兴全沪深 300 指 数 增强 型 证 券 投资 基 金
（LOF）
2012 年 年度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 兴业全球基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 3
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 3
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 3
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 3
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 4
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 4
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .......................................................... 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 10
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
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§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比 例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 56
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 57
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 兴全沪 深300 指 数增 强型 证券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 兴全沪 深300 指 数（LOF ）
基金主 代码 163407
前端交 易代 码 163407
后端交 易代 码 163408
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2010 年11 月 2 日
基金管 理人 兴业全 球基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,505,704,912.09 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011-01-19
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金采 用指 数复 制结 合相 对 增强 的投 资策 略， 即通
过指数 复制 的方 法拟 合、 跟踪沪 深 300 指 数， 并在 严
格 控 制跟 踪误 差和 下方 跟踪 误 差的 前提 下进 行相 对增
强 的 组合 管理 ，谋 求基 金资 产 的长 期增 值。 本基 金力
争 日 均 跟 踪 误 差 不 超 过 0.5% ， 年 跟 踪 误 差 不 超 过
7.75% ，日 均下 方跟 踪误 差 不超过0.3 ％， 年下 方跟 踪
误差不 超 过 4.75％。
投资策 略 本 基 金采 用指 数复 制结 合相 对 增强 的投 资策 略， 即通
过指数 复制 的方 法拟 合、 跟踪沪 深 300 指 数， 并在 严
格 控 制跟 踪误 差和 下方 跟踪 误 差的 前提 下进 行相 对增
强的组 合管 理。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数 × 95% ＋同 业 存款利 率 × 5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于股 票型 基金 ，预 期 风险 与预 期收 益高 于混
合 基 金、 债券 基金 与货 币市 场 基金 。本 基金 为指 数增
强 型 基金 ，跟 踪标 的指 数市 场 表现 ，追 求接 近或 超越
沪深 300 指 数所 代表 的市 场平均 收益 ，是 股票 基金 中
处于中 等风 险水 平的 基金 产品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 兴业全 球基 金管 理有 限公 中国农 业银 行股 份有 限公 司
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司
信息披 露负 责人
姓名 冯晓莲 李芳菲
联系电 话 021-20398888 010-66060069
电子邮 箱 fengxl@xyfunds.com.cn Lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4006780099 ， 021-38824536 95599
传真 021-20398858 010-63201816
注册地 址 上海市 黄浦 区金 陵东 路368
号
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 上海市 张杨 路500 号 时代
广场 19-20 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心
邮政编 码 200122 100031
法定代 表人 兰荣 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.xyfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 （ 特 殊普通 合
伙）
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 100 号环
球金融 中 心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区金 融大 街27 号投资 广
场22-23 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年
2010 年11 月2 日( 基
金合同 生效 日)-2010
年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -134,636,417.71 -18,957,198.81 -220,552.93
本期利 润 139,443,171.78 -370,594,720.07 -112,378,161.14
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0791 -0.1582 -0.0380
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本期加 权平 均净 值利 润率 9.87% -17.05% -3.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 9.40% -19.79% -3.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -234,701,632.28 -484,335,366.80 -112,378,161.14
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1559 -0.2284 -0.0380
期末基 金资 产净 值 1,271,003,279.81 1,636,265,380.33 2,843,097,961.35
期末基 金份 额净 值 0.8441 0.7716 0.9620
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -15.59% -22.84% -3.80%
注：1 、 上 述财 务指 标采 用 的计算 公式 ， 详见 中国 证 券监督 管理 委员 会发 布的 《证 券投 资基 金信 息
披露编 报规 则 第 1 号<主 要 财务指 标的 计算 及披 露>》 、 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 等相 关
法规。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。期末可 供分配利
润采用 期末 资产 负债 表中 未分配 利润 与未 分配 利润 中已实 现部 分的 孰低 数。
3 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ： 开放式 基金 的 申 购赎
回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ） ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
4 、本 基金 的基 金合 同 于 2010 年11 月 2 日 起生 效。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 10.96% 1.22% 9.53% 1.22% 1.43% 0.00%
过去六 个月 4.29% 1.17% 2.43% 1.18% 1.86% -0.01%
过去一 年 9.40% 1.19% 7.30% 1.22% 2.10% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
-15.59% 1.13% -25.96% 1.26% 10.37% -0.13%
注：本 基金 为指 数增 强型 证券投 资基 金， 标的 指数 是沪 深 300 指数 ，本 基金 的业绩 基准 指数 按 照
构建公 式每 交易 日进 行计 算，按 下列 公式 计算 ：
Return t = 95% ×(沪深 300 指数 t / 沪深 300 指数 t-1 -1)+ 5%× （同 业存 款利 率 t/360）
Benchmark t = （1+Return t ）× （1+Benchmark t-1 ）-1
其 中，t =1 ，2 ，3， …T，T 表 示时 间截 至日 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、净 值表 现所 取数 据 截至 到2012 年12 月 31 日。
2 、按 照《 兴全 沪深 300 指 数增 强型 证券 投资 基 金（LOF ） 基金 合同 》的 规 定，本 基金 建仓 期
为2010 年11 月2 日至 2011 年5 月1 日。 建仓 期结 束时本 基金 各项 资产 配置 比例符 合本 基金 合同
规定的 比例 限制 及投 资组 合的比 例范 围。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：2010 年 数据 统计 期间 为 2010 年 11 月 2 日（ 基 金合同 生效 之日 ）至 2010 年 12 月 31 日 ，数
据按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效之 日（2010 年11 月 2 日） 起至今 未进 行利 润分 配。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
兴业全 球基 金管 理有 限公 司是经 中国 证监 会（ 证监 基字[2003]100 号 文） 批 准，于 2003 年 9
月30 日成 立。2008 年1 月 2 日 ，中 国证 监会 批准 （证监 许 可[2008]6 号） 了公司 股权 变更 申请 ，
全球人 寿保 险国 际公 司（AEGON International B.V ） 受让本 公司 股权 并成 为公 司股东 。股 权转 让
完成后，兴业 证券股份 有 限公司的出资 占注册资 本 的 51%，全 球人寿保 险国 际公司的出资 占注册
资本的 49% 。同时公 司名 称由 “兴业基 金管理有 限 公司 ”更名为 “兴业全 球 人寿基金管理 有限公
司” 。 2008 年 7 月 7 日 ，经中 国证 监会 批 准 （证 监许可[2008]888 号文） ， 公司名 称由 “兴 业全
球人寿基金管 理有限公 司 ”变更为“ 兴 业全球基 金 管理有限公司 ”，同时 ， 公司注册资 本由人民
币1.2 亿元 变更 为人 民 币1.5 亿 元。
截止2012 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理着 十三 只基 金， 分 别为 兴全 可转 债混 合型证 券投 资基
金、兴全趋势 投资混合 型 证券投资基金 （LOF） 、 兴 全货币市场证 券投资基 金 、兴全全球 视野股票
型证券投资基 金、兴全 社 会责任股票型 证券投资 基 金、兴全有机 增长灵活 配 置混合型证 券投资基
金、兴 全磐 稳增 利债 券型 证券投 资基 金、 兴全 合润 分级股 票型 证券 投资 基金 、兴全 沪 深 300 指数
增强型证券投 资基金（LOF ） 、兴全绿色投 资股票型 证 券投资基金（LOF） 、兴 全 保本混合型 证券投
资基金、兴全轻资产投资股票型证券投资基金（LOF ） 、 兴 全 商 业 模 式 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF）。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
申庆
基 金 管 理
部 总 监 助
理 、 本 基
金 基 金 经
理
2010 年11 月2 日 - 15 年
1974 年生， 工商 管理 硕
士， 历 任兴 业全 球基 金
管理有限公司行业研
究员， 兴全 趋势 证券 投
资 基 金 （LOF ） 基 金 经
理助理 ， 基 金管 理部 总
监助理 。
注：1 、职 务指 截止 报告 期末的 职务 （报 告期 末仍 在任的 ）或 离任 前的 职务 （报告 期内 离任 的 ） 。
2、 任职日期 指基金 合同生效之日 （基金成 立 时即担任基金 经理）或 公 司作出聘任决 定之日
（基金 成立 后担 任基 金经 理） ； 离任 日期 指公 司作 出 解聘决 定之 日。
