上投摩根纯债债券型证券投资基金
2012 年年度报 告摘要
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十九日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
1
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根纯 债债 券
基金主 代码 371020
交易代 码
371020/371120
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 6 月 24 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 83,275,291.26 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根纯 债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 371020 371120
报告期末下属分级基金的份额
总额
33,435,077.85 份 49,840,213.41 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 将根 据对 利率 趋势 的预判 ，适 时规 划与 调整 组合目 标久 期 ，
结合主 动性 资产 配置 ， 在严格控 制组 合投 资风 险的 同时 ， 提高基 金
资产流 动性 与收 益性 水平 ，以追 求超 过业 绩比 较基 准的投 资回报。
投资策 略
目标久 期管 理将 优化 固定 收益投 资的 安全 性、 收益性与流 动性 。 本
基金严 格遵 循投 资流 程 ， 对宏观 经济 、 财政 货币 政 策、 市场 利率 水
平及债 券发 行主 体的 信用 情况等 因素 进行 深入 研究 ， 通过审 慎把 握
利率期 限结 构的 变动 趋势 ， 适时制 定目 标久 期管 理计划 ， 通过合 理
的资产 配置 及组 合目 标久 期管理 ，控 制投 资风 险， 追求可 持续 的 、
超出业 绩比 较基 准的 投资 收益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 中国债 券总 指数 。
风险收 益特 征
本基金 是债 券型 基金 ， 在证券投 资基 金中 属于 较低 风险品 种， 其预
期风险 收益 水平 低于 股票 型基金 ，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 洪霞 赵会军
联系电 话 021-38794999 010-66105799
电子邮 箱 xia.hong@jpmf-sitico.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-889-4888 95588
2
传真 021-68881170 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.51fund.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指
标
2012 年 2011 年 2010 年
上投摩 根纯
债债 券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
本期已 实现 收益 1,144,304.90 1,481,066.27 -555,640.08 -858,184.71 7,389,796.24 8,208,345.46
本期利 润 1,283,779.87 1,759,776.54 -2,310,664.60 -455,264.17 5,284,552.47 7,309,317.33
加权平均基金份额
本期利 润
0.0284 0.0247 -0.0203 -0.0052 0.0257 0.0265
本期基金份额净值
增长率
2.81% 2.35% -0.29% -0.68% 2.37% 1.98%
3.1.2 期末数据和指
标
2012 年末 2011 年末 2010 年末
上投摩 根纯
债债 券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
上投摩 根纯 债
债券 A
上投摩 根纯 债
债券 B
期末可供分配基金
份额利 润
0.0575 0.0412 0.0312 0.0196 0.0363 0.0292
期末基 金资 产净 值 35,503,714.09 52,113,463.88 64,702,110.91 91,666,707.65 103,596,722.76 126,494,609.19
期末基 金份 额净 值 1.062 1.046 1.033 1.022 1.036 1.029
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动
收益 ） 扣除相 关费 用后 的余额 ， 本期利 润为 本期 已实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。 对
期末可供分配利润，采 用期 末资产负债表中未分 配利 润与未分配利润中已 实现 部分的孰低
数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （ 例如 ， 开放 式基金 的 申
购赎回 费、 红利 再投 资费 、基金 转换 费等 ） ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
上投摩 根纯 债债 券 A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较
基准收 益
①－③ ②－④
3
准差② 率③ 率标准 差
④
过去三 个月 0.66% 0.09% -0.29% 0.04% 0.95% 0.05%
过去六 个月 0.38% 0.09% -1.45% 0.05% 1.83% 0.04%
过去一 年 2.81% 0.11% -0.67% 0.07% 3.48% 0.04%
过去三 年 4.94% 0.12% 0.95% 0.10% 3.99% 0.02%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
6.20% 0.11% -0.65% 0.09% 6.85% 0.02%
上投摩 根纯 债债 券 B ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.58% 0.09% -0.29% 0.04% 0.87% 0.05%
过去六 个月 0.19% 0.09% -1.45% 0.05% 1.64% 0.04%
过去一 年 2.35% 0.11% -0.67% 0.07% 3.02% 0.04%
