易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金
2012 年 年 度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一三年三月三十日
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于 2013 年 3 月 25 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料已经 审计 。普 华永 道中 天会计 师事 务所 为本 基金 出具了 标准 无保 留意 见的 审计
报告， 请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2012 年 6 月 19 日起 至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................... 6
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情 况 ......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 15
§5 托管人 报告 ...................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 16
§6 审计报 告 .......................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任............................................................................................... 16
6.2 注册会 计师 的责 任 .......................................................................................................... 16
6.3 审计意 见 .......................................................................................................................... 17
§7 年度财 务报 表 .................................................................................................................. 17
7.1 资产负 债表 ...................................................................................................................... 17
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 19
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 20
7.4 报表附 注 .......................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 .................................................................................................................. 38
8.1 期末基 金资 产组 合情 况................................................................................................... 38
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 38
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 39
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 39
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 39
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 39
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 40
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 40
8.9 投资组 合报 告附 注 .......................................................................................................... 40
§9 基金份 额持 有人 信息 ...................................................................................................... 41
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 41
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人........................................................................................... 41
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 42
§10 开放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 42
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................. 42
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议............................................................................................... 42
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 42
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 42
11.4 基金投 资策 略的 改变 ...................................................................................................... 43
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 43
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽 查 或处 罚等 情况 ........................................... 43
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 43
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................. 44
§12 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 45
12.1 备查文 件目 录 .................................................................................................................. 45
12.2 存放地 点 .......................................................................................................................... 46
12.3 查阅方 式 .......................................................................................................................... 46
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 永旭 添利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金
基金简 称 场外： 易方 达永 旭定 期开 放债券 ；场 内： 易基 永旭
基金主 代码 161117
交易代 码
161117
基金运 作方 式 契约型 开放 式， 本基 金合 同生效 后， 每封 闭运 作两 年，集 中开 放一
次申购 和赎 回
基金合 同生 效日 2012 年 6 月 19 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,685,312,169.47 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年 7 月 18 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金力争为基金持有人提供持续稳定的高于业绩比较基准的收
益，实 现基 金资 产的 长期 增值。
投资策 略
本基金在 封闭 期与开 放期 将采取不 同的 投资策 略， 力争为 基金持 有
人提供持 续稳 定的高 于业 绩比较基 准的 收益， 实现 基金资 产的长 期
增值。
封闭期内 ，在 遵循债 券组 合久期与 封闭 期适当 匹配 的基础 上，本 基
金通过对 宏观 经济变 量和 宏观经济 政策 的分析 ，预 测未来 的市场 利
率、信用 利差 水平、 利率 期限结构 的变 化，并 据此 对债券 组合进 行
调整， 力争 提高 债券 组合 的总投 资收 益。
开放期 内 ， 本 基金 为保 持 较高的 组合 流动 性 ， 方 便 投资人 安排 投资 ，
在遵守本 基金 有关投 资限 制与投资 比例 的前提 下， 将主要 投资于 高
流动性 的投 资品 种， 减小 基金净 值的 波动 。
业绩比 较基 准 两年期 银行 定期 存款 收益 率（税 前）+0.5%
风险收 益特 征
本基金为 债券 型基金 ，其 长期平均 风险 和预期 收益 率低于 混合型 基
金、股 票型 基金 ，高 于货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 张南 赵会军
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负责人 联系电 话 020-38797888 010—66105799
电子邮 箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 400 881 8088 95588
传真 020 －38799488 010—66105798
注册地 址
广东省珠海 市横琴 新区宝 中路3 号40
04-8 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