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3 、“ 证券 从业 年限 ”按其 从事 证券 投资 、研 究等业 务的 年限 计算 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵循了《证券投资 基金法》及其各项实施细 则、 《兴全沪 深
300 指 数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金 合同 》 和 其他相 关法 律法 规的 规定 ， 本 着诚 实信 用 、 勤
勉尽责 、 取信 于市 场、 取 信于社 会的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 为基 金份 额 持有人 谋求 最大 利益。
本报告期内， 基金投资 管 理符合有关法 规和基金 合 同的规定，无 违法违规 、 未履行基金 合同承诺
或损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人制 定了 《 兴 业全球 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 并 将不 时 进行修 订 。 本 基
金管理人主要 从研究的 公 平、决策的公 平、交易 的 公平、公平交 易的监控 评 估、公平交 易的报告
和信息披露等 方面对公 平 交易行为进行 规范，从 而 达到保证本基 金管理人 管 理的不同投 资组合得
到公平 对待 、保 护投 资者 合法权 益的 目的 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》 、 《证券投 资基金管 理公司公平交 易
制度指导意见 》及公司 相 关制度等规定 ，从投资 授 权、研究分析 、投资决 策 、交易执行 、业绩评
估等环 节严 格把 关， 确保 各投资 组合 之间 得到 公平 对待， 保护 投资 者的 合法 权益。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 可能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常交 易情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年A 股市 场上 下波 动 、 风格 切换 较为 剧烈 。 一 季度 A 股市 场对 结构 性的 估值泡 沫进 行了
较为显 著的 修正 ， 创 业板 为代表 的中 小市 值股 票大 幅下跌 ， 创 业板 指数 一季 度下跌 超 过 6% 。 相 比
之下， 低估 值蓝 筹板 块表 现较好 。上 证 50 、 沪深 300 等涨 幅都 在5% 左右 。
二季度市场风 格又出现 较 为明显的转变 ，中小盘 股 表现明显好于 大市值股 票 ，创业板涨幅 高
达7% ，而 上证 50 、 中证100 和 沪深300 几乎 没有 上 涨。
三季度 市场 出现 显著 调整 ，小市 值板 块整 体调 整幅 度约 4%-5% ， 比沪 深 300 等大市 值板 块 的
跌幅要 少 1%-2% 。
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四季 度 A 股 一度 延续 三季 度跌势 ，但 从 12 月开 始逆 转。市 值越 大表 现越 好， 上证 50 涨幅 超
过15% ，沪 深300 达10% ， 创业板 仅 3% ， 中小 板整 体 微跌 。
虽然2012 年A 股市 场如 此 折腾， 但估 值结 构调 整的 趋势还 是比 较清 晰的 。A 股 市值中 的泡 沫
在逐步 被挤 出， 被低 估价 值也在 持续 恢复 。
2012 年以 来， 本基 金依 然 坚持价 值型 的行 业配 置和 个股选 择策 略。 长期 超配 金融、 地产 等估
值与市 值合 理的 板块 。期 间虽有 一定 波动 ，但 最终 实现了 跑赢 基准 的目 标。
为控制整体风 险，本基 金 在行业偏离度 方面始终 保 持谨慎原则， 一级行业 配 置保持均衡， 偏
离较少 。个 股适 度超 配， 累计个 股偏 离也 控制 在一 定程度 内。
报告期 内 ， 本 基金 延续 了 低风险 套利 策略 ， 但相 比 上年度 ， 套利 机会 和收 益 水平都 有所 减少 。
报告期内，本 基金持续 对 组合进行动态 微调，持 续 减持了涨幅和 估值过高 个 股。到期末， 基
金组合 依然 保持 了较 低的 综合估 值和 分红 水平 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内 ， 本 基金 净值 增 长率 为9.40% ， 同 期业 绩比 较基准 收益 率 为7.30% 。 始 终如一 的配 置
风格虽然最终 效果尚可 ， 但未能把握市 场的风格 转 换并增加了组 合的波动 。 由于所持限 售股票的
特殊计 价原 则， 亦使 本基 金的上 方跟 踪误 差偏 大。 但也为 来年 降低 下方 误差 打下了 较好 的基 础。
相信随着主要 配置资产 的 价值持续被市 场认可、 配 置结构的进一 步完善， 本 基金未来业绩 仍
有进一 步提 升的 空间 。
4.5 管 理人 对宏观 经 济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
●
宏 观经 济显 示出 明显 的回升 迹象
在经济转型和 结构调整 的 大背景下，投 资者容易 从 悲观角度去理 解宏观经 济 现状。面对较 好
的经济 数据 依然 对市 场前 景持谨 慎态 度。
在一系列稳增 长措施逐 步 实施之后，三 季度宏观 经 济有明显企稳 迹象，四 季 度以来则出现 了
明显的 回升 。
PMI 自 2012 年 9 月 份以 来 连续回 升，12 月 已经 达到 50.6 ， 站上 了枯 荣线 。发 电数据 持续 回
升，2012 年12 月上 旬到2013 年1 月 上旬 ， 发 电量 同比和 环比 均有 所上 升。 我们不 必对 当前 的宏
观经济 和市 场走 势过 渡悲 观。
●
经 济增 长水 平回 归合 理、增 长质 量逐 步提 高、 估值水 平国 际化
政府加强宏观 经济调控 、 经济结构调整 是一项持 之 以恒的工作。 是未来十 年 乃至更长时期 的
政治稳定、经 济发展、 社 会繁荣的基础 。经济转 型 和结构调整背 景下的经 济 增长水平回 归有助于
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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更好地 提升 经济 质量 ，降 低经济 中的 水份 。
粗放型增长模 式向更注 重 质量的、环境 友好、资 源 节约的发展模 式转变是 大 势所趋。经济 增
速回归到更加 合理水平 ， 意味着我们不 少粗放型 行 业和企业的高 成长预期 很 可能是虚无 缥缈的。
目前无资源优 势、缺乏 核 心技术与优势 品牌，以 及 不符合长期消 费需求的 行 业与公司未 来将面临
严峻的挑战。 相应的 企 业 估值水平也应 该随之调 整 ，并最终与国 际接轨。 由 此带来了机 遇和风险
都值得 重视 。
●
市场风格的 反复切换 ，说明估值修 复的过程 还 将持续反复， 但泡沫破 灭 、价值恢复是 大
势所趋
现有投 资者 结构 和不 正常 的投资 理念 使 得 A 股 市场 长期存 在炒 新、 炒小 、炒 差现象 ，A 股估
值结构严重不 合理。从 广 大散户到部分 专业机构 都 将 “炒三样” 当成证券 市 场的合理常 态，并作
为自身 投资 的偏 好。
2012 年 以来 A 股 市场 每个 季度都 会切 换一 次风 格， 并延续 到 13 年 初。 说明 国 际主流 的价 值
投资理 念 在A 股 市场 的普 及会是 一个 持续 漫长 的过 程。 投 资者 应侧 重于 行业 与 公司基 本面 的研 究，
不被短期市场 波动 和片 面 舆论而障眼， 既要把握 估 值修复过程中 的机遇， 也 要防范估值 泡沫破灭
的风险 。
鉴于，主流上 市公司的 估 值水平依然处 于偏低水 平 ，并且隐含了 较多的不 利 预期。在宏观 经
济复苏 的背 景下 ，我 们有 理由期 待相 关行 业与 公司 的业绩 与估 值水 平的 同步 提升。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本基金管理人 通过以下 工 作的开展，有 力地保证 了 本基金整体运 作的合法 合 规，从而最大 程
度地保 护了 基金 份额 持有 人和其 他相 关当 事人 的合 法权益 ：
1 、 实时 风险 监控 ： 通过 风 控系统 对本 基金 的运 作进 行实时 监控 ， 每日 撰写 监 控日志 ， 在此基
础上每 周撰 写信 息周 报， 对本基 金遵 守风 控指 标的 情况进 行汇 总、 分析 和提 示。
2 、 加强 事后 人工 分析 ， 并 定期撰 写风 险管 理报 告 。 除系统 控制 外 ， 公 司监 察 稽核部 还对 一些
无法嵌 入系 统的 风控 指标 进行了 事后 人工 计算 分析 和复核 ， 并 同样 反映 在监 控 日志和 信息 周报 中。
此外，在每个 季度结束 之 后，公司监察 稽核部会 对 基金的流动 性 进行压力 测 试并出具书 面报告，
对旗下 每只 基金 进行 全面 的风险 评价 并形 成风 险分 析报告 ，并 提交 公司 领导 和基金 经理 审阅 。
3 、 进 一步 加强 对公 平交 易 的监控 。 根 据监 管部 门的 要求以 及公 司公 平交 易相 关工作 的不 断深
入开展，公司 进一步 明 确 了公平交易执 行和分析 中 的具体标准， 将公平交 易 问题分为交 易的公平
和投资策略 的公平， 主要 包括： （1）明 确交易室 的 分单规则及 其识别异 常下 单行为的职 责，保 证
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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交易的 公平 ； （2 ）通 过 T 检验、 模拟 利益 输送 金额 、具体 可疑 交易 分析 等方 法，对 以往 的下 单 及
交易记 录进 行分 析， 保证 投资策 略的 公平 。
4 、 季 度监 察稽 核和 专项 稽 核： 根 据中 国证 监会 《关 于 基金管 理公 司报 送监 察稽 核报告 的通 知》
以及 《证 券投 资基 金管 理 有限公 司监 察稽 核报 告内 容与格 式指 引 （试 行） 》 等 规定 ， 认 真做 好公 司
各季度监察稽 核工作。 对 照中国证监会 的季度监 察 稽核项目表， 对本基金 的 守法合规情 况进行逐
条检视。此外 ，在公司 监 察稽核部对投 研部门展 开 的专项稽核中 ，也会对 本 基金的业务 进行全面
检查。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照最新 的 估值准则、证 监会相关 规 定和基金合同 关于估值 的 约定，对基金 投
资品种 进行 估值 。 具体 估 值流程 为 ：1 、 估值 委员 会 制定旗 下基 金的 估值 政策 和流程 ， 选取 适当 的
估值方法、定 期对估值 政 策和程序进行 评价。采 用 的基金估值方 法、政策 和 程序应经估 值委员会
审议 ， 并 报管 理层 批准 后 方可实 施 。2 、 估值 方法 确 立后 ， 由IT 人员 或IT 人 员协助 估值 系统 开发
商及时 对系 统中 的参 数 或 模型作 相应 的调 整或 对系 统进行 升级 ，以 适应 新的 估值方 法的 需要 。3 、
基金会计具体 负责执行 估 值委员会确定 的估值策 略 ，并通过与托 管行核对 等 方法确保估 值准确无
误；4 、 投 资人 员 （包括 基 金经理 ） 积极 关注 市场 环 境变化 及证 券发 行机 构有 关影响 证券 价格 的重
大事件 等可 能对 给估 值造 成影响 的因 素 ， 并 就可 能 带来的 影响 提出 建议 和意 见；5 、 监察 稽核 人员
参与估值方案 的制定， 确 保估值方案符 合相关法 律 法规及基金合 同的约定 ， 定期对估值 流程、系
统估值模型及 估值结果 进 行检查，确保 估值委员 会 决议的有效执 行，负责 基 金估值业务 的定期和
临时信 息披 露。
上述参 与估 值流 程人 员均 具有 3 年以 上相 关工 作经 历，具 备估 值业 务所 需的 专业胜 任能 力 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间不存 在重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 《 基金 法》 、 《 兴全 沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 （LOF ） 基 金合 同》 及其他 相关 法律
法规的 规定 ，本 报告 期内 ，本基 金未 实施 利润 分配 ，符合 本基 金基 金合 同的 相关规 定。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 兴全 沪 深 300 指数 基金的 过程 中， 本基 金托 管人 — 中国 农业 银行 股份 有限公 司严 格 遵
守《证 券投 资基 金法 》相 关法律 法规 的规 定以 及《 兴全沪 深 300 指 数基 金基 金合同 》 、 《 兴全 沪 深
300 指数 托管 协议 》的 约 定，对 兴全 沪 深 300 指数 基金管 理人 —兴 业全 球基 金管理 公 司 2012 年 1
月1 日至 2012 年12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、独 立的 会计 核算 和必要 的投 资监 督，
认真履 行了 托管 人的 义务 ，没有 从事 任何 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本托管 人认 为， 兴业 全球 基金管 理公 司在 兴全 沪 深 300 指 数基 金的 投资 运作 、基金 资产 净值
的计算、基金 份额申购 赎 回价格的计算 、基金费 用 开支及利润分 配等问题 上 ，不 存在损 害基金份
额持有人利益 的行为； 在 报告期内，严 格遵守了 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法规， 在各重要
方面的 运作 严格 按照 基金 合同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，兴业全 球 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》及 其他 相关 法律 法规的 规定 ，基 金管 理人 所编制 和披 露的 兴全 沪 深 300 指 数基 金年 度报
