微 观 市 场 主 体 的 基 础 上, 采取
积极主动地投资管 理策略, 通过定性与定量分 析,对利 率变化趋势、
债券收益率曲线移动 方向 、信用利差等影响债 券价 格的因素进行评
估,对不同投资品种 运用不 同的投资策略,并充 分利用 市场的非有效
性,把握各类套利的 机会。 在风险可控的前提 下,充分 发挥在封闭期
内基金规模稳定的 优势,寻 求组合流动性与收 益的最 佳配比,实现基
金收益的最大化。此 外,本 基金通过对首次发行(IPO) 股票和增发新
股 的 上 市 公 司 内 在 价 值 和 一 级 市 场 申 购 收 益 率 的 全 面 分 析, 制 定 相
应的新 股申 购策 略, 以获 得 较为安 全 的 新股 申购 收益 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数
风险收 益特 征
本 基 金 是 债 券 型 证 券 投 资 基 金, 属 于 具 有 中 低 风 险 收 益 特 征 的 基 金
品种,其长期平均风 险和预 期收益率低于股票 基金、 混合基金, 高于
货币市 场基 金。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征
封 闭 期 内,A 级份 额 将 表 现 出 低
风险 、 低 收益 的明 显特 征, 其预期
收益和预期风 险要低于 普 通的债
券型基 金份 额
封 闭 期 内,B 级 份 额 则 表 现 出 高
风险 、 高 收益 的显 著特 征, 其预期
收益和预期风 险要高于 普 通的债
券型基 金份 额
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
信 息 披 露 负 责 姓名 兰剑 宗庆丰 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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人 联系电 话 021-38619810 010-68858109
电子邮 箱 lanj@wjasset.com zongqingfeng@psbcoa.com.cn
客户服 务电 话 95538 转 6 、4008880800 95580
传真 021－38619888 010-66858120
注册地 址
上海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆
家嘴投 资大 厦9 楼
北京市 西城 区金 融大 街 3 号
办公地 址
上海市 浦东 新区 浦电 路 360 号陆
家嘴投 资大 厦9 楼
北京市 西城 区金 融大 街 3 号A 座
邮政编 码 200122 100808
法定代 表人 毕玉国 李国华
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.wjasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 浦电 路360 号陆 家嘴 投资 大厦9 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方 经贸 城
安永大 楼 16 层
注册登 记机 构 中国证券登记结算有限
责任公 司
北京西 城区 金融 大 街27 号 投资广 场 23 层
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年
2011 年06 月02 日(基 金合 同生效
日)至2011 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 188,047,409.62 51,727,171.09
本期利 润 287,589,355.28 -6,096,074.61
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1330 -0.0025
本期加 权平 均净 值利 润率 12.29% -0.25%
本期基 金份 额净 值增 长率 15.38% -1.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 154,961,630.82 -28,696,964.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0809 -0.0178
期末基 金资 产净 值 2,169,951,337.85 1,579,608,132.32
期末基 金份 额净 值 1.133 0.982 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 13.30% -1.80%
注:1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
2、 上述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 交易 基金 的各 项费用,计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去3 个月 2.91% 0.17% -0.29% 0.04% 3.20% 0.13%
过去6 个月 3.56% 0.16% -1.45% 0.05% 5.01% 0.11%
过去1 年 15.38% 0.26% -0.67% 0.07% 16.05% 0.19%
自 基 金 合 同
生效起 至今
13.30% 0.28% 1.48% 0.10% 11.82% 0.18%
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
注:本 基金 于2011 年6 月2 日成 立, 根据 基金 合同 规 定,基 金合 同生 效后 六个 月 内为建 仓期。 建
仓期结 束时 各项 资产 配置 比例符 合基 金合 同要 求, 报 告期末 各项 资产 配置 比例 符合基 金合 同要 求。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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注:本 基金 于2011 年 6 月2 日成 立, 合同 生效 当年 按 实际存 续期 计算,不 按整 个 自然年 度进 行折 算。
3.3 其他指标
其他指 标 报告期 末(2012 年 12 月 31 日)
万家 利A 与 万家 利B 基金 份额配 比 1.47682148:1
期末万 家 利A 参 考净 值 1.073
期末万 家 利B 参 考净 值 1.222
万家 利A 年 收益 率 4.10%
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
万家 利A
单位： 人民 币元
年度
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2011 年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2012 年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
合计 0.000 0.00 0.00 0.00 -
万家 利B
单位： 人民 币元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2011 年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
2012 年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
合计 0.000 0.00 0.00 0.00 -
注:根据 基 金合 同的 规定, 在封闭 期内,本 基金 不单 独 对 A 级和 B 级基 金份 额进 行收益 分配 。 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
万家基金 管理有 限公司 经 中国证监 会证监 基金字[2002]44 号文批 准设立 。公 司现股东 为齐鲁 证券
有限公 司、 新 疆国 际实 业股 份有限 公司 和山 东省 国有 资产投 资控 股有 限公 司, 住所地 及办 公地 点均 为 上
海市浦 东新 区浦 电 路360 号陆家 嘴投 资大 厦 9 楼, 注 册资 本 1 亿 元人 民币。 目前 管理十 四只 基金,分 别为
万家180 指 数证 券投 资基 金、 万 家增 强收 益债 券型 证券投 资基 金、 万家 公用 事业行 业股 票型 证券 投 资基
金、 万家 货币 市场 证券 投 资基金、 万家 和谐 增长 混 合型证 券投 资基 金、 万 家 双引擎 灵活 配置 混合 型证 券
投资基 金、 万 家精 选股 票 型证券 投资 基金、 万家 稳 健增利 债券 型证 券投 资基 金、 万家 中证 红利 指数 型 证
券投资 基金、 万家 添利 分 级债券 型证 券投 资基 金、 万家中 证创 业成 长指 数分 级证券 投资 基金、 万家 信 用
恒利债 券型 证券 投资 基金 、万家 14 天 理财 债券 型证 券投资 基金 和万 家岁 得利 定期开 放债 券型 发起 式 证
券投资 基金 。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
邹昱
本基金基金
经理; 固定
收益投资总
监
2011 年6 月2 日 - 6 年
硕 士学 位, 曾就 职于
南 京 银 行 股 份 有 限
公司 ， 从 事固 定收 益
投资研 究工 作 。 2008
年 4 月加 入本 公司,
曾 担 任 基 金 经 理 助
理。
注 :① 任职 日期 以公 告为 准 。
②证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内,本 基金 管理 人 严格遵 守基 金合 同、 《证 券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办 法》
等法律、 法规 和监 管部 门 的相关 规定,依 照诚 实信 用 、 勤勉尽 责、 安 全高 效的 原则管 理 和 运用 基金 资产,
在认真 控制 投资 风险 的基 础上, 为基 金持 有人 谋取 最 大利益,没 有损 害基 金持 有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
根据 中国证监会颁 布的《证券 投资基金管理 公司公平交 易制度指导意 见》,公司制 定了《万家基 金
管理有限 公司公 平交 易管 理办法》 ，涵盖 了研究 、授 权、投资 决策和 交易 执行 等投资管 理活动 的各 个环
节， 严 禁直 接或 通过 第三 方 的交易 安排 在不 同投 资组 合之间 进行 利益 输送 ， 确 保 公平对 待不 同投 资组 合。
在投资 决策 上： （1） 公司 对不同 类别 的投 资组 合分 别设定 独立 的投 资部 门， 公募基 金经 理和 特定 客
户资产 管理 投资 经理 不得 互相兼 任。 （2） 公司 投资 管理实 行分 层次 决策， 投 资决策 委员 会下 设的 公 募 基
金投资 决策 小组 和专 户投 资决策 小组 分别 根据 公募 基金和 专户 投资 组合 的规 模、 风格 特征 等因 素合 理 确
定各投 资组 合经 理的 投资 权限 ， 投资 组合 经理 在授 权范围 内自 主决 策， 超过 投资权 限的 操作 需经 过 严 格
的逐级 审批 程序 。 （3） 公 司接受 的外 部研 究报 告、 研究员 撰写 的研 究报 告等 均通过 统一 的投 研管 理 平 台
发布， 确保 各投 资组 合经 理在获 得投 资信 息、 投资 建议和 实施 决策 方面 享有 公平的 机会 。
在交易 执行 上： （1） 公司 将投资 管理 职能 和交 易执 行职能 相 隔 离 ， 实 行集 中 交易制 度； （2 ） 对于 交
易公开 竞价 交易 ， 所有 指 令必须 通过 系统 下达 ， 公 司执行 交易 系统 中的 公平 交易程 序； （3 ） 对于 债券 一
级市场 申购 、 非 公开 发行 股票申 购等 非集 中竞 价交 易， 各 投资 组合 经理 在交 易前独 立地 确定 各投 资 组 合万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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的交易 价格 和数 量， 公司 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 对交 易结 果进 行分 配；（ 4 ）对 于银 行间 交易 ，
交易部 按照 时间 优先 、价 格优先 的原 则公 平公 正的 进行询 价并 完成 交易 。
在行为 监控 上， 公 司定 期 对不同 投资 组合 的同 向交 易价差、 反向 交易， 场外 交易对 手议 价的 价格 公
允性及 其他 异常 交易 情况 进行监 控及 分析 ， 基 金经 理对异 常交 易情 况进 行合 理性解 释并 留存 记录 ， 并 定
期编制 公平 交易 分析 报告 ，由投 资组 合经 理、 督察 长、总 经理 审核 签署 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
公司定 期进 行同 向交 易价 差分析， 即采 集公 司旗 下 管理的 所有 组合， 连续 四 个季度 期间 内， 不 同时
间窗下 （日 内、3 日 内、5 日内） 的同 向交 易样 本， 对两两 组合 之间 的同 向交 易价差 均值 进行 原假 设 为
0，95% 的置 信水 平下的 t 检验， 并对 结论 进行 跟踪 分析， 分析 结果 显示 在样 本数量 大于 30 的前 提下 ，
组合之 间在 同向 交易 方面 不存在 违反 公平 交易 行为 。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期 内无下 列情况: 所 有投资组 合参与 的交易 所 公开竞价 同日反 向交易 成 交较少的 单边交 易量
超过该 证券 当日 成交 量 的5%。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2012 年 债券市 场的结 构性 行情非常 突出,表 现为信 用 债市场全 年趋势 性上涨, 利 率债市场 则震荡 收
平 。 出 现这 种 结构 性行 情的 主 要 原因 在 于两 点 ： 首先, 经 济增 速 的企 稳 反弹 导致 基 本 面预 期逐 步 改善,
但 还 未 远未 步 入通 胀或 过热 区 间,因 此 反应 在 利率 债上 全 年 收益 率比 较 稳定, 期间 仅 因 为基 本面 数 据的
波动而 出现 阶 段 性的 机会; 其次, 影响 信用 债市 场的 两 个主要 因素 发生 了根 本性 改变。 一 是货 币政 策维 持
宽松, 全 年货币 环境始 终较 好,导致 收益较 高的信 用债 配置价值 突出; 二是随 着货 币的宽松 和房地 产市 场
的复苏,企 业整 体的 信用 资 质开始 逐步 改善,出 现系 统 性信用 风 险 的概 率也 大大 下降。 在 宽松 流动 性和 逐
步改善 的信 用风 险预 期的 推动下,信 用债 市场 出现 了 较大幅 度的 趋势 性上 涨。
本基 金 在 期初 准 确判断 了 信 用债 的 较 优配 置 价值, 一 直 维持 了 极 高比 例 的信 用 债 配置, 为 全 年基 金
的优秀 业绩 奠定 了良 好的 基础。 在 二季 度末 准确 判断 了债券 市场 可能 出现 调整, 并及时 调整 了投 资组 合,
避免了三 季度债 券市 场的 下跌。随 后在四 季度 正确 判断了可 转债的 投资 价值, 适时增持 了一定 比例 的可
转债。 但 后期 由于 判断 经济 和通胀 触底 反弹,对 债券 市 场始终 保持 谨慎,错 失了 一 些由于 资金 面宽 松带 来
的息差 收益 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
截至报 告期 末, 本基 金份 额 净值 为1.133 元, 本报 告期 份额净 值增 长率 为15.38%, 业绩比 较基 准收 益
率-0.67% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
债券市 场的 上涨 行情 在 2013 年可 能步 入尾 声, 收益 率将逐 渐筑 底并 走高 。首 先,政 府换 届后 经济 增
速可能逐 渐反弹,虽然 幅 度 预期不大 但对整 体债 券收 益下行将 形成限 制;其次, 监管放松 将导致 外部 资金
