上投摩根亚太 优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金
2012 年年度报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十九日
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规定， 于 2013 年 3 月 28 日复
核了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示
............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介
............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况
..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明
..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
................................................................................................. 5
2.4 境外投 资顾 问和 境外 资产 托管人
..................................................................................... 5
2.5 信息披 露方 式
..................................................................................................................... 5
2.6 其他相 关资 料
..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况
............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现
..................................................................................................................... 6
3.3
过去三 年基 金的 利润分 配情 况
.......................................................................................... 8
§4 管理人 报告
......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况
............................................................................................. 8
4.2 境外投 资顾 问为 本基 金提 供投资 建议 的主 要成 员简 介
............................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
............................................................... 10
4.5 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
............................................... 11
4.6 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
............................................... 11
4.7 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况
............................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
........................................................... 12
4.9 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
............................................................... 12
§5 托管人 报告
....................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况声明
................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明
....... 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
................... 13
§6 审计报 告
........................................................................................................................... 13
6.1 审计报 告基 本信 息
........................................................................................................... 13
6.2 审计报 告的 基本 内容
....................................................................................................... 13
§7 年度财 务报 表
................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表
....................................................................................................................... 15
7.2 利润表
............................................................................................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
................................................................................... 17
7.4 报表附 注
........................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告
................................................................................................................... 37
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................... 37
8.2 期末在 各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布
................................................... 37