过去三 年 3.67% 0.12% 0.95% 0.10% 2.72% 0.02%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
4.60% 0.11% -0.65% 0.09% 5.25% 0.02%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为中 国债 券总 指数 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2009 年 6 月 24 日至 2012 年 12 月 31 日）
上投摩 根纯 债债 券 A
（2009 年 6 月 24 日至 2012 年 12 月 31 日）
4
上投摩 根纯 债债 券 B
（2009 年 6 月 24 日至 2012 年 12 月 31 日）
注： 1 、 本基金 合同 生效 日为 2009 年 6 月 24 日， 图示 时间段 为 2009 年 6 月 24 日至 2012
年 12 月 31 日。
2、 本基 金建 仓期 自 2009 年 6 月 24 日至 2009 年 12 月 23 日， 建仓期 结束 时资 产配置 比
例符合 本基 金基 金合 同规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
上投摩 根纯 债债 券型 证券 投资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
上投摩 根纯 债债 券 A
5
上投摩 根纯 债债 券 B
注：1 、图 示 2009 年是指 本基金 合同 生效 日 2009 年 6 月 24 日至 2009 年 12 月 31 日。
2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3
过去三年基金的利 润分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正式
成立。 公司 由上 海国 际信 托投资 有限 公司 （2007 年 10 月 8 日更 名为“ 上海 国际信托 有限 公
司”）与摩 根资 产管 理（ 英国）有 限公 司合 资设 立， 注册资 本为 2.5 亿元 人民 币，注 册地 上
海。 截至 2012 年 12 月底， 公司管 理的 基金 共有 二十只 ， 均为开 放式 基金 ， 分别是 ： 上投 摩
根中国 优势 证券 投资 基金 、上投 摩根 货币 市场 基金 、上投 摩根 阿尔 法股 票型 证券投 资基 金 、
上投摩 根双 息平 衡混 合型 证券投 资基 金、 上投摩 根成长先 锋股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根
内需动 力股 票型 证券 投资 基金 、 上 投摩 根亚 太优 势 股票型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 双核 平衡
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 中小 盘股 票型 证券 投资基 金 、 上 投摩 根纯 债 债券型 证券 投资
基金 、 上投摩 根行 业轮 动股票型 证券 投资 基金 、 上投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 、 上
投摩根 全球 新兴 市场 股票 型证券 投资 基金 、 上投 摩 根新兴 动力 股票 型证 券投 资基金 、 上投 摩
根强化 回报 债券 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 健康 品 质股票 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根全 球天
然资源 股票 型证 券投 资基 金、 上投 摩根 分红 添利 债 券型证 券投 资基 金 、 上 投 摩根中 证消 费服
务领先 指数 证券 投资 基金 和上投 摩根 核心 优选 股票 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
6
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王亚南
本基金
基金经
理
2009-06-24 - 10 年
复旦大学金融工程专业硕士。
2003 年至 2007 年，就 职于海通
证券股份有 限公 司研究 所， 任固
定收益 研究 员。2007 年 6 月加入
国泰基金管 理有 限公司 ，任 国泰
金鹿保本基金基金经理助理。
2008 年 6 月加 入上 投摩 根 基金管
理有限 公司 ，自 2008 年 11 月起
任上投摩根 货币 市场基 金基 金经
理， 自 2009 年 6 月起同 时任上投
摩根纯债债 券型 证券投 资基 金基
金经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2、王 亚南 先生 为本 基金 首 任基金 经理 ，其 任职 日期 指本基 金基 金合 同生 效之 日。
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内 ， 基 金管 理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤勉 尽 责地为 基金
份额持有 人谋求利 益。本 基金管理 人遵守了 《证券 投资基金 法》及其 他有关 法律法规、 《 上
投摩根 纯债 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 的规 定 。 基金经 理对 个股 和投 资组 合的比 例遵 循
了投资 决策 委员 会的 授权 限制， 基金 投资 比例 符合 基金合 同和 法律 法规 的要 求。
4.3 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求 ，
制订了《 上投摩根 基金管 理有限公 司公平交 易制度》 ，规范了 公司所管 理的所 有投资组 合 的
股票 、 债券等 投资 品种 的投资管 理活 动， 同时涵 盖了授权 、 研究 分析 、 投资决 策、 交易 执行、
业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 ， 以 确保 本 公司管 理的 不同 投资 组合 均得到 公平 对
待。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系 ， 依次为 投资 决策委员 会、 投资总 监、 经理人 ， 经理
人在其 授权 范围 内自 主决 策， 投 资决 策委 员会 和投 资 总监均 不得 干预 其授 权范 围内的 投资 活
动。 公司 已建 立客 观的 研 究方法 ， 严禁 利用 内幕 信 息作为 投资 依据 ， 各投 资 组合享 有公 平的
