银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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银华沪深 300 指 数 证券 投 资 基 金(LOF)
2012 年 年度 报 告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月30 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银华沪 深300 指 数证 券 投 资基金(LOF)
基金简 称 银华沪 深300 指数(LOF)
基金主 代码 161811
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2009 年 10 月 14 日
基金管 理人 银华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 423,708,161.97 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2009 年 10 月 30 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基金运用 指数化投 资方法 ，通过严 格的投资 流程约 束和数
量 化风险管 理手段 ， 追求跟 踪误差最 小化，力 争控制 本基金
的 净值增长 率与业绩 比较基 准之间的 日均跟踪 偏离度 的绝对
值不超 过0.35% ，年 跟踪 误差不 超 过 4% 。
投资策 略 本基金 原则 上采 用完 全复 制法， 按照 成份 股在 沪深 300 指数
中 的组成及 其基准权 重构建 股票投资 组合，以 拟合、 跟踪沪
深 300 指数 的收益 表现,并 根据标 的指数成 份股及其 权重的
变动而 进行 相应 调整 。
如 未来法律 法规或中 国证监 会允许， 本基金还 将投资 于股票
指 数期货以 及其他与 标的指 数或标的 指数成份 股相关 的金融
产品， 以使 基金 的投 资组 合更紧 密地 跟踪 标的 指数 。
本基金 投资 于沪深 300 指 数成份 股及 备选 成份 股的 组合比 例
不 低于基 金资产净 值的 90% ，现金 或者到 期日在 一年以 内的
政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的5％。
业绩比 较基 准 95%× 沪深 300 指数 收益 率 +5% × 商 业银 行活 期存 款 利率（ 税
后） 。
风险收 益特 征 本 基金为复 制指数的 股票型 基金，具 有较高风 险、较 高预期
收 益的特征 ，其风险 和预期 收益高于 混合型基 金、债 券型基
金和货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 凌宇翔 田青
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联系电 话 (010)58163000 （010 ）67595096
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 （010 ）67595096
传真 (010)58163027 （010 ）66275853
注册地 址 广东省 深圳 市深 南大 道
6008 号特 区报 业大 厦 19 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号
东方广 场东 方经 贸 城 C2 办
公楼 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号 楼长 安兴 融中 心
邮政编 码 100738 100033
法定代 表人 王珠林 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街1 号东方 广场 东方
经贸城 安永 大楼 （即 东3 办公楼 ）16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记 结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -52,669,710.25 -14,926,214.84 -4,881,124.48
本期利 润 30,831,484.03 -123,635,449.63 -64,541,268.79
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0653 -0.2278 -0.1089
本期加 权平 均净 值利 润率 8.65% -25.50% -11.61%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.54% -23.74% -11.85%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -89,980,513.01 -146,548,472.97 -23,742,079.34
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2124 -0.2744 -0.0479
期末基 金资 产净 值 333,727,648.96 387,468,156.77 471,998,537.14
期末基 金份 额净 值 0.788 0.726 0.952
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
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基金份 额累 计净 值增 长率 -21.20% -27.40% -4.80%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3、 本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用 ， 例如 ： 上 市基 金交 易
佣金、 开放 式 基 金认 购、 申购、 赎回 费， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 9.44% 1.21% 9.53% 1.22% -0.09% -0.01%
过去六 个月 3.01% 1.16% 2.42% 1.18% 0.59% -0.02%
过去一 年 8.54% 1.21% 7.29% 1.22% 1.25% -0.01%
过去三 年 -27.04% 1.32% -27.91% 1.32% 0.87% 0.00%
自基金 合同
生效日 起至
今
-21.20% 1.32% -19.82% 1.34% -1.38% -0.02%
注：由 于本 基金 的投 资标 的为沪 深 300 指 数， 且本 基金现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券 不
低于基 金资 产净 值 5% ， 因 此， 本 基金 将业 绩比 较基 准定 为 95 ％× 沪深300 指 数收益 率＋ 5%× 商业
银行活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月为建仓期 ，建仓期 结 束时各项资 产配置比
例已达 到基 金合 同的 规定 ，投资 于沪 深 300 指 数成 份股及 备选 成份 股的 组合 比例不 低于 基金 资 产
净值 的90% ，现 金或 者到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5%。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩 比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 于2012 年、2011 年、2010 年 未进 行利 润 分配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2 亿元 人民 币， 公司 的股 东 及其出 资比 例分 别
为： 西 南证 券股 份有 限公 司 49% 、 第 一创 业证 券股 份有限 公 司29% 、 东 北证 券股份 有限 公 司 21% 及
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 1% 。 公 司的 主要 业务 是 基金募 集、 基金 销售 、 资 产管理 及中 国证 监会
许可的 其他 业务 。公 司注 册地为 广东 省深 圳市 。
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理 着 27 只 开放式 证券 投资 基金 和 1 只创新 型封 闭
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式证券 投资 基金 ， 具体 包 括 银华 优势 企业 证券 投资 基金 、 银 华保 本 增 值证 券 投资基 金 、 银 华-道琼
斯88 精选 证券 投资 基金 、 银华货 币市 场证 券投 资基 金、银 华核 心价 值优 选股 票型证 券投 资基 金、
银华优质增长 股票型证 券 投资基金、银 华富裕主 题 股票型证券投 资基金、 银 华领先策略 股票型证
券投资 基金 、 银华 全球 核 心优选 证券 投资 基金 、 银 华内需 精选 股票 型证 券投 资基金(LOF) 、 银华 增
强收益 债券 型证 券投 资基 金、银 华和 谐主 题灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 银华沪 深 300 指数证
券投资 基金(LOF) 、 银华 深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 、 银 华成 长先 锋混 合 型证券 投资 基金 、 银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证 券投 资基 金 （LOF ） 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证 券投 资基 金、 银华 永祥保 本混 合型 证券 投资 基金、 银华 消费 主题 分级 股票型 证券 投资 基金 、
银华中证内地 资源主题 指 数分级证券投 资基金、 银 华永泰积极债 券型证券 投 资基金、银 华中小盘
精选股 票型 证券 投资 基金 、 银 华纯 债信 用主 题债 券 型证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 50 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 、 银华 上证50 等权 重交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 、 银 华中
证中 票 50 指数 债券 型证 券 投资基 金（LOF ）和 银华 信 用债券 型证 券投 资基 金。 同时， 本基 金管理
人管理 着多 个全 国社 保基 金、企 业年 金 和 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周 大 鹏 先
生
本 基 金 的
基金经 理
2011 年 9
月26 日
- 4.5 年
硕士学 位。 毕 业于 中国 人 民
大学 ； 2008 年7 月 加盟 银 华
基金管 理有 限公 司， 曾 担 任
银华基金管理有限公司量
化投资部研究员及基金经
理助理 等职 ， 自 2012 年 8
月23 日起 兼任 上证50 等权
重交易型开放式指数证券
投资基 金基 金经 理 ， 自2012
年 8 月 29 日 起兼 任银 华 上
证 50 等 权重 交易 型开 放 式
指数证 券 投 资 基 金 联 接 基
金基金经理。具有从业资
格。国 籍： 中国 。
马君女 士
本 基 金 的
基 金 经 理
助理
2012 年 3
月13 日
2012 年9 月3
日
4.5 年
硕士学 位。2008 年 9 月至
2009 年3 月任 职大 成基 金 管
理有限公司助理金融工程
师。 2009 年3 月加 盟银 华 基
金管理 有限 公司， 曾担 任 研
究员、 基金 经理 助理 职务 ，
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自 2012 年 9 月 4 日起 担 任
银华中证内地资源主题指
数分级证券投资基金基金
经理 。 具 有从 业资 格。 国籍 ：
中国。
注：1 、此 处的 任职 日期 和离任 日期 均指 基金 合同 生效日 或公 司作 出决 定之 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券 业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理 办法 》及 其各 项实 施准则 、 《 银华 沪深 300 指 数证券 投资 基金(LOF) 基 金 合同》 和其 他有 关
法律法 规的 规定,本 着诚 实 信用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产,在 严格 控 制风险 的基 础上,
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益,无 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。本 基金 无违法 、 违 规行 为。
本基金 投资 组合 符合 有关 法规及 基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理有限公司 公平交易 制 度》, 对投资 部、固定 收 益部、量化 投资部、
研究部、交易 管理部、 监 察稽核部等相 关所有业 务 部门进行了制 度上的约 束 。该制度适 用于本基
金管理人所管 理的公募 基 金、社保组合 、企业年 金 及特定客户资 产管理组 合 等，规范的 范围包括
但不限于境内 上市股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时包 括授权、
研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 、业 绩评 估等 投资 管理活 动相 关的 各个 环节 。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程， 完善公平 交 易制度，确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理有限 公司 公平 交易 制度 》 ， 制 定了 《 银华 基金 管理 有限公 司公 平交 易执
行制度 》 ，规 定了公平 交 易的执行流 程及特殊 情况 的审批机制 ；明确了 交易 执行环节的 集中交 易
制度， 并对 交易 执行 环节 的内部 控制 措施 进行 了完 善。
此外，为了加 强对异常 交 易行为 的日常 监控，本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理有限 公
司异常 交易 监控 实施 细则 》 ， 规 定了 异常 交易 监控 的 范围以 及异 常交 易发 生后 的分析 、 说明 、 报 备
流程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ，本基 金管 理
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人又对上述制 度进行了 修 改完善，进一 步修订了 公 平交易的范围 ，修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 ， 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 ， 具 体控 制方 法 为：1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现，不 掺杂任何 的 人为判断，所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 ， 公 平 交 易程 序自 动启 动 ；2 、 一般 情况 下 ， 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达，执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场申 购 投标及二级市 场交易， 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 ， 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ；3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 ， 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ；4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块， 定 期及 不定 期进 行报 告分析 ， 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ，以 规范 操作 流 程， 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述，本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 ，