8.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合
................................................................................... 38
8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有权益 投资 明细
....................... 39
8.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动
............................................................................... 46
8.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合
................................................................... 47
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细
................... 47
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8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
....... 47
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细
....... 48
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细
................... 48
8.11 投资组 合报 告附 注
........................................................................................................... 48
§9 基金份 额持 有人 信息
....................................................................................................... 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
....................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况
............................................... 49
§10 开放式 基金 份额 变动
....................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示
................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议
............................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
............................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变
....................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况
........................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
........................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
....................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件
................................................................................................................... 52
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息
................................................................................... 52
§13 备查文 件目 录
................................................................................................................... 53
13.1 备查文件目 录
................................................................................................................... 53
13.2 存放地 点
........................................................................................................................... 53
13.3 查阅方 式
........................................................................................................................... 53
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩根亚 太优 势股 票(QDII)
基金主 代码 377016
交易代 码
377016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 10 月 22 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 19,991,921,418.98 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金主 要投资 于亚 太地区 证券市 场以及 在其 他
证券市场 交易的 亚太 企业， 投资市 场包括 但不 限
于澳大利 亚、韩 国、 香港、 印度及 新加坡 等区 域
证券市 场 （日本 除外 ） ， 分 散投资 风险 并追 求基 金
资产稳 定增 值。
投资策 略
本基金在 投资过 程中 注重各 区域市 场环境 、政 经
前景分析 ，并强 调公 司品质 与成长 性的结 合。 首
先在亚太 地区经 济发 展格局 下，通 过自上 而下 分
析，甄别 不同国 家与 地区、 行业与 板块的 投资 机
会，首先 考虑国 家与 地区的 资产配 置，决 定行 业
与板块的 基本布 局， 并从中 初步筛 选出具 有国 际
比较优势 的大盘 蓝筹 公司， 同时采 取自下 而上 的
选股策略 ，注重 个股 成长性 指标分 析，挖 掘拥 有
更佳成长 特性的 公司 ，构建 成长型 公司股 票池 。
最后通过 深入的 相对 价值评 估，形 成优化 的核 心
投资组合 。在固 定收 益类投 资部分 ，其资 产布 局
坚持安 全性 、 流 动性 和收 益性为 资产 配置 原则, 并
结合现 金管 理、 货币市 场工具等 来制 订具 体策 略。
业绩比 较基 准
本基金的 业绩比 较基 准为： 摩根斯 坦利综 合亚 太