办公地 址
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30
号广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路30 号 广 州 银 行
大厦43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 上海市 湖滨 路202 号 普华 永 道中心11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年6 月19 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 61,424,979.28
本期利 润 62,423,260.79
加权平均基金份额本期利
润
0.0370
本期加 权平 均净 值利 润率 3.66%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.72%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末
期末可 供分 配利 润 47,942,485.73
期末可供分配基金份额利
润
0.0284
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期末基 金资 产净 值 1,734,252,936.71
期末基 金份 额净 值 1.029
3.1.3 累计期末指标 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 3.72%
注： 1.上 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要 低
于所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3. 期 末可 供分 配利 润,为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 已实 现部 分的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2012 年 6 月 19 日生 效，2012 年度 的相关 数据 和指 标按 实际 存续期 计算 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.79% 0.07% 1.16% 0.01% 1.63% 0.06%
过去六 个月 3.20% 0.11% 2.31% 0.01% 0.89% 0.10%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
3.72% 0.11% 2.46% 0.01% 1.26% 0.10%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
易方达 永旭 添利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年6 月 19 日至 2012 年 12 月 31 日）
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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注：1. 本基 金合 同 于2012 年 6 月 19 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2.基金 合同 中关 于基 金投 资比例 的约 定：
（1 ） 债券 资产 的比 例不 低 于基金 资产 的 80% （开 放 期开始 前三 个月 至开 放期 结束后 三个 月内 不受 此
比例限 制） ；开 放期 内， 现 金以及 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ；
（2 ） 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 ， 不 得 超 过 该 证 券 的
10% ；
（3 ） 本基 金进 入全 国银 行 间同业 市场 进行 债券 回购 的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值 的 40% ；
（4 ） 开放 期内 ，现 金和 到 期日不超过 1 年 的政 府债 券不低 于 5% ；
（5 ） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的20% ；
（6 ） 本 基金 持有 的同 一 （ 指同一 信用 级别 ） 资产 支 持证券 的 比 例 ， 不 得超 过 该资产 支持 证券 规模 的
10% ；
（7 ） 本 基金 管理 人管 理的 全部基 金投 资于 同一 原始 权益人 的各 类资 产支 持证 券， 不 得超 过其 各 类 资
产支持 证券 合计 规模 的 10% ；
（8 ） 本基 金只 投资于 投资 级别的 信用 债券 ， 基 金持 有信用 债券 期间 ， 如 果其 信用等 级下 降至 投 资 级
别以下 ， 应 在评 级报 告发 布之日 起 30 个 交易 日内 予 以全部 卖出 。 其 中， 此处 所指投 资级 别的 信用 债券
是指具 有 由 国内 评级 机构 出具的 信用 评级 在 BBB 级 以上 （ 含） （ 若为 短期 融资 券， 则 评级 应在A-3 级以
上（含 ） ） 的信 用债 券。
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 限制 性规 定， 履行 适当程 序后 ，本 基金 不受 上述规 定的 限制 。
由 于证 券市 场波动 、上 市公 司合 并或 基金规 模变 动等 基金 管理 人之外 的原 因导 致的 投资 组合不符合
上述约 定的 比例 不在 限制 之内， 但基 金管 理人 应在10 个 交易 日内 进行 调整， 以达到 标准 。 法 律法 规 另
有规定 的从 其规 定。
3.本基 金的 建仓 期为 六个 月，建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。
4. 本基 金自 基金 合同 生效至 报告 期末 的基 金份 额净值 增长 率为 3.72% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为
2.46% 。
3.2.3 自基金合同生效日以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 永旭 添利 定 期 开放 债券型 证券 投资 基金
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注：本 基金 合同 生效 日 为2012 年 6 月 19 日，2012 年度的 相关 数据 根据 当年 的实际 存续 期计 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2012 年6
月19 日
（基金
合同生
效日 ） 至
2012年
12月31
日
0.080 13,482,493.55 - 13,482,493.55 -
合计 0.080 13,482,493.55 - 13,482,493.55 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
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经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司于 2001 年 4 月 17 日成 立，
注册资 本 1.2 亿 元。 截至 2012 年 12 月 31 日， 公司 的股东 为广 东粤 财信 托有 限公司 、广 发证 券股 份有
限 公司 、盈峰 投资 控股集团 有限 公司、 广东 省广晟资 产经 营有限 公司 和广州市 广永 国有资 产经 营有限
公司。 公司 现有 全国 社保 基金投 资管 理人 、企 业年 金投资 管理 人、QDII 和特定资产 管理 业务 资格 。
自 成立 以来 ，易 方达基 金管 理有 限公 司秉 承“取 信于 市场 ，取 信于 社会” 的宗 旨， 坚持 “在 诚信
规 范的 前提下 ，通 过专业化 运作 和团队 合作 实现持续 稳健 的增长 ”的 经营理念 ，努 力以规 范的 运作、
良好的 业绩 和优 质的 服务 ，为投 资者 创造 最优 回报 。
截至 2012 年 12 月 31 日 ，本公 司旗 下共 管 理 39 只 开放式 基金 和 1 只 封闭 式 基金， 具体 包括 科瑞
证券投 资基 金、 易方 达平 稳增长 证券 投资 基金 、 易 方达策 略成 长证 券投 资基 金、 易 方达 50 指数证 券 投
资基金 、 易 方达 积极 成长 证券投 资基 金、 易方 达货 币市场 基金 、 易 方达 稳健 收益债 券型 证券 投资 基金 、
易方达 深证 100 交易 型开 放式指 数基 金、 易方 达价 值精选 股票 型证 券投 资基 金、易 方达 策略 成长 二 号
混 合型 证券投 资基 金、易方 达价 值成长 混合 型证券投 资基 金、易 方达 科讯股票 型证 券投资 基金 、易方
达 增强 回报债 券型 证券投资 基金 、易方 达中 小盘股票 型证 券投资 基金 、易方达 科汇 灵活配 置混 合型证
券 投资 基金、 易方 达科翔股 票型 证券投 资基 金、易方 达行 业领先 企业 股票型证 券投 资基金 、易 方达沪
深 300 指数 证券 投资 基金 、易方 达深证 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 易方 达亚 洲 精
选 股票 型证券 投资 基金、易 方达 上证中 盘交 易型开放 式指 数证券 投资 基金、易 方达 上证中 盘交 易型开
放 式指 数证券 投资 基金联接 基金 、易方 达消 费行 业股 票型 证券投 资基 金、易方 达岁 丰添利 债券 型证券
投资基 金、易 方达 医疗保 健行业 股票型 证券 投资基 金、易 方达黄 金主 题证券 投资基 金（LOF ） 、易方 达
安 心回 报债券 型证 券投资基 金、 易方达 资源 行业股票 型证 券投资 基金 、易方达 创业 板交易 型开 放式指
数 证券 投资基 金、 易方达创 业板 交易型 开放 式指数证 券投 资基金 联接 基金、易 方达 双债增 强债 券型证
券投资 基金 、 易 方达 纯债 债券型 证券 投资 基金 、 易 方达标 普全 球高 端消 费品 指数增 强型 证券 投资 基金 、
易 方达 永旭添 利定 期开放债 券型 证券投 资基 金、易方 达量 化衍伸 股票 型证券投 资基 金、易 方达 恒生中
国 企业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、易 方达恒生 中国 企业交 易型 开放式指 数证 券投资 基金 联接基
金、易 方达中 小板 指数分 级证券 投资基 金、 易方达 中债新 综合债 券指 数发起 式证券 投资基 金（LOF）、
易 方达 月月利 理财 债券型证 券投 资基金 。同 时，公司 还管 理着多 个全 国社保基 金、 企业年 金基 金和特
定客户 资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
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马喜德
本 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
货 币 市
场 基 金
的 基 金
经 理 、
易 方 达
纯 债 债
券 型 证
券 投 资
基金 的
基 金 经
理 、 易
方 达 稳
健 收 益
债 券 型
证 券 投
资 基 金