告中的财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等信息真实 、准确、
完整， 未发 现有 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
6.1 审计 报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2013 ）审 字 第60467606_B09 号
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 兴全沪 深300 指 数增 强型 证券投 资基 金 （LOF ） 全 体 基金份 额持
有人
引言段 我们审 计了 后附 的兴 全沪 深300 指 数增 强型 证券 投 资基金 （LOF ）
财务报 表， 包 括 2012 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 和 2012 年度
的利润 表和 所有 者权 益 （ 基金净 值 ） 变 动表 以及 财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 兴业 全球 基金 管 理 有限
公 司 的责 任 。这 种责 任 包括 ： （1 ）按 照企 业 会计 准则 的 规定 编
制 财 务报 表 ，并 使其 实 现公 允 反映 ； （2） 设 计、 执行 和 维护 必
要 的 内 部控 制 ，以 使财 务报 表 不 存在 由 于舞 弊或 错误 而 导 致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规定编 制， 公允 反映 了兴 全沪 深 300 指 数增 强型 证 券投资 基金
（LOF ）2012 年 12 月31 日的财 务状 况以 及 2012 年 度的经 营成
果和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 中国注 册会 计师 徐
艳
中国注 册会 计师 蒋燕 华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2013 年3 月15 日
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 兴全 沪 深300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 12,882,412.74 6,827,331.06
结算备 付金
40,578.43 65,532.54
存出保 证金
250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,257,367,321.71 1,630,618,961.65
其中： 股票 投资
1,207,736,321.71 1,533,933,961.65
基金投 资
- -
债券投 资
49,631,000.00 96,685,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,252,577.66 1,082,303.71
应收利 息 7.4.7.5 408,314.68 1,363,151.83
应收股 利
- -
应收申 购款
96,287.46 85,025.69
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,274,297,492.68 1,640,292,306.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,104,951.14
应付赎 回款
1,539,818.87 1,041,725.29
应付管 理人 报酬
794,284.54 1,147,155.16
应付托 管费
148,928.36 215,091.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 100,696.53 91,982.35
应交税 费
- -
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 710,484.57 426,020.60
负债合 计
3,294,212.87 4,026,926.15
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,505,704,912.09 2,120,600,747.13
未分配 利润 7.4.7.10 -234,701,632.28 -484,335,366.80
所有者 权益 合计
1,271,003,279.81 1,636,265,380.33
负债和 所有 者权 益总 计
1,274,297,492.68 1,640,292,306.48
注： 报告 截止 日2012 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.8441 元 ， 基 金份 额总 额 1,505,704,912.09
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 兴全 沪 深300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
155,479,178.62 -345,044,042.43
1.利息 收入
2,376,269.56 6,043,071.18
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 111,805.67 612,603.26
债券利 息收 入
2,249,406.82 3,409,503.29
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
15,057.07 2,020,964.63
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“- ”填列）
-121,488,753.50 -1,227,734.12
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -147,880,426.80 -30,902,643.30
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 216,986.05 2,194,704.81
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 26,174,687.25 27,480,204.37
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 274,079,589.49 -351,637,521.26
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 512,073.07 1,778,141.77
二、费用
16,036,006.84 25,550,677.64
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 11,352,551.63 17,491,868.41
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,128,603.37 3,279,725.35
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,579,072.95 3,709,695.18
5．利 息支 出
248,726.24 200,916.25
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
248,726.24 200,916.25
6．其 他费 用 7.4.7.19 727,052.65 868,472.45
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”
号填列）
139,443,171.78 -370,594,720.07
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
139,443,171.78 -370,594,720.07
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 兴全 沪 深300 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,120,600,747.13 -484,335,366.80 1,636,265,380.33
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 139,443,171.78 139,443,171.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-614,895,835.04 110,190,562.74 -504,705,272.30
其中：1. 基 金申 购款 196,127,280.19 -33,738,095.88 162,389,184.31
2. 基金 赎回 款 -811,023,115.23 143,928,658.62 -667,094,456.61
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所 有 者权 益 （基
金净值 ）
1,505,704,912.09 -234,701,632.28 1,271,003,279.81
项目
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,955,476,122.49 -112,378,161.14 2,843,097,961.35
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -370,594,720.07 -370,594,720.07
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生 的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-834,875,375.36 -1,362,485.59 -836,237,860.95
其中：1. 基 金申 购款 624,262,269.88 -19,797,587.30 604,464,682.58
2. 基金 赎回 款 -1,459,137,645.24 18,435,101.71 -1,440,702,543.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,120,600,747.13 -484,335,366.80 1,636,265,380.33
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 兰荣______
______ 杨东______
____ 詹鸿 飞____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
兴全沪 深 300 指 数增 强型 证券投 资基 金（LOF ）( 原 名兴业 沪深 300 指数 增强 型证券 投资 基 金
（LOF ）)(以 下简称 “ 本基 金 ”)，系经 中国证券 监督 管理委员会（ 以下简称 “ 中国证监会 ” ）证
监许可[2010]1068 号《 关 于核准 兴业 沪 深 300 指数 增强型 证券 投资 基金 （LOF ）募集 的批 复》 的
核准， 由兴 业全 球基 金管 理有限 公司 作为 管理 人向 社会公 开发 行募 集， 基金 合同于 2010 年 11 月
2 日正 式生 效， 首次 设立 募 集规模 为 2,955,476,122.49 份 基金 份额。 本基 金为 契约型 上市 开放 式，
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人为 兴业全球 基 金管理有限公 司，注册 登 记机构为中 国证券登
记结算 有限 责任 公司 ，基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司。
本基金 投资 范围 为具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括投资 于国 内依 法发 行上 市的股 票、 债券 、
权证以及经中 国证监会 批 准允许本基金 投资的其 它 金融工具。法 律法规或 监 管机构以后 允许基金
投资的 其他 品种 ，基 金管 理人在 履行 适当 程序 后， 可以将 其纳 入投 资范 围。
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本基金投资于 股票资产占 基金资产的比 例为 90%-95% ，投资于标的指 数成份股 、备选成份 股
的资产占基金 资产的比 例 不低于 90% 。现金、 债券 资产以及中国 证监会允 许 基金投资的其 他证券
品种占 基金 资产 的比 例 为5%-10% ， 其 中现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净
值的 5% 。 权证 及 其 他金 融 工具的 投资 比例 符合 法律 法规和 监管 机构 的规 定。
本基金 的业 绩基 准为 ：沪 深 300 指数 ×95 % ＋ 同业 存 款利率 ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的 金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其 变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移 ，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的 资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