投资决 策机 会。 公司建 立集中交 易制 度， 执行公 平交易分 配。 对于交 易所 市场投资 活动 ， 不
同投资 组合 在买 卖同 一证 券时 ， 按照时 间优 先、 比例分配的 原则 在各 投资 组合 间公平 分配 交
易机会 ； 对于 银行 间市 场投资活 动， 通过交 易对 手库控制 和交 易室 询价 机制 ， 严格防 范交 易
对手风 险并 抽检 价格 公允 性； 对 于一 级市 场申 购投 资 行为， 遵循 价格 优先 、 比例分配的 原则 ，
根据事 前独 立申 报的 价格 和数量 对交 易结 果进 行公 平分配 。
公司制订 了《异常 交易监 控与报告 制度》 ，通 过系统 和人工相 结合的方 式进行 投资交 易
7
行为的 监控 分析 ， 并执 行异常交 易行 为监 控分 析记 录工作 机制 ， 确保 公平 交易可稽 核。 公司
分别于每季度和每年度 对公 司管理的不同投资组 合的 收益率差异及不同时 间窗 下同向交易
的交易 价差 进行 分析 ，并 留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 公司严 格执 行上述公 平交 易制 度和 控制 方法 ， 开展公 平交 易工 作。 通过对 不
同投资 组合 之间 的收 益率 差异、 以及 不同 投资 组合 之 间同向 交易 和反向交 易的 交易时 机和 交
易价差 等方 面的 监控 分析 ，公司 未发 现整 体公 平交 易执行 出现 异常 的情 况。
其中 ， 在同向 交易 的监 控和分析 方面 ， 根据 法规 要求， 公司 对不 同投 资组 合的同日 和临
近交易 日的 同向 交易 行为 进行监 控， 通过定 期抽 查前 述的同 向交 易行 为， 定性分 析交易 时机 、
对比不 同投 资组 合长 期的 交易趋 势 ， 重 点关 注任 何 可能导 致不 公平 交易 的情 形。 对于 识别 的
异常情 况， 由相 关投 资组 合 经理对 异常 交易 情况 进行 合理解 释。 同时 ， 公 司根 据 法规的 要求 ，
通过系 统模 块定 期对 连续 四个季 度内 不同 投资 组合 在不同 时间 窗内 （ 日内 、 3 日内 、 5 日内 ）
的同向 交易 价差 进行 分析， 采用概 率统 计方 法， 主要关注不 同投 资组 合之 间同 向交易 价差 均
值为零 的显 著性 检验 ，以 及同向 交易 价格 占优 的交 易次数 占比 分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过对 交易 价格、 交易 时间 、 交易方 向等的抽 样分 析， 公司未 发现存在 异常
交易行 为。
报告期 内， 所有投 资组 合 （除 完全 按照 有关 指数 的构成比 例进 行投 资的 组合 ） 参与的 交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的 5%的情 形： 无。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年 国内 经济 逐步 下滑 ，三季 度触 底， 四个 季度 GDP 分别增 长 8.1% 、7.6% 、7.4%
和 7.9% ， 全年 增长 7.8% ； 物价指 数也 呈现 逐步 下滑 走势 ， 亦于三 季度 触及 底部区域 ，10 月
份达到 年内 最低 点 1.7% 后 ，四季 度开 始逐 步爬 升。
由于宏观 经济和通 胀水平 双双走低 ，央行适 度放松 了货币政 策。上半 年两度 降低存 款
准备金 率， 并于 6 月和 7 月两次 下调 了存 贷款 基准 利率 。 经济和 物价 双双 走低， 同时 货币 政
策放松 等因 素叠 加， 推动债券市 场走 出一 轮牛 市， 债券收 益率 大幅 下行 。 由于 收益 率下 行较
快，7 月份 降息 后债 券市 场 反而出 现了 较大 幅度 的调 整， 经 过三 季度 的调 整， 四季度 债券 市
场重新 获得 资金 青睐 ， 并 在国庆 节后 走出 了一 小波 上涨行 情 。 同 时， 年底 前 股票市 场出 现强
劲上升 ，带 动可 转债 市场 出现上 涨。
2012 年 ，纯债基 金对利 率 品种采取了 低仓位 策略， 主要以信用 债为投 资品种 ，特别是
三季度 后加 大了 信用 债投 资比例 ， 以中 等评 级、 中 等期限 债券 为投 资重 点 ， 同时 ， 维 持了 可
转债的 较高 持仓 比例 ，在 四季度 中取 得了 较好 的效 果。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 A 类份 额净值增 长率 为 2.81% ；B 类份额净 值增 长 率为 2.35%，同期 业
绩比较 基准 收益 率为-0.67% 。
8
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年， 我们认 为经 济增速 可能 继续 缓步 回升 ， 通胀压 力可 能在 下半 年有所上 升，
上半年 总体 维持 较低 水平 。 货币政 策维 持中 性偏 稳健， 继续 放松 的空 间并 不大。 债券 市场 的
投资机 会主 要体 现在 持有 行情 ， 特别是 上半 年机 会较为明 确。 未来仍 将以 信用债为 主要 投资
品种，同 时，对信 用风险 重点把控 ，规避信 用风险 较高的品 种。2012 年四 季 度以来资 金面
的宽松 推动 债券 市场 上涨 ， 目前债 券市 场的 收益 率水平处 于一 个相 对均 衡的 位置 ， 未来市 场
走向更 多受 到货 币政 策、 通胀水 平以 及资 金面 波动 的综合 影响 。因 此， 相比 2012 年，2013
年的债 券市 场更 可能 呈现 波动走 势， 资金 面状 况的 变化是 尤其 值得 关注 的因 素。转 债方 面 ，
虽然股 市出 现强 劲上 涨， 但 持续性 依然 需要 关注 ， 因 此 ， 随着 股市 上涨 拟逐 步降 低 转债仓 位，
同时 ， 也可关 注一 些具 有债券价 值保 护的 品种 以及 新发品 种， 一些具 备博 弈条款的 品种 也可
关注。 长期 利率 品种 表现 预计相 对稳 定， 继续 维持 偏低配 置。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基 金合 同
的约定 ， 制定 了内 部控 制措 施， 对基 金估 值和 会计 核算 的各个 环节 和整 个流 程进 行风险 控制 ，
目的是 保证 基金 估值 和会 计核算 的准 确性 。 基 金会 计 部人员 均具 备基 金从 业资 格和相 关工 作
经历。 本公 司成 立了 估值 委员会 ，并 制订 有关 议事 规则。 估值 委员 会成 员包 括公司 管理 层 、
督察长 、 基金 会计 、 风险管理等 方面 的负 责人 以及 相关基 金经 理， 所有相 关成员均 具有 丰富
的证券 基金 行业 从业 经验 。 公司估 值委 员会 对估 值事项发 表意 见， 评估基 金估值的 公允 性和