的 基 金
经理
（自
2008 年
7 月 1
日至
2012 年
2 月 28
日） 、 固
定 收 益
投 资 部
副 总 经
理
2012-06-19 - 8 年
博士研 究生 ，曾任 中国 工 商银行
总行资 金营 运部人 民币 交 易处投
资经理 、金 融市场 部固 定 收益处
高级投 资经 理，易 方达 基 金管理
有限公 司固 定收益 部投 资 经理、
固定收 益部 总经 理助 理。
注：1. 此处 的“ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效之 日， “ 离任日 期” 为公 告确 定的 解聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守 信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 等有 关法 律法规 及基 金合 同、 基金 招募
说 明书 等有关 基金 法律文件 的规 定，以 取信 于市场、 取信 于社会 投资 公众为宗 旨， 本着诚 实信 用、勤
勉 尽责 的原则 管理 和运用基 金资 产，在 控制 风险的前 提下 ，为基 金份 额持有人 谋求 最大利 益。 在本报
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告期内 ，基 金运 作合 法合 规，无 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司制 定了 《 公平 交易 制 度》 ， 内 容主 要包 括公 平交 易的适 用范 围 、 公 平交 易 的原则 和内 容 、 公 平
交易的 实现 措施 和交 易执 行程序 、反 向交 易控 制、 公平交 易效 果评 估及 报告 等。
公 平交 易制 度所 规范的 范围 涵盖 旗下 各类 资产组 合， 围绕 境内 上市 股票、 债券 的一 级市 场申 购、
二 级市 场交易 （含 银行间市 场） 等投资 管理 活动，贯 穿投 资授权 、研 究分析、 投资 决策、 交易 执行、
业 绩评 估等各 个环 节。公平 交易 的原则 包括 ：集中交 易原 则、机 制公 平原则、 公平 协调原 则、 及时评
估反馈 原则 。
公 平交 易的 实现 措施和 执行 程序 主要 包括 ：通过 建立 规范 的投 资决 策机制 、共 享研 究资 源和 投资
品 种备 选库为 投资 人员提供 公平 的投资 机会 ；规范投 资人 员的指 令下 达方式， 以确 保同一 投资 人员管
理 的不 同组合 得到 公平对待 ；建 立集中 交易 制度，交 易系 统具备 公平 交易功能 ，对 于满足 公平 交易执
行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ， 按照 交易 公平 的原 则合 理分配 各投 资指 令的 执行 ；
根 据交 易所场 内竞 价交易和 非公 开竞价 交易 的不同特 点分 别设定 合理 的交易执 行程 序和分 配机 制，通
过 系统 与人工 控制 相结合的 方式 ，力求 确保 所有投资 组合 在交易 机会 上得到公 平、 合理对 待； 建立事
中和事 后的 同向 交易 、异 常交易 监控 分析 机制 ，对 于发现 的异 常问 题要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公 司严 格按 照法 律法规 的要 求禁 止旗 下管 理的不 同投 资组 合之 间各 种可能 导致 不公 平交 易和 利 益
输 送的 反向交 易行 为。对于 旗下 投资组 合之 间（纯被 动指 数基金 除外 ）确因投 资策 略或流 动性 管理等
需要而进行的反向 交易， 投资人员须提供充 分的投 资决策依据，并经 发起反 向申请方的首席投 资官/ 投
资总监 审批 、集 中交 易室 审核确 认方 可执 行。
公 司通 过定 期或 不定期 的公 平交 易效 果评 估报告 机制 ，并 借助 相关 技术系 统， 使投 资和 交易 人员
能 及时 了解各 组合 的公平交 易执 行状况 ，持 续督促公 平交 易制度 的落 实执行， 并不 断在实 践中 检验和
完善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司 风 险管 理部 与监 察部 合作， 利用 统计 分析 的方 法和工 具， 按照 不同 的时 间窗口 （包 括当 日内 、
3 日内 、5 日 内） ，对 我司 旗下所 有投 资组 合的 同向 交易价 差情 况进 行分 析， 包括旗 下各 大类 资产 组 合
之 间（ 即公募 、社 保、年金 、专 户四大 类业 务之间） 的同 向交易 价差 、各组合 与其 同类资 产其 他所有
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
12
组 合之 间的同 向交 易价差、 以及 旗下任 意两 个组合之 间的 同向交 易价 差。在此 基础 上，以 样本 个数、
平均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率等 为标准 ，筛 选出 需关 注 或
者 需说 明的事 项， 及时提醒 投资 、交易 人员 注意，并 对需 要说明 的情 况要求投 资、 交易 人 员进 行反馈
说明。
运用上 述方 法 ， 我 们对 2012 年度 公司 旗下 管理 的所 有组合 两两 组合 之间 的同 向交易 价差 情况 进 行
了 分析 。统计 显示 ，本报告 期内 ，由于 基金 经理相互 独立 操作， 存在 因交易策 略、 价格限 制策 略、交
易 习惯 等不同 ，以 及由于市 场波 动而不 同投 资人员所 管理 的基金 下单 时间不同 导致 个别组 合之 间同日
同向交 易出 现比 较明 显价 差的情 况， 即在 10874 对 组合中 有 7 对组 合过 去一 年的同 日同 向交 易价 差 符
合筛选 条件 。未 发现 公司 旗下投 资组 合同 向买 卖同 一股票 时存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有 可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本 报告 期内 ，本 公司旗 下所 有投 资组 合参 与的交 易所 公开 竞价 交易 中，同 日反 向交 易成 交较 少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量的 5% 的 交易 共 有 23 次 ，原因 均为 旗下 指数基 金因 被动 跟踪 标 的 指
数的需 要而 和其 他组 合发 生反向 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
走过了 波澜 起伏 的 2011 年，2012 年 的债 券市 场走 势 相比更 加平 稳。 一季 度， 市场小 幅震 荡， 收益
率上行 ； 二季 度开 始 ， 国 内经济 明显 走弱 ，CPI 增 速处于 低位 ， 货币 政策 在 本季度 放 松 ， 在经 历了 一 次
降 准和 两次降 息之 后，债券 市场 重燃做 多的 热情，收 益率 显著回 落。 在此期间 ，信 用债收 益率 下行幅
度 更大 ，且中 低评 级信用债 的表 现好于 高评 级，信用 利差 显著收 窄。 进入第三 季度 ，海外 经济 继续疲
弱 ，美 国国债 收益 率创出历 史新 低，我 国央 行则在货 币政 策上转 为谨 慎，资金 面在 三季度 趋于 紧张，
债 券市 场的收 益率 在三季度 开始 上行， 信用 利差小幅 扩大 ；第四 季度 ，央行采 用每 周续作 逆回 购的方
式来维 持银 行体 系的 流动 性，银 行间 资金 面总 体维 持了较 为宽 松的 水平 。2012 年四季 度中 国经 济并 未
延续二 、 三 季度 的疲 弱态 势， 而 是出 现了 企稳 回暖 的趋势 ， 工 业增 加值 月度 数据频 频超 出预 期，PPI 也
从低位回升，PMI 数据有 明显改善；虽然信贷 总量 低于预期，但是社会 融资 总量继续表现出了走 强的
态 势。 宏观数 据的 不断改善 强化 了市场 对未 来经济继 续回 暖的预 期， 对债券市 场尤 其是利 率产 品市场
造 成了 较大的 冲击 。虽然四 季度 通胀数 据有 所缓解， 但这 基本在 市场 预期之内 ，因 而并未 对债 券市场
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
13
走 势构 成方向 性的 影响。信 用产 品方面 ，经 济的回升 使得 市场对 企业 整体盈利 能力 好转的 预期 有所增
强 ，部 分低评 级债 券的成功 兑付 也在一 定程 度上缓解 了市 场对信 用风 险的担忧 情绪 ，加上 市场 对持有
期 收益 的普遍 追求 ，四季度 中低 评 级的 信用 债表现良 好， 信用利 差不 断收窄， 并已 回归至 历史 均值或
者 以下 水平。 城投 债较高的 收益 率也吸 引了 不少机构 的买 入兴趣 ，收 益率快速 回落 。而短 融收 益率则
在四季 度银 行类 机构 需求 明显减 少、 市场 对年 末资 金担忧 情绪 上升 等因 素影 响下出 现平 坦化 上移 。
报告期 内， 我们 根据 市场 的变化 灵活 调整 债券 杠杆 及组合 久期 。6 月 19 日成 立以来 ，组 合的 建 仓
速 度较 快，当 月月 底已经基 本建 仓完毕 。虽 然下半年 市场 出现了 一定 波动，但 永旭 添利基 金由 于久期
较短， 且静 态收 益率 较高 ， 自成 立之 后仍 提供 了较 为稳健 的回 报。 尤其 是 2012 年 三季 度末 四季 度初 以
来，随 着组 合 持 仓情 况不 断优化 调整 ，净 值呈 现持 续上升 的趋 势。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本 基金 份 额净值 为 1.029 元， 本 报 告期份 额净 值增 长率 为 3.72% ， 同期 业绩 比较 基
准收益 率 为 2.46% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2013 年信 贷增 速有 望继 续 回升 ， 而 信贷 以外 融资 渠道 的广义 贷款 在 2012 年第 三 季度出 现的 加速 增
长的趋 势将 延续 至 2013 年 ， 多元 化融 资的 格局 有望 保持， 经济 回暖 态势 将由 此得到 有力 的支 持， 经济
可 能温 和复苏 ，通 胀也可维 持在 较低水 平。 短期内， 尽管 有美国 财政 悬崖问题 、欧 债危机 等不 确定因
素， 我 们认 为 2013 年 的世 界经济 仍将 小幅 改善 ， 并 且美国 经济 的内 生增 长动 力可能 在去 杠杆 过程 完 成
之 后逐 步恢复 并率 先复苏。 我国 面临的 外部 需求环境 有望 改善， 贸易 项实现增 长、 金融和 资本 项目的
净 流出 速度放 缓将 使得外汇 占款 在明年 回升 。随着宏 观流 动性的 改善 ，经济温 和复 苏有望 推动 企业盈
利实现 增长 ，权 益市 场的 估值水 平有 望上 升。 投资 者的风 险偏 好的 改变 会影 响债券 市场 的走 势。
在这种 环境 下， 我们 对未 来的债 券市 场持 中性 的态 度。 总 体而 言， 本基 金仍 将以信 用债 投资 为主 ，
继 续维 持较低 久期 ，目标久 期将 与距下 一个 开放日期 的期 限基本 相匹 配 ；同时 保持 偏高的 杠杆 比例，
提 高组 合的静 态收 益率。个 券选 择上， 本基 金将在信 用风 险可控 、收 益率配置 价值 较高的 个券 中选择
投资机 会， 不断 优化 组合 个券配 置， 根据 市场 收益 率变化 情况 积极 调仓 。
基金管 理人 将坚 持规 范运 作、审 慎投 资， 勤勉 尽责 地为基 金持 有人 谋求 长期 、稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管理 人根 据法 规、 监管 要求的 变化 和业 务发 展的 实际需 要， 继续 重点 围绕 “三