持续流入,联系 到企稳 的基 本面可能 导致资 本市 场的 风险偏好 提升, 从而使 债券 市场出现 系统性 风险; 第
三,收益 率曲线 已经处 于较 低水平, 配置价 值偏低 。因 此整体来 看债券 市场 风险 大于机会 。但结 构性 上,
由 于 资 金从 银 行表 内流 向表 外 的 趋势 可 能加 速,因 此对 信 用 债的 配置 需 求将 持续 强 劲,并 对 信用 债 市场
的表现 形成 支持 。
基 于以 上判 断, 本基 金 在 2013 年将 适度 降低 债券 组合的 仓位 与久 期, 仍以 中 高评级 信用 债券 配置 为
主;并 将视 情况 积极 关注 可 转债的 投资 。
4.6 管理人内部有关 本基 金的 监察稽核工作情况
报告期内, 基金 管理人 为防 范和化解 经营风 险,确 保经 营业务的 稳健运 行和受 托 资产的安 全完整, 主
要做了 以下 工作:
(一)加 强风 控文 化建 设 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
11
报告期 内, 公司 延续 了对 合 规和风 控工 作前 瞻性、 有效 性和专 业性 的工 作要 求, 定 位于为 公司 各项 业
务防范和 提示风 险,对 投研 提供辅助 决策支 持,通 过事 前审核、 事中控 制、 事后 稽核,不 断梳理 和优化 制
度流程 、防 范操 作风 险等 手段以 确保 公司 各项 业务 合法合 规。
(二)精 简制 度流 程
为加强 内控 管理,保 证公 司 各项制 度流 程的 有效 性、 及时性 、 完 备性, 报告 期内 公司对 制度 流程 进行
了精简 。修 订 后 的制 度流 程,内 容更 为紧 凑,更 具操 作性, 也更 符合 法律 法规 要 求及业 务发 展需 要。
(三)定 期和 临时 稽核 工作
报告期内,按 计 划 完成 了 每个 季 度 的定 期 稽 核和 专 项稽 核, 检 查内 容 基 本覆 盖 公司 各 业 务部 门 和业
务环节,检 查完 成后 出具 监 察稽核 报告 和建 议书,并 对 整改情 况进 行跟 踪。
(四)绩 效评 估和 风险 管理 工作
报告期内, 合规 稽核部 门对 公司管理 层及时 提供各 类 业绩数据 和业绩 归因分 析; 每日制作 风控日 报,
定期制作 绩效评 估和 风控 周报、月 报、公 平交 易报 告等;对 基金运 作中的 风险 点及时向 基金经 理进 行提
示;根据 新的公 平交易 法规 要求对风 控系统 进行 了升 级;通过 对投资 交易系 统的 监控和风 控指标 的设 立,
以及对新 股申购 、新 股询 价其他事 前审批 工作 对基 金投资进 行有效 的合 规管 理;报告 期内未 发生大 的投
资违规 情况 以及 不正 当关 联交易 、利 益输 送等 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
(五)防 控内 幕交 易机 制
报告期内,公司 完善了 防控 内幕交易 的机制 。对 《内 部控制大 纲》 、 《 投资管 理 制度》 、 《 投资管 理人
员管理 办法 》 、 《 保密 制度 》 《员工 投资 申报 及行 为监 控管理 办法 》等 制度 进行 修订, 强化 制度 约束 。
(六)投 资管 理人 员行 为管 理
报告期内, 电话录 音和 上网 行为监控 方面加 大了查 听 和查看的 范围和 频率。 尤 其 是加强 了对投 研人
员的监 控, 确保 公司 对内 幕 交易等 行为 的稽 核力 度。
4.7 管理人对基金估值程 序等 事项的说明
1、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司 成 立 了估 值 委员会, 定 期 评价 现 行 估值 政 策和 程 序, 在发 生 了 影响 估 值政 策 和 程序 有 效 性及 适
用性的 情况 后及 时修 订估 值方法 。 估值 委员 会由 督 察长 、 基 金运 营部 负责 人 、 合 规稽 核部 负责 人 、 权 益
投资部负 责人、 固定 收益 部负责人 等组成 。估 值委 员会的成 员均具 备专 业胜 任能力和 相关从 业资 格, 精
通各自 领域 的理 论知 识, 熟 悉政策 法规,并 具有 丰富 的 实践经 验。
2、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 管理 人与 中央 国债 登记结 算有 限责 任公 司签 署了 《中 债收 益率 曲线 和中 债估值 最终 用户 服 务
协议》 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 在报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
基金托 管人 依据 《 万家 添 利分级 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 与 《万 家添 利分级 债券 型证 券投 资
基金托 管协 议》 , 自2011 年 6 月2 日 起托 管万 家添 利分级 债券 型证 券投 资基 金(以 下称 “本 基金 ”) 的全万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
12
部资产 。
本报告期 内,本托 管人 严格 遵守《证 券投资 基金法 》 及其他相 关法律 法规、 基 金合同和 托管协 议的
规定, 诚信 、尽 责地 履行 了 基金托 管人 义务,不 存在 损 害本基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期内,本 托管 人依 据 国家相 关法 律法 规、 基 金合 同和托 管协 议的 规定,对 基 金管理 人在 本基 金
的投资 运作 、 基金 资产 净 值的计 算 、 基 金收 益的 计 算、 基金 费用 开支 等方 面 进行了 必要 的监 督 、 复 核 和
审查, 未发 现其 存在 任何 损 害本基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
本报告 期内,本 基金 未进 行 利润分 配。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人认 真复 核了 本年 度报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组
合报告 等内 容, 认为 其真 实 、准确 和完 整, 不存 在虚 假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2013 ）审 字 第60778298_B11 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
万家添利分级债券型证券投资基金全体基金份额
持有人:
引言段
我们审计了后附的万家添利分级债券型证券投资
基金的 财务 报表,包括2012 年12 月31 日的 资产 负
债表、 2012 年度 的利 润表 和所有 者权 益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是万家添利分级债券型
证券投资基金的基金管理人万家基金管理有限公
司的责 任。 这种 责 任 包括:(1) 按 照企 业会 计准 则的
规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映;(2) 设
计 、 执 行和 维护 必 要的 内部 控 制,以 使 财务 报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 而导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工作 涉 及实 施 审计程 序, 以 获取 有 关财 务 报
表金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序取 决于万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
13
注册 会 计师 的判 断, 包括 对由 于 舞 弊或 错误 导 致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注 册会 计 师考 虑 与财 务报 表 编 制和 公允 列 报相
关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并
非对内 部控 制的 有效 性发 表意见 。 审 计工 作还 包括
评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会
计估计 的合 理性,以 及评 价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 上 述财 务 报表 在所 有 重 大方 面按 照 企业
会 计 准 则的 规定 编 制,公 允反 映 了 万家 添利 分 级债
券型证 券投 资基 金 2012 年12 月31 日 的财 务状 况
以及 2012 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 徐艳 汤骏
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2013 年 3 月 18 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 万家 添利 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 63,587,503.48 48,811,745.06
结算备 付金
1,781,691.16 55,221,087.43
存出保 证金
500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,981,665,665.28 2,813,109,396.40
其中： 股票 投资
0.00 0.00
基金 投资
- -
债券投 资
1,944,979,965.28 2,813,109,396.40
资产支 持证 券投 资
36,685,700.00 0.00
衍生金 融资 产 7.4.7.3 0.00 0.00
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 459,001,523.50 40,000,300.00
应收证 券清 算款
- 0.00
应收利 息 7.4.7.5 46,254,631.97 70,598,611.52
应收股 利
0.00 0.00
应收申 购款
0.00 0.00 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
14
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 0.00 0.00
资产总 计
2,552,791,015.39 3,028,241,140.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
0.00 0.00
交易性 金融 负债
0.00 0.00
衍生金 融负 债 7.4.7.3 0.00 0.00
卖出回 购金 融资 产款
370,898,811.65 1,438,588,055.01
应付证 券清 算款
8,291,758.71 6,337,927.50
应付赎 回款
0.00 0.00
应付管 理人 报酬
1,341,237.33 976,692.77
应付托 管费
383,210.68 279,055.08
应付 销 售服 务费
670,618.63 488,346.38
应付交 易费 用 7.4.7.7
64,194.14 30,745.99
应交税 费
53,187.96 3,480.00
应付利 息
256,658.44 1,418,705.36
应付利 润
0.00 0.00
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8
880,000.00 510,000.00
负债合 计
382,839,677.54 1,448,633,008.09
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9
1,915,255,244.76 1,608,305,096.65
未分配 利润 7.4.7.10
254,696,093.09 -28,696,964.33
所有者 权益 合计
2,169,951,337.85 1,579,608,132.32
负债和 所有 者权 益总 计
2,552,791,015.39 3,028,241,140.41
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.133 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,915,255,244.76 份， 其 中添 利 A 份额 参 考净 值1.073 元 ， 份 额总 额1,141,983,833.39 份；
添利B 份额 参考 净 值1.222 元， 份额 总额773,271,411.37 份。
7.2 利润表
会计主 体： 万家 添利 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年6 月2 日(基金合同 生
效日)至 2011 年 12 月31 日
一、收入
334,590,103.13 19,678,879.24
1.利息 收入
125,736,724.18 84,634,564.52
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,756,415.99 1,205,219.67
债券利 息收 入
110,825,864.92 71,683,484.42 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
15
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
222,267.53 0.00
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
12,932,175.74 11,745,860.43
其他利 息收 入
0.00 0.00
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
109,308,679.41 -7,133,829.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 29,171,045.92 0.00
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 79,888,512.49 -7,133,829.03
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.14 10,621.00 0.00
衍生工 具收 益 7.4.7.15 0.00 0.00
股利收 益 7.4.7.16 238,500.00 0.00
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
7.4.7.17 99,541,945.66 -57,823,245.70
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.18 2,753.88 1,389.45
减： 二、费用
47,000,747.85 25,774,953.85
1．管 理人 报酬
16,221,010.54 10,017,471.38
2．托 管费
4,634,574.42 2,862,134.68
3．销 售服 务费
8,110,505.11 5,008,735.69
4．交 易费 用
7.4.7.19 708,163.43 74,796.15
5．利 息支 出
16,850,094.35 7,491,415.95
其中：卖出回购金融资产
支出
16,850,094.35 7,491,415.95
6．其 他费用
7.4.7.20 476,400.00 320,400.00
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
287,589,355.28 -6,096,074.61