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继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息 债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可 转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
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必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生 重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日 该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易 市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
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(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到 的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本 进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机 构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值 ， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关 原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价 值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
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相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基 金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
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(8) 股 利收 益 于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.8% 的年 费 率逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.15% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金指 数使 用费 用包 括 指数许 可使 用固 定费 和指 数许可 使用 基点 费。 其中 ， 指数许 可使 用
固定费是为获 取使用指 数 开发基金而支 付的一次 性 费用，不列入 基金费用 ； 在通常情况 下，指数
许可使 用基 点费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.016% 年费率 计提 ， 每日 计算 ， 逐 日累计 ， 按 季支付 ，
每季度 指数 许可 使用 基点 费的下 限 为5 万 元；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际 利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 在符合有 关基金分 红条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最多为 6 次 ，每份基金 份
额每次分配比 例不得低 于 收益分配基准 日每份基 金 份额可供分配 利润的 60% ；若基金合同 生效不
满 3 个 月， 可不 进行 收益 分配； 基金 的收 益分 配比 例应当 以收 益分 配基 准日 可供分 配利 润为 基 准
计算。收益分 配基准日 可 供分配利润指 收益分配 基 准日本基金资 产负债表 中 未分配利润 与未分配
利润中 已实 现收 益的 孰低 数；
(3) 基 金收 益分 配 基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
(4) 本 基金 收 益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 基 金投 资者 可选 择现金 红利 或将
现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本基 金默认的 收 益分配方式 是现金分
红；基金实施 收益分配 的 ，基金红利发 放日距离 收 益分配基准日 ，即收益 分 配基准日可 供分配利
润计算 截止 日， 不得 超 过15 个 工作 日。
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(5) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1
印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2
营业 税、 企业 所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
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等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3
个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股 票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知 》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 12,882,412.74 6,827,331.06
定期存款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 12,882,412.74 6,827,331.06
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 28 页 共 58 页
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,397,469,101.69 1,207,736,321.71 -189,732,779.98
债券
交易所 市场 206,000.00 206,000.00 -
银行间 市场 49,407,760.00 49,425,000.00 17,240.00
合计 49,613,760.00 49,631,000.00 17,240.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,447,082,861.69 1,257,367,321.71 -189,715,539.98
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,997,793,891.12 1,533,933,961.65 -463,859,929.47
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 96,620,200.00 96,685,000.00 64,800.00
合计 96,620,200.00 96,685,000.00 64,800.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,094,414,091.12 1,630,618,961.65 -463,795,129.47
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末各 项买 入返 售金 融资 产余额 均为 零。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未通 过买 断式 逆回 购交易 取得 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,557.87 1,616.64
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 20.13 32.45
应收债 券利 息 405,736.68 1,361,502.74
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 29 页 共 58 页
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 408,314.68 1,363,151.83
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 99,522.83 91,438.55
银行间 市场 应付 交易 费用 1,173.70 543.80
合计 100,696.53 91,982.35
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 2,998.23 3,978.03
预提审 计费 用 100,000.00 100,000.00
应付指 数使 用费 47,486.34 72,042.57
预提信 息披 露费 310,000.00 -
合计 710,484.57 426,020.60
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,120,600,747.13 2,120,600,747.13
本期申 购 196,127,280.19 196,127,280.19
本期赎 回( 以"-" 号填列) -811,023,115.23 -811,023,115.23
本期末 1,505,704,912.09 1,505,704,912.09
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -22,240,489.88 -462,094,876.92 -484,335,366.80
本期利 润 -134,636,417.71 274,079,589.49 139,443,171.78
本期基金份额交易
产生的 变动 数
24,012,398.00 86,178,164.74 110,190,562.74
其中： 基金 申购 款 -8,823,293.13 -24,914,802.75 -33,738,095.88
基金赎 回款 32,835,691.13 111,092,967.49 143,928,658.62
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -132,864,509.59 -101,837,122.69 -234,701,632.28
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 104,629.63 531,856.59
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,721.07 79,431.54
其他 3,454.97 1,315.13
合计 111,805.67 612,603.26
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 753,218,044.57 1,348,009,588.44
减：卖 出股 票成 本总 额 901,098,471.37 1,378,912,231.74
买卖股 票差 价收 入 -147,880,426.80 -30,902,643.30
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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月31 日 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
134,008,678.35 431,118,657.17
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
129,881,060.00 419,365,580.00
减：应 收利 息总 额 3,910,632.30 9,558,372.36
债券投 资收 益 216,986.05 2,194,704.81
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资衍 生工 具。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 26,174,687.25 27,480,204.37
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 26,174,687.25 27,480,204.37
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 274,079,589.49 -351,637,521.26
—— 股 票投 资 274,127,149.49 -350,436,892.86
—— 债 券投 资 -47,560.00 -1,200,628.40
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 274,079,589.49 -351,637,521.26
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 32 页 共 58 页
12 月 31 日 月31 日
基金赎 回费 收入 473,926.92 1,769,051.79
转换费 收入 38,146.15 9,089.98
其他 - -
合计 512,073.07 1,778,141.77
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 1,577,872.95 3,707,395.18
银行间 市场 交易 费用 1,200.00 2,300.00
合计
1,579,072.95 3,709,695.18