条 底线 ”进一 步完 善公司内 控， 持续强 化制 度的完善 及对 制度执 行情 况的监督 检查 ，有效 地保 证了基
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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金管理 运作 及公 司各 项业 务的合 法合 规和 稳 健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1 ） 结 合新 法规 的实 施、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动 、 完 善相关 制度 流程 的 建
立 、健 全，及 时贯 彻落实新 的监 管要求 ，适 应公司产 品与 业务创 新发 展的需要 ，保 持公司 良好 的内控
环境。
（2 ）坚守 “三 条底线 ” 、管 好合 规风 险是监 察稽 核工 作的 重中 之重。 围绕 这个 工作 重点 ，对投资
交易、 销售 宣传 、人 员规 范及个 人投 资申 报、 运营 维稳、 反洗 钱、 客户 服务 、IT 治理等 方面 开展 了 一
系 列专 项监察 检查 ，坚持以 法律 法规、 基金 合同以及 公司 的制度 规章 为依据， 推动 公司合 规、 内控体
系的健 全完 善。
（3 ） 坚持 对投 资、 交 易等 业务的 运作 进行 日常 合规 性监察 检查 ， 依 照监 管要 求建立 完善 内幕 交 易
防控机 制， 加强 公平 交易 管理和 异常 交易 监控, 增 加检查 和反 馈提 示力 度， 不断摸 索改 进监 控方 法 和 分
析手段 ，适 应业 务发 展和 风险监 控的 需要 。
（4 ） 不断 促进 监察稽 核工 具方法 和流 程的 完善 ， 使 投资合 规监 控的 独立 性、 稳定性 与有 效性 得 到
提升。
（5 ） 积极 深入 参与 新产 品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相关 的合 规 、 风 控问 题 提供意 见和 建议 ； 负
责公司 日常 法律 事务 、合 同审查 ，检 查督 促客 户投 诉的及 时反 馈处 理。
（6 ） 以 “风 险为 本 ” 为 原 则， 在监 管指 导下 牵头 推 动公 司 反洗 钱制 度建 设以 及相关 工作 流程 的不
断 完善 ，明确 落实 相关部门 的职 责，组 织相 关部门开 展反 洗钱系 统开 发测试、 反洗 钱宣传 培训 、信息
调 研与 意见反 馈、 可疑交易 报告 报送和 各类 工作信息 报告 等工作 ，并 进行了较 全面 的反洗 钱内 部审计
与整改 ，进 一步 贯彻 落实 反洗钱 法规 精神 和工 作要 求。
（7 ） 按照 法规 的要 求， 认 真做好 旗下 各只 基金 的信 息披露 工作 ， 力 求信 息披 露真实 、 完 整、 准确 、
及时。
（8 ） 积极 开展 各类 监察 合 规培训 ，促 进公 司合 规文 化建设 。
本基 金管 理人 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提高
内 部监 察稽核 工作 的科学性 和有 效性， 努力 防范和控 制各 种风险 ，充 分保障基 金份 额持有 人的 合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人按 照企业 会计 准则 、中 国证 监会相 关规 定和 基金 合同 关于估 值的 约定 ，对 基金 所持
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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有的投 资品 种进 行估 值。 本基金 托管 人根 据法 律法 规要求 履行 估值 及净 值计 算的复 核责 任。
本 基金 管理 人设 有估值 委员 会， 公司 营运 总监担 任估 值委 员会 主席 ，研究 部、 投资 风险 管理 部、
监 察部 和核算 部指 定人员担 任委 员。估 值委 员会负责 组织 制定和 适时 修订基金 估值 政策和 程序 ，指导
和 监督 整个估 值流 程。估值 委员 会成员 具有 多年的证 券 、 基金从 业经 验，熟悉 相关 法律法 规， 具备行
业 研究 、风险 管理 、法律合 规或 基金估 值运 作等方面 的专 业胜任 能力 。基金经 理可 参与估 值原 则和方
法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本 基金 管理 人已 与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署服 务协 议， 由其按 约定 提供 银行 间同 业市
场交易 的债 券品 种的 估值 数据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达永 旭添 利定 期开 放债 券型证 券投 资基 金合 同》 ， 本基金 本报 告期 应 分
配利 润 51,836,482.14 元， 本报告 期内 已实 施的 利润 分配 13,482,493.55 元， 本 报告期 应分 配尚 未实 施 的
利润 38,353,988.59 元； 本 基金已 于 2013 年 1 月 17 日 （ 场外） 、2013 年 1 月 18 日 （ 场内 ） 进 行了 利润
分配， 每 10 份 基金 份额 派 发红 利 0.23 元 ，总 分配 金 额为 38,762,182.04 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年 ，本 基金 托管 人在 对易方 达永 旭添 利定 期开 放债券 型证 券投 资基 金的 托管过 程中 ，严 格 遵
守 《证 券投资 基金 法》及其 他法 律法规 和基 金合同的 有关 规定， 不存 在任何损 害基 金份额 持有 人 利益
的行为 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
2012 年 ，易 方达 永旭 添利 定期开 放债 券型 证券 投资 基金的 管理 人—— 易 方达 基金管 理有 限公 司 在
易 方达 永旭添 利定 期开放债 券型 证券投 资基 金的投资 运作 、基金 资产 净值计算 、基 金份额 申购 赎回价
格 计算 、基金 费用 开支等问 题上 ，不存 在任 何损害基 金份 额持有 人利 益的行为 ，在 各重要 方面 的运作
严 格按 照基金 合同 的规定进 行。 本报告 期内 ，易方达 永旭 添利定 期开 放债券型 证券 投资基 金对 基金份
额持有 人进 行 了 1 次 利润 分配， 分配 金额 为 13,482,493.55 元。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人依 法对 易方达 基金 管理 有限 公司 编制和 披露 的 易 方达 永旭 添利定 期开 放债 券型 证券 投资
基金 2012 年年 度报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2013) 第 21495 号
易方达 永旭 添利 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
我 们 审 计 了 后 附的 易 方 达永 旭 添 利 定 期 开放 债 券 型证 券 投 资 基 金( 以 下 简称 “易 方 达 永 旭 添 利 基
金”) 的 财务 报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的 资产 负 债表、2012 年 6 月 19 日( 基金合 同生 效日) 至 2012
年 12 月 31 日止 期间 的利 润表、 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表和 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编 制和 公允 列报 财务报 表是 易方 达永 旭添 利基金 的基 金管 理人 易方 达基金 管理 有限 公司 管理 层的
责任。 这种 责任 包括 ：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中国 证监 会” ) 发 布的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不 存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我 们的 责任 是在 执行审 计工 作的 基础 上对 财务报 表发 表审 计意 见。 我们按 照中 国注 册会 计师 审计
准 则的 规定执 行了 审计工作 。中 国注册 会计 师审计准 则要 求我们 遵守 中国注册 会计 师职业 道德 守则，
计划和 执行 审计 工作 以对 财务报 表是 否不 存在 重大 错报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审计 程序 ，以 获取 有关 财务报 表金 额和 披露 的审 计证据 。选 择的 审计 程序 取决
于 注册 会计师 的判 断，包括 对由 于舞弊 或错 误导致的 财务 报表重 大错 报风险的 评估 。在进 行风 险评估
时 ，注 册会计 师考 虑与财务 报表 编制和 公允 列报相关 的内 部控制 ，以 设计恰当 的审 计程序 ，但 目的并
非 对内 部控制 的有 效性发表 意见 。审计 工作 还包括评 价管 理层选 用会 计政策的 恰当 性和作 出会 计估计
的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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6.3 审计意见
我 们认 为， 上述 易方达 永旭 添利 基金 的财 务报表 在所 有重 大方 面按 照企业 会计 准则 和在 财务 报表
附 注中 所列示 的中 国证监会 发布 的有关 规定 及允许的 基金 行业实 务操 作编制， 公允 反映了 易方 达永旭
添利基 金 2012 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2012 年 6 月 19 日( 基 金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日
止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
注册 会计 师 薛竞 庄贤
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2013-03-22
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达永 旭添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2012 年12月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 24,410,197.86
结算备 付金
65,915,777.74
存出保 证金
1,180,854.52
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
3,465,261,575.62
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
3,451,261,575.62
资产支 持证 券投 资
14,000,000.00
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
-
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
-
应收证 券清 算款
21,163,201.58
应收利 息
7.4.7.