减：所 得税 费用
0.00 0.00
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
287,589,355.28 -6,096,074.61
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 万家 添利 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
16
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,608,305,096.65 -28,696,964.33 1,579,608,132.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 287,589,355.28 287,589,355.28
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
306,950,148.11 -4,196,297.86 302,753,850.25
其中：1.基 金申 购款 1,934,003,116.84 96,993,195.62 2,030,996,312.46
2.基金 赎回 款 -1,627,052,968.73 -101,189,493.48 -1,728,242,462.21
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
0.00 0.00 0.00
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,915,255,244.76 254,696,093.09 2,169,951,337.85
项目
上年度可比期间
2011 年 6 月 2 日( 基金合同生效日)至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,635,617,840.86 0.00 2,635,617,840.86
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
0.00 -6,096,074.61 -6,096,074.61
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（减少 以“-” 号填 列）
-1,027,312,744.21 -22,600,889.72 -1,049,913,633.93
其中：1.基 金申 购款 183,375,371.48 4,034,254.96 187,409,626.44
2.基金 赎回 款 -1,210,688,115.69 -26,635,144.68 -1,237,323,260.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
0.00 0.00 0.00
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,608,305,096.65 -28,696,964.33 1,579,608,132.32
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
毕玉国
李杰
陈广益
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
万家添利 分级债券型证券投资基金
(以下简称“本基金”)，系经中国证 券监督管理委 员会万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
17
（以下 简称 “中 国证 监会 ” ）证监 许可[2011]242 号 文《关 于核 准万 家添 利分 级债券 型证 券投 资基
金募集的 批复》 的核准，由基金管 理人 万家基金管理有限公 司 向社会公开发行募集， 基金合同于
2011 年6 月2 日正 式生 效 ， 首 次设 立募 集规 模为 2,635,617,840.86 份基 金份 额。 本基 金为 契约 型。
本基金 合同 生效 后三 年内( 含三年)为 封闭 期。 封闭 期 间，添 利 A 自基 金合 同生 效日起 每满 半年 开
放一次 申购 赎回 ，添 利 B 在深圳 证券 交易 所上 市交 易。封 闭期 届满 后， 本基 金转为 上市 开放 式 基
金(LOF) 。 本 基金 的基 金管 理人为 万家 基金 管理 有限 公司 ， 基 金注 册登 记机 构 为中国 证券 登记 结算
有限责 任公 司， 基金 托管 人为中 国邮 政储 蓄银 行股 份有限 公司 。
本基金 通过基金收益分 配的安排 ，将基金份额分 成预期收 益与风险不同的 两个级别 ，即稳健
收益级 基金 份额(基 金份 额 简称 “ 添利A”) 和积 极收 益级基 金份 额( 基金 份额 简 称 “添 利 B”)。在
封闭期 末， 本基 金净 资产 优先分 配添利 A 基 金份 额 的本金 及约 定应 得收 益， 即添利 A 为低 风险 且
预期收 益相 对稳 定的 基金 份额； 本基 金在 优先 分配 添利 A 基金 份额 的本 金及 约定应 得收 益后 的 剩
余净资 产分 配予 添利 B 基 金份额 ，即 添利 B 为高 风 险且预 期收 益相 对较 高的 基金份 额。 按照 上述
本基金 资产 及收 益分 配规 则，在 封闭 期末 对添 利 A 与添利 B 单独 进行 基金 份 额净值 计算 ，并 按各
自的基 金份 额净 值进 行资 产分配 。
本基金 投资 于固 定收 益类 资产的 比例 不低 于基 金资 产的 80% 。 本 基金 投资 于具 有良好 流动 性 的
金融工具 ，包括国内依法发行上市 的股票、债券、货币市场 工具、权证、资产支持证 券以及法律
法规获 中 国证监会允许基金投资的 其他金融工具。本基金还 可以参与一级市场新股申 购或增发新
股，并可 持有因可转债转股所形成 的股票、因所持股票所派 发的权证以及因投资可分 离债券而产
生的权证 等以及法律法规或中国证 监会允许投资的其他非固 定收益类品种，但不直接 从二级市场
买入股票 、权证等权益类资产。本 基金在封闭运作期间，投 资于非固定收益类资产的 比例不高于
基金资 产的 20%; 开放 期间 ，投资 于非 固定 收益 类资 产的比 例不 高于 基金 资产 的 20% ， 其中 ，现 金
或者到 期日 在一 年以 内政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。本 基金 业绩 比较 基准为 中国 债券 总 指
数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 以下 合称 “企 业 会计准 则” ） 编 制， 同
时，对于 在具体会计核算和信息披 露方面，也参考了中国证 券投资基金业协会制定的 《证券投资
基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意
见》 、 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则>估值业务及份额净 值计价有关事项的通知 》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《年 度报 告的 内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《会 计报 表附 注的 编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完整 地反映 了本 基金 于 2012 年 12 月 31 日的 财
务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
本 基金 财务 报表 所载 财务信 息依 照企 业会 计准 则、 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 和其 他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除 有特 别说 明外， 均以 人民 币元 为
单位表 示。 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
18
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融工具 是指形 成本基 金 的金融资 产（或 负债） ，并 形成其他 单位的 金融负 债 （或资产 ）或权 益工
具的合 同。
（1） 金融 资产 分类
本 基 金 的 金融 资 产 于初 始确 认 时 分 为以 下 两 类： 以公 允 价 值 计量 且 其 变动 计入 当 期 损 益的 金 融资
产、贷 款和 应收 款项 ；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括股票 投资、 债券 投 资
和衍生 工具 （主 要系 权证 投资） ；
（2） 金融 负债 分类
本 基 金 的 金融 负 债 于初 始确 认 时 归 类为 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当期 损益 的 金 融 负债 和 其他
金融负 债。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金 融 资产或 金融 负债 。
划分为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 的股 票、 债券 等， 以 及不作 为有 效套 期 工
具的衍 生工 具， 按照 取得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 ，相 关的 交易 费用 在发生 时计 入当 期损 益；
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利， 应 当确 认 为
当期收 益。 每日， 本基 金将 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 或金融 负债 的公 允价 值 变
动计入 当期 损益 ；
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入账金 额之 间的 差额 应确 认为投 资收 益， 同时 调
整公允 价值 变动 收益 ；
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止， 或该 金融资 产已 转移 ， 且 符合 金融资 产转 移的 终止 确
认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方( 转入 方)；本
基金已 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方的 ， 终 止确 认该金 融资 产； 保留 了 金 融
资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 的， 不终 止确 认该金 融资 产； 本基 金既 没有转 移也 没有 保留 金 融 资
产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬的， 分别 下列 情 况处理： 放弃 了对 该金 融 资产控 制的， 终止 确认 该 金
融资产 并确 认产 生的 资产 和负债 ； 未 放弃 对该 金融 资产控 制的 ， 按 照其 继续 涉入所 转移 金融 资产 的 程 度
确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 ；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1） 股票 投资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资， 股票 投资 成本， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交易 费用 入 账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
（2） 债券 投资
买入债 券于 成交 日确 认为 债券投 资。 债券 投资 成本， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交易 费用 入账 ，
其中所 包含 的债 券应 收利 息单独 核算 ，不 构成 债券 投资成 本；
买入零 息债 券视 同到 期一 次性还 本付 息的 附息 债券 ， 根据 其发 行价、 到期 价和 发行期 限按 直线 法 推
算内含 票面 利率 后， 按上 述会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
（3） 权证 投资
买 入 权 证 于成 交 日 确认 为权 证 投 资 。权 证 投 资成 本按 成 交 日 应支 付 的 全部 价款 扣 除 交 易费 用 后入
账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
（4） 分离 交易 可转 债 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按 可分 离权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部公 允价 值 的
比例将 购买 分离 交易 可转 债实际 支付 全部 价款 的一 部分确 认为 权证 投资 成本， 按实际 支付 的全 部价 款 扣
减可分 离权 证确 定的 成本 确认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
（5） 回购 协议
基金持有 的回购 协议（ 封 闭式回购） ，以 成本列 示， 按实际利 率（当 实际利 率 与合同利 率差异 较小
时，也 可以 用合 同利 率） 在实际 持有 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额。 本基 金 的
公 允 价 值的 计 量分 为 三个层 次 ， 第一 层 次是 本 基金在 计 量 日能 获 得相 同 资产或 负 债 在活 跃 市场 上 报价
的， 以 该报 价为 依据 确定 公允价 值； 第二 层次 是本 基金在 计量 日能 获得 类似 资产或 负债 在活 跃市 场 上 的
报价， 或相 同或 类似 资产 或负债 在非 活跃 市场 上的 报价的 ，以 该报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 ；
第三层 次是 本基 金无 法获 得相同 或类 似资 产可 比市 场交易 价格 的， 以 其他 反映 市场参 与者 对资 产或 负 债
定价时 所使 用的 参数 为依 据确定 公允 价值 。本 基金 主要金 融工 具的 估值 方法 如下：
1) 股票投 资
（1） 上市 流通 的股 票的 估 值
上市流 通的 股票 按估 值日 该股票 在证 券交 易所 的收 盘价估 值 。 估 值日 无交 易的 但最近 交易 日后 经 济
环境未 发生 重大 变化 且证 券发行 机构 未发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，按 最近交 易日 的收 盘价 估值 ；
如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或证 券发 行机构 发生 了影 响证 券价 格的重 大事 件 ， 可 参考 类 似
投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 因素， 调整 最近 交 易市价， 确定 公允 价值。 如有充 足证 据表 明最 近 交 易
市价不 能真 实反 映公 允价 值，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 值；
（2） 未上 市的 股票 的估 值
A. 送股、 转 增股、 公开 增发 新股或 配股 的股 票， 以 其 在证券 交易 所挂 牌的 同一 证券估 值日 的估 值
方法估 值；
B. 首次公 开发 行的 股 票 ， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情 况
下，按 其成 本价 计算 ；