指数 （不含 日本 ） （MSCI AC Asia Pacific Index ex
Japan）。
风险收 益特 征
本基金为 区域性 股票 型证券 投资基 金，基 金投 资
风险收益 水平高 于债 券型基 金和平 衡型基 金。 由
于投资国 家与地 区市 场的分 散，风 险低于 投资 单
一市场 的股 票型 基金 。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 洪霞 赵会军
联系电 话 021-38794999 010-66105799
电子邮 箱 xia.hong@jpmf-sitico.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-889-4888 95588
传真 021-68881170 010-66105798
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 陈开元 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 JF Asset Management Limited
The Bank of New York Mellon
Company
中文 JF 资产管 理有 限公 司 纽约梅 隆银 行
注册地 址
香港中 环干 诺道 中 8 号遮 打大厦 21
楼
美国纽 约州 ，纽 约市 华尔 街 1 号
办公地 址
香港中 环干 诺道 中 8 号遮 打大厦 21
楼
美国纽 约州 ，纽 约市 华尔 街 1 号
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中国 证券报》 《证 券时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.51fund.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展
银行大 厦6 楼
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路99 号20 楼
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -747,263,395.74 -426,763,983.07 1,481,814,165.21
本期利 润 1,550,664,032.88 -4,051,633,689.15 2,088,619,494.85
加权平均基金份额本期利
润
0.0747 -0.1824 0.0824
本期加 权平 均净 值利 润率 13.91% -29.25% 13.42%
本期基 金份 额净 值增 长率 14.82% -26.88% 14.00%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -9,551,394,104.52 -10,578,255,073.08 -7,274,218,961.16
期末可供分配基金份额利
润
-0.4778 -0.4942 -0.3084
期末基 金资 产净 值 11,616,994,031.18 10,827,990,869.17 16,309,260,264.91
期末基 金份 额净 值 0.581 0.506 0.692
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -41.90% -49.40% -30.80%
注：1. 本 期已 实现 收益指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其他收 入 （ 不含公 允价值 变 动
收益 ） 扣除相 关费 用后 的余额 ， 本期利 润为 本期 已实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。 对
期末可供分配利润，采 用期 末资产负债表中未分 配利 润与未分配利润中已 实现 部分的孰低
数。
2. 上述 基金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （ 例如 ， 开 放 式基金 的申
购赎回 费、 红利 再投 资费 、基金 转换 费等 ） ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.06% 0.65% 4.68% 0.54% 0.38% 0.11%
过去六 个月 14.82% 0.83% 13.82% 0.78% 1.00% 0.05%
过去一 年 14.82% 0.97% 18.36% 0.92% -3.54% 0.05%
过去三 年 -4.28% 1.25% 2.99% 1.24% -7.27% 0.01%
过去五 年 -35.08% 1.68% -24.30% 1.75% -10.78% -0.07%
自基金合同 -41.90% 1.72% -30.05% 1.78% -11.85% -0.06%
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生效起 至今
注： 本基 金的 业绩 比较 基准为 ： 摩根斯 坦利 综合 亚太指数 （不含 日本 ） （MSCI AC Asia
Pacific Index ex Japan）。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益
率变动的比较
上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2007 年 10 月 22 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：1. 本基金 合同 生效 日为 2007 年 10 月 22 日，图示 时间 段为 2007 年 10 月 22 日
至 2012 年 12 月 31 日。
2. 本基 金建仓 期自 2007 年 10 月 22 日至 2008 年 4 月 21 日，建 仓期 结束 时资产配 置比
例符合 本基 金基 金合 同规 定。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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3.3 过去三年基金的利润分 配情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正
式成立 。公 司由 上海 国际 信托投 资有 限公 司（2007 年 10 月 8 日更 名为“上海国际信 托有 限
公司” ） 与摩 根资 产管 理（ 英国） 有限 公司 合资 设立 ，注册 资本 为 2.5 亿元 人民币， 注册 地
上海。 截至 2012 年 12 月 底，公 司管 理的 基金 共有 二十只 ，均 为开 放式 基金 ，分别 是： 上
投摩根 中国 优势 证券 投资 基金 、 上投摩 根货 币市 场基金 、 上投摩 根阿 尔法 股票型证 券投 资基
金、 上投 摩根 双息 平衡 混 合型证 券投 资基金、 上投摩根成 长先 锋股 票型 证券 投资基 金、 上投
摩根内 需动 力股 票型 证券 投资基 金、 上投摩 根亚 太优势股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根双 核
平衡混 合型 证券 投资 基金 、 上投摩 根中 小盘 股票 型证券投 资基 金、 上投摩 根纯债债 券型 证券
投资基 金、 上投摩 根行 业轮 动股票 型证 券投 资基 金、 上投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 、
上投摩 根全 球新 兴市 场股 票型证 券投 资基 金、 上投摩根新 兴动 力股 票型 证券 投资基 金、 上投
摩根强 化回 报债 券型 证券 投资基 金、 上投摩 根健 康品质股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根全 球