5
50,761,693.09
应收股 利
-
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应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
7.4.7.
6
37,500.00
资产总 计
3,628,730,800.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
-
卖出回 购金 融资 产款
1,848,097,706.15
应付证 券清 算款
44,546,723.54
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
1,025,352.27
应付托 管费
292,957.76
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用
7.4.7.
7
35,617.57
应交税 费
-
应付利 息
249,506.41
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
7.4.7.
8
230,000.00
负债合 计
1,894,477,863.70
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
1,685,312,169.47
未分配 利润
7.4.7.
10
48,940,767.24
所有者 权益 合计
1,734,252,936.71
负债和 所有 者权 益总 计
3,628,730,800.41
注： 1.本 基金 合同 生效 日为 2012 年 6 月 19 日， 2012 年 度实际 报告 期间 为 2012 年 6 月 19 日至 2012
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对
比数据 。
2.报告 截止 日 2012 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.029 元 ，基 金份 额总 额 1,685,312,169.47 份。
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7.2 利润表
会计主 体： 易方 达永 旭添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金
本报告 期 ：2012 年 6 月 19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2012 年6 月19 日（基金合同 生效日）至2012 年12 月31 日
一、收入
90,074,560.63
1. 利息 收入
67,652,041.34
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 729,198.98
债券利 息收 入
63,177,061.77
资产支 持证 券利 息收 入
47,254.80
买入返 售金 融资 产收 入
3,698,525.79
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
21,353,042.49
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 21,353,042.49
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3. 公允价 值变动收 益（损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
998,281.51
4. 汇兑收 益（损失 以“－” 号
填列）
-
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17
71,195.29
减：二、费用
27,651,299.84
1 ．管 理人 报酬
6,359,688.39
2 ．托 管费
1,817,053.79
3 ．销 售服 务费
-
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 130,334.33
5 ．利 息支 出
18,985,158.32
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
18,985,158.32
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 359,065.01
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
62,423,260.79
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
62,423,260.79
注： 本 基金 合同 生效 日为 2012 年 6 月 19 日，2012 年度实 际报 告期 间 为 2012 年 6 月 19 日至 2012
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20
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对
比数据 。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达永 旭添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金
本报告 期：2012 年 6 月 19 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,685,312,169.47 - 1,685,312,169.47
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 62,423,260.79 62,423,260.79
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -13,482,493.55 -13,482,493.55
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,685,312,169.47 48,940,767.24 1,734,252,936.71
注： 本 基金 合同 生效 日为 2012 年 6 月 19 日，2012 年度实 际报 告期 间 为 2012 年 6 月 19 日至 2012
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期 对
比数据 。
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：叶 俊英， 主管 会计 工作 负责 人：张 优造 ，会 计机 构负 责人： 陈荣
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达永旭添 利定期开放债券型证券投 资基金( 以 下简称“本基金 ”) 经中国证券监督管理 委员会
( 以下简 称“ 中国 证监 会”) 证监许 可[2012] 第 323 号 《关于 核准 易方 达永 旭添 利定期 开放 债券 型证 券 投
资基金 募集 的批 复》 核准 ， 由易 方达 基金 管理 有限 公司依 照 《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 和 《 易
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
21
方达永 旭添 利定 期开 放债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 公 开募 集。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 易方达 永 旭
添利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 于 2012 年 6 月 19 日 正式 生效 ，基金 合同 生效 日的 基 金
份额总 额 为 1,685,312,169.47 份 基金 份额， 其中 认购 资金利 息折 合 637,503.20 份基金 份额 。 本 基金 为契
约 型、 开放式 基金 ，本基金 自基 金合同 生效 后，每封 闭运 作两年 ，集 中开放一 次申 购和赎 回。 本基金
的 基金 管理人 为易 方达基金 管理 有限公 司， 注册登记 机构 为中国 证券 登记结算 有限 责任公 司， 基金托
管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。
本基金 募集 期间 为 2012 年 6 月 4 日至 2012 年 6 月 13 日 ，募 集资 金总 额 1,685,312,169.47 元， 其
中： 有 效净 认购 金额 为人 民币 1,684,674,666.27 元， 有效认 购资 金在 募集 期内 产生的 银行 利息 共计 人 民
币 637,503.20 元 ，经 普华 永道中 天验 字(2012) 第 217 号审 验 报告 予以 审验 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称 “企
业会计 准则 ”) 、 中国 证监 会颁布 的《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报
告> 》 、中 国证券投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《易 方达永旭 添利定期 开
放债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本 基金 于 2012 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2012 年 6 月 19 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日的 经营 成果 和净 值 变
动情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 制定 的重 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。惟本 会计 年度 期间 为 2012 年 6 月 19 日(基金
合同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
22
金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 目前 暂无 金融 资产分 类为 可供 出售 金融 资产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 分类 为以 公允价 值计 量且 其 变
动 计入 当期损 益的 金融资产 。除 衍生工 具所 产生的金 融资 产 在资 产负 债表中以 衍生 金融资 产列 示外，
以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 各类 应收 款项
等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
(2) 金融 负债 的分 类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 卖出 回购金 融资 产款 和各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益； 对于支
付 的价 款中包 含的 债券起息 日或 上次除 息日 至购买日 止的 利息， 单独 确认为应 收项 目。应 收款 项和其
他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
对 于以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资产满 足下列条 件之 一的，予以 终止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金 流量 的合同权利 终止；(2)
该金融资产已转移 ，且本基金将金融资产所 有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金
融 资产 已转移 ，虽 然本基金 既没 有转移 也没 有保留金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬， 但是放
弃了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时， 终止 确认 该金 融负 债或义 务已 解除 的部 分。 终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ， 计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价值 并进 行 估
值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近 交
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
23
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考 类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有 可
靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和承 担的 负债 基本 为金 融资产 和金 融负 债。 当本 基金依 法有 权抵 销债 权债 务且
交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产 与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基 金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额。 损益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投