首次公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票， 同一 股票 在交 易所上 市后 ， 以 其在 证券 交易所 挂牌 的同 一证 券
估值日 的估 值方 法估 值；
C. 非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 的估 值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值 日在 证券 交易 所上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时， 采 用 在
证券交 易所 的同 一股 票的 市价作 为估 值日 该非 公开 发行股 票的 价值 ；
b. 估值 日在 证券 交易 所上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成 本 时， 按 中 国
证监会 相关 规定 处理 ；
2) 债券投 资
（1）证券 交易所 市场 实行 净价交易 的债券 按估值 日 收盘价估 值。估 值日无 交 易的但最 近交易 日后
经济环 境未 发生 重大 变化 且证券 发行 机构 未发 生影 响证券 价格 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 收盘 价 估
值； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 或证 券发行 机构 发生 了影 响证 券价格 的重 大事 件 ， 可 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素， 调整 最 近交易 市价， 确定 公允 价 值。 如有 充足 证据 表明 最 近
交易市 价不 能真 实反 映公 允价值 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
（2）证券 交易所 市场 未实 行净价交 易的债 券按 估 值 日收盘价 减去债 券收盘 价 中所含的 债券应 收利
息得到 的净 价进 行估 值。 估 值日无 交易 的但 最近 交易 日后经 济环 境未 发生 重大 变化 且 证券 发行 机构 未 发
生影响 证券 价格 的重 大事 件的 ， 按最 近交 易日 债券 收盘净 价估 值； 如最 近交 易日后 经济 环境 发生 了 重 大
变化或 证券 发 行机 构 发生了 影 响 证券 价 格的 重 大事件 ， 可 参考 类 似投 资 品种的 现 行 市价 及 重大 变 化因万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
20
素， 调整 最近 交易 市价 ， 确定公 允价 值 。 如 有充 足 证据表 明最 近交 易市 价不 能真实 反映 公允 价值 ， 调 整
最近交 易市 价， 确定 公允 价值；
（3）未上 市债券 、交 易所 以大宗交 易方式 转让的 资 产支持证 券，采 用估值 技 术确定公 允价 值 ，在
估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 进行后 续计 量；
（4）在全 国银行 间债 券市 场交易的 债券、 资产支 持 证券等固 定收益 品种， 采 用估值技 术确定 公允
价值；
3) 权证投 资
（1）上市 流通的 权证 按估 值日该权 证在证 券交易 所 的收盘价 估值。 估值日 无 交易的但 最近交 易日
后经济 环境 未发 生重 大变 化 且证 券发 行机 构未 发生 影响证 券价 格的 重大 事件 的 ， 按最 近交 易日 的收 盘 价
估值； 如最 近交 易日 后经 济环境 发生 了重 大变 化 或 证券发 行机 构发 生了 影响 证券价 格的 重大 事件 ， 可 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调 整 最近交 易市 价， 确 定公 允 价值 。 如 有充 足证 据表 明 最
近交易 市价 不能 真实 反映 公允价 值， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
（2）未上 市流通 的权 证， 采用估值 技术确 定公允 价 值，在估 值技术 难以可 靠 计量公允 价值的 情况
下，按 成本 计量 ；
（3） 因持 有股 票而 享有 的 配股权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值进 行估 值；
4) 分离交 易可 转债
分离交 易可 转债 ， 上市 日 前， 采用 估值 技术 分别 对 债券和 权证 进行 估值 ； 自 上市日 起 ， 上 市流 通的
债券和 权证 分别 按上 述 2) 、3)中 的相 关原 则进 行估 值；
5) 其他
（1）如有 确凿证 据表 明按 上述方法 进行估 值不能 客 观反映金 融资产 公允价 值 的，基金 管 理人 可根
据具体 情况 与基 金托 管人 商定后 ，按 最能 反映 公允 价值的 方法 估值 ；
（2） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现在是 可执 行 的 ， 同 时
本基金 计划 以净 额结 算或 同时变 现该 金融 资产 和清 偿该金 融负 债时， 金融 资产 和金融 负债 以相 互抵 销 后
的金额 在资 产负 债表 内列 示。 除此 以外 ， 金 融资 产和 金融负 债在 资产 负债 表内 分别列 示 ， 不 予相 互抵 销 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额。 由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分 别
于基金 申 购 确认 日及 基金 赎回确 认日 确认。 上述 申购 和赎回 分别 包括 基金 转换 所引起 的转 入基 金的 实 收
基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已 实现 损益 平准 金指 在申购 或赎 回基 金 份
额时，申 购或赎 回款 项中 包含的按 累计未 分配 的已 实现收益/(损失) 占基 金净 值比例计 算的金 额。 未实
现损益平 准金指 在申 购或 赎回基金 份额时 ，申 购或 赎回款项 中包含 的按 累计 未实现利 得/(损失)占 基金
净值比 例计 算的 金额 。损 益平准 金于 基金 申购 确认 日或基 金赎 回确 认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “损 益 平准金 ” 科目 中核 算 ， 并 于期末 全额 转入 “ 未分
配利润/(累 计亏 损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）存款 利息收 入按 存款 的本金与 适用的 利率逐 日 计提的金 额入账 。若提 前 支取定期 存款， 按协
议规定 的利 率及 持有 期重 新计算 存款 利息 收入， 并根 据提前 支取 所实 际收 到的 利息收 入与 账面 已确 认 的
利息收 入的 差额 确认 利息 损失， 列入 利息 收入 减项 ，存款 利息 收入 以净 额列 示；
（2）债券 利息收 入按 债券 票面价值 与票面 利率或 内 含票面利 率计算 的金额 扣 除应由债 券发行 企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
（3）资产 支持证 券利 息收 入按证券 票面价 值与票 面 利率计算 的金额 ，扣除 应 由资产支 持证券 发行万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
21
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
（4）买入 返售金 融资 产收 入，按买 入返售 金融资 产 的摊余成 本及实 际利率 （ 当实际利 率与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
（5） 股票 投资 收益/( 损失)于卖 出股 票成 交日 确认 ， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入 账；
（6） 债券 投资 收益/( 损失)于成 交日 确认 ，并 按成 交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
（7） 衍生 工具 收益/( 损失)于卖 出权 证成 交日 确认 ， 并按卖 出权 证成 交金 额与 其成本 的差 额入 账；
（8）股利 收益于 除息 日确 认，并按 上市公 司宣告 的 分红派息 比例计 算的金 额 扣除应由 上市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
（9） 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交 易性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
（10） 其他 收入 在主 要风 险和报 酬已 经转 移给 对方 ， 经济 利益 很可 能流 入且 金额可 以可 靠计 量的 时
候确认 。
7.4.4.10
费用的确认和计量
（1） 基金 管理 费 按 前一 日 基金资 产净 值 的 0.70% 的 年费率 计提 ；
（2） 基金 托管 费 按 前一 日 基金资 产净 值 的 0.20% 的 年费率 计提 ；
（3） 基金 销售 服务 费 按 前 一日基 金资 产净 值 的0.35% 的年 费率 计提 ；
（4）卖出 回购金 融资 产支 出，按卖 出回购 金融资 产 的摊余成 本及实 际利率 （ 当实际利 率与合 同利
率差异 较 小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
（5）其他 费用系 根据 有关 法规及相 应协议 规定， 按 实际支出 金额， 列入当 期 基金费用 。如果 影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
1) 本基金 在封 闭期 内及 封闭 期届满 时, 收益 分配 应遵 循 下列原 则:
（1） 在封 闭期 内,本 基金 不单独 对添 利 A 与添 利 B 基金份 额进 行收 益分 配;
（2） 在 封闭 期届 满, 单独 计 算出添 利A 与添 利B 份 额各 自的份 额净 值并 转换 为上 市开放 式基 金(LOF)
份额, 基金 份额 持有 人可 通 过赎回 基金 份额 实现 应得 收益;
（3） 法律 法规 或监 管 机 构 另有规 定的 从其 规定 。
2) 本基金 封闭 期届 满并 转换 为上市 开放 式基 金(LOF) 后,本基 金收 益分 配应 遵循 下 列原则:
（1） 基 金收 益分 配采 用现 金方式 或红 利再 投资 方式, 基金份 额持 有人 可选 择现 金方式 或红 利再 投资
方式, 若 基金份 额持有 人事 先未做出 选择, 本基金 默认 的收益分 配方式 是现 金分 红, 登记 在深圳 证券账 户
的基金 份额 的收 益分 配只 能采取 现金 红利 方式,不 能 选择红 利再 投资;
（2） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权;
（3） 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 基金 收益 每 年最多 分 配 12 次,每 次基 金收益 分配 比例 不低
于期末可 供分配 利润 的 20%( 期末可 供分配 利润指 期 末资产负 债表中 未分配 利 润与未分 配利润 中已实 现
收益的 孰低 数);
（4） 基金 收益 分配 基准 日 的基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份额 收益 分配 净额 后不能 低于 面值;
（5） 分 红权 益登 记日 申请 申购的 基金 份额 不享 受当 次分红,分 红权 益登 记日 申 请赎回 的基 金份 额享
受当次 分红;
（6 ） 基 金红 利 发 放日 距 离收 益 分 配基 准 日( 即期 末 可供 分 配 利润 计 算 截至 日) 的时 间 不 得超 过 15
个工作 日。
（7） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的,从 其规 定。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策 变更 。 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为1 ‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税 收 政策 问题
的通知 》 的规 定 ， 股 权分 置改革 过程 中因 非流 通股 股东向 流通 股股 东支 付对 价而发 生的 股权 转让 ，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号 文《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的 规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知》 的规定，股权分置改革中 非流通股股东通过对价方 式向流通股股东支付的股 份、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 文 《 关于 企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 的 规定，
对证券投 资基金从证券市场中取得 的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的 股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》的 规定，对基金取得的股票 的股息、红利收入，债券 的利息收入、储 蓄存款利 息收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税.
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]107 号文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策的 补充
通知》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对证 券投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定 ， 扣 缴义 务人 在代 扣代 缴个人 所得 税时 ， 减按50% 计算应 纳税 所得 额 。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题
的通知》 的规定，股权分置改革中 非流通股股东通 过对价方 式向流通股股东支付的股 份、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税。
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2008]132 号文 《 财政部 、 国 家税务 总局 关 于储蓄 存款 利息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 63,587,503.48 48,811,745.06
定期存 款 0.00 0.00 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
23
其中： 存款 期 限1-3 个月 0.00 0.00
其他存 款 0.00 0.00
合计 63,587,503.48 48,811,745.06
7.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 0.00 0.00 0.00
债券 交 易所 市场 868,120,807.45 899,302,965.28 31,182,157.83
债券银 行间 市场 1,033,485,536.87 1,045,677,000.00 12,191,463.13
债券合 计 1,901,606,344.32 1,944,979,965.28 43,373,620.96
资产支 持证 券 38,340,621.00 36,685,700.00 -1,654,921.00
