上投摩根货币市场基金 2012 年年度报 告 摘
要
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十九日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
1
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根货 币
基金主 代码 370010
交易代 码
370010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 4 月 13 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,990,810,974.08 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 370010 370010
报告期末下属分级基金的份额
总额
98,075,400.17 份 21,892,735,573.91 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过合 理的 资产 选择 ， 在有 效控制 投资 风险 和保 持较 高流动 性的 前
提下 ， 为投资 者提 供资 金的流动 性储 备， 进一步 优化现金 管理 ， 并
力求获 得高 于业 绩比 较基 准的稳 定回 报。
投资策 略
本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法 ，
对各类 可投 资资 产进 行合 理的配 置和 选择 。 投资 策略 首先审 慎考 虑
各类资 产的 收益 性、 流动 性 及风险 性特 征， 在风 险与 收 益的配 比中 ，
力求将 各类 风险 降到 最低 ， 并在控 制投 资组 合良 好流 动性的 基础 上
为投资 者获 取稳 定的 收益 。
利率预 期策 略： 市场利 率因应景 气循 环、 季节因 素或货币 政策 变动
而产生 波动 ， 本基 金将 首 先根据 对国 内外 经济 形势 的预测，分析 市
场投资 环境 的变 化趋 势， 重点关 注利 率趋 势变 化； 其次 ， 在判断 利
率变动趋势时，我们将重点考虑货币供给的预期效应
( Money-supply Expectations Effect) 、通货膨胀与费雪效应
(Fisher Effect) 以及 资金 流量变 化(Flow of Funds) 等，全 面分 析
宏观经 济、 货币政 策与 财政政策 、 债券 市场 政策 趋势、 物价 水平 变
化趋势 等因 素， 对利率 走势形成 合理 预期 ， 从而 做出各类 资产 配置
的决策 。
估值策 略： 建立不 同品 种的收益 率曲 线预 测模 型， 并通过 这些 模型
进行估 值， 确定价 格中 枢的变动 趋势 。 根据 收益 率、 流动性 、 风险
匹配原 则以 及债 券的 估值 原则构 建投 资组 合 ， 合 理选 择不同 市场 中
2
有投资 价值 的券 种， 并根 据投资 环境 的变 化相 机调 整。
久期管 理： 久期作 为衡 量债券利 率风 险的 指标 ， 反映了债 券价 格对
收益率 变动 的敏 感度 。 本基 金努力 把握 久期 与债 券价 格波动 之间 的
量化关 系， 根据未 来利 率变化预 期， 以久期 和收 益率变化 评估 为核
心。 通过 久期 管理 ， 合理 配置投 资品 种 。 在 预期 利 率下降 时适 度加
大久期 ，在 预期 利率 上升 时适度 缩小 久期 。
流动性 管理 ： 由于 货币 市场基金 要保 持高 流动 性的 特性 ， 本基金 会
紧密关注申购/赎回现金流情况、季节性资金 流动、日历效应等，
建立组 合流 动性 预警 指标 ， 实现对 基金 资产 的结 构化管理 ， 并结 合
持续性投资的方法 ，将回购/债券 到期日进行均衡等量配置，以 确
保基金 资产 的整 体变 现能 力。
随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 ， 以及 今后 相关 法律 法规允 许本 基
金可投 资的 金融 工具 出现 时， 本基 金将 予以 深入 分析 并加以 审慎 评
估，在 符合 本基 金投 资目 标的前 提下 适时 调整 本基 金投资 对象 。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 利率 （税 后） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险品 种， 其预期 风险 和
预期收 益率 都低 于股 票基 金、债 券基 金和 混合 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 洪霞 田青
联系电 话 021-38794999 010-67595096
电子邮 箱 xia.hong@jpmf-sitico.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-68881170 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.51fund.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2012 年 2011 年 2010 年
上投摩根货币 A 上投摩根货币 B 上投摩根货币 A 上投摩根货币 B 上投摩根货币 A 上投摩根货币 B
3
本期已 实现
收益
2,576,441.99 535,793,851.23 3,044,725.65 307,343,861.94 2,163,214.79 85,438,301.23
本期利 润 2,576,441.99 535,793,851.23 3,044,725.65 307,343,861.94 2,163,214.79 85,438,301.23
本期基 金份
额净值 收益
率
2.7042% 2.9506% 2.5841% 2.8303% 1.2029% 1.4463%
3.1.2 期末
数据和指标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
上投摩根货币 A 上投摩根货币 B 上投摩根货币 A 上投摩根货币 B 上投摩根货币 A 上投摩根货币 B
期末基 金资
产净值
98,075,400.17 21,892,735,573.91 112,984,777.86 14,122,060,436.45 138,401,211.78 8,031,600,461.26
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动
收益 ） 扣除相 关费 用后 的余额 ， 本期利 润为 本期 已实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 ， 由
于货币 市场 基金 采用 摊余 成本法 核算 ， 因此 ， 公 允 价值变 动收 益为 零， 本期已实现 收益 和本
期利润 的金 额相 等。
2.本基 金收 益分 配按 月结 转份额 。
3. 上述基 金业绩指 标不包括 交易基金 的各项 费用（例 如基金转 换费等 ） ，计 入费 用后实