资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率或 者发 行价计 算的 利息扣除 在适 用情况 下由 债券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；处置 时其 公允价值 与初 始确认 金额 之间的差 额确 认为投 资收 益，其中 包括 从公允 价值 变动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的也 可按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
24
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
开放期 内， 本基 金不 进行 收益分 配。
本基 金 封闭 期内 的收 益分 配原则 如下 ：
(1) 基金收 益分 配采 用现 金 方式；
(2) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(3) 在符合 有关 基金 收益 分 配条件 的前 提下 ， 本 基金 每年收 益分 配次 数最 多 为 12 次 ， 但 若基 金合 同
生效不 满 3 个月 则可 不进 行收益 分配 ；
(4) 基金合 同生 效 满 3 个 月 后， 若 基金 在每 季最 后一 个交易 日收 盘后 每 10 份 基 金份额 可分 配利 润金
额高 于 0.05 元 （含） ， 则 基 金须进 行收 益分 配 ， 每 份 基金份 额每 次分 配比 例不 得低于 收益 分配 基准 日每
份基金 份额 可供 分配 利润 的 80% ；
(5) 基金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
(6) 本基金 收益 分配 的发 放 日距离 收益 分配 基准 日的 时间不 超 过 15 个工 作日 ；
(7) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资和债 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
(1)
对 于证券交易所上 市的股票，若 出现重大事项停牌、或有 充足证据表明最近交易市 价不能真
实反映 公允 价值 等情 况， 本基金 根据 中国 证监 会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范证 券投 资基 金估值业
务的指 导意 见》 ，根 据具 体 情况选 取指 数收 益法 等估 值技术 进行 估值 。
(2)
对 于在锁定期内的 非公开发行股 票，估值日在证券交易所 上市交易的同一股票的市 价低于非
公 开发 行股票 的初 始取得成 本时 ，采用 在证 券交易所 的同 一股票 的市 价作为估 值日 该非公 开发 行股票
的 价值 ；估值 日在 证券交易 所上 市交易 的同 一股票的 市价 高于非 公开 发行股票 的初 始取得 成本 时，按
中国证 监会 相关 规定 处理 。
(3)
在银行间同业 市场交 易的债券品种 ，根据中 国 证监会证监会 计字[2007]21 号《关于证 券投资
基金执 行< 企业会计准则> 估值业务 及份额净值计价有关事 项 的通知》采用估值技术确 定公允价值。 本
基 金持 有的银 行间 同业市场 债券 ，参照 中国 证券业协 会证 券投资 基金 估值工作 小组 关于固 定收 益品种
的估值 处理 标准 进行 估值 。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
25
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
税[2004]78 号 《 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息红 利个 人所 得税 有关
政策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股息 红利 有关 个人所 得税 政策 的补 充通 知》 、 财 税[2005]103 号 《关
于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
（1 ） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2 ） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3 ） 对基金 取得的企 业 债券利息收 入，由发 行债 券的企业在 向基金派 发利 息时代扣代 缴 20% 的
个 人所 得税， 暂不 征收企业 所得 税。对 基金 取得的股 票的 股息、 红利 收入，由 上市 公司在 向基 金派发
股息、 红利 时暂 减 按 50% 计入个 人应 纳税 所得 额， 依照现 行税 法规 定 即 20% 代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂
不征收 企业 所得 税。
（4 ） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5 ） 基金作 为流 通股 股东 在股 权分 置改革 过程 中收 到由 非流 通股股 东支 付的 股份 、现 金等对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 24,410,197.86
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 24,410,197.86
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 2,480,268,098.81 2,479,992,575.62 -275,523.19
银行间 市场 969,995,195.30 971,269,000.00 1,273,804.70
合计 3,450,263,294.11 3,451,261,575.62 998,281.51
资产支 持证 券 14,000,000.00 14,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,464,263,294.11 3,465,261,575.62 998,281.51
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余 额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 2,191.74
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 29,662.10
应收债 券利 息 50,682,584.45
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 47,254.80
合计 50,761,693.09
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
27
其他应 收款 37,500.00
待摊费 用 -
合计 37,500.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 35,617.57
合计 35,617.57
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 230,000.00
合计 230,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,685,312,169.47 1,685,312,169.47
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 1,685,312,169.47 1,685,312,169.47
注： 本 基金 合同 于 2012 年 6 月 19 日生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 1,685,312,169.47 份
基金份 额 ， 其中 认购 资金 利息折 合 637,503.20 份基 金份额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 61,424,979.28 998,281.51 62,423,260.79
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
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本期已 分配 利润 -13,482,493.55 - -13,482,493.55
本期末 47,942,485.73 998,281.51 48,940,767.24
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 233,524.06
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 495,674.92
其他 -
合计 729,198.98
7.4.7.12. 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
8,257,287,757.33
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
8,085,748,971.07
减：应 收利 息总 额 150,185,743.77
债券投 资收 益 21,353,042.49
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
1. 交易 性金 融资 产 998,281.51
——股 票投 资 -
——债 券投 资 998,281.51
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
29
2. 衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 998,281.51
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 71,195.29
合计 71,195.29
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 67,934.33
银行间 市场 交易 费用 62,400.00
合计 130,334.33
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00
信息披 露费 150,000.00
银行汇 划费 59,165.01
银行间 账户 维护 费 9,000.00
上市费 60,000.00
其他 900.00
合计 359,065.01
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
根据相 关法 规以 及本 基金 收益分 配政 策， 本基 金向 截至 2013 年 1 月 17 日登 记在册 的全 体持 有 人
进行利 润分 配， 每 10 份 基 金份额 派发 红 利 0.23 元 ， 分配金 额 为 38,762,182.04 元。
除上述 事项 外， 截至 本会 计报表 批准 报出 日， 本基 金无其 它须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
30
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 中国工商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托 ”） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
6,359,688.39
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
80,067.61
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.7% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E ×0.7% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令 ， 基 金托 管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
31
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年6 月19 日 （基 金合 同 生效日 ）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
1,817,053.79
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.2% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012 年6 月19 日（基金合同生效 日）至2012 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
82,489,550.26 - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 6 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 24,410,197.86 233,524.06
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
32
本期
2012 年 6 月 19 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ： 股/张 ） 总金额
中 国 工 商银
行
01120800
2
12 华 能集
SCP002
分销 1,500,000 150,000,000.00
广发证 券 122165 12 国电03 分销 1,100,000 110,000,000.00
广发证 券 1280406 12 伊 犁债 分销 200,000 20,000,000.00
广发证 券 1282527
12 鲁 宏桥
MTN1
分销 500,000 50,000,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分
红数
现金形式
发放总额
再投资 形式
发放总额
本期 利 润分 配
合计
备注
1
2012-10-1
9
2012-10-22 2012-10-19 0.080 13,482,493.55 -
13,482,493.
55
-
合计 - - 0.080 13,482,493.55 -
13,482,493.