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期内，本 基金管理 人 根据《银华基 金管理有 限 公司公平交易 制度》及 相 关配套制度， 在
研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等各 个 环节，建立了 健全有效 的 公平交易执 行体系，
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下：
在研究分析环 节，本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台，为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策 环 节，各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度， 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 ， 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则， 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节，本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析， 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告；另外 ，本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ，并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相 关规定 ，未出现 违 反公平交易制 度
的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 （1 日 内、3 日 内及 5 日内 ） 同
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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向交易 的交 易价 差 从 T 检 验（置 信度 为 95% ）和 溢 价率占 优频 率两 个方 面进 行了专 项分 析。 分析
过程及 分析 结果 如下 ：
报告期 内， 纳入 分析 范围 的投资 组合 共 有 87 个。 本 基金管 理人 首先 对上 述投 资组合 进行 两两
任意组 合， 共产 生7482 对 组合， 然后 统计 任意 一对 投资组 合在 同一 时间 窗内 同向交 易过 同一 股票
的情况 ，并 对统 计结 果进 行分析 。
当时间 窗 为1 日 时， 共有620 对 投资 组合 存在 同 向 交 易的情 况， 其中 有 60 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 60 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为3 日 时， 共有832 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 52 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 52 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 ；
当时间 窗 为5 日 时， 共有900 对 投资 组合 存在 同向 交 易的情 况， 其中 有 16 对 投 资组合 未通 过
T 检验， 但是这 16 对 投资 组合的 溢价 率占 优频 率均 小于 55% ，同 样未 发现 可 能导致 不公 平交 易和
利益输 送的 行为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5%的 情况 有 43 次，原 因是 指数 型投 资组 合投资 策略 需要 ， 未
导致不 公平 交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年发 改委 审批 项目 速 度加快 ， 基 建投 资增 速逐 渐回升 ， 但 是最 终需 求走 弱， 经 济总 体低
迷，股市持续 下跌。第 三 季度开始，工 业数据环 比 回升， 再加上 对新一届 政 府出台刺激 政策的预
期，两 方面 因素 导 致12 月 份市场 大幅 上涨 。
在报告期内， 我们运用 自 行开发的量化 投资管理 系 统，采用系统 管理和人 工 管理相结合的 方
式处理基金日 常运作中 所 碰到的申购赎 回处理、 结 构配比校验、 风险优化 等 一系列事件 ，将本基
金的跟 踪误 差控 制在 合理 水平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.788 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 8.54% ， 同期 业绩
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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比较基 准增 长率 为7.29% 。 报告期 内 ， 本 基金 日均 跟 踪误差 控制 在0.35% 之内 ， 年化跟 踪误 差控 制
在4% 之内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、 证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年， 我们 继续 保 持谨慎 乐观 的态 度 。 来 自 美国的 需求 在缓 慢改 善 ， 但是在 去杠 杆的
过程中，难以 快速回升 。 解决内需不足 的消费转 型 面临财产分配 这一核心 障 碍，难以迅 速推进。
在需求 不振 、 初期 库存 较 高、 产能 利用 率较 低情 形 下， 产能 下降 的过 程比 较 长。 从过 去的 情况 看，
降低产能供给 总是会引 起 私营部门投资 的循环下 降 。政府主导的 投资成为 经 济增长中主 要的不确
定性因素。新 一届政府 提 出，城镇化是 未来十年 中 国经济发展的 最大动力 ， 在短期内回 答了政府
主导的 投资 问题 。 基 于此 ， 我们认 为明 年中 国经 济在 外需缓 慢改 善和 国内 政策 逐步放 松的 作用 下，
将呈现 温和 复苏 的态 势。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同基金的特点 与
发展情况，及 时界定新 的 风险点，评价 风险级别 ， 并纳入稽核计 划。首先 ， 本基金管理 人以中国
证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、
营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 ， 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监
察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果，部门总 监签字确
认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点
进行自查的同 时，本基 金 管理人还定期 进行有重 点 的检查。在投 资研究交 易 环节，持续 进行对研
究报告合规性 的检查、 对 股票库建立及 完善的跟 踪 检查，并对基 金的投资 比 例进行日常 监控，对
关联交易的日 常维护， 对 基金持仓流动 性风险定 期 关注，并对公 平交易执 行 情况进行检 查等等；
在营销与销售 方面，本 基 金管理人定期 对本基金 宣 传推介材料的 合规性和 费 率优惠业务 等进行检
查；在基金的 运作保障 方 面，本基金管 理人通过 加 强对注册登记 业务、基 金 会计业务、 基金清算
业务以及基金 估值业务 的 检查来确保本 基金财务 数 据的准确性。 上述检查 中 发现问题的 会通过口
头改进建议、 不符合事 项 书面跟踪检查 报告或警 示 报告的形式， 及时将潜 在 风险通报部 门总监、
督察长 及公 司总 经理 ，督 促改进 并跟 踪改 进效 果。
与此同时，本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定，认 真做好本 基 金的信息披露 工
作，确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基 金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会（委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ） ， 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ；估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政 策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定
价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内依 据基 金合同 约定 和基 金运 作情 况，未 进行 利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2013 ）审 字 第60468687_A12 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银华沪 深300 指 数证 券投 资基金(LOF) 全 体基 金份 额 持有人 ：
引言段 我们审 计了 后附 的银 华沪 深300 指数 证券 投资 基金(LOF) 财 务报
表，包 括 2012 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 和 2012 年度的 利润
表和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务 报表是 基 金 管理 人 银华 基 金管理 有 限 公司
的 责 任。 这 种责 任 包括 ： （1 ） 按 照企 业 会计 准则 的 规定 编 制财
务 报 表， 并 使其 实 现公 允反 映 ； （2 ） 设计 、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控 制， 以 使财 务 报表不 存 在 由于 舞 弊或 错 误而导 致 的 重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行 审计工 作 的 基础 上 对财 务 报表发 表 审 计意
见。 我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计 准则要 求 我 们遵 守 中国 注 册会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行 审计工 作 以 对财 务 报表 是 否不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审 计程序 ， 以 获取 有 关财 务 报表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的 审计程 序 取 决于 注 册会 计 师的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导 致的财 务 报 表重 大 错报 风 险的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册 会计师 考 虑 与财 务 报表 编 制和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设 计恰当 的 审 计程 序 ，但 目 的并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见 。审计 工 作 还包 括 评价 基 金管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作 出会计 估 计 的合 理 性， 以 及评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取 的审计 证 据 是充 分 、适 当 的，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务 报表在 所 有 重大 方 面按 照 企业会 计 准 则的
规定编制，公允反映了银华沪深 300 指 数 证 券 投 资基金
(LOF)2012 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及2012 年度 的经营 成果
和净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 李慧民
王珊珊
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2013 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF)
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 17,621,241.80 20,916,835.28
结算备 付金
151,195.22 2,031.51
存出保 证金
12,698.01 13,880.68
交易性 金融 资产 7.4.7.2 312,105,671.12 366,864,632.59
其中： 股票 投资
312,105,671.12 366,864,632.59
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 4,067.30 4,780.62
应收股 利
- -
应收申 购款
5,101,590.88 37,792.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
334,996,464.33 387,839,953.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
921,941.35 63,171.99
应付管 理人 报酬
129,807.79 170,068.70
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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应付托 管费
38,942.36 51,020.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 120,423.67 37,464.35
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 57,700.20 50,071.04
负债合 计
1,268,815.37 371,796.69
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 423,708,161.97 534,016,629.74
未分配 利润 7.4.7.10 -89,980,513.01 -146,548,472.97
所有者 权益 合计
333,727,648.96 387,468,156.77
负债和 所有 者权 益总 计
334,996,464.33 387,839,953.46
注： 报 告截 止 日2012 年12 月31 日 ， 基 金份 额净 值人 民币0.788 元， 基 金份 额总额 423,708,161.97
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