际收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1． 上投摩根货币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6455% 0.0011% 0.3403% 0.0000% 0.3052% 0.0011%
过去六个月 1.3097% 0.0011% 0.6811% 0.0000% 0.6286% 0.0011%
过去一 年 2.7042% 0.0011% 1.4178% 0.0002% 1.2864% 0.0009%
过去三 年 6.6254% 0.0022% 4.2275% 0.0002% 2.3979% 0.0020%
4
过去五 年 10.3202% 0.0028% 8.0038% 0.0017% 2.3164% 0.0011%
自基金 合同 生效 起至 今 16.4408% 0.0037% 13.3504% 0.0017% 3.0904% 0.0020%
2． 上投摩根货币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7061% 0.0011% 0.3403% 0.0000% 0.3658% 0.0011%
过去六 个月 1.4317% 0.0011% 0.6811% 0.0000% 0.7506% 0.0011%
过去一 年 2.9506% 0.0011% 1.4178% 0.0002% 1.5328% 0.0009%
过去三 年 7.3953% 0.0022% 4.2275% 0.0002% 3.1678% 0.0020%
过去五 年 11.6513% 0.0028% 8.0038% 0.0017% 3.6475% 0.0011%
自基金 合同 生效 起至 今 18.6159% 0.0037% 13.3504% 0.0017% 5.2655% 0.0020%
注：本 基金 合同 生效 日为2005 年4 月 13 日。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率
变动的比较
上投摩 根货 币市 场基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2005 年4 月13 日至 2012 年 12 月 31 日）
1、上投摩 根货 币 A
（2005 年4 月13 日至 2012 年 12 月 31 日）
5
2、上投摩 根货 币 B
（2005 年4 月13 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：按照基金合同的约定， 本基金自基金合同生效日 起不超过三个月内完成建 仓。截止
2005 年 07 月 13 日 ，本 基 金已根 据基 金合 同完 成建 仓且资 产配 置比 例符 合本 基金基 金合 同
规定。
本基金 合同 生效 日为 2005 年 04 月 13 日。 图示 时间 段为 2005 年 04 月 13 日至 2012 年
12 月31 日。
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根货 币市 场基 金
6
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
1、上投摩 根货 币 A
2、上投摩 根货 币 B
注：本 基金 合同 生效 日为 2005 年 4 月 13 日。 图示 时间段 为 2008 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日。
3.3
过去三年基金的利 润分配情况
1、上 投摩 根货 币 A
单位： 人民 币元
7
年度
已按再投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2012 年 2,286,445.53 282,328.58 7,667.88 2,576,441.99 -
2011 年 2,697,721.13 333,090.65 13,913.87 3,044,725.65 -
2010 年 1,936,785.29 225,011.52 1,417.98 2,163,214.79 -
合计 6,920,951.95 840,430.75 22,999.73 7,784,382.43 -
2、上 投摩 根货 币 B
单位： 人民 币元
年度
已按再投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回款
转出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2012 年 510,536,483.65 17,827,151.68 7,430,215.90 535,793,851.23 -
2011 年 293,361,993.85 9,153,348.83 4,828,519.26 307,343,861.94 -
2010 年 79,730,936.81 3,680,596.97 2,026,767.45 85,438,301.23 -
合计 883,629,414.31 30,661,097.48 14,285,502.61 928,576,014.40 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准 ， 于2004 年5 月12 日正式
成立 。 公司由 上海 国际 信托投资 有限 公司 （2007 年10 月8 日更名 为“ 上海 国际信托 有限 公
司” ） 与摩根 资产 管理 （英国 ） 有限公 司合 资设 立， 注册资 本为 2.5 亿元 人民币 ， 注册地 上
海。 截至2012 年12 月底， 公司管 理的 基金 共有 二十 只， 均为开 放式 基金 ， 分别是 ： 上投 摩
根中国 优势 证券 投资 基金 、上投 摩根 货币 市场 基金 、上投 摩根 阿尔 法股票型 证券投 资基 金、
上投摩 根双 息平 衡混 合型 证券投 资基 金、 上投摩 根成长先 锋股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根
内需动 力股 票型 证券投资 基金 、 上投摩 根亚 太优 势股票型 证券 投资 基金 、 上投摩根 双核 平衡
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 中小 盘股 票型 证券 投资基 金 、 上 投摩 根纯 债 债券型 证券 投资
基金 、 上投摩 根行 业轮 动股票型 证券 投资 基金 、 上投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 、 上
投摩根 全球 新兴 市场 股票 型证券 投资 基金 、 上投 摩 根新兴 动力 股票 型证 券投 资基金 、 上投 摩
根强化 回报 债券 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 健康 品 质股票 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根全 球天
然资源 股票 型证券投 资基 金、 上投 摩根 分红 添利 债券型证 券投 资基 金、 上投摩根中 证消 费服