55
-
注 ： （1 ）本基 金同 时具 备场 内除 息日 和场外 除息 日， 且两 除息 日不为 同一 天。 本基 金每 次收益分
配的除 息日 中， 第一 个除 息日为 场内 除息 日， 第二 个除息 日为 场外 除息 日；
（2 ） 根据 相关 法规 以及 本基金 收益 分配 政策 ，本 基金向 截至 2013 年 1 月 17 日登记 在册 的全 体
持有人 进行 利润 分配 ， 每 10 份 基金 份额 派发 红利 0.23 元 ，分 配金 额为 38,762,182.04 元。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债 券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
122215 12 永泰01 2012-12-24 2013-01-10
新发流
通受限
99.95 99.95 500,000 49,975,101.37 49,975,101.37 -
112139 12 北新债 2012-12-21 2013-02-04
新发流
通受限
99.97 99.97 400,000 39,989,865.20 39,989,865.20 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
33
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 363,898,654.15 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041251042 12 集通 CP001 2013-01-08 100.37 400,000 40,148,000.00
041252050 12 海化 CP002 2013-01-08 100.22 200,000 20,044,000.00
041254033
12 铁 二股
CP001
2013-01-08 100.08 200,000 20,016,000.00
041254054 12 红狮 CP002 2013-01-08 100.09 300,000 30,027,000.00
041256008
12 渝 文资
CP001
2013-01-08 100.68 400,000 40,272,000.00
041256037 12TCL 集CP001 2013-01-08 100.20 400,000 40,080,000.00
041256041
12 中 广有 线
CP001
2013-01-08 100.36 300,000 30,108,000.00
041259065
12 桂 铁投
CP003
2013-01-08 100.08 800,000 80,064,000.00
041260081
12 青 国信
CP001
2013-01-08 100.05 400,000 40,020,000.00
1080100 10 金 阳债 2013-01-11 98.00 500,000 49,000,000.00
1282535 12 正泰 MTN1 2013-01-11 100.22 50,000 5,011,000.00
合计
- - 3,950,000 394,790,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2012 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额 1,484,199,052.00 元， 于 2013 年 1 月 4 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的 证 券
交易所交易的债券 和/ 或在新质押式回购下转 入质押 库的债券，按证券 交易所 规定的比例折算为 标准券
后，不 低于 债券 回 购 交易 的余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 管理 人按 照“自 上而 下与 自下 而上 相结合 ，全 面管 理、 专业 分工” 的思 路， 将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从 投资 决策 的层 次看， 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 基金 投资 部总 经理和 基金 经理 对投 资行 为及
相 关风 险进行 管理 、监控， 并根 据其不 同权 限实施风 险控 制；从 岗位 职能的分 工上 看，基 金经 理、监
察 部、 集中交 易室 、核算部 以及 投资风 险管 理部从不 同角 度、不 同环 节对投资 的全 过程实 行风 险监控
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
34
和 管理 ；从投 资 管 理的流程 看， 已经形 成了 一套贯穿 “事 前的风 险定 位、事中 的风 险管理 和事 后的风
险评估 ”的 健全 的风 险监 控体系 。
本 基金 为债 券型 基金， 属证 券投 资基 金中 的低风 险品 种， 日常 经营 活动中 本基 金面 临的 风险 主要
包 括信 用风险 、流 动性风险 及市 场风险 ，本 基金的基 金管 理人从 事风 险管理的 主要 目标是 争取 将以上
风 险控 制在限 定的 范围之内 ，使 本基金 在风 险和收益 之间 取得最 佳的 平衡，以 实现 “风险 和收 益相匹
配”的 风险 收益 目标 。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违 约、 拒绝支 付到 期本息， 导致 基金资 产损 失和收益 变化 的风险 。本 基金管理 人通 过严格 的备 选库制
度 和 分 散 化 投 资 方 式 防 范 信 用 风 险 。 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的
10% ，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10% 。 本基 金在 交易 所进 行 的证券 交易 交收 和款 项清 算对手 为中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 ， 在银 行
间同业 市场 主要 通过 交易 对手库 制度 防范 交易 对手 风险。
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净
值的比 例 为 202.74% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
A-1 687,154,173.69
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 687,154,173.69
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
资券。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
35
AAA 43,082,408.01
AAA 以下 2,785,754,833.17
未评级 0.00
合计 2,828,837,241.18
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未评级债券为剩余期限 在一年以内的国债、政策 性金融债、央票及未有三 方机构评级的短期融
资券。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 因金融 资产 的流 动性 不足 ，无法 在合 理价 格变 现资 产。本 基金 的流 动性 风险 主要
来 自于 投资品 种流 动性不足 ，导 致金融 资产 不能在合 理价 格变现 。本 基 金采用 分散 投资、 监控 流通受
限 证券 比例等 方式 防范流动 性风 险，同 时基 金管理人 通过 分析持 有人 结构、申 购赎 回行为 分析 、变现
比例、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。
本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括国 债、 央行 票据、 地方 政府 债、 金融 债、
企 业债 、短期 融资 券、公司 债、 资产支 持证 券、可分 离转 债存债 、债 券回购、 银行 存款等 固定 收益类
品 种以 及法律 法规 或中国证 监会 允许基 金投 资的其他 金融 工具， 但须 符合中国 证监 会相关 规定 。本基
金 不直 接在二 级市 场买入股 票、 权证等 权益 类资产， 也不 参与一 级市 场新股申 购和 新股增 发。 同时本
基金不 参与 可转 换债 券投 资。期 末除 7.4.12 列 示券 种流通 暂时 受限 制不 能自 由转让 外， 其余 均能 及 时
变现。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指基 金的财 务状 况和 现金 流量 受市场 利率 变动 而发 生波 动的风 险。 投资 管理 人通 过久
期、凸 度、V AR 等方 法评 估组合 面临 的利 率风 险敞 口，并 通过 调整 投资 组合 的久期 等方 法对 上述 利 率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
36
资产
银行存款 24,410,197.86 - - - 24,410,197.86
结算备付金 65,915,777.74 - - - 65,915,777.74
存出保证金 - - - 1,180,854.52 1,180,854.52
交易性金融资产 748,546,905.70 2,539,640,031.22 177,074,638.70 - 3,465,261,575.62
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 21,163,201.58 21,163,201.58
应收利息 - - - 50,761,693.09 50,761,693.09
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 37,500.00 37,500.00
资产总计 838,872,881.30 2,539,640,031.22 177,074,638.70 73,143,249.19 3,628,730,800.41
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
1,848,097,706.15 - -
-
1,848,097,706.15
应付证券清算款 - - - 44,546,723.54 44,546,723.54
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 1,025,352.27 1,025,352.27
应付托管费 - - - 292,957.76 292,957.76
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 35,617.57 35,617.57
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 249,506.41 249,506.41
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 230,000.00 230,000.00
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
37
负债总计 1,848,097,706.15 - - 46,380,157.55 1,894,477,863.70
利率敏感度缺口 -1,009,224,824.85 2,539,640,031.22 177,074,638.70 26,763,091.64 1,734,252,936.71
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 23,444,678.65
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -23,170,629.63
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金不直接 在二 级市场 买入 股票、权 证等 权益类 资产 ，也不
参 与一 级市场 新股 申购和新 股增 发，同 时本 基金不参 与可 转换债 券投 资，本期 末无 重大其 他市 场价格
风险。
7.4.14 有助于理解和分析 会计 报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值) 。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
38
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2012 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层级 的余 额为 2,479,992,575.62 元， 属于 第二 层级 的余额 为 985,269,000.00 元，无 属于 第三 层级 的余
额。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 等交易 不活 跃情 况、 或属 于非公 开发 行等 情况 ，
本 基金 于上述 事项 影响期间 不将 相关股 票的 公允价值 列入 第一层 级 ； 并根据估 值调 整中采 用的 不可观
察输入 值对 于公 允价 值的 影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 级或 第三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值期 初 金额和 本期 变动 金额
本 基 金本 报告 期初 未持 有公 允 价值 归属 于第 三层 级的 金 融工 具； 本基 金本 期净 转 入/( 转出) 第三 层
级 0.00 元。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 3,465,261,575.62 95.50
其中： 债券 3,451,261,575.62 95.11
资产 支持 证券 14,000,000.00 0.39
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 90,325,975.60 2.49
6 其他各 项资 产 73,143,249.19 2.02
7 合计 3,628,730,800.41 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末 未 持有 股票。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
39