合理性 。 基金 经理 是估 值委员会 的重 要成 员， 参加估值委 员会 会议 ， 参与 估值程序 和估 值技
术的讨 论。 估值 委员 会各 方不存 在任 何重 大利 益冲突。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年 ，本基金 托管人 在 对上投摩根 纯债债 券型证 券投资基金 的托管 过程中 ，严格遵
守 《 证券 投资 基金 法》 及 其他法 律法 规和 基金 合同 的有关 规定 ， 不存 在任 何 损害基 金份 额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算 、 利润分配 等 情况的 说明
2012 年 ，上投摩 根纯债 债 券型证券投 资基金 的管理 人——上 投摩根基 金管理 有限公司
在上投 摩根 纯债债券 型证 券投资 基金 的投 资运 作、 基金资 产净 值计 算、 基金份额申 购赎 回价
格计算 、 基金 费用 开支 等 问题上 ， 不存 在任 何损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 在各 重要 方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行 。 本 报告 期 内， 上投 摩根 纯债 债券 型 证券投 资基 金未
进行利 润分 配。
9
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法对上投摩根基 金管理有限公司编制和披 露的上投摩根纯债债券型 证券投
资基金 2012 年 年度 报告 中 财务指 标、 净值 表现 、利 润分配 情况 、财 务会 计报 告、投 资组 合
报告等 内容 进行 了核 查， 以上内 容真 实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
上投摩根纯债债券型证券投资基金2012 年度财务会计 报告已由普华永道中天会计师事
务所有限 公司审计 、注册 会计师汪 棣、王灵 签字出 具了“无 保留意见 的审计 报告” （编 号 ：
普华永 道中 天审 字(2013) 第20338号） 。
投资者 可通 过登 载于 本基 金管理 人网 站的 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 277,391.02 9,797,224.13
结算备 付金
156,940.68 101,324.07
存出保 证金
250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 92,310,165.80 146,936,788.98
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
92,310,165.80 146,936,788.98
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
6,000,000.00 -
应收利 息 7.4.7.5 1,483,385.51 1,890,378.83
应收股 利
- -
应收申 购款
1,052,644.57 110,075.08
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
101,530,527.58 159,085,791.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
10
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
6,000,000.00 -
应付证 券清 算款
6,004,430.66 540,827.04
应付赎 回款
159,224.13 455,936.27
应付管 理人 报酬
44,614.01 80,815.03
应付托 管费
14,871.33 26,938.35
应付销 售服 务费
15,535.33 27,896.42
应付交 易费 用 7.4.7.7 14,251.94 24,672.19
应交税 费
1,110,354.90 1,009,784.90
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 550,067.31 550,102.33
负债合 计
13,913,349.61 2,716,972.53
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 83,275,291.26 152,358,571.01
未分配 利润 7.4.7.10 4,341,886.71 4,010,247.55
所有者 权益 合计
87,617,177.97 156,368,818.56
负债和 所有 者权 益总 计
101,530,527.58 159,085,791.09
注：报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日，基 金份 额总 额 83,275,291.26 份，其 中 A 类份额
33,435,077.85 份，B 类份 额 49,840,213.41 份。A 类份额净 值 1.062 元，B 类份额净 值 1.046
元。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
一、收入
4,728,647.93 -321,589.73
1.利息 收入
3,523,516.28 6,840,167.25
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 59,248.72 96,249.08
债券利 息收 入
3,410,914.93 6,743,918.17
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
53,352.63 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列）
746,419.41 -5,897,086.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 126.38 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 746,293.03 -5,897,086.60
11
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填列）
7.4.7.16
418,185.24 -1,352,103.98
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号填 列） 7.4.7.17 40,527.00 87,433.60
减：二、费用