务领先 指数 证券 投资 基金 和上投 摩根 核心 优选 股票 型证券 投资 基金 。
8
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王亚南
本基金 基金
经理
2008-11-29 - 10年
复旦大学金融工程专业
硕士。2003 年至2007
年，就职于海通证券股
份有限公司研究所，任
固定收益研究员。2007
年6 月加入国泰基金管
理有限公司，任国泰金
鹿保本基金基金经理助
理。 2008年6月加入 上投
摩根基金管理有限公
司，自2008年11月起任
上投摩根货币市场基金
基金经理，自2009 年6
月起同时任上投摩根纯
债债券型证券投资基金
基金经 理。
孟晨波
本基金 基金
经理、 固定
收益部 总监
2009-9-17 - 18年
经济学学士，历任荷兰
银行上海分行资金部高
级交易员，星展银行上
海分行资金部经理，比
利时富通银行上海分行
资金部联席董事，花旗
银行（中国）有限公司
金融市场部副总监。
2009 年5 月加入上投摩
根基金管理有限公司，
担任固定收益部总监，
2009 年9 月起任上投摩
根货币市场基金基金经
理。
唐瑭
本基金 基金
经理助 理
2012-8-29 - 5年
英国爱丁堡大学硕士，
2008年2月至2010年4月
任 JPMorgan(EMEA) 分
析师， 2010 年6 月至2011
年3月， 任交银 施罗 德基
金管理有限公司分析
师， 2011年3月加入 上投
摩根基金管理有限公
司，先后担任分析师及
9
基金经 理助 理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内， 基金管 理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤勉 尽 责地为 基金
份额持有 人谋求利 益。本 基金管理 人遵守了 《证券 投资基金 法》及其 他有关 法律法规、 《 上
投摩根 货币 市场 基金 基金 合同 》 的 规定 。 基金 经理 对 个股和 投资 组合 的比 例遵 循了投 资决 策
委员会 的授 权限 制， 基金 投资比 例符 合基 金合 同和 法律法 规的 要求 。
4.3 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求 ，
制订了《 上投摩根 基金管 理有限公 司公平交 易制度》 ，规范了 公司所管 理的所 有投资组 合 的
股票 、 债券等 投资 品种 的投资管 理活 动， 同时涵 盖了授权 、 研究 分析 、 投资决 策、 交易 执行、
业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 ， 以 确保 本 公司管 理的 不同 投资 组合 均得到 公平 对
待。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系， 依次为 投资 决策委员 会、 投资总 监、 经理人 ， 经理
人在其 授权 范围 内自 主决 策， 投 资决 策委 员会 和投 资 总监均 不得 干预 其授 权范 围内的 投资 活
动。 公司 已建 立客 观的 研 究方法 ， 严禁 利用 内幕 信 息作为 投资 依据 ， 各投 资 组合享 有公 平的
投资决 策机 会。 公司建 立集中交 易制 度， 执行公 平交易分 配。 对于交 易所 市场投资 活动 ， 不
同投资 组合 在买 卖同 一证 券时 ， 按照 时间优 先、 比例分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交
易机会 ； 对于 银行 间市 场投资活 动， 通过交 易对 手库控制 和交 易室 询价 机制 ， 严格防 范交 易
对手风 险并 抽检 价格 公允 性； 对 于一 级市 场申 购投 资 行为， 遵循 价格 优先 、 比 例 分配的 原则 ，
根据事 前独 立申 报的 价格 和数量 对交 易结 果进 行公 平分配 。
公司制订了《异 常交易监 控与报告制度 》 ， 通过系统 和人工相结合的 方式进行 投资交 易
行为的 监控 分析 ， 并执 行异常交 易行 为监 控分 析记 录工作 机制 ， 确保 公平 交易可稽 核。 公司
分别于每季度和每年度 对公 司管理的不同投资组 合的 收益率差异及不同时 间窗 下同向交易
的交易 价差 进行 分析 ，并 留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 公司严 格执 行上述公 平交 易制 度和 控制 方法 ， 开展公 平交 易工 作。 通过对 不
同投资 组合 之间 的收 益率 差异、 以及 不同 投资 组合 之 间同向 交易 和反 向交 易的 交易时 机和 交
易价差 等方 面的 监控 分析 ，公司 未发 现整 体公 平交 易执行 出现 异常 的情 况。
其中 ， 在同向 交易 的监 控和分析 方面 ， 根据 法规 要求， 公司 对不 同投 资组 合的同日 和临
近交易 日的 同向 交易 行为 进行监 控， 通过定 期抽 查前 述的同 向交 易行 为， 定性分 析交易 时机 、
对比不 同投 资组 合长 期的 交易趋 势 ， 重 点关 注任 何 可能导 致不 公平 交易 的情 形。 对于识别 的
异常情 况， 由相 关投 资组 合 经理对 异常 交易 情况 进行 合理解 释。 同时 ， 公 司根 据 法规的 要求 ，
通过系 统模 块定 期对 连续 四个季 度内 不同 投资 组合 在不同 时间 窗内 （日 内、 3 日内、 5 日内）
的同向 交易 价差 进行 分析 ， 采用概 率统 计方 法， 主要关注不 同投 资组 合之 间同 向交易 价差 均
值为零 的显 著性 检验 ，以 及同向 交易 价格 占优 的交 易次数 占比 分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
10
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过对 交易 价格、 交易 时间 、 交易方 向等的抽 样分 析， 公司 未发现存在 异常
交易行 为。
报告期 内， 所有投 资组 合 （除 完全 按照 有关 指数 的构成比 例进 行投 资的 组合 ） 参与的 交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5% 的情 形： 无。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年， 宏观调 控的 基调 从稳物 价逐 步变 为稳 增长 ，在保 持 M2 合理增 长水 平的同 时，
社会融 资总 量保 持了 较快 的增长 。 GDP 在 三季 度末 低位企 稳， 全年 GDP 增速 7.8% 。 CPI 呈逐
月回落 趋势 ，10 月份达 到年内低 点 1.7%， 全年均 值 2.6%。 货币政 策上 ， 央行 在 2 月和 5 月
两次下调准 备金 ， 缓解 了银行间 流动 性， 并通过 连续的逆 回购 操作 ， 保持 银行间资 金价 格的
平稳 。 年中央 行两 次下 调存贷款 基准 利率 ， 但通 过扩大浮 动区 间的 限制 ， 为利率市 场化 打开
了空间 。
总体来 说， 货币市 场利 率震荡走 低， 二季度 资金 面略显宽 松， 年中央 行在 开始以逆 回购