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 持有 股票。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 -
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 -
注：本 基金 本报 告期 内未 持有股 票。
8.5 期末按债券品种分 类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 2,649,433,575.62 152.77
5 企业短 期融 资券 681,431,000.00 39.29
6 中期票 据 120,397,000.00 6.94
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 3,451,261,575.62 199.01
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比 例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
40
1 112015 09 泛 海债 1,709,004 173,933,882.10 10.03
2 122033 09 富 力债 1,605,680 166,268,164.00 9.59
3 122020 09 复 地债 1,368,210 141,842,330.70 8.18
4 122036 09 沪 张江 1,392,000 141,427,200.00 8.15
5 122815 11 广 汇债 1,120,000 112,604,800.00 6.49
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 119023 侨城 01 140,000 14,000,000.00 0.81
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ，或 在 报告 编制 日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.2 本基 金本 报告 期没 有 投资股 票。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,180,854.52
2 应收证 券清 算款 21,163,201.58
3 应收股 利 -
4 应收利 息 50,761,693.09
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 37,500.00
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 73,143,249.19
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
41
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
2,935 574,211.98 1,621,815,573.12 96.23% 63,496,596.35 3.77%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占 上市 总份 额比 例
1
江苏省 电力 公司 （国 网） 企业年
金计划 －招 商银 行
12,000,000.00 29.74%
2
河北港 口集 团有 限公 司企 业年金
计划－ 中国 工商 银行
7,632,700.00 18.91%
3
平安招 行广 州市 地下 铁道 总公司
企业年 金计 划
6,709,512.00 16.63%
4 深圳市 企业 年金 管理 中心 6,650,650.00 16.48%
5
济宁矿 业集 团有 限公 司企 业年金
计划－ 农行
2,700,000.00 6.69%
6
中国南 方航 空工 业（ 集团 ）有限
公司企 业年 金计 划－ 中国 建设银
行
1,300,000.00 3.22%
7
陕西有 色金 属控 股集 团有 限责任
公司企 业年 金计 划－ 中国 民生银
行
540,420.00 1.34%
8
淮南矿 业（ 集团 ）有 限责 任公司
企业年 金计 划－ 中国 工商 银行
537,899.00 1.33%
9 薛国乐 311,878.00 0.77%
10 马婵香 250,019.00 0.62%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
42
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 0.00 0%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 ； 本 基
金的基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。
§10
开放式基金份额变 动
单 位 ： 份
基金合 同生 效日(2012 年6 月 19 日) 基金 份额 总额 1,685,312,169.47
基金合 同生 效日 起至 报告 期末基 金总 申购 份额 -
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 末 基 金总 赎回 份额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期末基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,685,312,169.47
注：本 基金 合同 生效 日 为 2012 年 6 月 19 日。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 于 2012 年 3 月 3 日发 布公 告， 自 2012 年 3 月 1 日起 聘任 肖坚 先生、 陈志 民先 生 担
任公司 副总 经理 ；基 金管 理人于 2012 年 7 月 7 日 发布公 告， 自 2012 年 7 月 5 日 起聘 任陈 彤先 生 担 任
公司 副 总经 理； 基金 管理 人于 2012 年 12 月 5 日 发 布公告 ，聘 任范 岳先 生担 任公司 首席 产品 执 行 官 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
43
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 基金 自基 金合 同生效 以来 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所提 供审 计服务 ，本 报告 年度 的审 计费
用为 80,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查 或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国信证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金 无减少交易单元，新增 长 城证券有限责任公司、 中 国中投证券有限责 任
公 司、 国信证 券股 份有限公 司、 申银万 国证 券股份有 限公 司、中 国银 河证券股 份有 限公司 各一 个交易
单 元， 新增长 江证 券股份有 限公 司、华 泰证 券股份有 限公 司、中 信建 投证券股 份有 限公司 各两 个交易
单元。
b) 本基金管理 人负责 选择 证券经营机 构，租用 其交 易单元作为 本基金的 交易 单元。基金 交易单 元
的选择 标准 如下 ：
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
44
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能 及时 、全面 地向 公司提供 高质 量的关 于宏 观、行业 及市 场走向 、个 股分析的 报告 及丰富 全面 的信息
服 务； 能根据 公司 所管理基 金的 特定要 求， 提供专门 研究 报告， 具有 开发量化 投资 组合模 型的 能力；
能积极 为公 司投 资业 务的 开展， 投资 信息 的交 流以 及其他 方面 业务 的开 展提 供良好 的服 务和 支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国信证 券 2,410,202,363.86 34.08% 1,682,000,000.00 1.83% - -
长江证 券 1,498,902,248.03 21.19% 46,992,912,000.00 51.17% - -
中信建 投 1,267,809,350.27 17.93% 4,403,084,000.00 4.79% - -
华泰证 券 813,245,831.44 11.50% 26,436,144,000.00 28.78% - -
中投证 券 656,092,757.78 9.28% 9,776,900,000.00 10.65% - -
银河证 券 426,504,492.54 6.03% 2,553,500,000.00 2.78% - -
长城证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
易 方 达 永 旭 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金合 同生 效公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-06-20
2
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者
及 时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-07-06
3
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-07-07
4
易 方 达 永 旭 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金上 市交 易公 告书
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-07-13
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
45
5
易 方 达 永 旭 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金上 市交 易提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-07-18
6
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加国 盛证 券为 代销机 构 、 在 国盛
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 国 盛 证
券网上 交易 申购 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-07-23
7
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 国 金 证
券为旗 下部 分开 放式 基金 代销机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-08-27
8
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放式基 金增 加浙 商证 券为 代销机 构 、 在 浙商
证 券 推 出 定 期 定 额 申 购 业 务 及 参 加 浙 商 证
券 非 现 场 委 托 方 式 申 购 与 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-09-04
9
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 对 市 场 上 出 现 冒
用 本 公 司 名 义 进 行 非 法 证 券 活 动 的 特 别 提
示
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-09-07
10
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者
及 时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-10-10
11
易 方 达 永 旭 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金分 红公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-10-15
12
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 办 公 地 址 变 更 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-11-19
13
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 投
资资产 支持 证券 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-11-27
14
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2012-12-05
15
易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 住 所 变
更的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2012-12-22
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 永旭添 利定 期开 放债 券型 证券投 资基 金募 集的 文件 ；
2.《易 方达 永旭 添利 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 ；
3.《易 方达 永旭 添利 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》 ；
4.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照；
5.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金 2012 年年度报 告
46
12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查阅方式
投资 者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限公司
二〇一三年三月三十日