基金 - - -
其他 0.00 0.00 0.00
合计 1,939,946,965.32 1,981,665,665.28 41,718,699.96
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 0.00 0.00 0.00
债券交 易所 市场 1,484,416,107.84 1,434,945,396.40 -49,470,711.44
债券银 行间 市场 1,386,516,534.26 1,378,164,000.00 -8,352,534.26
债券合 计 2,870,932,642.10 2,813,109,396.40 -57,823,245.70
资产支 持证 券 0.00 0.00 0.00
基金 - - -
其他 0.00 0.00 0.00
合计 2,870,932,642.10 2,813,109,396.40 -57,823,245.70
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基 金本 报告 期末 及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负 债余 额
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 30,000,000.00 0.00
银行间 市场 买入 返售 金融 资产 429,001,523.50 0.00
合计 459,001,523.50 0.00
项目 上年度 末
万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
24
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 金融 资产 0.00 0.00
银行间 市场 买入 返售 金融 资产 40,000,300.00 0.00
合计 40,000,300.00 0.00
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 32,926.42 22,024.90
应收定 期存 款利 息 0.00 0.00
应收其 他存 款利 息 0.00 0.00
应收结 算备 付金 利息 881.98 27,334.45
应收债 券利 息 45,628,805.70 70,491,233.06
应收买 入返 售证 券利 息 568,582.17 58,019.11
应收申 购款 利息 0.00 0.00
其他 23,435.70 0.00
合计 46,254,631.97 70,598,611.52
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 44.74 0.00
银行间 市场 应付 交易 费用 64,149.40 30,745.99
合计 64,194.14 30,745.99
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 250,000.00
应付赎 回费 0.00 0.00
预提审 计费 用 80,000.00 80,000.00
预提信 息披 露费 300,000.00 180,000.00
其他应 付款 0.00 0.00
合计 880,000.00 510,000.00
万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
25
7.4.7.9 实收基金
万家 利A
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 835,033,685.28 835,033,685.28
本期申 购 1,934,003,116.84 1,934,003,116.84
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,627,052,968.73 -1,627,052,968.73
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 1,141,983,833.39 1,141,983,833.39
注: 申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
万家 利B
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 773,271,411.37 773,271,411.37
本期申 购 0.00 0.00
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） 0.00 0.00
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 773,271,411.37 773,271,411.37
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 9,914,069.13 -38,611,033.46 -28,696,964.33
本期利 润 188,047,409.62 99,541,945.66 287,589,355.28
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-42,999,847.93 38,803,550.07 -4,196,297.86
其中： 基金 申购 款 -35,592,738.71 132,585,934.33 96,993,195.62
基金赎 回款 -7,407,109.22 -93,782,384.26 -101,189,493.48
本期已 分配 利润 0.00 0.00 0.00
本期末 154,961,630.82 99,734,462.27 254,696,093.09
万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
26
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同生效 日)
至 2011 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 1,193,452.16 853,616.39
定期存 款利 息收 入 0.00 0.00
其他存 款利 息收 入 0.00 0.00
结算备 付金 利息 收入 552,184.54 350,394.34
其他 10,779.29 1,208.94
合计 1,756,415.99 1,205,219.67
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
296,482,885.72 0.00
减： 卖 出股 票成 本总 额 267,311,839.80 0.00
买卖股 票差 价收 入 29,171,045.92 0.00
7.4.7.13
债券投资收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同 生效日)
至 2011 年12 月 31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券
到期兑 付） 成交 总 额
10,330,409,187.93 4,113,461,195.68
减： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
10,060,025,267.70 4,034,209,603.51
减： 应 收利 息总 额 190,495,407.74 86,385,421.20
债券投 资收 益 79,888,512.49 -7,133,829.03
7.4.7.14
资产支持证券投资收 益
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同 生效日)
至 2011 年12 月 31 日
卖出资 产 支 持 证 券 （ 、 资 产
支 持 证 券 到 期 兑 付 ） 成 交总
额
10,819,831.83 0.00
减：卖出 资 产 支 持 证 券 （ 、
资 产 支 持 证 券 到 期 兑 付 ） 成
10,610,379.00 0.00 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
27
本总额
减： 应 收利 息总 额 198,831.83 0.00
资产支 持证 券 投 资收 益 10,621.00 0.00
7.4.7.15
衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比区 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日( 基金 合同 生效日)
至 2011 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 238,500.00 0.00
基金投 资产 生的 股利 收益 0.00 0.00
合计 238,500.00 0.00
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年 6 月 2 日(基 金合 同生效 日)
至2011 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 99,541,945.66 -57,823,245.70
—— 股 票投 资 0.00 0.00
—— 债 券投 资 101,196,866.66 -57,823,245.70
—— 资 产支 持证 券投 资 -1,654,921.00 0.00
——基金 投资 - -
2.衍生 工具 0.00 0.00
—— 权 证投 资 0.00 0.00
3.其他 0.00 0.00
合计 99,541,945.66 -57,823,245.70
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同生效 日)
至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 0.00 0.00
其他 2,753.88 1,389.45
合计 2,753.88 1,389.45
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币 元
项目 本期 上年度 可比 期间 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
28
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月31
日
2011 年6 月2 日(基 金合 同 生效日) 至
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 638,540.93 30,963.65
银行间 市场 交易 费用 69,622.50 43,832.50
合计 708,163.43 74,796.15
7.4.7.20
其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同生效 日)
至2011 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 180,000.00
上市年 费 60,000.00 55,000.00
银行间 市场 账户 维护 费 36,400.00 4,500.00
其他 0.00 900.00
合计 476,400.00 320,400.00
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 无需要 说明 的重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 表批 准日, 本 基 金无需 要披 露的 资产 负债 表日后 事项 。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人, 发 起人 ，基 金 销售机 构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人 ，基 金代 销机 构
齐鲁证 券有 限公 司 基金管 理人 股东 ，基 金代 销机构
上海久 事公 司 基金管 理人 股东
深圳市 中航 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 股东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东
注：1 、本 报告 期内 ，新 疆 国际实 业股 份有 限公 司分 别于 2012 年 2 月和 7 月 竞拍上 海久 事公
司和深 圳市 中航 投资 管理 有限公 司挂 牌出 让的 本基 金管理 人万 家基 金管 理有 限公司 的 20% 的 股权 。
该两起 股权 转让 事项 于期 后 2013 年2 月 6 日经 中国 证券监 督管 理委 员会 证监 许可［2013 ］119 号
《关于核 准万家基金管理有限公司 变更股权的批复》核准， 并已办理完毕工商变更登 记手续。本
次股权 转让 后， 本 基金 管 理人的 股权 结构 变更 为： 齐鲁证 券有 限公 司持 股 49% ， 新疆 国际 实业 股份
有限公 司持 股40% ， 山东 省国有 资产 投资 控股 有限 公司持 股 11% 。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
29
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 6 月 2 日( 基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
齐鲁证 券有 限公 司 54,334,887.92 18.33% 0.00 0.00%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 6 月 2 日( 基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 权
证 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比例
齐鲁证 券有 限公 司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 6 月 2 日( 基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
齐鲁证 券有 限公 司 2,589,951,150.07 54.10% 233,710,872.80 10.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 6 月 2 日( 基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
齐鲁证 券有 限公 司 60,424,500,000.00 100.00% 19,206,600,000.00 27.92%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1 月1 日至2012 年12 月31日 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
30
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
齐鲁证 券有 限公 司 47,390.82 18.69% 8.40 18.78%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年6月2 日( 基金 合同 生 效日) 至2011 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
齐鲁证 券有 限公 司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
注: 上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ， 以 扣除 由中 国证 券 登记结 算有 限责 任公 司收 取证管 费、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。 该类 佣金 协议 的服 务范围 还包 括 佣