为公开 市场 的主 要调 控手 段以后 ， 资金 面趋 于平 稳。 其中， 银行间 7 天回 购 加权利 率上 半年
最低 在 2.1% 附近 ， 最高 7.7% ， 振幅达 到 5.6% ， 下半 年则 在 2.5%-4.7% 区间 震荡 ， 全年 3.55%
水平 ， 显示银 行间 资金 成本基本 处于 平稳 偏中 性的 水平 。 一年期 央票 利率 也是在二 季度 回落
至最低 点， 下半 年回 升至 均衡水 平。 即从 年初 的 3.47% 降至 6 月上旬 的 2.5% 以下， 随后逐 步
回升至 年末 的 2.95% 左右 。
上投摩 根货 币市 场基 金将 组合久 期限 制 在 75 天以 内，远低 于目 前国 内通 行的 120 天组
合久期 限制 。 上投 摩根 货 币市场 基金 也不 进行 正回 购放大 操作 。 在以 市场 利 率为基 准的 浮动
利率债 券投 资上 ， 也仅投 资实际 存续 期在 3 年以 内 的浮动 利率 债券 。 在 对短 期融资 券的 投资
及逆回 购交 易对 手方 面也 有非常 严格 的规 定和 限制 。 这 些限 制和 规定 ， 虽然 制 约了基 金收 益
的进一 步提 高， 但更 重要 的是增 强了 基金 抵御 各种 风险的 能力 ，保 证了 基金 较好的 流 动 性 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 B 类和 A 类的净 值收 益率 分别 为 2.9506% 和 2.7042% ，同期 业绩比较 基
准收益 率为 1.4178% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年， 随着经 济增 速低位 企稳 、 通胀温 和回 升， 目前的 货币 政策 有望 得到延 续，
但出现 明显 大幅 宽松 的空 间有限 。 回购 仍将 在央 行 的公开 市场 操作 中占 有重 要的地 位 ， 流 动
性将保 持中 性偏 宽松 的状 态。 我们 的货 币基 金会 在对央票 、 交易 所回 购等 收益率 、 流动性 匹
配较好 的优 良资 产进 行投 资的同 时 ， 适 度拉 长久 期 ， 寻找机 会对 高票 息的 政策 性银行金融 债
品种进 行一 定的 配置 ， 以 期获得 较高 的收 益率 。 另 外， 随着 资金 需求 回升 ， 我们的 货币 基金
仍会关 注和 短期 限 shibor 利率挂 钩的 协定 存款 的投 资机会 ， 在增强 收益 的同 时， 严格控 制其
比例， 并分 散到 期日 以保 障良好 的流 动性 。
11
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基 金合 同
的约定 ， 制定 了内 部控 制措 施， 对基 金估 值和 会计 核算 的各个 环节 和整 个流 程进 行风险 控制 ，
目的是 保证 基金 估值 和会 计核算 的准 确性 。 基 金会 计 部人员 均具 备基 金从 业资 格和相 关工 作
经历。 本公 司成 立了 估值 委员会 ，并 制订 有关 议事 规则。 估值 委员 会成 员包 括公司 管理 层 、
督察长 、 基金 会计 、 风险管理等 方面 的负 责人 以及 相关基 金经 理， 所有相 关成员均 具有 丰富
的证券 基金 行业 从业 经验 。 公司估 值委 员会 对估 值事项发 表意 见， 评估基 金估值的 公允 性和
合理性 。 基金 经理 是估 值委员会 的重 要成 员， 参加估值委 员会 会议 ， 参与 估值程序 和估 值技
术的讨 论。 估值 委员 会各 方不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 于成 立后 的每 月 25 日进行 收益 分配 （ 如遇 25 日为节 假日 则顺 延至 下个 工作日 ） ,
收益分配采用红利再投资方式, 按月结转份额 。2012 年本基金 A 类收益分配金额为
2,576,441.99 元,B 类收 益分 配金额 为 535,793,851.23 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国建 设银 行股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法》 、 基金合 同、托管 协议和其 他有关规 定，不 存在损害 基金份额 持有人 利益的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算 、 利润分配 等 情况的 说明
本报告 期， 本托管 人按 照国家有 关规 定、 基金合 同、 托管协 议和 其他 有关 规定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基金 实施 利润分配 的金 额为 A 类 2,576,441.99 元 ， B 类 535,793,851.23 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报告
上投摩 根货 币市 场基 金 2012 年度 财务 会计 报告 已由 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公
司审计、 注册会计 师汪棣 、王灵 签 字出具了 “无保 留意见的 审计报告 ” （编号 ：普华永 道中
天审字(2013) 第 20309 号）。
12
投资者 可通 过登 载于 本基 金管理 人网 站的 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,873,807,214.11 65,385,191.58
结算备 付金
238,353,181.82 103,274,545.38
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 7,012,784,125.54 7,181,524,161.77
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7,012,784,125.54 7,181,524,161.77
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 12,905,500,000.00 6,805,300,814.50
应收证 券清 算款
- 9,716,745.63
应收利 息 7.4.7.5 104,395,592.17 83,852,059.28
应收股 利
- -
应收申 购款
4,403,797.67 1,750.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
23,139,243,911.31 14,249,055,268.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,123,171,315.52 -
应付赎 回款
1,361,227.88 170,705.21
应付管 理人 报酬
6,043,294.06 4,093,625.94
应付托 管费
1,831,301.20 1,240,492.70
应付销 售服 务费
203,056.85 148,766.01
13