34,282,673.08 -119,126,614.36
1.利息 收入
158,642.37 207,493.22
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 158,642.37 207,493.22
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-49,464,005.80 -10,806,868.30
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -55,983,632.49 -16,690,200.22
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 6,519,626.69 5,883,331.92
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 83,501,194.28 -108,709,234.79
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 - -
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 86,842.23 181,995.51
二、费用
3,451,189.05 4,508,835.27
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,792,002.53 2,423,119.29
2．托 管费 7.4.10.2.2 537,600.77 726,935.85
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 626,328.86 927,018.79
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 495,256.89 431,761.34
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
30,831,484.03 -123,635,449.63
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
30,831,484.03 -123,635,449.63
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银华 沪 深300 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
534,016,629.74 -146,548,472.97 387,468,156.77
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 30,831,484.03 30,831,484.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-110,308,467.77 25,736,475.93 -84,571,991.84
其中：1. 基 金申 购款 71,140,956.29 -17,231,976.95 53,908,979.34
2. 基金 赎回 款 -181,449,424.06 42,968,452.88 -138,480,971.18
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 423,708,161.97 -89,980,513.01 333,727,648.96
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
495,740,616.48 -23,742,079.34 471,998,537.14
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -123,635,449.63 -123,635,449.63
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
38,276,013.26 829,056.00 39,105,069.26
其中：1. 基 金申 购款 238,745,787.83 -11,621,720.39 227,124,067.44
2. 基金 赎回 款 -200,469,774.57 12,450,776.39 -188,018,998.18
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
534,016,629.74 -146,548,472.97 387,468,156.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王立 新______
______杨清______
____龚飒____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华沪 深 300 指 数证 券投 资基金(LOF) （ 以下 简称 “ 本基金 ”） ，系 经中 国证 券 监督管 理委 员
会（以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2009]793 号 文《 关于 核准 银华 沪 深 300 指数 证券 投资
基金(LOF) 募集的批 复》的 核准，由银华 基金管理 有 限公司依照《 基金法》 、 基 金合同及其他 有关
规定于2009 年 9 月4 日至 2009 年9 月30 日 向社 会公开 募集 ，基 金合 同于2009 年 10 月 14 日生
效。本 基金 为上 市契 约型 开放式 ，存 续期 限不 定。 首次募 集规 模 为670,189,105.75 份 基金 份额。
本基金 的基 金管 理人 为银 华基金 管理 有限 公司 ， 注 册 登记机 构为 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
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（首次 公开 发行 或增 发） 、 现金和 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 等。 本基 金投 资于沪 深 300 指 数成
份股及备选成 份股的组 合 比例不低于基 金资产净 值 的 90%，现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债
券不低 于基 金资 产净 值 的5%。 在 保证 流动 性的 前提 下， 如 果法 律法 规允 许， 在履行 适当 程序 后则
本基金 的股 票组 合投 资比 例可以 提高 到基 金资 产净 值的 100% 。 如法 律法 规或 监管机 构以 后允 许 基
金投资 其他 品种 （ 如股 票 指数期 货等 金融 产品 ） ， 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后， 可以 将其 纳入 投
资范围 。本 基金 的业 绩比 较基准 选定 为： 95% ×沪深 300 指数 收益 率 +5 %× 商 业银行 活期 存款 利率
（税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则》第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2012 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2012 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计 核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金 额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
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本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市 后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活 跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
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的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易 所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证 券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的， 按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
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济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易 市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3)权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价 值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产 和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现 损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按 买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
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交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.15% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按红利 再投 日的 基金 份额 净值自 动转 为基 金份 额；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 6 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于期 末可 供分 配利润 的 30% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满 三 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 登 记在 注册 登记 系统 的 基金份 额， 其基 金收 益分 配 方式分 为两 种： 现金 分红 与 红利再 投资 ，
投资人可选择现金红利或将现金红利按红利再投日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资；若 投资 人不 选择 ，本 基金默 认的 收益 分配 方式 是现金 分红 ；
登记在证券登 记结算系 统 的基金份额的 分红方式 为 现金分红，投 资者不能 选 择其他的分红 方
式，具体收益 分配程序 等 有关事项遵循 深圳证券 交 易所及中国证 券登记结 算 有限责任公 司的相关
规定；
(6) 基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日 （ 即期 末可 供分配 利 润 计算 截至 日） 的时间 不得 超过
十五个 工作 日；
(7) 基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的 从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院 批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若 干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款 利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 17,621,241.80 20,916,835.28
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 17,621,241.80 20,916,835.28
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 356,312,311.84 312,105,671.12 -44,206,640.72
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 356,312,311.84 312,105,671.12 -44,206,640.72
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
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成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 494,572,467.59 366,864,632.59 -127,707,835.00
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 494,572,467.59 366,864,632.59 -127,707,835.00
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 报告 期末 及上年 度期 末均 未持 有衍 生金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 于本 报告 期末 及上年 度期 末均 未持 有买 入返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,989.22 4,777.93
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 74.91 0.99
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 3.17 1.70
其他 - -
合计 4,067.30 4,780.62
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 报告 期末 及上年 度期 末均 未持 有其 他资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 120,423.67 37,464.35
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 120,423.67 37,464.35
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7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 3,200.20 71.04
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提账 户服 务费 4,500.00 -
合计 57,700.20 50,071.04
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 534,016,629.74 534,016,629.74
本期申 购 71,140,956.29 71,140,956.29
本期赎 回( 以"-" 号填列) -181,449,424.06 -181,449,424.06
本期末 423,708,161.97 423,708,161.97
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -16,609,711.38 -129,938,761.59 -146,548,472.97
本期利 润 -52,669,710.25 83,501,194.28 30,831,484.03
本期基金份额交易
产生的 变动 数
6,486,453.89 19,250,022.04 25,736,475.93
其中： 基金 申购 款 -6,236,609.55 -10,995,367.40 -17,231,976.95