金收取 方为 本基 金提 供的 证券投 资研 究成 果和 市场 信息服 务。
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日( 基金 合同 生效
日)至2011 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 16,221,010.54 10,017,471.38
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,431,689.80 2,808,894.00
注:基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 年费 率计提 。计 算方 法如 下:
H=E ×0.7 0%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 自基 金合 同生 效之日 起每 日计 提, 逐日 累 计至每 个月 月末,按 月支 付 。由基 金
管理人 向基 金托 管人 发送 基金管 理费 划付 指令,基 金 托管人 复核 无误 后于 次月 首日 起 5 个工
作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。若 遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使 无
法按时 支付 的, 顺延 至最 近 可支付 日支 付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日( 基金 合同 生效
日)至2011 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,634,574.42 2,862,134.68
注:基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 年费 率计提 。计 算方 法如 下:
H=E ×0.2 0%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 自基 金合 同生 效之日 起每 日计 提, 逐日 累 计至每 个月 月末,按 月支 付 。由基 金
管理人 向基 金托 管人 发送 基金托 管费 划付 指令,基 金 托管人 复核 无误 后于 次月 首日 起 5 个工
作日内 从基 金资 产中 一次 性支付 给基 金托 管人 。若 遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使 无
法按时 支付 的, 顺延 至最 近 可支付 日支 付。
7.4.10.2.3 销售服务费 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
31
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家基 金管 理有 限公 司 4,239,378.28
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 2,916,556.30
合计 7,155,934.58
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日( 基金 合同 生效日) 至2011 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家基 金管 理有 限公 司 1,592,015.70
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 3,247,423.71
合计 4,839,439.41
注:基 金销 售服 务费 用于 支 付销售 机构 佣金 、 基 金的 营 销费用 以及 基金 份额 持有 人服务 费
等。本 基金 的基 金销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.35% 年费 率计 提。 计算方 法如 下:
H=E ×0.3 5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金销 售服 务费 自基 金合 同生效 之日 起每 日计 提, 逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支 付。由 基
金 管 理 人向 基金 托 管人 发送 基 金 销售 服务 费 划付 指令, 基 金托 管 人复 核 无误 后于 次 月 首日 起
5 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 销售 机构。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗
力致使 无法 按时 支付 的, 顺 延至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币 元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中 国 邮 政 储
蓄 银 行 股 份
有限公 司
20,010,566.99 99,964,896.71 0.00 0.00 0.00 0.00
上年度 可比 期间
2011 年6 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中 国 邮 政 储 蓄
银 行 股 份 有 限
公司
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
32
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
万家 利A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
齐鲁证 券有 限公 司 186,915,887.85 16.37% 0.00 0.00%
万家 利B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
齐鲁证 券有 限公 司 0.00 0.00% 130,018,193.00 16.81%
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 6 月 2 日( 基 金合 同生效 日) 至
2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 邮 政储 蓄 银行
股份有 限公 司
63,587,503.48 1,193,452.16 48,811,745.06 853,616.39
注: 除 上表 列示 的金 额外 ， 本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存 于
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司, 2012 年 度获 得的 利息收入 为 人民 币552,184.54 元。(2011
年 6 月 2 日( 基金 合同 生 效日) 至 2011 年 12 月 31 日止 期间 获得 的利 息收入 为 ： 人民 币
350,394.34 元)2012 年 末 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币 1,781,691.16 元(2011 年末 ： 人民币
55,221,087.43 元) 。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
33
本基金 本报 告期 未进行 利 润分配 。
7.4.12 期末（2012 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别 ：债券
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张）
期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注
127001
海直
转债
2012-12-24 2013-01-07
网下
认购
未上
市
100.00 100.00 32,120 3,212,000.00 3,212,000.00 -
证
券
类
别
证券代 码
证
券
名
称
成功认 购日 可流通 日
流
通
受
限
类
型
认购
价格
期末
估值
单价
数量 （ 单
位：张 ）
期末成 本总 额 期末估 值总 额
备
注
资
产
支
持
证
券
061202001
12
通
元
1A
2012-10-26 2013-01-07
未
流
通
99.90 68.11 200,000 14,323,662.00 13,622,000.00 -
资
产
支
持
证
券
061205001
12
上
元
1A
2012-11-27 2013-01-08
未
流
通
99.90 79.53 290,000 24,016,959.00 23,063,700.00 -
注: 表中的 “ 认购价格 ” 为首 次 认 购 时 支 出 的 成 本, 期末 还 本 付 息 后 的 成 本 分别为 71.62 元
(12 通元1A) 以及82.82 元(12 上元1A), 表中 的 “ 期 末成本 总额 ”为 期末 成本 乘以数 量后 的金
额。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
本报告 期末,本 基金 未持 有 暂时停 牌等 流通 受限 股票
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2012 年12 月31 日止,本 基金 从事 银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 金融
资产款 余额 338,898,811.65 元, 是以 如下 债券 作为 质押:
金额单 位： 人民 币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
100416 10 农发 16 2013-01-04 100.34 1,000,000 100,340,000.00 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
34
041253067 12 华能CP003 2013-01-07 100.16 600,000 60,096,000.00
098019 09 渝 地产 债 2013-01-08 100.86 400,000 40,344,000.00
1282255
12 丹 东港
MTN1
2013-01-08 97.81 180,000 17,605,800.00
1282295
12 肥 城矿
MTN1
2013-01-08 99.87 500,000 49,935,000.00
120408 12 农发 08 2013-01-08 99.13 500,000 49,565,000.00
120232 12 国开 32 2013-01-08 96.90 400,000 38,760,000.00
合计
3,580,000 356,645,800.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出
回购 金 融资 产款 余额 共 计32,000,000.00 元于2013 年 1 月10 日到 期。 该类 交 易要求 本基 金
在回购 期内 持有 的证 券交 易所交 易的 债券 和/ 或在 新 质押式 回购 下转 入质 押库 的债券,按 证券
交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后, 不低 于债 券回 购 交易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险。 本基 金管 理
人制定 了政 策和 程序 来识 别及分 析这 些风 险, 并设 定 适当的 风险 限额 及内 部控 制流程,通 过可 靠的 管理
及信息 系统 持续 监控 上述 各类风 险。
本基金 管理 人将 风险 管理 融入各 业务 层面,建 立了 三 道防线:以 各岗 位目 标责 任 制为基 础, 形成 第一
道防线;通 过相 关部 门、 相 关岗位 之间 相互 监督 制衡, 形成第 二道 防线;由 监察 稽 核部门 、督 察长 对各 岗
位、各 部门 、各 机构 、各 项业务 实施 监督 反馈,形 成 第三道 防线 。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金均 投资 于具有 良好 信用 等级 的证
券,且 通过 分散 化投 资以 分 散信用 风险 。 本 基金 投资 于一家 上市 公司 发行 的股 票市值 不超 过基 金资 产净
值的10% ， 且本 基金 与由 本基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公 司发 行的证 券, 不得 超过 该证 券
的10% 。
本基 金的 银行 存款 均存 放 于信用 良好 的银 行, 申购 交 易均通 过具 有基 金销 售资 格的金 融机 构进 行。
另外, 在交 易所 进行 的交 易 均与中 国证 券登 记结 算有 限责任 公 司 完成 证券 交收 和款项 清算,因 此违 约风
险发生 的可 能性 很小;基 金 在进行 银行 间同 业市 场交 易前均 对交 易对 手进 行信 用评估,以 控制 相应 的信
用风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 220,444,000.00 30,063,000.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 220,444,000.00 30,063,000.00
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
35
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 126,075,000.00 460,526,993.30
AAA 以下 1,409,795,965.28 2,300,607,403.10
未评级 188,665,000.00 21,912,000.00
合计 1,724,535,965.28 2,783,046,396.40
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于基 金份 额 持
有人可随 时要求 赎回 其持 有的基金 份额, 另一方 面来 自于投资 品种所 处的 交易 市场不活 跃而带 来的 变现
困难。
本 基 金 所 持 部分 证 券 在证券 交 易 所 上 市,其 余 亦 可在银 行 间 同 业 市场 交 易; 因此, 除在附注 7.4.12
中列示 的本 基金 于期 末持 有的流 通受 限证 券外,本 期 末本基 金的 其他 资产 均能 及时变 现。 此 外, 本基 金可
通过卖出 回购金 融资 产方 式借 入短 期资金 应对 流动 性需求, 其上限 一般不 超过 基金持有 的债券 资产 的公
允价值 。
本 基金管 理人每 日预 测本基金 的流动 性需求,并 同时通过 独立的 风险管 理 部门设定 流动性 比例要 求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
7.4.13.4
市场风险
市 场 风 险 是指 基 金 所持 金融 工 具 的 公允 价 值 或未 来现 金 流 量 因所 处 市 场各 类价 格 因 素 的变 动 而发
生波动 的风 险, 包括 利率 风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险。 本基金 的生 息资 产 主
要为银 行存 款 、 结 算备 付 金、 买入 返售 金融 资产 、 债券投 资及资 产 支持 证券 投资 等 。 生息 负债 主要 为 卖
出回购 金融 资产 款等 。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2012 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
6 个月以内
3 个月
-1 年
6 个月-1 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
63,587,503.