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 310,000.00 306,000.00
账户维 护费 用 18,000.00 15,090.00
上市费 用 60,000.00 90,000.00
银行费 用 12,001.67 7,545.08
指数使 用费 227,050.98 349,837.37
证券帐 户开 户费 - -
合计 727,052.65 868,472.45
7.4.7.20 分 部报 告
无 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
兴业全球基金管理有限公司（以下简称 “ 兴业全球基
金” ）
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司（以 下简 称 “ 农业 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司（ 以下简 称 “ 兴业 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
全球人 寿保 险国 际公 司（AEGON International B.V ） 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
兴业证券 921,042,014.60 93.59% 2,836,809,818.55 100.00%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
兴业证券 2,405,376.50 54.61% 24,788,014.02 100.00%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
兴业证券 71,000,000.00 65.14% 7,188,100,000.00 100.00%
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
兴业证券 605,752.04 93.11% 54,686.52 54.95%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
兴业证券 1,820,873.65 100.00% 91,438.55 100.00%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，扣除 证券公司 需 承担的费用（ 包括但不 限 于买（卖） 经手费、
证券结 算风 险基 金和 买 （ 卖） 证管 费等 ） 。 管 理人 因 此从关 联方 获取 的其 他服 务主要 包括 ： 为本 基
金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
11,352,551.63 17,491,868.41
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
3,355,702.12 5,111,421.19
注： 基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.8% 的 年费率 计提 。 计 算方 法如 下： 每 日应 支付 的基
金管理 费= 前一 日的 基金 资 产净值 ×0. 8%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,128,603.37 3,279,725.35
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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注：基金托管 费按前一 日 的基金资产净 值的 0.15% 的年费率计提 。计算方 法 如下：每日应 支付的
基金托 管费=前 一日 的基 金 资产净 值 × 0.15 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额 单 位： 份
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 61,432,582.64 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 61,432,582.64
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 61,432,582.64 -
期末持 有的 基金 份额 0.00 61,432,582.64
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 2.90%
注：1 、期 间申 购/买 入总 份额含 红利 再投 资、 转换 入份额 ，期 间赎 回/ 卖出 总 份额含 转换 出份 额 。
2 、关 联方 投资 本基 金 的费率 按照 基金 合同 和招 募说明 书规 定的 确定 ，符 合公允 性要 求。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未持 有本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银行 12,882,412.74 104,629.63 6,827,331.06 531,856.59
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600109
国金
证券
2012 年
12 月 24
日
2013
年 12
月 20
日
非公开
发行流
通受限
10.21 10.40 1,469,000 14,998,490.00 15,277,600.00 -
601766
中国
南车
2012 年3
月19 日
2013
年 3 月
15 日
非公开
发行流
通受限
4.46 4.83 2,642,200 11,784,212.00 12,761,826.00 -
000686
东北
证券
2012 年8
月31 日
2013
年 9 月
3 日
非公开
发行流
通受限
11.79 13.46 920,000 10,846,800.00 12,383,200.00 -
600216
浙江
医药
2012 年8
月28 日
2013
年 8 月
26 日
非公开
发行流
通受限
18.33 19.29 619,000 11,346,270.00 11,940,510.00 -
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
127001
海直
转债
2012 年
12 月24
日
2013 年
1 月 7
日
认购新
发债券
100.00 100.00 2,060 206,000.00 206,000.00 -
注：本 基金 持有 的非 公开 发行股 票中 国南 车， 于 2012 年 7 月 3 日实 施 2011 年度分 红派 息方 案，
每10 股派 发现 金红 利1.8 元（含 税）
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值
单价
复牌日
期
复牌
开盘
单价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 37 页 共 58 页
000002
万
科
Ａ
2012 年12
月26 日
重大事
项公告
10.12
2013 年1
月21 日
11.13 2,385,110 21,643,329.25 24,137,313.20 -
601618
中国中
冶
2012 年12
月28 日
重大事
项公告
2.26
2013 年1
月 4 日
2.33 1,193,097 5,020,788.56 2,696,399.22 -
000527
美的电
器
2012 年8
月27 日
重大事
项公告
9.18 - - 84,940 1,482,868.06 779,749.20 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人建 立了 以风 险控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部、
相关职 能部 门和 业务 部门 构成的 四级 风险 管理 架构 体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 上 市公司发行 的股票市
值不超过基金 资产净值 的 10%，且本基 金与由本 基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发
行的证 券， 不得 超过 该证 券的 10% 。
本基 金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 38 页 共 58 页
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主 要为 银行 存款 、结 算备付 金、 权证 存出 保证 金及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,882,412.74 - - - - - 12,882,412.74
结算备 付金 40,578.43 - - - - - 40,578.43
存出保 证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 29,781,000.00 19,644,000.00 - - 206,000.00 1,207,736,321.71 1,257,367,321.71
应收证 券清 算款 - - - - - 3,252,577.66 3,252,577.66
应收利 息 - - - - - 408,314.68 408,314.68
应收申 购款 2,909.11 - - - - 93,378.35 96,287.46
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 42,706,900.28 19,644,000.00 - - 206,000.00 1,211,740,592.40 1,274,297,492.68
负债
应付赎 回款 - - - - - 1,539,818.87 1,539,818.87
应付管 理人 报酬 - - - - - 794,284.54 794,284.54
应付托 管费 - - - - - 148,928.36 148,928.36
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 39 页 共 58 页
应付交 易费 用 - - - - - 100,696.53 100,696.53
其他负 债 - - - - - 710,484.57 710,484.57
负债总 计 - - - - - 3,294,212.87 3,294,212.87
利率敏 感度 缺口 42,706,900.28 19,644,000.00 - - 206,000.00 1,208,446,379.53 1,271,003,279.81
上年度 末
2011 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,827,331.06 - - - - - 6,827,331.06
结算备 付金 65,532.54 - - - - - 65,532.54
存出保 证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 - - 96,685,000.00 - - 1,533,933,961.65 1,630,618,961.65
应收证 券清 算款 - - - - - 1,082,303.71 1,082,303.71
应收利 息 - - - - - 1,363,151.83 1,363,151.83
应收申 购款 31,008.37 - - - - 54,017.32 85,025.69
资产总 计 6,923,871.97 - 96,685,000.00 - - 1,536,683,434.51 1,640,292,306.48
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 1,104,951.14 1,104,951.14
应付赎 回款 - - - - - 1,041,725.29 1,041,725.29
应付管 理人 报酬 - - - - - 1,147,155.16 1,147,155.16
应付托 管费 - - - - - 215,091.61 215,091.61
应付交 易费 用 - - - - - 91,982.35 91,982.35
其他负 债 - - - - - 426,020.60 426,020.60
负债总 计 - - - - - 4,026,926.15 4,026,926.15
利率敏 感度 缺口 6,923,871.97 - 96,685,000.00 - - 1,532,656,508.36 1,636,265,380.33
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
其他影 响债 券公 允价 值的 变量保 持不 变， 仅利 率发 生变动
假设所 有期 限的 利率 保持 同方向 同幅 度的 变化 （即 平移收 益率 曲线 ）
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
利率 +1% -58,191.50 -546,032.19
利率 -1% 58,384.02 553,430.21
注：上表反映 了在其他 变 量不变的假设 下，利率 发 生合理、可能 的变动时 ， 为交易而持 有的债权
公允价 值的 变 动 将对 基金 净值产 生的 影响 。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 40 页 共 58 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金其他价 格风险主 要 系市场价格风 险，市场 价 格风险是指基 金所持金 融 工具的公允价 值
或未来现金流 量因除市 场 利率和外汇汇 率以外的 市 场价格因素变 动而发生 波 动的风险。 本基金主
要投资于证券 交易所上 市 或银行间同业 市场交易 的 股票和债券， 所面临的 最 大市场价格 风险由所