基金赎 回款 12,723,063.44 30,245,389.44 42,968,452.88
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -62,792,967.74 -27,187,545.27 -89,980,513.01
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31
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月 31 日 日
活期存 款利 息收 入 156,797.00 201,277.78
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,716.03 4,044.17
其他 129.34 2,171.27
合计 158,642.37 207,493.22
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 232,099,385.47 286,740,605.34
减：卖 出股 票成 本总 额 288,083,017.96 303,430,805.56
买卖股 票差 价收 入 -55,983,632.49 -16,690,200.22
7.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间未 发生 债券 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 和上 年度可 比期 间未 发生 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 6,519,626.69 5,883,331.92
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 6,519,626.69 5,883,331.92
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 83,501,194.28 -108,709,234.79
—— 股 票投 资 83,501,194.28 -108,709,234.79
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—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 83,501,194.28 -108,709,234.79
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 86,842.23 181,995.51
合计 86,842.23 181,995.51
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
626,328.86 927,018.79
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
626,328.86 927,018.79
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 2,756.89 3,761.34
账户服 务费 22,500.00 18,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
律师费 60,000.00 -
合计 495,256.89 431,761.34
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 须作 披露 的重 大资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司（ “西南 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
第一创 业证 券股 份有 限公 司（ “ 第一 创业 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司（ “东北 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
银华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东北证券 7,810,323.32 2.05% - -
西南证券 53,563,505.63 14.05% - -
第一创业 - - 1,643,483.25 0.27%
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
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关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券 6,843.08 2.04% 6,088.81 5.06%
西南证券 46,760.87 13.92% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
第一创业 1,397.11 0.27% - -
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 和经手费
后的净额列示 。该类佣 金 协议的服务范 围还包括 佣 金收取方为本 基金提供 的 证券投资研 究成果和
市场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,792,002.53 2,423,119.29
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
456,996.43 579,232.48
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人复核后 于次月首 日 起三个工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 管 理人，若 遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 537,600.77 726,935.85
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的托管 费
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .15% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核后 于次月首 日 起三个工作日 内从基金 财 产中一次性支 付给基金 托 管人，若遇 法定节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 在本报 告期 及上 年度 可比 期间均 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未 持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 17,621,241.80 156,797.00 20,916,835.28 201,277.78
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的 说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 于本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
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7.4.12 期 末（2012 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000002 万科 A 2012 年12 月26 日
重大事项
未公告
10.62 2013 年1 月21 日 11.13 578,444 5,373,069.45 6,143,075.28 -
000527
美的电
器
2012 年8 月27 日
重大资产
重组
9.69 - - 123,836 1,980,606.83 1,199,970.84 -
600100
同方股
份
2012 年12 月27 日
重大事项
未公告
7.48 2013 年1 月10 日 7.90 96,247 998,253.44 719,927.56 -
601618
中国中
冶
2012 年12 月28 日
重大事项
未公告
2.26 2013 年1 月4 日 2.33 294,974 1,182,582.25 666,641.24 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
注：本 基金 本期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 董 事会风 险控制 委员会为 核 心的，由董事 会风险控 制 委员会、经营 管
理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ； 并在后两道监 控防线中 ， 由独立于公 司管理层
和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监
督及报 告。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
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证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易 所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此，除在 附
注7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况外 ， 其 余均能 及时 变现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的债券资 产的公允 价 值。本基金于 资产负债 表 日所持有的金 融负债的 合 约约定 剩余 到期日均
为一年以内且 一般不计 息 ，可赎回基金 份额净值 （ 所有者权益） 无固定到 期 日且不计息 ，因此账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时设定流动性 比例要求 ， 对流动性指标 进
行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金所面 临
的利率风险主 要来源于 本 基金所持有的 生息资产 。 本基金的生息 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 17,621,241.80 - - - - - - - - 17,621,241.80
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 39 页 共 61 页
结算备付金 151,195.22 - - - - - - - - 151,195.22
存出保证金 - - - - - - - - 12,698.01 12,698.01
交易性金融资产 - - - - - - - - 312,105,671.12 312,105,671.12
应收利息 - - - - - - - - 4,067.30 4,067.30
应收申购款 18,155.41 - - - - - - - 5,083,435.47 5,101,590.88
资产总计 17,790,592.43 - - - - - - - 317,205,871.90 334,996,464.33
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 921,941.35 921,941.35
应付管理人报酬 - - - - - - - - 129,807.79 129,807.79
应付托管费 - - - - - - - - 38,942.36 38,942.36
应付交易费用 - - - - - - - - 120,423.67 120,423.67
其他负债 - - - - - - - - 57,700.20 57,700.20
负债总计 - - - - - - - - 1,268,815.37 1,268,815.37
利率敏感度缺口 17,790,592.43 - - - - - - - 315,937,056.53 333,727,648.96
上年度末
2011 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 20,916,835.28 - - - - - - - - 20,916,835.28
结算备付金 2,031.51 - - - - - - - - 2,031.51
存出保证金 - - - - - - - - 13,880.68 13,880.68
交易性金融资产 - - - - - - - - 366,864,632.59 366,864,632.59
应收利息 - - - - - - - - 4,780.62 4,780.62
应收申购款 8,122.74 - - - - - - - 29,670.04 37,792.78
资产总计 20,926,989.53 - - - - - - - 366,912,963.93 387,839,953.46
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 63,171.99 63,171.99
应付管理人报酬 - - - - - - - - 170,068.70 170,068.70
应付托管费 - - - - - - - - 51,020.61 51,020.61
应付交易费用 - - - - - - - - 37,464.35 37,464.35
其他负债 - - - - - - - - 50,071.04 50,071.04
负债总计 - - - - - - - - 371,796.69 371,796.69
利率敏感度缺口 20,926,989.53 - - - - - - - 366,541,167.24 387,468,156.77
注： 上 表统 计了 本基 金交 易的利 率风 险敞 口。 表中 所示为 本基 金资 产及 交易 形 成负 债的 公允 价值 ，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注：本 基金 在 2012 年末 及 2011 年 末持 有的 利率 敏 感性资 产主 要为 银行 存款 ，除银 行存 款外 的金
融资产 和金 融负 债均 不计 息，因 此市 场利 率的 变动 对本基 金资 产净 值无 重大 影响。
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 40 页 共 61 页
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指数 的成 份股 、备 选成份 股、 新 股
（首次 公开 发行 或增 发） 、 现金和 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 等。 本基 金投 资于沪 深 300 指 数成
份股及备选成 份股的组 合 比例不低于基 金资产净 值 的 90%，现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债
券不低 于基 金资 产净 值 的5%。 在 保证 流动 性的 前提 下， 如 果法 律法 规允 许， 在履行 适当 程序 后则
本基金 的股 票组 合投 资比 例可以 提高 到基 金 资 产净 值的 100% 。 如法 律法 规或 监管机 构以 后允 许 基
金投资 其他 品种 （ 如股 票 指数期 货等 金融 产品 ） ， 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后， 可以 将其 纳入 投
资范围 。 于2012 年12 月31 日 ，本 基金 面临 的整 体 其他价 格风 险列 示如 下：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 312,105,671.12 93.52 366,864,632.59 94.68
交 易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 312,105,671.12 93.52 366,864,632.59 94.68
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 过去 一个 年度的 基金 资产 净值 和基 准指数 数据 回归 得出 ，反 映 了