48
- - - - - - - -
63,587,503.
48
结算备付金
1,781,691.1
6
- - - - - - - -
1,781,691.1
6
存出保证金 - - - - - - - - 500,000.00 500,000.00
交 易 性 金 融
资产
36,685,700.
00
50,045,000.
00
-
191,701,083
.88
- -
1,396,947,0
03.40
306,286,878
.00
-
1,981,665,6
65.28
衍 生 金 融 资
产
- - - - - - - - - -
买 入 返 售 金
融资产
459,001,523
.50
- - - - - - - -
459,001,523
.50
应 收 证 券 清 - - - - - - - - - - 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
36
算款
应收利息 - - - - - - - -
46,254,631.
97
46,254,631.
97
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - - - -
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计
561,056,418
.14
50,045,000.
00
0.00
191,701,083
.88
0.00 0.00
1,396,947,0
03.40
306,286,878
.00
46,754,631.
97
2,552,791,0
15.39
负债
短期借款 - - - - - - - - - -
交 易 性 金 融
负债
- - - - - - - - - -
衍 生 金 融 负
债
- - - - - - - - - -
卖 出 回 购 金
融资产款
370,898,811
.65
- - - - - - - -
370,898,811
.65
应 付 证 券 清
算款
- - - - - - - -
8,291,758.7
1
8,291,758.7
1
应付赎回款 - - - - - - - - - -
应 付 管 理 人
报酬
- - - - - - - -
1,341,237.3
3
1,341,237.3
3
应付托管费 - - - - - - - - 383,210.68 383,210.68
应 付 销 售 服
务费
- - - - - - - - 670,618.63 670,618.63
应 付 交 易 费
用
- - - - - - - - 64,194.14 64,194.14
应交税费 - - - - - - - - 53,187.96 53,187.96
应付利息 - - - - - - - - 256,658.44 256,658.44
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - - 880,000.00 880,000.00
负债总计
370,898,811
.65
- - - - - - -
11,940,865.
89
382,839,677
.54
利 率 敏 感 度
缺口
190,157,606
.49
50,045,000.
00
0.00
191,701,083
.88
0.00 0.00
1,396,947,0
03.40
306,286,878
.00
34,813,766.
08
2,169,951,3
37.85
上年度 末
2011 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
6 个月以内
3 个月
-1 年
6 个月-1 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
48,811,745.
06
- - - - - - - -
48,811,745.
06
结算备付金
55,221,087.
43
- - - - - - - -
55,221,087.
43 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
37
存出保证金 - - - - - - - - 500,000.00 500,000.00
交 易 性 金 融
资产
49,026,267.
00
- -
161,101,570
.00
- -
1,753,880,4
29.00
849,101,130
.40
-
2,813,109,3
96.40
衍 生 金 融 资
产
- - - - - - - - - -
买 入 返 售 金
融资产
40,000,300.
00
- - - - - - - -
40,000,300.
00
应 收 证 券 清
算款
- - - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - - -
70,598,611.
52
70,598,611.
52
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - - - -
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计
193,059,399
.49
- -
161,101,570
.00
- -
1,753,880,4
29.00
849,101,130
.40
71,098,611.
52
3,028,241,1
40.41
负债
短期借款 - - - - - - - - - -
交 易 性 金 融
负债
- - - - - - - - - -
衍 生 金 融 负
债
- - - - - - - - - -
卖出回购金
融资产款
1,388,098,6
10.75
50,489,444.
26
- - - - - - -
1,438,588,0
55.01
应 付 证 券 清
算款
- - - - - - - -
6,337,927.5
0
6,337,927.5
0
应付赎回款 - - - - - - - - - -
应 付 管 理 人
报酬
- - - - - - - - 976,692.77 976,692.77
应付托管费 - - - - - - - - 279,055.08 279,055.08
应 付 销 售 服
务费
- - - - - - - - 488,346.38 488,346.38
应 付 交 易 费
用
- - - - - - - - 30,745.99 30,745.99
应交税费 - - - - - - - - 3,480.00 3,480.00
应付利息 - - - - - - - -
1,418,705.3
6
1,418,705.3
6
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - - 510,000.00 510,000.00
负债总计
1,388,098,6
10.75
50,489,444.
26
- - - - - -
10,044,953.
08
1,448,633,0
08.09
利 率 敏 感 度
缺口
-1,195,039,
211.26
-50,489,444
.26
-
161,101,570
.00
- -
1,753,880,4
29.00
849,101,130
.40
61,053,658.