持有的金融工 具的公允 价 值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低市场 价 格风险，并 且本基金
管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控。
本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 投 资 比 例 范 围 为 本 基 金 投 资 于 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为
90%-95% ， 投资 于标 的指 数 成份股 、 备 选成 份股 的资 产占基 金 资 产的 比例 不低 于90% 。 现 金、 债券
资产以 及中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 证券 品种 占基金 资产 的比 例 为5%-10% ， 其 中现 金或 者到
期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5% 。 权 证及 其他 金融 工具 的投资 比例 符合 法律
法规和 监管 机构 的规 定。 本基金 面临 的整 体市 场价 格风险 列示 如下 ：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,207,736,321.71 95.02 1,533,933,961.65 93.75
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 49,631,000.00 3.90 96,685,000.00 5.91
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,257,367,321.71 98.93 1,630,618,961.65 99.65
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假设单 个证 券的 公允 价值 和市场 组合 的公 允价 值依 照资本-资 产定 价模 型（CAPM ）
描述的 规律 进行 变动
使用本 基金 业绩 比较 基准 所对应 的市 场组 合进 行分 析
在业绩 基准 变 化 10% 时， 对 单个证 券相 应的 公允 价值 变化进 行加 总得 到基 金净 值 的
变化
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准 -10% -125,605,893.10 -161,830,728.28
业绩比 较基 准 +10% 125,605,893.10 161,830,728.28
注： 本 基金 管理 人运 用CAPM 模型 方法 对本 基金 的市 场价格 风险 进行 分析 。 上 表为市 场价 格风 险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,207,736,321.71 94.78
其中： 股票 1,207,736,321.71 94.78
2 固定收 益投 资 49,631,000.00 3.89
其中： 债券 49,631,000.00 3.89
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,922,991.17 1.01
6 其他各 项资 产 4,007,179.80 0.31
7 合计 1,274,297,492.68 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 42 页 共 58 页
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 187,218,133.81 14.73
C 制造业 300,023,228.19 23.61
C0 食品、 饮料
61,260,911.72 4.82
C1
纺织 、服 装、 皮毛 2,494,582.73 0.20
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 26,974,737.86 2.12
C5
电子 2,114,347.01 0.17
C6
金属 、非 金属 55,115,026.18 4.34
C7
机械 、设 备、 仪表 95,657,279.31 7.53
C8
医药 、生 物制 品 56,406,343.38 4.44
C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应 业 25,652,187.51 2.02
E 建筑业 45,687,214.63 3.59
F 交通运 输、 仓储 业 28,921,449.30 2.28
G 信息技 术业 16,382,622.11 1.29
H 批发和 零售 贸易 26,182,999.92 2.06
I 金融、 保险 业 432,952,471.08 34.06
J 房地产 业 63,056,901.77 4.96
K 社会服 务业 12,053,742.28 0.95
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 9,946,691.11 0.78
合计 1,148,077,641.71 90.33
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 19,126,400.00 1.50
C0 食品、 饮料
- -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 43 页 共 58 页
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 - -
C8
医药 、生 物制 品 19,126,400.00 1.50
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 40,532,280.00 3.19
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 59,658,680.00 4.69
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600016 民生银 行 6,830,389 53,686,857.54 4.22
2 601318 中国平 安 1,152,835 52,211,897.15 4.11
3 600036 招商银 行 3,708,069 50,985,948.75 4.01
4 601166 兴业银 行 2,369,712 39,550,493.28 3.11
5 600000 浦发银 行 3,807,126 37,766,689.92 2.97
6 601328 交通银 行 6,667,350 32,936,709.00 2.59
7 601088 中国神 华 1,212,989 30,749,271.15 2.42
8 000895 双汇发 展 508,000 29,413,200.00 2.31
9 000933 神火股 份 3,384,855 25,487,958.15 2.01
10 000002 万
科Ａ 2,385,110 24,137,313.20 1.90
11 600123 兰花科 创 1,178,159 23,904,846.11 1.88
12 601601 中国太 保 974,372 21,923,370.00 1.72
13 601666 平煤股 份 2,280,000 19,471,200.00 1.53
14 601398 工商银 行 4,662,521 19,349,462.15 1.52
15 601668 中国建 筑 4,800,000 18,720,000.00 1.47
16 600664 哈药股 份 2,971,829 18,365,903.22 1.44
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 44 页 共 58 页
17 600546 山煤国 际 800,000 16,280,000.00 1.28
18 000001 平安银 行 956,818 15,328,224.36 1.21
19 600109 国金证 券 1,469,000 15,277,600.00 1.20
20 600019 宝钢股 份 3,000,000 14,670,000.00 1.15
21 600741 华域汽 车 1,284,557 14,361,347.26 1.13
22 600104 上汽集 团 803,325 14,170,653.00 1.11
23 000858 五 粮 液 500,000 14,115,000.00 1.11
24 601939 建设银 行 2,988,477 13,746,994.20 1.08
25 601006 大秦铁 路 2,008,538 13,577,716.88 1.07
26 601169 北京银 行 1,428,944 13,289,179.20 1.05
27 601766 中国南 车 2,642,200 12,761,826.00 1.00
28 000686 东北证 券 920,000 12,383,200.00 0.97
29 000792 盐湖股 份 447,401 11,990,346.80 0.94
30 600216 浙江医 药 619,000 11,940,510.00 0.94
31 600048 保利地 产 874,869 11,898,218.40 0.94
32 000800 一汽轿 车 1,209,454 10,062,657.28 0.79
33 600690 青岛海 尔 731,223 9,798,388.20 0.77
34 601818 光大银 行 3,195,789 9,747,156.45 0.77
35 600900 长江电 力 1,398,256 9,606,018.72 0.76
36 600028 中国石 化 1,351,901 9,355,154.92 0.74
37 600795 国电电 力 3,479,728 9,151,684.64 0.72
38 600383 金地集 团 1,300,000 9,126,000.00 0.72
39 600015 华夏银 行 872,277 9,028,066.95 0.71
40 601628 中国人 寿 374,516 8,014,642.40 0.63
41 600660 福耀玻 璃 907,465 7,958,468.05 0.63
42 601857 中国石 油 830,000 7,503,200.00 0.59
43 601899 紫金矿 业 1,894,803 7,257,095.49 0.57
44 600050 中国联 通 2,073,129 7,255,951.50 0.57
45 002024 苏宁电 器 1,088,346 7,237,500.90 0.57
46 000625 长安汽 车 1,033,214 6,870,873.10 0.54
47 600062 华润双 鹤 300,000 6,810,000.00 0.54
48 600547 山东黄 金 171,012 6,525,817.92 0.51
49 600309 烟台万 华 417,250 6,513,272.50 0.51
50 601186 中国铁 建 1,105,902 6,491,644.74 0.51
51 000069 华侨城 Ａ 838,568 6,289,260.00 0.49
52 601988 中国银 行 2,078,520 6,069,278.40 0.48
53 601009 南京银 行 635,694 5,848,384.80 0.46
54 600489 中金黄 金 350,822 5,834,169.86 0.46
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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55 000983 西山煤 电 381,746 5,310,086.86 0.42
56 601699 潞安环 能 238,026 5,210,389.14 0.41
57 601989 中国重 工 1,083,829 5,169,864.33 0.41
58 000063 中兴通 讯 523,359 5,102,750.25 0.40
59 000024 招商地 产 167,017 4,992,138.13 0.39
60 000825 太钢不 锈 1,370,000 4,945,700.00 0.39
61 000338 潍柴动 力 192,279 4,866,581.49 0.38
62 600362 江西铜 业 198,848 4,744,513.28 0.37
63 600267 海正药 业 312,944 4,659,736.16 0.37
64 000402 金 融 街 684,776 4,622,238.00 0.36
65 600600 青岛啤 酒 139,667 4,617,391.02 0.36
66 600153 建发股 份 650,865 4,575,580.95 0.36
67 601390 中国中 铁 1,468,988 4,465,723.52 0.35
68 600089 特变电 工 666,140 4,303,264.40 0.34
69 002142 宁波银 行 403,021 4,296,203.86 0.34
70 600348 阳泉煤 业 295,056 4,287,163.68 0.34
71 600170 上海建 工 547,425 4,275,389.25 0.34
72 601117 中国化 学 497,111 4,096,194.64 0.32
73 600030 中信证 券 300,000 4,008,000.00 0.32
74 600519 贵州茅 台 19,000 3,971,380.00 0.31
75 601898 中煤能 源 502,673 3,930,902.86 0.31
76 600881 亚泰集 团 773,529 3,883,115.58 0.31
77 600276 恒瑞医 药 128,694 3,873,689.40 0.30
78 601669 中国水 电 974,385 3,722,150.70 0.29
79 601998 中信银 行 864,311 3,707,894.19 0.29
80 000630 铜陵有 色 172,001 3,250,818.90 0.26
81 600009 上海机 场 251,650 3,135,559.00 0.25