基金和 基准 的相 关性 。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 41 页 共 61 页
本期末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
+5% 16,465,633.09 19,244,058.56
-5% -16,465,633.09 -19,244,058.56
注：本基金管 理人运用 定 量分析方法对 本基金的 市 场价格风险进 行分析。 上 表为市场价 格风险的
敏感性分析， 反映了在 其 他变量不变的 假设下， 证 券投资价格发 生合理、 可 能的变动时 ，将对基
金资产 净值 产生 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 312,105,671.12 93.17
其中： 股票 312,105,671.12 93.17
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,772,437.02 5.31
6 其他各 项资 产 5,118,356.19 1.53
7 合计 334,996,464.33 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,879,037.39 0.56
B 采掘业 30,397,407.10 9.11
C 制造业 100,735,111.23 30.18
C0 食品 、 饮料
19,372,124.14 5.80
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 42 页 共 61 页
C1
纺织 、服 装、 皮毛 764,738.30 0.23
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 6,203,835.55 1.86
C5
电子 4,915,084.64 1.47
C6
金属 、非 金属 22,932,072.57 6.87
C7
机械 、设 备、 仪表 32,160,448.29 9.64
C8
医药 、生 物制 品 14,002,111.34 4.20
C99
其他 制造 业 384,696.40 0.12
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 7,353,678.90 2.20
E 建筑业 10,572,565.47 3.17
F 交通运 输、 仓储 业 7,529,396.67 2.26
G 信息技 术业 7,170,040.65 2.15
H 批发和 零售 贸易 7,057,266.39 2.11
I 金融、 保险 业 106,275,046.51 31.84
J 房地产 业 18,899,158.85 5.66
K 社会服 务业 3,055,506.82 0.92
L 传播与 文化 产业 859,925.40 0.26
M 综合类 4,125,028.62 1.24
合计 305,909,170.00 91.66
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 402,748.00 0.12
C 制造业 2,276,194.64 0.68
C0 食品、 饮料
239,548.64 0.07
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 1,624,137.00 0.49
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 412,509.00 0.12
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 996,498.00 0.30
E 建筑业 778,820.48 0.23
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 43 页 共 61 页
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 603,299.00 0.18
J 房地产 业 604,122.00 0.18
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 534,819.00 0.16
M 综合类 - -
合计 6,196,501.12 1.86
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600036 招商银 行 855,821 11,767,538.75 3.53
2 600016 民生银 行 1,349,721 10,608,807.06 3.18
3 601318 中国平 安 200,207 9,067,375.03 2.72
4 601166 兴业银 行 451,176 7,530,127.44 2.26
5 600000 浦发银 行 677,759 6,723,369.28 2.01
6 601398 工商银 行 1,574,541 6,534,345.15 1.96
7 000002 万
科Ａ 578,444 6,143,075.28 1.84
8 601328 交通银 行 1,188,384 5,870,616.96 1.76
9 600030 中信证 券 417,075 5,572,122.00 1.67
10 600519 贵州茅 台 24,818 5,187,458.36 1.55
11 601088 中国神 华 197,091 4,996,256.85 1.50
12 600837 海通证 券 483,550 4,956,387.50 1.49
13 601601 中国太 保 190,374 4,283,415.00 1.28
14 601288 农业银 行 1,504,122 4,211,541.60 1.26
15 000651 格力电 器 145,667 3,714,508.50 1.11
16 601668 中国建 筑 908,286 3,542,315.40 1.06
17 600104 上汽集 团 200,319 3,533,627.16 1.06
18 600048 保利地 产 255,917 3,480,471.20 1.04
19 600111 包钢稀 土 87,958 3,294,027.10 0.99
20 000858 五 粮 液 114,911 3,243,937.53 0.97
21 601169 北京银 行 319,761 2,973,777.30 0.89
22 000776 广发证 券 179,204 2,763,325.68 0.83
23 000001 平安银 行 155,093 2,484,589.86 0.74
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 44 页 共 61 页
24 601006 大秦铁 路 360,065 2,434,039.40 0.73
25 000157 中联重 科 262,512 2,417,735.52 0.72
26 601818 光大银 行 734,612 2,240,566.60 0.67
27 600585 海螺水 泥 119,504 2,204,848.80 0.66
28 600015 华夏银 行 207,350 2,146,072.50 0.64
29 600887 伊利股 份 95,520 2,099,529.60 0.63
30 600900 长江电 力 299,788 2,059,543.56 0.62
31 600256 广汇能 源 125,644 2,059,305.16 0.62
32 600031 三一重 工 183,981 1,948,358.79 0.58
33 601628 中国人 寿 89,632 1,918,124.80 0.57
34 601857 中国石 油 211,254 1,909,736.16 0.57
35 600383 金地集 团 267,203 1,875,765.06 0.56
36 000783 长江证 券 197,837 1,859,667.80 0.56
37 601899 紫金矿 业 478,493 1,832,628.19 0.55
38 002304 洋河股 份 19,555 1,825,850.35 0.55
39 600011 华能国 际 250,970 1,791,925.80 0.54
40 002024 苏宁电 器 268,230 1,783,729.50 0.53
41 600050 中国联 通 506,647 1,773,264.50 0.53
42 600028 中国石 化 253,521 1,754,365.32 0.53
43 000069 华侨城 Ａ 220,168 1,651,260.00 0.49
44 600547 山东黄 金 42,519 1,622,525.04 0.49
45 600019 宝钢股 份 306,941 1,500,941.49 0.45
46 000568 泸州老 窖 42,337 1,498,729.80 0.45
47 600999 招商证 券 141,071 1,488,299.05 0.45
48 600489 中金黄 金 89,123 1,482,115.49 0.44
49 000538 云南白 药 20,952 1,424,736.00 0.43
50 000338 潍柴动 力 54,997 1,391,974.07 0.42
51 601688 华泰证 券 135,681 1,329,673.80 0.40
52 000983 西山煤 电 95,413 1,327,194.83 0.40
53 600690 青岛海 尔 96,271 1,290,031.40 0.39
54 601989 中国重 工 266,501 1,271,209.77 0.38
55 000423 东阿阿 胶 31,268 1,263,539.88 0.38
56 600739 辽宁成 大 82,607 1,238,278.93 0.37
57 000024 招商地 产 41,172 1,230,631.08 0.37
58 600795 国电电 力 466,073 1,225,771.99 0.37
59 600518 康美药 业 93,170 1,224,253.80 0.37
60 601699 潞安环 能 55,000 1,203,950.00 0.36
61 600362 江西铜 业 50,309 1,200,372.74 0.36
62 000527 美的电 器 123,836 1,199,970.84 0.36
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 45 页 共 61 页
63 601988 中国银 行 406,989 1,188,407.88 0.36
64 000895 双汇发 展 20,001 1,158,057.90 0.35
65 601009 南京银 行 125,858 1,157,893.60 0.35
66 000063 中兴通 讯 118,740 1,157,715.00 0.35
67 601788 光大证 券 81,698 1,151,941.80 0.35
68 601377 兴业证 券 93,206 1,144,569.68 0.34
69 601299 中国北 车 249,980 1,127,409.80 0.34
70 600276 恒瑞医 药 37,399 1,125,709.90 0.34
71 000100 TCL 集团 506,498 1,109,230.62 0.33
72 601186 中国铁 建 186,443 1,094,420.41 0.33
73 000629 攀钢钒钛 260,110 1,071,653.20 0.32
74 600348 阳泉煤 业 72,799 1,057,769.47 0.32
75 601766 中国南 车 211,161 1,047,358.56 0.31
76 000792 盐湖股 份 38,545 1,033,006.00 0.31
77 600089 特变电 工 159,603 1,031,035.38 0.31
78 600535 天士力 18,518 1,023,489.86 0.31
79 600309 烟台万 华 64,607 1,008,515.27 0.30
80 000402 金 融 街 146,661 989,961.75 0.30
81 601117 中国化 学 117,911 971,586.64 0.29
82 600315 上海家 化 18,757 956,419.43 0.29
83 601390 中国中 铁 310,536 944,029.44 0.28
84 600406 国电南 瑞 56,493 905,582.79 0.27
85 601168 西部矿 业 115,482 905,378.88 0.27
86 601111 中国国 航 149,316 895,896.00 0.27
87 601600 中国铝 业 174,069 892,973.97 0.27
88 601669 中国水 电 232,543 888,314.26 0.27
89 601898 中煤能 源 110,842 866,784.44 0.26
90 000425 徐工机 械 74,990 864,634.70 0.26
91 000725 京东方 Ａ 367,647 834,558.69 0.25
92 600029 南方航 空 212,639 831,418.49 0.25
93 600123 兰花科 创 40,962 831,118.98 0.25
94 002081 金 螳 螂 18,872 830,745.44 0.25
95 600010 包钢股 份 153,541 829,121.40 0.25
96 601901 方正证 券 184,739 814,698.99 0.24
97 002422 科伦药 业 14,498 812,177.96 0.24
98 000630 铜陵有 色 42,475 802,777.50 0.24
99 000060 中金岭 南 87,466 791,567.30 0.24
100 002241 歌尔声 学 20,591 776,280.70 0.23
101 600150 中国船 舶 33,386 775,890.64 0.23
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 46 页 共 61 页
102 000581 威孚高 科 23,978 764,898.20 0.23
103 600642 申能股 份 169,543 749,380.06 0.22
104 000625 长安汽 车 112,372 747,273.80 0.22
105 002415 海康威 视 24,006 746,826.66 0.22
106 600660 福耀玻 璃 84,923 744,774.71 0.22
107 002142 宁波银 行 69,857 744,675.62 0.22
108 600066 宇通客 车 29,504 743,500.80 0.22
109 000623 吉林敖 东 43,341 736,797.00 0.22
110 600009 上海机 场 58,372 727,315.12 0.22
111 600196 复星医 药 69,193 725,834.57 0.22
112 600100 同方股 份 96,247 719,927.56 0.22
113 601998 中信银 行 166,627 714,829.83 0.21
114 600085 同仁堂 39,383 701,805.06 0.21
115 600600 青岛啤 酒 21,060 696,243.60 0.21
116 600068 葛洲坝 126,713 695,654.37 0.21
117 600741 华域汽 车 61,746 690,320.28 0.21
118 000709 河北钢 铁 257,237 689,395.16 0.21
119 601958 金钼股 份 58,614 686,369.94 0.21
120 600583 海油工 程 116,208 682,140.96 0.20
121 000562 宏源证 券 36,103 680,541.55 0.20
122 600005 武钢股 份 244,501 677,267.77 0.20
123 000768 中航飞 机 80,340 668,428.80 0.20
124 601618 中 国中 冶 294,974 666,641.24 0.20
125 000728 国元证 券 59,507 662,907.98 0.20
126 000012 南
玻Ａ 79,508 655,941.00 0.20
127 600208 新湖中 宝 151,634 653,542.54 0.20
128 600188 兖州煤 业 35,834 653,253.82 0.20
129 000878 云南铜 业 42,861 648,486.93 0.19