应付交 易费 用 7.4.7.7 33,625.00 24,731.03
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
15,385,116.72 7,947,232.94
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 404,000.00 384,500.00
负债合 计
1,148,432,937.23 14,010,053.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 21,990,810,974.08 14,235,045,214.31
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
21,990,810,974.08 14,235,045,214.31
负债和 所有 者权 益总 计
23,139,243,911.31 14,249,055,268.14
注： 报告截 止日 2012 年 12 月 31 日，A 类和 B 类基 金份额 净值 均为 1.0000 元， 基金 份
额总额 21,990,810,974.08 份，其中 A 类基金份额 98,075,400.17 份，B 类基金份额
21,892,735,573.91 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
一、收入
620,943,187.54 359,483,838.19
1.利息 收入
612,481,422.41 357,671,575.83
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 40,600,755.62 4,198,253.39
债券利 息收 入
253,852,777.96 180,516,029.75
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
318,027,888.83 172,957,292.69
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
8,461,765.13 1,577,262.36
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 8,461,765.13 1,577,262.36
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值变动收益（损失 以
“-”号填 列）
7.4.7.16
- -
4. 汇兑收益（损失以“－” 号 - -
14
填列）
5.其他 收入 （损 失以 “-”号填
列）
7.4.7.17
- 235,000.00
减：二、费用
82,572,894.32 49,095,250.60
1．管 理人 报酬
61,411,062.39 36,280,725.70
2．托 管费
18,609,412.87 10,994,159.27
3．销 售服 务费
2,092,510.79 1,391,072.37
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 459,908.27 429,293.26
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
538,370,293.22 310,388,587.59
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
538,370,293.22 310,388,587.59
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 14,235,045,214.31 - 14,235,045,214.31
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 538,370,293.22 538,370,293.22
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
7,755,765,759.77 - 7,755,765,759.77
其中：1.基金申 购款 90,926,054,738.97 - 90,926,054,738.97
2.基金 赎回 款
-83,170,288,979.2
0
- -83,170,288,979.20
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -538,370,293.22 -538,370,293.22
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 21,990,810,974.08 - 21,990,810,974.08
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 8,170,001,673.04 - 8,170,001,673.04
15
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 310,388,587.59 310,388,587.59
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
6,065,043,541.27 - 6,065,043,541.27
其中：1.基金申 购款 53,703,247,315.46 - 53,703,247,315.46
2.基金 赎回 款
-47,638,203,774.1
9
- -47,638,203,774.19
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -310,388,587.59 -310,388,587.59
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 14,235,045,214.31 - 14,235,045,214.31
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：章硕麟
主管 会计 工作 负责人 ：胡志 强
会计机构 负责 人： 张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根货 币市 场基 金( 以 下简称 “ 本基 金” ) 经中 国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称 “中
国证监 会” )证监基金 字[2005] 第 15 号 《关 于同 意上 投摩根货 币市 场基 金募 集的 批复 》 核准，
由上投 摩根 富林 明基 金管 理有限 公司( 后更 名为 上投 摩根基 金管 理有 限公 司) 依照 《中华 人民
共和国 证券 投资 基金 法》 和 《上投 摩根 货币 市场 基金基金 合同 》 负责 公开 募集。 本基 金为 契
约型开 放式 ， 存续 期限 不定 ， 首 次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 991,196,238.02