82 600150 中国船 舶 131,241 3,050,040.84 0.24
83 600694 大商股 份 84,513 2,980,773.51 0.23
84 600500 中化国 际 500,000 2,890,000.00 0.23
85 600005 武钢股 份 1,039,000 2,878,030.00 0.23
86 000709 河北钢 铁 1,066,437 2,858,051.16 0.22
87 000568 泸州老 窖 79,543 2,815,822.20 0.22
88 600585 海螺水 泥 149,648 2,761,005.60 0.22
89 000729 燕京啤 酒 484,450 2,732,298.00 0.21
90 601618 中国中 冶 1,193,097 2,696,399.22 0.21
91 000623 吉林敖 东 155,872 2,649,824.00 0.21
92 600096 云天化 203,963 2,643,360.48 0.21
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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93 600376 首开股 份 200,000 2,624,000.00 0.21
94 000776 广发证 券 170,000 2,621,400.00 0.21
95 601607 上海医 药 230,000 2,555,300.00 0.20
96 000061 农 产 品 435,084 2,479,978.80 0.20
97 000999 华润三 九 100,000 2,370,000.00 0.19
98 000422 湖北宜 化 211,526 2,350,053.86 0.18
99 600875 东方电 气 169,022 2,347,715.58 0.18
100 600166 福田汽 车 336,523 2,264,799.79 0.18
101 000937 冀中能 源 160,068 2,213,740.44 0.17
102 600642 申能股 份 497,118 2,197,261.56 0.17
103 601333 广深铁 路 745,431 2,176,658.52 0.17
104 600832 东方明 珠 390,000 2,168,400.00 0.17
105 600143 金发科 技 397,664 2,143,408.96 0.17
106 600395 盘江股 份 120,843 2,056,747.86 0.16
107 600208 新湖中 宝 470,000 2,025,700.00 0.16
108 601111 中国国 航 335,754 2,014,524.00 0.16
109 600674 川投能 源 237,626 1,986,553.36 0.16
110 600655 豫园商 城 276,533 1,985,506.94 0.16
111 600649 城投控 股 360,909 1,974,172.23 0.16
112 600115 东方航 空 560,000 1,965,600.00 0.15
113 601106 中国一 重 695,947 1,962,570.54 0.15
114 000718 苏宁环 球 234,428 1,859,014.04 0.15
115 600177 雅戈尔 235,272 1,858,648.80 0.15
116 000778 新兴铸 管 283,330 1,830,311.80 0.14
117 600252 中恒集 团 200,000 1,826,000.00 0.14
118 600811 东方集 团 333,071 1,808,575.53 0.14
119 000046 泛海建 设 328,200 1,772,280.00 0.14
120 000898 鞍钢股 份 445,771 1,729,591.48 0.14
121 601919 中国远 洋 390,000 1,719,900.00 0.14
122 601918 国投新 集 178,962 1,712,666.34 0.13
123 601888 中国国 旅 60,842 1,668,287.64 0.13
124 600859 王府井 69,598 1,667,568.08 0.13
125 000401 冀东水 泥 119,523 1,649,417.40 0.13
126 601001 大同煤 业 177,105 1,636,450.20 0.13
127 600266 北京城 建 109,364 1,628,429.96 0.13
128 600827 友谊股 份 188,917 1,620,907.86 0.13
129 000876 新 希 望 128,950 1,610,585.50 0.13
130 600997 开滦股 份 153,706 1,570,875.32 0.12
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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131 600125 铁龙物 流 215,204 1,547,316.76 0.12
132 600971 恒源煤 电 119,305 1,536,648.40 0.12
133 600271 航天信 息 101,166 1,499,280.12 0.12
134 601866 中海集 运 606,962 1,480,987.28 0.12
135 000839 中信国 安 230,000 1,384,600.00 0.11
136 002128 露天煤 业 99,796 1,339,262.32 0.11
137 600352 浙江龙 盛 219,818 1,334,295.26 0.10
138 000039 中集集 团 114,753 1,323,102.09 0.10
139 600508 上海能 源 81,289 1,307,940.01 0.10
140 000869 张
裕Ａ 27,791 1,306,177.00 0.10
141 600516 方大炭 素 147,000 1,305,360.00 0.10
142 600839 四川长 虹 633,166 1,304,321.96 0.10
143 600221 海南航 空 308,082 1,303,186.86 0.10
144 600970 中材国 际 103,362 1,273,419.84 0.10
145 600588 用友软 件 128,259 1,264,633.74 0.10
146 600718 东软集 团 163,850 1,260,006.50 0.10
147 600528 中铁二 局 186,805 1,247,857.40 0.10
148 601336 新华保 险 40,764 1,174,818.48 0.09
149 600583 海油工 程 200,000 1,174,000.00 0.09
150 000961 中南建 设 85,000 1,166,200.00 0.09
151 600169 太原重 工 274,453 996,264.39 0.08
152 000878 云南铜 业 65,077 984,615.01 0.08
153 601299 中国北 车 187,322 844,822.22 0.07
154 600196 复星医 药 79,740 836,472.60 0.07
155 600183 生益科 技 192,405 810,025.05 0.06
156 000968 煤 气 化 64,464 795,485.76 0.06
157 000527 美的电 器 84,940 779,749.20 0.06
158 000807 云铝股 份 147,501 777,330.27 0.06
159 000780 平庄能 源 80,069 767,061.02 0.06
160 600739 辽宁成 大 49,712 745,182.88 0.06
161 601158 重庆水 务 138,700 736,497.00 0.06
162 600456 宝钛股 份 41,143 729,876.82 0.06
163 600895 张江高 科 100,000 702,000.00 0.06
164 600809 山西汾 酒 16,300 679,058.00 0.05
165 601233 桐昆股 份 88,447 635,933.93 0.05
166 000538 云南白 药 7,631 518,908.00 0.04
167 600331 宏达股 份 76,278 510,299.82 0.04
168 002122 天马股 份 86,342 476,607.84 0.04
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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169 000528 柳
工 32,585 326,175.85 0.03
170 601179 中国西 电 69,850 243,078.00 0.02
171 600432 吉恩镍 业 15,447 208,534.50 0.02
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例 大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000732 泰禾集 团 5,098,400 40,532,280.00 3.19
2 000919 金陵药 业 2,780,000 19,126,400.00 1.50
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000732 泰禾集团 27,835,986.29 1.70
2 600674 川投能 源 18,833,408.89 1.15
3 600109 国金证 券 14,998,490.00 0.92
4 000933 神火股 份 12,650,120.75 0.77
5 600267 海正药 业 12,630,846.86 0.77
6 601766 中国南 车 11,784,212.00 0.72
7 600216 浙江医 药 11,466,464.92 0.70
8 000686 东北证 券 10,846,800.00 0.66
9 601818 光大银 行 10,830,202.00 0.66
10 600170 上海建 工 8,866,558.70 0.54
11 601666 平煤股 份 7,270,892.00 0.44
12 600036 招商银 行 7,170,973.38 0.44
13 600000 浦发银 行 6,248,395.00 0.38
14 601989 中国重 工 5,961,584.36 0.36
15 000895 双汇发 展 5,943,299.84 0.36
16 601166 兴业银 行 4,974,513.01 0.30
17 000919 金陵药 业 4,177,128.41 0.26
18 601318 中国平 安 4,124,251.51 0.25
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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19 600030 中信证 券 4,109,906.09 0.25
20 601117 中国化 学 3,295,971.00 0.20
注：“ 买入 金额 ”按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000776
广发证 券 76,485,088.36 4.67
2 600123
兰花科 创 27,709,927.32 1.69
3 601088
中国神 华 25,034,512.43 1.53
4 601666
平煤股 份 23,621,558.12 1.44
5 600016
民生银 行 22,450,137.49 1.37
6 601318
中国平 安 21,222,775.51 1.30
7 600674
川投能 源 19,226,061.39 1.17
8 600036
招商银 行 17,547,052.18 1.07
9 000895
双汇发 展 14,372,119.88 0.88
10 000858
五 粮 液 12,833,525.06 0.78
11 000002
万
科Ａ 12,190,301.43 0.75
12 000651
格力电 器 12,015,482.84 0.73
13 600170
上海建 工 11,961,855.15 0.73
14 601166
兴业银 行 11,054,850.41 0.68
15 600019
宝钢股 份 10,854,098.12 0.66
16 600887
伊利股 份 10,787,918.47 0.66
17 601328
交通银 行 10,576,671.27 0.65
18 600000
浦发银 行 9,622,704.44 0.59
19 000933
神火股 份 9,056,371.56 0.55
20 600048
保利地 产 8,939,263.39 0.55
注： “ 卖出 金额 ”按 买卖 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 300,773,681.94
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 753,218,044.57
注： “买 入股 票成 本” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 按 买卖 成交 金额 （ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列， 不考 虑
相关交 易费 用。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 49,425,000.00 3.89
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 206,000.00 0.02
8 其他 - -
9 合计 49,631,000.00 3.90
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 129907 12 贴 现国 债07 300,000 29,781,000.00 2.34