130 601607 上海医 药 58,252 647,179.72 0.19
131 600809 山西汾 酒 15,526 646,813.16 0.19
132 002155 辰州矿 业 32,057 643,704.56 0.19
133 600177 雅戈尔 80,866 638,841.40 0.19
134 600549 厦门钨 业 16,303 635,490.94 0.19
135 002146 荣盛发 展 45,189 632,194.11 0.19
136 600694 大商股 份 17,772 626,818.44 0.19
137 601992 金隅股 份 75,451 611,153.10 0.18
138 601666 平煤股 份 71,444 610,131.76 0.18
139 600143 金发科 技 111,716 602,149.24 0.18
140 600703 三安光 电 43,682 597,569.76 0.18
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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141 601018 宁波港 232,514 597,560.98 0.18
142 600376 首开股 份 45,276 594,021.12 0.18
143 601808 中海油 服 35,903 588,809.20 0.18
144 000009 中国宝 安 66,058 581,310.40 0.17
145 600881 亚泰集 团 114,737 575,979.74 0.17
146 000937 冀中能 源 41,465 573,460.95 0.17
147 600166 福田汽 车 85,113 572,810.49 0.17
148 600153 建发股 份 81,327 571,728.81 0.17
149 601633 长城汽 车 24,014 569,131.80 0.17
150 000758 中色股 份 27,843 567,997.20 0.17
151 000999 华润三 九 23,753 562,946.10 0.17
152 600497 驰宏锌 锗 39,630 560,764.50 0.17
153 600875 东方电 气 40,297 559,725.33 0.17
154 600108 亚盛集 团 81,439 556,228.37 0.17
155 600415 小商品 城 82,443 547,421.52 0.16
156 000960 锡业股 份 27,471 546,123.48 0.16
157 002038 双鹭药 业 13,652 540,073.12 0.16
158 600832 东方明 珠 96,447 536,245.32 0.16
159 002353 杰瑞股 份 10,981 523,134.84 0.16
160 002385 大北农 24,191 522,525.60 0.16
161 601717 郑煤机 50,043 516,443.76 0.15
162 000039 中集集 团 44,715 515,563.95 0.15
163 600395 盘江股 份 30,111 512,489.22 0.15
164 002202 金风科 技 93,034 501,453.26 0.15
165 600655 豫园商 城 69,668 500,216.24 0.15
166 601333 广深铁 路 171,158 499,781.36 0.15
167 600674 川投能 源 59,687 498,983.32 0.15
168 000825 太钢不 锈 137,966 498,057.26 0.15
169 600115 东方航 空 141,394 496,292.94 0.15
170 600271 航天信 息 33,110 490,690.20 0.15
171 600649 城投控 股 89,263 488,268.61 0.15
172 000422 湖北宜 化 43,545 483,784.95 0.14
173 600252 中恒集 团 52,926 483,214.38 0.14
174 000528 柳
工 47,704 477,517.04 0.14
175 600804 鹏博士 79,982 476,692.72 0.14
176 600219 南山铝 业 69,349 472,960.18 0.14
177 600062 华润双 鹤 20,806 472,296.20 0.14
178 600839 四川长 虹 223,620 460,657.20 0.14
179 002310 东方园 林 7,288 456,884.72 0.14
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 48 页 共 61 页
180 600267 海正药 业 30,489 453,981.21 0.14
181 000401 冀东水 泥 32,690 451,122.00 0.14
182 000046 泛海建 设 82,774 446,979.60 0.13
183 601106 中国一 重 158,365 446,589.30 0.13
184 600058 五矿发 展 25,991 446,265.47 0.13
185 600259 广晟有 色 7,591 443,921.68 0.13
186 600811 东方集 团 80,784 438,657.12 0.13
187 000898 鞍钢股 份 111,668 433,271.84 0.13
188 000933 神火股 份 57,526 433,170.78 0.13
189 601888 中国国 旅 15,779 432,660.18 0.13
190 000729 燕京啤 酒 76,351 430,619.64 0.13
191 002500 山西证 券 58,130 426,092.90 0.13
192 600109 国金证 券 23,478 418,847.52 0.13
193 002001 新 和 成 22,017 413,919.60 0.12
194 600893 航空动 力 32,557 411,194.91 0.12
195 000800 一汽轿 车 49,249 409,751.68 0.12
196 601118 海南橡 胶 71,370 405,381.60 0.12
197 600779 水井坊 20,709 401,133.33 0.12
198 600266 北京城 建 26,907 400,645.23 0.12
199 600718 东软集 团 52,070 400,418.30 0.12
200 002092 中泰化 学 55,886 397,908.32 0.12
201 600160 巨化股 份 42,860 396,026.40 0.12
202 600827 友谊股 份 46,095 395,495.10 0.12
203 000876 新 希 望 31,463 392,972.87 0.12
204 600125 铁龙物 流 54,611 392,653.09 0.12
205 000718 苏宁环 球 49,504 392,566.72 0.12
206 600971 恒源煤 电 30,278 389,980.64 0.12
207 002106 莱 宝高 科 25,471 389,961.01 0.12
208 000869 张
裕Ａ 8,279 389,113.00 0.12
209 601101 昊华能 源 29,067 387,172.44 0.12
210 002594 比亚迪 18,904 384,696.40 0.12
211 600997 开滦股 份 37,402 382,248.44 0.11
212 000061 农 产 品 67,005 381,928.50 0.11
213 600352 浙江龙 盛 62,275 378,009.25 0.11
214 601001 大同煤 业 40,536 374,552.64 0.11
215 600169 太原重 工 102,749 372,978.87 0.11
216 000778 新兴铸 管 57,275 369,996.50 0.11
217 002007 华兰生 物 17,478 367,737.12 0.11
218 601179 中国西 电 105,570 367,383.60 0.11
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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219 600316 洪都航 空 26,013 356,898.36 0.11
220 600664 哈药股 份 57,293 354,070.74 0.11
221 600863 内蒙华 电 46,924 351,930.00 0.11
222 601866 中海集 运 144,123 351,660.12 0.11
223 600598 北大荒 43,063 351,394.08 0.11
224 601933 永辉超 市 13,766 347,040.86 0.10
225 002570 贝因美 15,447 341,069.76 0.10
226 600516 方大炭 素 38,219 339,384.72 0.10
227 000839 中信国 安 56,216 338,420.32 0.10
228 600118 中国卫 星 27,388 334,955.24 0.10
229 600859 王府井 13,975 334,841.00 0.10
230 600331 宏达股 份 49,946 334,138.74 0.10
231 600498 烽火通 信 14,588 332,022.88 0.10
232 600216 浙江医 药 15,784 331,779.68 0.10
233 000969 安泰科 技 31,391 331,488.96 0.10
234 600432 吉恩镍 业 24,532 331,182.00 0.10
235 600895 张江高 科 46,870 329,027.40 0.10
236 600170 上海建 工 42,043 328,355.83 0.10
237 600970 中材国 际 26,473 326,147.36 0.10
238 600096 云天化 25,153 325,982.88 0.10
239 601918 国投新集 33,634 321,877.38 0.10
240 002128 露天煤 业 23,785 319,194.70 0.10
241 601928 凤凰传 媒 46,261 313,649.58 0.09
242 601158 重庆水 务 58,147 308,760.57 0.09
243 600221 海南航 空 71,579 302,779.17 0.09
244 600528 中铁二 局 44,199 295,249.32 0.09
245 000807 云铝股 份 55,899 294,587.73 0.09
246 002299 圣农发 展 27,546 294,191.28 0.09
247 601555 东吴证 券 36,325 292,779.50 0.09
248 600588 用友软 件 29,619 292,043.34 0.09
249 000961 中南建 设 21,194 290,781.68 0.09
250 600770 综艺股 份 46,801 289,698.19 0.09
251 601098 中南传 媒 32,198 287,850.12 0.09
252 002405 四维图 新 24,444 286,728.12 0.09
253 600508 上海能 源 17,497 281,526.73 0.08
254 601099 太平洋 50,100 274,047.00 0.08
255 601336 新华保 险 9,475 273,069.50 0.08
256 002069 獐 子 岛 17,227 271,842.06 0.08
257 002073 软控股 份 35,941 271,713.96 0.08
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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258 600132 重庆啤 酒 17,612 270,696.44 0.08
259 600550 天威保 变 41,579 270,679.29 0.08
260 601369 陕鼓动 力 29,751 268,354.02 0.08
261 600873 梅花集 团 49,240 267,373.20 0.08
262 002344 海宁皮 城 10,041 266,889.78 0.08
263 600037 歌华有 线 38,571 258,425.70 0.08
264 600372 中航电 子 16,173 256,342.05 0.08
265 600022 山东钢 铁 116,894 255,997.86 0.08
266 601558 华锐风 电 48,649 255,893.74 0.08
267 000059 辽通化 工 35,869 244,267.89 0.07
268 600546 山煤国 际 11,981 243,813.35 0.07
269 000780 平庄能 源 24,594 235,610.52 0.07
270 000703 恒逸石 化 20,918 233,026.52 0.07
271 600456 宝钛股份 13,036 231,258.64 0.07
272 000559 万向钱 潮 48,214 216,480.86 0.06
273 002431 棕榈园 林 9,262 213,026.00 0.06
274 002122 天马股 份 35,928 198,322.56 0.06
275 000968 煤 气 化 15,580 192,257.20 0.06
276 002399 海普瑞 9,701 181,893.75 0.05
277 601258 庞大集 团 31,728 164,033.76 0.05
278 002603 以岭药 业 6,647 154,675.69 0.05
279 600783 鲁信创 投 13,516 149,351.80 0.04
280 601216 内蒙君 正 23,270 144,739.40 0.04
281 002378 章源钨 业 5,205 126,793.80 0.04
282 601233 桐昆股 份 17,510 125,896.90 0.04
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000970 中科三 环 25,800 840,822.00 0.25
2 002236 大华股 份 16,900 783,315.00 0.23
3 600340 华夏幸 福 21,400 604,122.00 0.18
4 600637 百视通 33,700 534,819.00 0.16
5 600886 国投电 力 85,200 490,752.00 0.15
6 600027 华电国 际 107,900 425,126.00 0.13
7 002375 亚厦股 份 15,301 405,170.48 0.12
8 600157 永泰能 源 42,800 402,748.00 0.12
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 51 页 共 61 页
9 000750 国海证 券 32,600 390,874.00 0.12
10 601800 中国交 建 70,500 373,650.00 0.11
11 600582 天地科 技 29,400 333,690.00 0.10
12 000596 古井贡 酒 6,988 239,548.64 0.07
13 002673 西部证 券 14,500 212,425.00 0.06
14 000883 湖北能 源 11,600 80,620.00 0.02
15 601238 广汽集 团 12,900 78,819.00 0.02
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601288 农业银 行 4,721,834.00 1.22
2 600036 招商银 行 3,258,076.64 0.84
3 600011 华能国 际 3,094,634.78 0.80
4 600547 山东黄 金 2,721,637.50 0.70
5 601166 兴业银 行 2,669,728.44 0.69
6 000725 京东方 Ａ 2,479,473.00 0.64
7 601398 工商银 行 2,413,978.00 0.62
8 600315 上海家 化 2,061,019.84 0.53
9 600016 民生银 行 2,046,929.00 0.53