1,685,091.52 2,444,339.04
1．管 理人 报酬
730,110.25 1,251,766.19
2．托 管费
243,370.04 417,255.46
3．销 售服 务费
258,811.90 315,448.67
4．交 易费 用 7.4.7.18 61,013.97 60,851.58
5．利 息支 出
39,208.57 74,979.48
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
39,208.57 74,979.48
6．其 他费 用 7.4.7.19 352,576.79 324,037.66
三、 利润总额 （亏 损总额 以“-”
号填列）
3,043,556.41 -2,765,928.77
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以“-” 号填
列
3,043,556.41 -2,765,928.77
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 152,358,571.01 4,010,247.55 156,368,818.56
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 3,043,556.41 3,043,556.41
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
-69,083,279.75 -2,711,917.25 -71,795,197.00
其中：1.基金申 购款 235,364,234.08 11,833,514.52 247,197,748.60
2.基金 赎回 款 -304,447,513.83 -14,545,431.77 -318,992,945.60
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以“-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 83,275,291.26 4,341,886.71 87,617,177.97
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
12
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 222,872,962.95 7,218,369.00 230,091,331.95
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -2,765,928.77 -2,765,928.77
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
-70,514,391.94 -442,192.68 -70,956,584.62
其中：1.基金申 购款 384,744,950.44 13,017,477.50 397,762,427.94
2.基金 赎回 款 -455,259,342.38 -13,459,670.18 -468,719,012.56
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以“-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 152,358,571.01 4,010,247.55 156,368,818.56
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 从 7.1 至 7.4 财务 报表由下 列负 责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：章 硕麟， 主管 会计 工作 负责 人：胡 志强 ，会 计机 构负 责人： 张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根 纯债债券型证券投资基金( 以下简 称“ 本基金”) 经中国证券监督 管理委员会( 以
下简称“中国证 监会”) 证监 许可[2009]361 号 《关于 核准上投 摩根 纯债 债券 型证 券投资 基金 募
集的批 复》 核准， 由上 投摩根基 金管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券投资基 金法 》 和
《上投 摩根 纯债 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 负 责公开 募集 。 本基 金为 契 约型开 放式 ， 存
续期限 不定 ， 首次 募集 期 间为 2009 年 5 月 25 日至 2009 年 6 月 19 日 ，首 次设 立募集 不包 括
认购资 金利 息共 募集 1,800,918,562.24 元，业 经普 华永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永
道中天 验字(2009) 第 115 号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《上 投 摩根纯 债证 券
投资基金基 金合同 》于 2009 年 6 月 24 日正式 生 效，基金合 同生效 日的基 金份额总额 为
1,801,237,418.78 份基金 份额，其 中认 购资 金利 息折 合 318,856.54 份基金 份额 。本基 金的 基
金管理 人为 上投 摩根 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
根据 《上 投摩 根纯 债债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 和 《上 投摩 根纯 债债 券 型证券 投资
基金招 募说 明书 》 的有 关规定 ， 本基金 根据 费用 收取方式 的不 同， 将基金 份额分为 不同 的类
别。在 投资 者申 购时 收取 申购费 用的 ，称 为 A 类；从本类 别基 金资 产中 计提 销售服 务费 的
基金类 别， 称为 B 类。本 基金 A 类、B 类两 种收 费 模式并 存， 各类 基金 份额 分别计 算基 金
份额净 值。 投资人 可自 由选择申 购某 一类 别的 基金 份额 ， 但各类 别基 金份 额之间不 能相 互转
换。
根据 《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》 和更新 的 《上 投摩 根纯 债债 券型 证券投资 基金
基金合 同》 的有关 规定 ， 本基金 的投 资范 围为 国债 、 金融债 、 公司债 、 企业债、 可转 换公 司
债券( 包 括分 离交 易的 可转 换公司 债券) 、 债 券回 购， 央行票 据、 短期 融资 券、 资产支 持证 券