2 129903 12 贴 现国 债03 200,000 19,644,000.00 1.55
3 125099 海直转 债 2,060 206,000.00 0.02
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 未出 现被 监管部 门立 案调 查， 并 且未 在报告 编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.9.2
本基金投 资的 前十 名股 票 中没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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单位 ： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 3,252,577.66
3 应收股 利 -
4 应收利 息 408,314.68
5 应收申 购款 96,287.46
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,007,179.80
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序 号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科Ａ 24,137,313.20 1.90 重大事 项停 牌
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
40,237 37,420.90 62,448,019.44 4.15% 1,443,256,892.65 95.85%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 临清市 人民 医院 2,995,271.00 11.02%
2 黄常跃 1,000,050.00 3.68%
3 周雷 600,030.00 2.21%
4 许飞 600,030.00 2.21%
5 王厚芳 530,026.00 1.95%
6 林其葳 510,051.00 1.88%
7 杨伟霖 500,025.00 1.84%
8 万大千 496,049.00 1.82%
9 刘爽 400,052.00 1.47%
10 王芳 400,020.00 1.47%
注：持 有人 为LOF 基 金场 内持有 人。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
850,916.54 0.0565%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研 究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0 。
2 、本 基金 的基 金经 理 持有本 基金 份额 总量 的数 量区间 为 10 万 份至50 万 份（含 ） 。
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年11 月2 日 ）基 金份 额总 额
2,955,476,122.49
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,120,600,747.13
本报告 期基 金总 申购 份额 196,127,280.19
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 811,023,115.23
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,505,704,912.09
注：总 申购 份额 含红 利再 投资、 转换 入份 额， 总赎 回份额 含转 换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 报告 期内 本基 金基 金 管理人 无重 大人 事变 动。
（2） 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起连 续 3 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙 ） 为 本基 金
提供审 计服 务。 本年 度支 付给所 聘任 的会 计师 事务 所 10 万元 人民 币。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内本 基金 管理 人、 基金托 管人 的托 管业 务部 门及其 相关 高级 管理 人员 未受到 监管 部 门
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
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的稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 2 921,042,014.60 93.59% 605,752.04 93.11% -
民族证券 1 63,116,007.65 6.41% 44,836.31 6.89% -
注：根据中国 证监会的 有 关规定，我司 在综合考 量 证券经营机构 的财务状 况 、经营状况 、研究能
力、客 户服 务质 量的 基础 上，选 择基 金专 用交 易席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证券 2,405,376.50 54.61% 71,000,000.00 65.14% - -
民族证券 1,999,139.50 45.39% 38,000,000.00 34.86% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 旗下各 基 金2011 年12 月31 日资 产净 值公
告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 1 月 1 日
2 关于调 整中 国工 商银 行借 记卡基 金网 上直
销优惠 费率 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年2 月27 日
3 关于聘 任公 司高 级管 理人 员的公 告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 3 月 6 日
4 关于旗 下部 分基 金投 资中 国南车 （601766 ）
非公开 发行 股票 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年3 月21 日
5 关于继 续参 加工 商银 行个 人电子 银行 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年3 月30 日
6 关于通 过国 泰君 安证 券自 助式 交 易方 式申
购旗下 基金 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 4 月 9 日
7 关于旗 下部 分基 金参 加邮 储银行 手机 银行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年4 月28 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 55 页 共 58 页
8 关于增 加渤 海证 券为 办理 旗下基 金定 期定
额投资 业务 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年5 月21 日
9 关于深 圳分 公司 成立 的公 告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年5 月23 日
10 关于旗 下部 分基 金参 加华 融证券 定期 定额
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海 证
券报、 证券 时报
2012 年5 月31 日
11 关于在 山西 证券 开通 旗下 部分基 金定 期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 1 日
12 关于在 天相 投顾 开通 旗下 基金定 期定 额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 4 日
13 关于旗 下基 金继 续参 加交 通银行 网上 银
行、手 机银 行申 购优 惠费 率的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年6 月29 日
14 关于旗 下基 金参 加中 信银 行网上 银行 、手
机银行 申购 优惠 费率 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年6 月30 日
15 旗下各 基 金2012 年6 月30 日资 产净 值公
告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 2 日
16 关于增 加东 莞农 村商 业银 行为旗 下部 分基
金代销 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 5 日
17 关于增 加招 商银 行为 兴全 沪深 300 基 金代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 5 日
18 关于增 加深 圳众 禄基 金销 售有限 公司 为旗
下部分 基金 代销 机构 及参 加费率 优惠 活动
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年7 月12 日
19 关于调 整深 圳 众 禄基 金销 售有限 公司 部分
代销业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年7 月13 日
20 关于提 请投 资者 及时 更新 已过期 身份 证件
或者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年8 月16 日
21 关于旗 下部 分基 金投 资浙 江医药 （600216 ）
非公开 发行 股票 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年8 月30 日
22 关于旗 下部 分基 金投 资东 北证券 （000686 ）
非公开 发行 股票 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 4 日
23 关于将 公司 固有 资金 投资 的兴 全 合润 及兴
全趋势 基金 份额 全部 转换 为兴全 轻资 产基
金份额 、将 兴全 沪 深 300 基金份 额全 部转
换为兴 全绿 色基 金份 额的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 13 日
24 关于增 加平 安银 行为 旗下 部分基 金代 销机
构的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 22 日
25 关于旗 下部 分基 金参 加中 国银行 手机 银行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 30 日
26 关于开 通支 付宝 账户 进行 网上直 销业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年12 月4 日
27 关于在 邮储 银行 开通 基金 转换业 务的 公告 中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年12 月6 日
兴全沪深 300 指数增强 型证券投资基金（LOF ）2012 年年度报告
第 56 页 共 58 页
28 关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期 身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 17 日
29 关于旗 下部 分基 金投 资国 金证券 （600109 ）
非公开 发行 股票 的公 告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 26 日
30 关于参 加中 国工 商银 行定 投费率 优惠 活动
的公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 31 日
31 关于旗 下部 分基 金参 加平 安 银行 费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 31 日
32 关于旗 下部 分基 金继 续参 加邮储 银行 网上
银行、 手机 银行 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 31 日
33 关于变 更公 司电 话总 机、 传真号 码及 直销
中心业 务电 话的 公告
中国证 券报 、上 海证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件
2 、 《兴 全沪 深300 指 数增 强型 证 券投 资基 金（LOF ） 基金合 同》
3 、 《兴 全沪 深300 指 数增 强型证 券投 资基 金（LOF ） 托管协 议》
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
6 、中 国证 监会 规定 的其 他 文件
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13.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可登 录基 金管 理人 互联网 站 （http://www.xyfunds.com.cn ） 查 阅， 或 在营业 时间 内至
基金管 理人 、基 金托 管人 办公场 所免 费查 阅。
基金管 理人 客户 服务 中心 电话：400-678-0099 ，021-38824536
兴业全 球基 金管 理有 限公 司
2013 年3 月30 日