天然资 源股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根分 红添 利债券型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 中证 消费
服务领 先指 数证 券投 资基 金和上 投摩 根核 心优 选股 票型证 券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨逸枫
本基金
基金经
理，投
资副总
监
2007-10-22 - 19年
台湾新竹清华大学经济学学士，
台湾政 治大 学EMBA 财管组硕士 。
曾就职于台湾南山人寿保险股份
有限公司，担任资深投资经理，
负责管理公司自有资金在台湾股
票 市场的投 资；1993 年加入 台湾
摩根证券投资信托公司，先后担
任JF 亚洲 基金 、JF 台 湾增长 、JF
台湾基金的基金经理；2007 年7
月加入上投摩根基金管理有限公
司，任 投资 副总 监， 自2007 年10
月起担任上投摩根亚太优势股票
型证券 投资 基金 基金 经理 。
张军
本基金
基金经
理
2008-3-8 -
8 年（ 金融
领域从 业
经验19 年）
毕业于上海复旦大学。曾担任上
海国际信托有限公司国际业务部
经理， 交易 部经 理。 2004 年6月加
入上投摩根基金管理有限公司，
担 任交 易总 监，2007年10 月 起任
投资经 理。 2008 年3 月起 担 任上投
摩根亚太优势股票型证券投资基
金基金 经理 ， 自2012 年3 月 起同时
担任上投摩根全球天然资源股票
型证券 投资 基金 基金 经理 。
郭成东
本基金
基金经
理助理
2011-9-20 - 9 年
毕业于 上海 对外 贸易 学院 ， 硕士研
究生 。 曾 任天 和证 券经 纪有 限公司
分析师，路透社中文网财经分析
师。2007年加入上投 摩根 基金管
理有限 公司 ， 历任 市场 经 理、 资深
市场经 理、 投资 组合 经理 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 杨逸枫女 士为 本基 金首 任基金 经理 ，其 任职 日期 为本基 金基 金合 同生 效之 日。
3. 证券从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
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4.2 境外投资顾问为本基 金提 供投资建议的主要成 员简 介
姓名 在境外 投资 顾问 所任 职务 证券从 业年 限 说明
许安庆 JF基金区 域投 资经 理 36 年
男， 特许 公认 会计 师公 会会
员
王浩
JF基金区 域投 资经 理兼 大中华
投资总 监
18 年
男， 美国 耶鲁 大学 荣誉 文学
士学位 ，主 修经 济
4.3 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内 ， 基 金管 理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤勉 尽 责地为
基金份 额持 有人 谋求 利益 。 本基 金管 理人 遵守 了 《证券投 资基 金法 》 及其他 有关法 律法
规、 《上投 摩根 亚太优 势股 票型证券 投资基 金基金 合 同》的规 定。基 金经理 对 个股和 投
资组合 的比 例遵 循了 投资 决策委 员会 的授 权限 制， 基金投资 比例 符合 基金 合同 和法 律法
规的要 求。
4.4 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制 方法
本公司 按照 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 等 相关 法律 法 规的要
求，制订 了《上 投摩根 基 金管理有 限公司 公平交 易 制度》 ，规 范了 公司所 管理 的所有 投
资组合 的股 票、 债券 等投 资品种 的投 资管 理活 动， 同时涵 盖了 授权 、 研 究分 析、 投 资决
策、 交 易执 行、 业绩评 估 等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 ， 以 确保 本公 司管 理的不 同 投
资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自 上而 下的 三级 授权体 系， 依次 为投 资决 策委员 会、 投资 总监 、经 理人，
经理人 在其 授权 范围 内自 主决策 ， 投资 决策 委员 会和 投资总 监均 不得 干预 其授 权范 围 内
的投资 活动 。 公司已 建立 客观的 研究 方法 ， 严禁利 用内幕 信息 作为 投资 依据 ， 各投 资组
合享有 公平 的投 资决 策机 会。 公 司建 立集 中交 易制 度， 执 行公 平交 易分 配。 对于二 级 市
场投资 活动 ， 不同投 资组 合在买 卖同 一证 券时 ， 按照时间 优先 、 比例分 配的 原则在 各投
资组合 间公 平分 配交 易量 ；对于 一级 市场 申购 活动 ，遵循 价格 优先 、比 例分 配的 原 则 ，
根据事 前独 立申 报的 价格 和数量 对交 易结 果进 行公 平分配 。
公司制订 了《异 常交易 监 控与报告 制度》 ， 通过系 统 和人工相 结合的 方式进 行 投资
交易行 为的 监控 分析 ， 并 执行异 常交 易行 为监 控分 析记录 工作 机制 ， 确保 公 平交易 可稽
核。 公司 分别 于每 季度 和每 年度对 公司 管理 的不 同投 资组合 的收 益率 差异 及不 同时 间 窗
下同向 交易 的交 易价 差进 行分析 ，并 留存 报告 备查 。
4.4.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 公司 严格 执行 上述公 平交 易制 度和 控制 方法， 开展 公平 交易 工作 。 通 过
对不同 投资 组合 之间 的收 益率差 异、 以及不 同投 资组 合之间 同向 交易 和反 向交 易的 交易
时机和 交易 价差 等方 面的 监控分 析， 公司 未发 现整 体公平 交易 执行 出现 异常 的情况 。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
11
其中， 在同 向交 易的 监控 和分析 方面 ， 根 据法 规要 求， 公 司对 不同 投资 组合 的同日 和 临
近交易 日的 同向 交易 行为 进行监 控 ， 通 过定 期抽 查 前述的 同向 交易 行为 ， 定 性分析 交易
时机、 对比 不同 投资 组合 长期的 交易 趋势 ，重 点关 注任何 可能 导致 不公 平交 易的情 形 。
对于识 别的 异常 情况 ， 由 相关投 资组 合经 理对 异常 交易情 况进 行合 理解 释。 同时， 公 司
根据法规的要求，通过系统 模块定期对连续四个季度 内不同投资组合在不同时 间窗内
（日内 、3 日内 、5 日内 ） 的同向 交易 价差 进行 分析 ，采用 概率 统计 方法 ，主要关注 不
同投资 组合 之间 同向 交易 价差均 值为 零的 显著 性检 验， 以 及同 向交 易价 格占 优的交易 次
数占比 分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不同 投资 组合 之间同向 交易 价差 异常 的情 况。
4.4.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、 交 易时 间、 交 易方 向 等的抽 样分 析， 公司 未发 现存在
异常交 易行 为。
报告期 内， 所有 投资 组合 （除完 全按 照有 关指 数的 构成比 例进 行投 资的 组合 ） 参 与
的交易所公开竞价同日 反向交易成交较少的单边 交易量超过该证券当日成 交量 的 5%
的情形 ：无 。
4.5 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年的国际股市呈现 稳中有升的走势。虽然年内 始终充斥着对欧债危机是 否恶化,
美国经济是否二次衰退, 与中国经济是否出现硬着陆的担忧, 但在丰沛的国际资金推升
下,2012 年 亚洲 股市 仍能 稳健向 上。 由 于东 盟对 全 球景气 循环 的敏 感度 相对 较低， 加 上有 内