等， 以及 中国 证监 会允 许 基金投 资的 其它 固定 收益 类金融 工具 。 本基 金投 资 于债券 类金 融工
具的比例不 低于基金资产的 80% ，本基金持有现 金或到期日在 一年以内的政府债券不低 于
基金资 产净 值的 5% 。 本基 金的业 绩比 较基 准为 中国 债券总 指数 。
13
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2013 年 3 月 28 日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》
和 38 项具 体 会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定( 以下 合称 “ 企业 会 计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基 金信 息 披露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基金业 协会 颁布 的 《证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、 《上 投摩 根纯债 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》和 在财 务报 表附注 7.4.4 所
列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2012 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整地 反映 了本 基金 2012
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2012 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2005]102 号 《关于 股息 红利 个人 所得税有 关政 策的 通知 》 、 财税[2005]107 号
《关于 股息 红利 有关 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所得税 若干 优
惠政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取得 的收入 ，包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支付 利息时 代扣 代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金取得 的股 票的 股息 、红 利收入 ，由 上市 公司 在向 基金派 发股 息 、
红利时 暂减 按 50% 计入个 人应纳 税所 得额 ， 依照 现行税法 规定 即 20% 代扣代 缴个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花
税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(" 中国工 商银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
14
上海国 际信 托有 限公 司(" 上国投") 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理 人的股东 摩根资 产管理( 英国) 有 限公
司控制 的公 司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理 人的股东 摩根资 产管理( 英国) 有 限公
司控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
730,110.25 1,251,766.19
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
118,890.73 196,268.90
注：支付基金管理人上投摩 根基金管理有限公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值
0.6% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.6% / 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
243,370.04 417,255.46
注： 支付 基金 托管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.2% 的年 费率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
15
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根纯 债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券 B 合计
上投摩 根基 金管 理有 限
公司
- 144,526.00 144,526.00
中国工 商银 行 - 54,369.82 54,369.82
合计 - 198,895.82 198,895.82
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根纯 债债 券A 上投摩 根纯 债债 券B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 112,207.63 112,207.63
中国工 商银 行 - 96,138.93 96,138.93
合计 - 208,346.56 208,346.56
注：1. 基金销 售服 务费 仅对 B 类基 金份 额收 取。
2. 支付基 金销 售机 构的 销售服务 费按 前一 日 B 类基金份额 资产 净值 0.35%的年费率 计
提， 逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付给 上投 摩根 基金管理 有限 公司 ， 再由 上投摩根 基金 管理
有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构。 其计 算公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 X 0.35% / 当年天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
- - - - - -
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
10,823,032.46 - - - - -