44
1,579,608,1
32.32 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
38
注: 表 中 所示 为 本 基金 资 产及 交 易 形成 负 债 的公 允 价值, 并 按 照合 约 规 定的 重 新定 价 日 或到 期 日孰
早者进 行了 分类 。
本期末 交易 性金 融资 产中 的债券 投资 未考 虑分 期 还 本对于 利率 风险 敞口 的影 响。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；
2. 该 利率 敏感 性分 析假 定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动 25 个 基点 ，且 除 利率之
外的其 他市 场变 量保 持不 变；
3. 该 利率 敏感 性分 析并 未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动 ；
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末 （2012 年 12 月 31 日） 上年度 末(2011 年 12 月 31 日)
基 准 利 率 增 加
0.25%
-16,999,600.00 -36,969,200.00
基 准 利 率 减 少
0.25%
17,232,800.00 37,645,200.00
注:表中所 示利 率风险 的敏 感性分析, 反映 了在其 他变 量不变的 假设下,利率 发生 合理、可 能的变 动
时,为 交易 而持 有的 债券 及 资产支 持证 券 公 允价 值的 变动将 对基 金净 值产 生的 影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价,因 此无 重大 外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金 所面 临的 其他 价格 风险主 要系 市场 价格 风险。 市场价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允 价
值或未 来现 金流 量因 除市 场利率 和外 汇汇 率 以 外的 市场价 格因 素变 动而 发生 波动的 风险 。 于 2012 年 12
月 31 日,本 基金 主要 投资 于证券 交易 所和 银行 间同 业市场 交易 的固 定收 益品 种,因 此无 重大 市场 价格 风
险。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 0.00 0.00
其中： 股票 0.00 0.00
2 固定收 益投 资 1,981,665,665.28 77.63
其中： 债券 1,944,979,965.28 76.19
资产支 持证 券 36,685,700.00 1.44
3 金融衍 生品 投资 0.00 0.00
4 买入返 售金 融资 产 459,001,523.50 17.98 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
39
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
0.00 0.00
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 65,369,194.64 2.56
6 其他各项 资产 46,754,631.97 1.83
7 合计 2,552,791,015.39 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末 未 持有股 票投 资。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票投 资。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 300337 银邦股 份 70,200,000.00 4.44
2 601515 东风股 份 26,400,092.40 1.67
3 603008 喜临门 24,996,537.50 1.58
4 300323 华灿光 电 20,000,000.00 1.27
5 300303 聚飞光 电 20,000,000.00 1.27
6 002700 新疆浩 源 18,470,500.00 1.17
7 300295 三六五 网 18,020,000.00 1.14
8 300322 硕贝德 16,731,000.00 1.06
9 300335 迪森股 份 16,461,000.00 1.04
10 300333 兆日科 技 16,100,000.00 1.02
11 300314 戴维医 疗 16,000,000.00 1.01
12 603128 华贸物 流 3,886,209.90 0.25
13 002702 腾新食 品 43,500.00 0.00
14 603993 洛阳钼 业 3,000.00 0.00
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 300337 银邦股 份 68,995,032.99 4.37
2 601515 东风股 份 28,415,759.72 1.80
3 300295 三六五 网 25,720,650.86 1.63
4 002700 新疆浩 源 25,538,021.98 1.62
5 300314 戴维医 疗 24,475,909.51 1.55
6 603008 喜临门 21,257,424.69 1.35
7 300322 硕贝德 20,263,048.18 1.28
8 300335 迪森股 份 20,100,834.21 1.27
9 300303 聚飞光 电 19,795,848.87 1.25 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
40
10 300323 华灿光 电 19,680,304.45 1.25
11 300333 兆日科 技 17,537,276.75 1.11
12 603128 华贸物 流 4,652,483.51 0.29
13 002702 腾新食 品 41,070.00 0.00
14 603993 洛阳钼 业 9,220.00 0.00
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 267,311,839.80
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 296,482,885.72
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 0.00 0.00
2 央行票 据 0.00 0.00
3 金融债 券 188,665,000.00 8.69
其中： 政策 性金 融债 188,665,000.00 8.69
4 企业债 券 1,128,686,013.40 52.01
5 企业短 期融 资券 220,444,000.00 10.16
6 中期票 据 199,524,000.00 9.19
7 可转债 207,660,951.88 9.57
8 其他 0.00 0.00
9 合计 1,944,979,965.28 89.63
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 122928 09 铁 岭债 1,345,950 136,196,680.50 6.28
2 122830 11 沈 国资 1,169,950 119,919,875.00 5.53
3 100416 10 农发 16 1,000,000 100,340,000.00 4.62
4 113003 重工转 债 900,000 95,202,000.00 4.39
5 1180107 11 冀 渤海 债 800,000 81,496,000.00 3.76
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 061205001 12 上元 1A 290,000 23,063,700.00 1.06
2 061202001 12 通元 1A 200,000 13,622,000.00 0.63 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
41
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本报 告期内,本基 金投资的 前十名 证券的发 行主体不 存在被监 管部门 立案调查 的,在 报告编 制日
前一年 内也 不存 在受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
8.9.2
基金 投资 的前 十名 股票 中,不存 在投 资于 超出 基金 合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.9.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 500,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 0.00
4 应收利 息 46,254,631.97
5 应收申 购款 0.00
6 其他应 收款 0.00
7 待摊费 用 0.00
8 其他 0.00
9 合计 46,754,631.97
8.9.4
期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113003 重工转 债 95,202,000.00 4.39
2 110015 石化转 债 30,873,000.00 1.42
3 125731 美丰转 债 21,302,083.88 0.98
8.9.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
§9 基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
42
万家
利A
25,818 44,232.08 393,626,317.41 34.47% 748,357,515.98 65.53%
万家
利B
1,525 507,063.22 681,154,716.07 88.09% 92,116,695.30 11.91%
合计 27,343 70,045.54 1,074,781,033.48 56.12% 840,474,211.28 43.88%
9.2
期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 华宝投 资有 限公 司 75,859,040.00 11.62%
2 中国平 安人 寿保 险股 份 50,016,250.00 7.66%
3
中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份
有限公 司（UL 进取 ）
45,216,124.00 6.93%
4
中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股
份 有 限 公 司 － 传 统 － 普
通保险 产品
33,230,118.00 5.09%
5
新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限
公司
31,624,685.00 4.84%
6
全 国 社 保 基 金 一 零 零 二
组合
30,004,166.00 4.60%
7
中 诚 信 托 有 限 责 任 公 司
－ 交 行 固 定 收 益 单 一 信
托
27,000,000.00 4.14%
8
全 国 社 保 基 金 一 零 零 三
组合
25,794,577.00 3.95%
9
新 华 人 寿 保 险 股 份 有 限
公司
21,000,000.00 3.22%
10
光 大 证 券 － 光 大 － 光 大
阳 光 避 险 增 值 集 合 资 产
管理计 划
18,054,959.00 2.77%
9.3
期末基金管理人的 从 业人 员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基 金
万家 利A 3,118.74 0.00%
万家 利B 200,050.55 0.03%
合计 203,169.29 0.01%
注： 截至 本报 告期 末， 本 公司高 级管 理人 员、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人持 有本基 金份 额总 量的 数
量区间 为 10 万 份至 50 万 份（含 ） ， 本基 金的 基金 经 理持有 本基 金份 额 总 量的 数量区 间 为 10 万份 至 50
万份（ 含） 。 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
43
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 万家 利A 万家 利B
基金合 同生 效日(2011 年 6 月 2 日)基 金份
额总额
1,862,346,429.49 773,271,411.37
本报告 期期 初基 金份 额总 额 835,033,685.28 773,271,411.37
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,934,003,116.84 0.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,627,052,968.73 0.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 0.00 0.00
本报告 期期 末 基 金份 额总 额 1,141,983,833.39 773,271,411.37
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、 经中 国证 券监 督管 理委 员会证 监许 可[2012]512 号核准, 李 振伟 先生 担任 我公司 督察 长, 甘世 雄
先生不 再担 任公 司督 察长, 我公司 于2012 年 4 月 21 日发布 了上 述人 事变 动的 公告。
2 、本 公司 于 2012 年 6 月 2 日发 布高 级管 理人 员变更 的公 告, 杨峰 先生 因 个人原 因辞 去公 司总 经理
职务, 并由 公司 董事 长毕 玉 国先生 代为 履行 总经 理职 务。
3、 经中 国证 券监 督管 理委 员会证 监许 可[2012]1597 号核准,吕 宜振 先生 担任 我 公司总 经理 职务, 本
公司董 事长 毕玉 国先 生不 再代为 履行 总经 理职 务, 我 公司 于 2012 年 12 月6 日 发布了 上述 人事 变 动 的公
告。
4、报 告期 内， 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基 金 自基 金合 同成 立时 起聘请 安永 华明 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务。 本报 告期 未改 聘 会
计师事 务所 。本 基金 本报 告期需 向安 永华 明会 计师 事务所 支付 审计 费80,000.00 元。 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
44
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内,管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受到稽 查或 处罚 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
券商名 称 成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
东方证 券 2 242,147,997.80 81.67% 206,177.72 81.31% -
齐鲁证 券 2 54,334,887.92 18.33% 47,390.82 18.69% -
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人民 币元
券商名
称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
东 方 证
券
2,197,431,780.41 45.90% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
齐 鲁 证
券
2,589,951,150.07 54.10% 60,424,500,000.00 100.00% 0.00 0.00%
注：1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下 ：
(1) 经营行 为稳 健规 范, 内控 制度健 全, 在业 内有 良好 的 声誉 ；
(2) 具备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件, 交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要 ；
(3) 具有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平, 包 括但 不 限于: 有 较好 的研 究能 力和 行业分 析能 力, 能及 时、 全
面地向公司 提供高质量的关于宏观、 行业及市场走向、个股分 析的报告及丰富全面的信 息服务; 能根据
公司所管理基金的特 定要求, 提供专门研究报告, 具有开发量化投资组合模 型的能力; 能 积 极 为 公 司 投 资
业务的 开展,投 资信 息的 交 流以及 其他 方面 业务 的开 展提供 良好 的服 务和 支持 。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 ：
(1) 本基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ；
(2) 基金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况 ：
无
11.8
其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
《 万 家 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 住
所 变 更 的 公 告 》 ， 公 司 住 所 由 上 海 市 浦
中国证券 报、上海证券
报、证券 时报、公司网
2012-02-24 万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
45
东新区 福山 路 450 号 23 层变更 为上 海
市浦东 新区 浦电 路 360 号9 层。 住所 变
更日期 为 2012 年2 月23 日。
站
2
《 万 家 添 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之添 利A 份 额第 二次 开放 申购、 赎回 业
务 的 公 告 》 ， 根 据 本 基 金 合 同 的 规 定 ，
添利A 的第2 个 开放 日为2012 年6 月1
日。
中国证券 报、上海证券
报、证券 时报、公司网
站
2012-05-29
3
《 万 家 添 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之添 利A 份 额第 二次 开放 申购与 赎回 结
果的公 告》 ，将 本次 添利 A 开放 申购 与
赎回的 确认 结果 予以 公告 。
中国证券 报、上海证券
报、证券 时报、公司网
站
2012-06-05
4
《 万 家 添 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之添 利A 份 额第 三次 开放 申购、 赎回 业
务 的 公 告 》 ， 根 据 本 基 金 合 同 的 规 定 ，
添利A 的第3 个 开放 日 为2012 年12 月
3 日。
中国证券 报、上海证券
报、证券 时报、公司网
站
2012-11-28
5
《 万 家 添 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金
之添 利A 份 额第 三次 开放 申购与 赎回 结
果的公 告》 ，将 本次 添利 A 开放 申购 与
赎回的 确认 结果 予以 公告 。
中国证券 报、上海证券
报、证券 时报、公司网
站
2012-12-05
§12
备查文件目录
12.1
备查文件名称
1、中 国证 监会 批准 万家 添 利分级 债券 型证 券投 资基 金发行 及募 集的 文件 。
2、 《万 家添 利分 级债 券型 证券投 资基 金合 同》 。
3、 《万 家添 利分 级债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 。
4、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、本报 告期内 在中国 证监 会指定报 纸上公 开披 露的 基金净值 、季度 报告 、更 新招募说 明书及 其他 临时万家添利分级债券型证券投资基金 2012 年年度报告
46
公告。
6、万 家添 利分 级债 券型 证 券投资 基 金2012 年 年度 报 告原文 。
12.2
备查文件存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人 网 站：
12.3
备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
万家基 金管 理有 限公 司
2013 年3 月30 日