需市场 支撑, 使其 在 2012 年整体 走势 仍优 于东 北亚 。 东北亚 部分 香港 股市 一只独秀 ， 这与 多
数大中 华基 金在 2012 年 的选股 超配 香港 低配 中国 有关。
2012 年亚 太优 势业 绩表 现分析如 下:
1. 市场配置部分: 由于上半年 对印度股市较悲观, 因此 10 月份后印度市场受政府提出改革
措施而 快速 上涨 的涨 势参 与少。 马来 西亚 部分 的投 资比重 也应 该适 度提 高。
2. 重仓股 在 2012 年的表 现多半优 于净 值, 但 其他 部份 的表现 则得 失各 半。
3. 在香港, 印度,台湾等 市场 的选股表 现优 于当 地市 场指 数表现 。
4. 中 国部份的 选股能力 应该再 加强,2012 年的强势 股我 们只参与 了房地产 部份, 错 失铁路,
电力部 份。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 14.82% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为 18.36% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2013 年, 主 要市 场的 经济在 2012 年第四 季度 见底, 是 2013 年海 外市 场宏 观大
背景 。加上国际市 场的资金状 况依然丰沛, 因 此我们对市 场后市仍持正 面看法。市 场部
份以内 需为 主的 东南 亚市 场持续 看好 ， 东 北亚 市场 则静候 欧美 经济 复苏 的带 动。 H 股投
资者对 中国 的投 资信 心高 于 A 股， 因此 A 股能 否起 稳对港 股非 常重 要 。
个股选择部份, 我们仍然重 点关注三类公司, 分别是: 经历较多经济周期 起伏, 管理
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
12
与运营 能力让人放心 的公司( 这部份 多半是各市场 中的产业 龙头股), 利基 型成长股( 智能
手机, 平板计算机供应链个股) 和股利率高的公司( 以营利稳定并与现金分红比率 高的个
股为主) 。
4.7 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
报告期内， 本基金管理人在内部监察 稽核工作中以“ 坚守三条底 线、保障合规诚信、 支
持业务 发展 、 提高 工作 水平”为总 体目 标， 一切从 合规运作 、 保障 基金 份额 持有人利 益出 发，
由独立的监察稽核部门 按照 工作计划结合实际情 况对 公司各项业务进行全 面的 监察稽核工
作， 保障 和促 进公 司各 项业务合 法合 规运 作， 推动内部控 制机 制的 完善 与优 化， 保证 各项 法
规和管 理制 度的 落实 ，发 现问题 及时 提出 建议 并督 促有关 部门 改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密 切追 踪监 管法 规政 策变化 和监 管新 要求 ， 组 织员工 学习 理解 监管 精神 ， 推 动
公司各 部门 完善 制度 建设 和业务 流程 ，防 范日 常运 作中的 违规 行为 发生 。
2. 继续紧 抓员 工行 为、 公平交易 、 利益冲 突等 方面 的日常监 控， 坚守“三条底 线” 不动
摇； 进一 步加 强内 部合 规 培训和 合规 宣传 ， 强化 合 规意识 ， 规范 员工 行为 操 守， 严
格防范 利益 冲突 。
3. 针对风 险控 制的 需求 和重 点， 强化 内部 审计 ， 提 高 内部审 计工 作的 水平 和效 果； 按
照监管 部门 的要 求， 严格推行风 险控 制自 我评 估制 度， 对控 制不 足的 风险 点， 制订
了进一 步的 控制 措施 。
在本报 告期 内的 监察 稽核 工作中 ， 未 发现 基金 投资 运 作存在 违法 违规 或未 履行 基金合 同
承诺从 而影 响基 金份 额持 有人利 益的 情形 。
公司自 成立 以来 ， 各项 业 务运作 正常 ， 内部 控制 和 风险防 范措 施逐 步完 善并 积极发 挥作
用。 本基 金运 作合 法合 规， 保障了 基金 份额 持有 人的利益 。 我们 将继 续以 合规运作 和风 险管
理为核 心， 提高 内部 监察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性，切 实保 障基 金份 额持 有人的 利益 。
4.8 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基 金
合同的 约定 ， 制定 了内 部 控制措 施 ， 对 基金 估值 和 会计核 算的 各个 环节 和整 个流程 进行
风险控 制 ， 目 的是 保证 基 金估值 和会 计核 算的 准确 性。 基金 会计 部人 员均 具 备基金 从业
资格和 相关 工作 经历 。 本 公司成 立了 估值 委员 会， 并制订 有关 议事 规则 。 估 值委员 会 成
员包括 公司 管理 层、 督察 长、基 金会 计、 风险 管理 等方面 的负 责人 以及 相关 基金 经 理 ，
所有相 关成 员均 具有 丰富 的证券 基金 行业 从业 经验 。 公司估 值委 员会 对估 值事 项发 表 意
见， 评 估基 金估 值的 公允 性和合 理性 。 基 金经 理是 估值委 员会 的重 要成 员， 参加估 值 委
员会会 议， 参与 估值 程序 和估值技 术的 讨论 。 估值委 员会各方 不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4.9 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
13
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年， 本基 金托 管人 在 对上投 摩根 亚太 优势 股票 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严
格遵守 《证券 投资 基金 法》 及其他 法律 法规 和基 金合同的 有关 规定 ， 不存 在任何损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 ，完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
2012 年， 上投 摩根 亚太 优 势股票 型证 券投 资基 金的 管理人—— 上投 摩根 基金 管理有 限
公司在 上投 摩根 亚太 优势 股票型 证券 投资 基金 的投 资运作 、 基金 资产 净值 计 算、 基金 份额 申
购赎回 价格 计算 、 基金 费 用开支 等问 题上 ， 不存 在 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ， 在
各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行 。 本报告 期内 ， 上投 摩根 亚 太优势 股票 型证
券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法对上投摩根 基金管理有限公司编制和披 露的上投摩根亚太优势股 票型证
券投资 基金 2012 年年 度报告中 财务 指标 、 净值 表现、 利润 分配 情况 、 财务会计报 告、 投资
组合报 告等 内容 进行 了核 查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
§6 审计报告
6.1 管理层对财务报表的 责任
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第20330 号
6.2 注册会计师的责任
审计报 告标 题 审计报 告
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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审计报 告收 件人