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2005) 第 38 号验资 报告 予
以验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《上 投摩 根货 币市 场 基金基 金合 同》 于 2005 年 4 月 13 日正
式生效 ， 基金 合同 生效 日 的基金 份额 总额 为 991,360,522.73 份基金 份额 ， 其中认购资 金利 息
折合 164,284.71 份基 金份 额。 本基 金的 基金 管理 人为上投 摩根 基金 管理 有限 公司 ， 基金托 管
人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据 《上 投摩 根货 币市 场基金招 募说 明书 》 的有 关约定 ， 本基金 根据 适用 的销售服 务费
费率的 不同 ，将 基金 份额 分为 A 类、B 类两 类份 额 ，在基 金存 续期 内的 任何 一个开 放日 ，
如 A 类基金 份额 持有人 持有的基 金份 额余 额达 到 5,000,000 份， 即升 级为 B 类份额持 有人 ，
如 B 类基 金份 额持 有人 持有的基 金份 额余 额少 于 500,000 份， 即降 级为 A 类份额持 有人 。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《上 投摩 根货 币市场 基金 基金 合同 》 的 有关规 定，
本基金 的投 资范 围为 现金 ； 一年以 内的 银行 定期 存款、 大额 存单 ； 剩余期 限在 397 天以 内的
债券 ； 期限在 一年 以内 的债券回 购； 期限在 一年 以内的中 央银 行票 据以 及中 国证监 会、 中国
人民银 行认 可的 其他 具有 良好流 动性 的货 币市 场工 具。 本基 金的 业绩 比较 基 准为 ： 税 后同 期
七天通 知存 款利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2013 年 3 月 28 日批准
报出。
16
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定( 以下 合称 “ 企业 会 计准则”)、 中国 证监 会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券 投资基金 业协会 颁布 的 《证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、 《 上投 摩 根货币 市场 基金 基金合 同》和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列示 的中
国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整地 反映 了本 基金 2012
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 。
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他 相关 财税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ， 债 券的 利息 收入及 其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入， 由发行 债券 的企业在 向基 金支付 利息时 代扣代 缴
20%的个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“上国投”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理( 英国) 有限 公司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
17
上海国 利货 币经 纪有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金 管理人的 股东摩根 资产管 理(英国)有 限公
司控制 的公 司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金 管理人的 股东摩根 资产管 理(英国)有 限公
司控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 61,411,062.39 36,280,725.70
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 27,070.14 22,654.83
注：支付基金管理人上投摩 根基金管理有限公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值
0.33%的年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：日 管理人报 酬＝ 前
一日基 金资 产净 值 X 0.33% / 当年 天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 18,609,412.87 10,994,159.27
注：支付基金托管 人中国建 设银行的托管费 按前一日 基金资产净值 0.10% 的年 费率计
提 ，逐日 累计至 每月月底， 按月支 付。其 计算公式为 ：日托 管费＝前 一日基金 资产净 值 X
0.10% / 当年 天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 合计
上投摩根基金管理
有限公 司
142,675.43 1,849,635.76 1,992,311.19
18
中国建 设银 行 47,490.10 257.53 47,747.63
合计 190,165.53 1,849,893.29 2,040,058.82
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B 合计
上投摩根基金管理
有限公 司
197,919.55 1,085,954.71 1,283,874.26
中国建 设银 行 66,128.80 955.14 67,083.94
合计 264,048.35 1,086,909.85 1,350,958.20
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额 和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该
类基金 资产 净值 0.25% 和 0.01% 的 年费 率计 提。 其 计 算公式 为： 日销 售服 务费 ＝前一 日基 金
资产净 值 X 约定 年费 率 / 当年 天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012年1 月1 日至2012 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