10 600519 贵州茅 台 2,043,693.16 0.53
11 002241 歌尔声 学 2,005,275.04 0.52
12 601377 兴业证 券 1,918,259.56 0.50
13 600104 上汽集 团 1,908,033.53 0.49
14 002353 杰瑞股 份 1,821,931.75 0.47
15 600000 浦发银 行 1,734,694.00 0.45
16 601336 新华保 险 1,692,236.11 0.44
17 002081 金 螳 螂 1,685,682.88 0.44
18 601669 中国水 电 1,675,696.00 0.43
19 601318 中国平 安 1,660,426.66 0.43
20 601901 方正证 券 1,603,902.00 0.41
注：“ 买入 金额 ”按 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 交易 费用。
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 52 页 共 61 页
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016
民生银 行 5,553,299.02 1.43
2 601166
兴业银 行 5,393,625.14 1.39
3 601288
农业银 行 5,340,869.74 1.38
4 601318
中国平 安 4,853,608.73 1.25
5 600036
招商银 行 4,749,848.04 1.23
6 601398
工商银 行 4,406,360.00 1.14
7 600519
贵州茅 台 4,057,915.93 1.05
8 601328
交通银 行 3,524,889.22 0.91
9 600000
浦发银 行 3,438,878.09 0.89
10 000002
万
科Ａ 3,424,885.73 0.88
11 600547
山东黄 金 3,299,648.51 0.85
12 600030
中信证 券 2,822,974.92 0.73
13 600048
保利地 产 2,633,602.23 0.68
14 600837
海通证 券 2,587,859.29 0.67
15 000157
中联重 科 2,275,301.46 0.59
16 601088
中国神 华 2,272,884.61 0.59
17 000858
五 粮 液 2,192,619.06 0.57
18 601601
中国太 保 2,050,379.50 0.53
19 600585
海螺水 泥 2,000,569.97 0.52
20 601628
中国人 寿 1,863,362.69 0.48
注： “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 149,822,862.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 232,099,385.47
注： “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量）
填列， 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本 基金 投资的 前十 名证券 中包 括贵州 茅台 （股票 代码 ：600519） 。 根 据贵 州茅
台 股票 发行主 体贵 州茅台 酒股 份有限 公司 于 2013 年 2 月 23 日 发 布的 公告 ，
该 上市 公司的 控股 子公司 贵州 茅台酒 销售 有限公 司由 于在销 售过 程中存 在违 反
《 中华 人民共 和国 反垄断 法》 的行为 而受 到了贵 州省 物价局 的行 政处罚 ，罚 款
金 额为 2.47 亿 元。
在 上述 公告公 布后 ，本基 金管 理人对 该上 市公司 进行 了进一 步了 解和分 析， 认
为 上述 处罚不 会对 贵州茅 台的 投资价 值构 成实质 性负 面影响 ，因 此本基 金管 理
人 对该 上市公 司的 投资判 断未 发生改 变。
报 告期 内，本 基金 投资的 前十 名证券 的其 余九名 证券 的发行 主体 没有被 监管 部
门 立案 调查或 在本 报 告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 况。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外的情 形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,698.01
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,067.30
5 应收申 购款 5,101,590.88
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,118,356.19
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 报告 期末 本基 金未 持有处 于转 股期 的可 转 换 债券。
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
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8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.9.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万 科A 6,143,075.28 1.84 重大事 项未 公告
8.9.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 的情 况。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额 持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
15,425 27,468.92 4,093,561.17 0.97% 419,614,600.80 99.03%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 张元中 331,400.00 3.02%
2 黄国序 300,000.00 2.73%
3 郭晓宇 246,033.00 2.24%
4 王碧玲 207,504.00 1.89%
5 李磊 206,200.00 1.88%
6 钟景春 198,166.00 1.80%
7 李柏炎 172,050.00 1.57%
8 郑志坤 168,639.00 1.54%
9 花向阳 162,979.00 1.48%
10 赵永利 160,000.00 1.46%
注：以 上信 息中 持有 人名 称及持 有份 额数 量由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司提供 。
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
108,006.31 0.03%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ；本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2009 年10 月 14 日 ）基 金份 额总 额
670,189,105.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 534,016,629.74
本报告 期基 金总 申购 份额 71,140,956.29
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 181,449,424.06
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 423,708,161.97
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
11.2.1.1 2012 年2 月 16 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 彭越 先生 自2012 年 2 月 14 日起 不再
担任本 基金 管理 人公 司董 事长职 务 ， 本 基金 管理 人 聘任王 珠林 先生 为公 司董 事长 ， 同 时在 中国 证
监会核 准王 珠林 先生 的任 职 资格 和任 职事 项前 ， 本 基金管 理人 董事 会决 定由 公司董 事 、 总 经理 王
立新先 生代 为履 行董 事长 职责；
11.2.1.2 2012 年2 月 23 日， 本基 金管 理人 发布 关 于公司 董事 变更 的公 告 ， 经本基 金管 理人
股 东 会审 议通 过， 增选 钱龙 海 先生 、周 晓冬 先生 以及 高 歌女 士为 公司 董事,其中 高 歌女 士为 公司
独立董 事， 彭越 先生 、李 兆会先 生以 及汪 贻祥 先生 不再担 任公 司董 事职 务；
11.2.1.3 2012 年7 月 20 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 本基 金管 理人 拟任 董 事长王 珠林 先生
高管任 职资 格已 经中 国证 监会核 准， 王 珠林 先生 自2012 年 7 月 18 日起 担任 本基金 管理 人董事长
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职务；
11.2.1.4 2012 年10 月 31 日， 本基 金管 理人 发布 公 告， 周毅 先生 自2012 年 10 月 30 日 起担
任本基 金管 理人 公司 副总 经理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2012 年11 月 15 日 ， 经 中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨 新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号） 。 聘任郑 绍平 为中 国 建
设银行 投资 托管 业务 部副 总经理 ， 其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕1036
号） 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期由 安永 华明 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为本 基金 提供 审计 服务 ， 报告 期内 本 基
金应支 付给 安永 华明 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 的报 酬共 计人 民币50,000.00 元。 目前 的 审
计机构 已连 续为 本基 金提 供 4 年 的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其 高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣
金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
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光大证券股份有限公司 2 62,636,203.82 16.43% 55,493.35 16.52% -
西南证券股份有限公司 1 53,563,505.63 14.05% 46,760.87 13.92% -
广州证券有限责任公司 1 50,054,473.48 13.13% 45,570.54 13.56% 新增 1 个交易单元
招商证券股份有限公司 2 38,715,876.98 10.16% 35,247.36 10.49% -
中原证券股份有限公司 2 24,819,546.85 6.51% 22,473.01 6.69% 新增 2 个交易单元
江海证券有限公司 2 22,285,354.54 5.85% 19,611.26 5.84% 新增 2 个交易单元
民生证券股份有限公司 2 19,619,898.23 5.15% 16,627.98 4.95% 新增 2 个交易单元
中信证券股份有限公司 3 19,422,938.77 5.09% 16,460.89 4.90% -
平安证券有限责任公司 2 17,396,556.40 4.56% 15,394.05 4.58% 新增 2 个交易单元
红塔证券股份有限公司 2 14,460,422.51 3.79% 12,380.78 3.69% -
国金证券股份有限公司 2 10,202,319.89 2.68% 8,759.92 2.61% -
中国中投证券有 限责任公司 1 8,423,039.23 2.21% 7,159.55 2.13% -
东北证券股份有限公司 3 7,810,323.32 2.05% 6,843.08 2.04% -
东方证券股份有限公司 2 5,443,206.27 1.43% 4,549.06 1.35% -
中国银河证券股份有限公司 1 4,690,561.08 1.23% 3,986.97 1.19% -
渤海证券股份有限公司 1 4,628,646.22 1.21% 3,934.28 1.17% -
瑞银证券有限责任公 司 1 4,211,364.04 1.10% 3,676.71 1.09% -
华融证券股份有限公司 1 3,800,811.06 1.00% 3,318.13 0.99% -
中信万通证券有限责任公司 1 2,896,391.35 0.76% 2,398.34 0.71% -
齐鲁证券有限公司 1 2,821,363.44 0.74% 2,398.18 0.71% -
西部证券股份有限公司 1 1,951,714.78 0.51% 1,704.07 0.51% -
广发证券股份有限公司 2 566,610.69 0.15% 494.71 0.15% 新增 1 个交易单元
中国国际金融有限公司 2 509,969.10 0.13% 433.46 0.13% -
国都证券有限责任公司 2 306,276.06 0.08% 270.98 0.08% -
兴业证券股份有限公司 3 - - - - -
长江证券股份有限公司 2 - - - - -
中国民族证券有限责任公司 1 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
安信证券股份有限公司 3 - - - - -
国信 证券股份有限公司 3 - - - - -
长城证券有限责任公司 3 - - - - 新增 1 个交易单元
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 2 - - - - 撤销 1 个交易单元
方正证券股份有限公司 1 - - - - -
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东莞证券有限责任公司 1 - - - - -
华泰联合证券有限责任公司 2 - - - - -
东吴证券股份有限公司 1 - - - - -
华宝证券有限责任公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 2 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
湘财证券有限责任公司 1 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 2 - - - - -
宏源证券股份有限公司 2 - - - - -
新时代证券有限责任公司 1 - - - - -
日信证券有限责任公司 1 - - - - 新增 1 个交易单元
山西证券股份有限公司 0 - - - - 撤销 1 个交易单元
华创证券有限责任公司 2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本 报 告期 内未 通过交 易单 元进 行债 券、 债券回 购及 权证 交易 。
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《关于旗下部分基金参加中国工商银行 “2 0 1 3 倾心回馈 ”基
金定期定额投资业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年12 月 31 日
2 《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更新已过
期身份证件或者身份证明文件的公告》