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 277,391.02 54,882.32 9,797,224.13 93,816.55
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
16
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
124017 12伊犁债 2012-11-22 未知
新债分
销
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
112133 12亚夏债 2012-11-19 2013-01-09
新债网
上申购
100.00 100.00 20,000 2,000,000.00 2,000,000.00 -
112130 12华包债 2012-11-26 2013-01-09
新债网
上申购
100.00 100.00 14,900 1,490,000.00 1,490,000.00 -
127001 海直转债 2012-12-24 2013-01-07
新债网
下申购
100.00 100.00 2,470 247,000.00 247,000.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票
无。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的
卖出回 购证 券款 余额 6,000,000.00 元，于 2013 年 1 月 7 日到期 。该 类交 易要 求本基 金转 入
质押库 的债 券， 按证 券交 易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收款项和 其他 金融 负债 ， 其账面价值 与
公允价 值相 差很 小。
以公允 价值 计量 的金 融工 具
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的、除第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级： 以可观察到的市场数据以 外的变量为基础确定的资 产或负债的输入值(不可
观察输 入值) 。
17
各层级 金融 工具 公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 一层 级的 余额 为 77,974,365.80 元， 属于 第二层 级的 余额 为 14,335,800.00 元，无
属于第 三层 级的 余额(2011 年 12 月 31 日： 第一层 级 76,332,788.98 元， 第二层 级 70,604,000.00
元，无 第三 层级) 。
公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
本基金本期及上年度可比期 间持有的以公允价值计量 的金融工具的公允价值所 属层级
未发生 重大 变动 。
第三层 级公允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 92,310,165.80 90.92
其中： 债券 92,310,165.80 90.92
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 434,331.70 0.43
6 其他各 项资 产 8,786,030.08 8.65
7 合计 101,530,527.58 100.00
注：截至 2012 年 12 月 31 日，上投摩根纯债债券型证券投资基金资产净值为
87,617,177.97 元， 上投 摩 根纯债 A 类基 金份 额净 值为 1.062 元，累 计基 金份 额净值 为 1.062
元；上 投摩 根纯 债 B 类基金份额 净值 为 1.046 元， 累计基 金份 额净 值为 1.046 元。
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
18
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前十名 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600028 中国石 化 1,064,555.50 0.68
注：“ 买入 金额” （或“买入股票成 本”）、 “ 卖出 金额” （或“卖出股 票收 入” ） 均按 买卖成 交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600028 中国石 化 1,064,681.88 0.68
注：“ 买入 金额” （或“买入股票成 本”）、 “ 卖出 金额” （或“卖出股 票收 入” ） 均按 买卖成 交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,064,555.50
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,064,681.88
注：“ 买入 金额” （或“买入股票成 本”）、 “ 卖出 金额” （或“卖出股 票收 入” ） 均按 买卖成 交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 4,918,160.00 5.61
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,329,000.00 11.79
其中： 政策 性金 融债 10,329,000.00 11.79
4 企业债 券 60,716,984.00 69.30
19
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 16,346,021.80 18.66
8 其他 - -
9 合计 92,310,165.80 105.36
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 080205 08 国开 05 100,000 10,329,000.00 11.79
2 124017 12 伊犁债 50,000 5,000,000.00 5.71
3 019035 10 国债 35 44,200 4,411,160.00 5.03
4 113001 中行转 债 45,000 4,335,750.00 4.95
5 122214 12 大秦债 42,000 4,203,780.00 4.80