512,875,784.69 - 495,000,000.00 606,699.14 - -
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
160,840,176.62 - 1,584,000,000.00 2,313,963.41 - -
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国建 设银 行 1,273,807,214.11 3,357,867.99 65,385,191.58 2,578,592.71
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
19
无。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通 受限证券
无。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的、除第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级： 以可观察到的市场数据以 外的变量为基础确定的资 产或负债的输入值(不可
观察输 入值) 。
(ii) 各层级金融工 具公 允价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 二层 级的 余额 为 7,012,784,125.54 元，无 属于第 一或 第三 层级 的余 额(2011 年 12
月 31 日： 第二 层级 7,181,524,161.77 元， 无属 于第 一或第 三层 级的 余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比期 间持有的以公允价值计量 的金融工具的公允价值所 属层级
未发生 重大 变动 。
(iv) 第三层 级公允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
20
比例（% ）
1 固定收 益投 资 7,012,784,125.54 30.31
其中： 债券 7,012,784,125.54 30.31
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 12,905,500,000.00 55.77
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,112,160,395.93 13.45
4 其他各 项资 产 108,799,389.84 0.47
合计 23,139,243,911.31 100.00
注： 截 至 2012 年 12 月 31 日， 上投 摩根 货币 市场 基 金资产 净值 为 21,990,810,974.08 ， A
类和 B 类基金 份额 净值 均为 1.0000 元。
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 -
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
在本报 告期 内本货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 73
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 50
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
根据基 金合 同约 定， 本基金投资 组合 的平 均剩 余期 限不超 过 120 天。 在本 报告期内 本基
金未出 现投 资组 合平 均剩 余期限 超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天以内 70.24 5.11
21
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 5.46 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
1.82 -
3 60 天( 含)—90 天 1.82 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含)—180 天 11.18 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含)—397 天（含 ） 16.03 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 104.73 5.11
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 429,413,333.01 1.95
2 央行票 据 1,148,963,078.64 5.22
3 金融债 券 3,944,490,519.14 17.94
其中： 政策 性金 融债 3,944,490,519.14 17.94
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,489,917,194.75 6.78
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 7,012,784,125.54 31.89
9 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债 券 400,532,678.58 1.82
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 041251015 12 铁道 CP001 5,200,000 520,942,784.84 2.37
2 1001042 10 央行票 据 42 5,200,000 519,530,365.77 2.36
3 120228 12 国开 28 4,500,000 450,000,004.96 2.05
4 100223 10 国开 23 4,200,000 418,575,379.92 1.90
22
5 120218 12 国开 18 4,000,000 400,687,187.45 1.82
6 110206 11 国开 06 4,000,000 400,532,678.58 1.82
7 120238 12 国开 38 4,000,000 399,552,238.70 1.82
8 011201004 12 中石油
SCP004
4,000,000 399,448,594.57 1.82
9 080213 08 国开 13 3,000,000 303,392,202.38 1.38
10 080210 08 国开 10 3,000,000 302,498,607.37 1.38
8.6 “影子定价”与“摊余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1751%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0316%