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2012 年12 月 21 日
3 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的恒生电子
估值方法调整的公告》
三大证券报及本
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2012 年12 月 10 日
4 《银华基金管理有限公司关于调整中国工商银行借记卡网上
直销申购费率的公告》
三大证券报及本
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2012 年12 月5 日
5 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
三大证券报及本
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2012 年11 月 30 日
6 《关于旗下部分基金在广发证券开通定期定额投资业务并参
加网上定期定额投资业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
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2012 年11 月 29 日
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 59 页 共 61 页
7 《关于旗下部分基金参加中国银行基金申购与定期定额投资
费率优惠活 动的公告》
三大证券报及本
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2012 年11 月 29 日
8 《银华沪深 300 指数证券投资 基金 （LOF） 更新招募说明书及
摘要（2012 年第2 号） 》
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2012 年11 月 28 日
9 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的美的电器
估值方法调整的公告》
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2012 年11 月 28 日
10 《银华基金管理有限公司关于增加中山证券为旗下部分基金
代销、定期定额投资及转换业务办理机构的公告》
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2012 年11 月 23 日
11 《关于增加华林证券为银华基金管理有限公司旗下部分基金
的代销、定期定额投资及转换业务办理机构的公告》
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2012 年11 月 22 日
12 《银华基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券的
公告》
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2012 年11 月 16 日
13 《银华基金管理有限公司关于公司副总经理任职的公告》 三大证券报及本
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2012 年10 月 31 日
14 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2012 年第3 季度报
告》
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2012 年10 月 24 日
15 《银华基金管理有限公司关于新增 “银联通”部分银行卡网
上直销业务功能并实施费率优惠的公告》
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2012 年10 月 19 日
16 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的国电南瑞
估值方法调整的公告》
三大证券报及本
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2012 年10 月 10 日
17 《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记卡网上
直销申购费率的公告》
三大证券报及本
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2012 年9 月24 日
18 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的杰瑞股份
（代码：002353 ）估值方法调 整的公告》
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2012 年9 月21 日
19 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2012 年半年度报告
及摘要》
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2012 年8 月24 日
20 《关于增加国金证券为旗下部分基金代销机构并开通转换业
务的公告》
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2012 年8 月13 日
21 《关于增加国盛证券为旗下部分基金代销、定期定额投资及
转换业务办理机构并参加其费率优惠活动的公告》
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2012 年7 月26 日
22 《银华基金管理有限公司关于董事长任职的公告》 三大证券报及本
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2012 年7 月20 日
23 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2012 年第2 季度报
告》
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2012 年7 月19 日
24 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
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2012 年7 月5 日
25 《银华基金管理有限公司旗下基金 2012 年 6 月 30 日基金净
值公告》
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2012 年7 月2 日
26 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通银行网
上银行、手机银行基金申购业务费率优惠活动的公告》
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2012 年6 月29 日
27 《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更新已过
期身份证件或者身份证明文件的公告》
三大证券报及本
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2012 年6 月29 日
28 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加华融证券网
上申购业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
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2012 年5 月30 日
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 60 页 共 61 页
29 《银华沪深 300 指数证券投资 基金 （LOF） 更新招募说明书及
摘要（2012 年第1 号） 》
三大证券报及本
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2012 年5 月28 日
30 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在渤海证券开通
定期定额投资业务的公告》
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2012 年5 月21 日
31 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加重庆银行网
上申购业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
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2012 年5 月21 日
32 《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 三大证券报及本
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2012 年5 月12 日
33 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在东吴证券开通
定期定额投资业务并参加费率优惠 活动的公告》
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2012 年5 月9 日
34 《银华基金管理有限公司关于增加包商银行为旗下部分基金
代销及转换业务办理机构的公告》
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2012 年4 月26 日
35 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2012 年第1 季度报
告》
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2012 年4 月24 日
36 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
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2012 年4 月19 日
37 《银华基金管理有限公司关于开通 “易购通”基金网上直 销
第三方支付业务的公告》
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2012 年4 月18 日
38 《银华基金管理有限公司关于增加大通证券为旗下部分基金
代销及转换业务办理机构的公告》
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2012 年4 月11 日
39 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银
行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告》
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2012 年4 月6 日
40 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加国泰君安证
券费率优惠活动的公告》
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2012 年4 月6 日
41 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
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2012 年3 月30 日
42 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2011 年年度报告及
摘要》
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2012 年3 月27 日
43 《银华基金管理有限公司关于公司股东出资比例变更的公
告》
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2012 年3 月23 日
44 《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记卡网上
直销申购费率的公告》
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2012 年2 月29 日
45 《银华基金管理有限公司关于董事变更的公告》 三大证券报及本
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2012 年2 月23 日
46 《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 三大证券报及本
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2012 年2 月16 日
47 《银华沪深 300 指数证券投资 基金(LOF)2011 年第4 季度报
告》
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2012 年1 月20 日
48 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加平安银行申
购费率优惠活动的公告》
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2012 年1 月19 日
49 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参 加深圳发展银
行基金申购费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
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2012 年1 月18 日
50 《银华基金管理有限公司 2011 年12 月 31 日基金净值公告 》 三大证券报及本
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2012 年1 月4 日
银华沪深 300 指数(LOF)2012 年年度报告
第 61 页 共 61 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 本基 金管 理人 无影 响 投资者 决策 的其 他重 要信 息
12.2 本基 金托 管人 影响 投 资者决 策的 其他 重要 信息 披露如 下：
12.2.1
2012 年1 月16 日,托管 人中 国建 设银 行股 份 有限公 司发 布关 于董 事长 任职的 公告 ，
自2012 年1 月16 日 起， 王洪章 先生 就任 本行 董事 长、执 行 董 事。
12.2.2
2012 年 11 月 15 日，根 据工 作需 要， 中国 建设银 行投 资托 管服 务部 更名为 投资 托
管业务 部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 批准 银 华沪 深 300 指数 证券 投资 基金（LOF ）设 立的 文件
13.1.2 《银 华沪 深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 招 募说明 书》
13.1.3 《银 华沪 深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 基 金合同 》
13.1.4 《银 华沪 深300 指 数证券 投资 基金 （LOF ） 托 管协议 》
13.1.5 《银 华基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》
13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照
13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各项公 告
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.yhfund.com.cn ）查 阅。
银华基金管理有限公司
2013 年3 月30 日