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期 内本基金投 资 的前十名证券的 发行主体 没有被监管部门 立案调查 或在本报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处罚的 情况 。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 6,000,000.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,483,385.51
5 应收申 购款 1,052,644.57
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,786,030.08
20
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 4,335,750.00 4.95
2 110019 恒丰转 债 3,279,389.80 3.74
3 110015 石化转 债 3,087,300.00 3.52
4 125731 美丰转 债 1,785,572.80 2.04
5 126729 燕京转 债 1,171,114.00 1.34
6 110017 中海转 债 887,855.60 1.01
7 129031 巨轮 转 2 816,452.00 0.93
8 125089 深机转 债 9,145.10 0.01
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
上投摩根纯
债债 券 A
1,958 17,076.14 212,870.99 0.64% 33,222,206.86 99.36%
上投摩根纯
债债 券 B
1,802 27,658.28 18,573,129.00 37.27% 31,267,084.41 62.73%
合计 3,760 22,147.68 18,785,999.99 22.56% 64,489,291.27 77.44%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数
（份）
占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员
持有本 基金
上投摩 根纯 债债 券 A - -
上投摩 根纯 债债 券 B - -
合计 - -
注： 期末 本公 司高 级管 理人员 、 基金投 资和 研究 部门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数 量区
间为0 ，该 只基 金的 基金 经理持 有该 只基 金份 额总 量的数 量区 间 为0。
21
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 上投摩 根纯 债债 券 A 上投摩 根纯 债债 券 B
基金合 同生 效日(2009 年 6 月 24
日)基金 份 额总额
423,047,194.30 1,378,190,224.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 62,624,317.46 89,734,253.55
本报告 期基 金总 申购 份额 148,636,693.21 86,727,540.87
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 177,825,932.82 126,621,581.01
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 33,435,077.85 49,840,213.41
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本公司 于 2012 年 10 月 13 日发布 了《 关于 上投 摩根 纯债债 券型 证券 投资 基金 基金份 额
持有人 大会 决议 生效 公告 》 ， 对本 基金 投资 范围 的部 分内容 进行 修改 ， 修 改后 的表述 为： “ 本
基金投资于 债券类金融工具的比例不 低于基金资产的 80% 。本基金持有现 金或到期日在 一
年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。”
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 ：无 。
基金托 管人 ：无 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 情况 。 报告 年度 应 支付给 聘任
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 的报 酬为 60,000 元，目 前该 审计 机构 已 提供审 计服 务
的连续 年限 为 4 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
报告期 内， 管理人 、 托管人未受 稽查 或处 罚， 亦未发现管 理人 、 托管 人的 高级管理 人员
22
受稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君 安 1 1,064,681.88 100.00% 34,840.14 64.27% -
中信证 券 1 - - 19,365.18 35.73% -
注：1. 上述佣 金按市 场佣金 率计算， 以扣除由 中国证 券登记结 算有限责 任公司 收取的证 管
费、经 手费 和适 用期 间内 由券商 承担 的证 券结 算风 险基金 后的 净额 列示 。
2. 交易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件,交易设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需
要,并能为 本基 金提 供全 面的信息 服务 。
5） 研究实 力较 强, 有固 定的 研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期 、 全面地 为本基金 提供 宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
3. 交易单 元的 选择 程序 ：
1）本基金 管理人 定期召开 会议，组 织相关部 门依据 交易单元 的选择标 准对交 易单元候 选 券
商进行 评估 ，确 定选 用交 易单元 的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2012 年度本 基金 无新 增席位， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君 安 175,050,520.21 62.20% 165,900,000.00 95.40% - -
中信证 券 106,392,024.89 37.80% 8,000,000.00 4.60% - -
上投摩根基金管理有限公司
二〇一三年三月二十九日