报告期 内每 个交易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0544%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 即估 值对 象以 买入 成 本列示 ， 按票 面利 率或 商 定利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在其剩 余期 限内 按实 际利率法 摊销 ， 每日 计提 收益。 本基 金不 采
用市场 利率 和上 市交 易的 债券和 票据 的市 价计 算基 金资产 净值 。
8.8.2 报告 期内 本基 金未 存在剩余 期限 小于 397 天但剩余存 续期 超过 397 天的浮动利 率
债券的 摊余 成本 超过 当日 基金资 产净 值 的 20% 的情 况。
8.8.3 本 基金投资 的前十 名 证券的发行 主体本 期没有 出现被监管 部门立 案调查 ，或在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 104,395,592.17
4 应收申 购款 4,403,797.67
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
23
7 其他 -
8 合计 108,799,389.84
8.8.5 其他需说明的重要事 项标题
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。
基金份 额持 有人 如欲 了解 本基金 投资 组合 的其 他相 关信息 ，可 致电 本基 金管 理人 获 取 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
上投
摩根
货币
A
3,867 25,362.14 12,326,284.28 12.57% 85,749,115.89 87.43%
上投
摩根
货币
B
174 125,820,319.39 21,842,735,573.91 99.77% 50,000,000.00 0.23%
合计 4,041 5,441,923.03 21,855,061,858.19 99.38% 135,749,115.89 0.62%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理公司所有从业人员
持有本 基金
上投摩 根货 币 A 20,000.00 0.0204%
上投摩 根货 币 B - -
合计 20,000.00 0.0001%
注： 期末 本公 司高 级管 理 人员 、 基 金投 资和 研究 部 门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数
量区间 为 0 ，该 只基 金的 基金经 理持 有该 只基 金份 额总量 的数 量区 间 为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
基金合 同生 效日(2005 年4 月13
日)基金份 额总 额
577,965,478.90 413,395,043.83
24
本报告 期期 初基 金份 额总 额 112,984,777.86 14,122,060,436.45
本报告 期基 金总 申购 份额 18,408,894,871.55 72,517,159,867.42
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 18,423,804,249.24 64,746,484,729.96
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 98,075,400.17 21,892,735,573.91
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 ：
无。
基金托管 人：
2012 年 11 月 15 日 ，经 中 国建设 银行 研究 决定 ，聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管
业务部总 经理，其 任职资 格已经中 国证监会 审核批 准（证监 许可〔2012〕961 号） 。聘 任郑
绍平为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副总 经理 ， 其 任职资 格已 经中 国证 监会 审核批 准 （证 监
许可〔2012 〕1036号） 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 情况 。 报告 年度 应 支付给 聘任
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 的报 酬 为 155,000 元， 目前 的审 计机 构已 提供审 计服 务
的连续 年限 为 8 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
报告期 内， 管理人 、 托管人未受 稽查 或处 罚， 亦未发现管 理人 、 托管 人的 高级管理 人员
受稽查 或处 罚。
25
11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
申银万 国 1 - - - - -
注：1. 交易单 元的 选择 标准：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件,交易设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需
要,并能为 本基 金提 供全 面的信息 服务 。
5） 研究实 力较 强, 有固 定的 研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期 、 全面地 为本基金 提供 宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
2. 交易单 元的 选择 程序 ：
1）本基金 管理人 定期召开 会议，组 织相关部 门依据 交易单元 的选择标 准对交 易单元候 选 券
商进行 评估 ，确 定选 用交 易单元 的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
3.2012 年度 本基 金无 新增 、注销 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
申银万 国 - - 491,399,200,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
§12
影响投资者决策的 其他 重要信息
基金管 理人 ：无 。
基金托 管人 ：
1 、2012 年 1 月 16 日 ， 托 管人 中国 建设 银行 股 份有限 公司 发布 关于 董事 长任职 的公 告，
26
自 2012 年 1 月 16 日 起， 王洪章 先生 就任 本行 董事 长、执 行董 事。
2 、2012 年 11 月 15 日， 根据 工作 需要 ， 中国建 设银行 投资 托管 服务 部更 名为投 资托 管
业务部 。
上投摩根基金管理有限公司
二〇一三年三月二十九日