上投摩 根亚 太优 势股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额
持有人 ：
引言段
我们审 计了 后附 的上 投摩 根亚太 优势 股票 型证 券投 资
基金( 以下简 称“ 上 投摩 根亚 太优势 基金”) 的财 务报 表，
包括2012 年12 月31 日 的资 产负债 表、 2012 年度 的利 润
表和所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是上投 摩根 亚太 优势 基金 的
基金管 理人 上投 摩根 基金 管理有 限公 司管 理层 的责
任。这 种责 任包 括：
(1) 按照企业 会计 准则 和 中国证 券监 督管 理委 员会( 以
下简称“ 中国 证监 会”) 发布的有关 规定 及允 许的 基金 行
业实务 操作 编制 财务 报表 ，并使 其实 现公 允反 映；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计
政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以及 评价 财
务报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 上投 摩根 亚太优 势基 金的 财务 报表 在
所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附注 中
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行
业实务 操作 编制 ， 公允 反 映了上 投摩 根亚 太优 势基 金2
012 年12 月31 日的 财务 状 况以及2012 年度的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汪
棣
王
灵
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 · 上海市
审计报 告日 期 2013 年3 月28
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 亚太 优势股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 499,155,741.18 1,531,437,707.08
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 11,161,647,046.09 9,299,106,006.76
其中： 股票 投资
11,011,267,137.40 9,211,775,809.98
基金投 资
150,379,908.69 87,330,196.78
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 43,986,599.76
应收利 息 7.4.7.5 72,639.74 90,273.62
应收股 利
- 2,905,242.29
应收申 购款
404,017.18 600,511.19
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 6,403,314.52 15,376,090.25
资产总 计
11,667,682,758.71 10,893,502,430.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 36,710,379.53
应付赎 回款
17,325,023.98 8,377,066.09
应付管 理人 报酬
17,581,567.03 16,893,539.15
应付托 管费
3,418,638.05 3,284,854.82
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -235,371.39
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债 7.4.14(1)(a) 11,881,429.86 -
其他负 债 7.4.7.8 482,068.61 481,093.58
负债合 计
50,688,727.53 65,511,561.78
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 19,991,921,418.98 21,406,245,942.25
未分配 利润 7.4.7.10 -8,374,927,387.80 -10,578,255,073.08
所有者 权益 合计
11,616,994,031.18 10,827,990,869.17
负债和 所有 者权 益总 计
11,667,682,758.71 10,893,502,430.95
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.581 元，基金份额总额
19,991,921,418.98 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩 根 亚太 优势股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年1
2 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年1
2 月31 日
一、收入
1,895,216,487.52 -3,671,924,334.28
1. 利息 收入
2,616,703.01 3,713,664.83
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,616,703.01 3,713,664.83
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收
入
- -
买入返 售金 融资 产收
入
- -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益（ 损失 以“-”填列）
-391,222,779.83 15,229,874.12
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -602,748,049.74 -260,391,102.94
基金投 资收 益 7.4.7.13 -8,636,067.29 -6,993,620.84
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收
益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 3,530,812.35 6,234,573.85
股利收 益 7.4.7.16 216,630,524.85 276,380,024.05
3. 公允 价值变 动收 益 （损 失以
“-” 号填列 ）
7.4.7.17
2,297,927,428.62 -3,624,869,706.08
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
-14,159,714.38 -66,195,931.24
5. 其他收入（损失以“-” 号填
列）
7.4.7.18
54,850.10 197,764.09
减：二、费用
326,275,017.25 400,501,343.51
1 ．管 理人 报酬
201,105,718.04 249,387,053.98
2 ．托 管费
39,103,889.60 48,491,927.13
3 ．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 85,444,800.06 101,924,111.83
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支 出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 620,609.55 698,250.57
三、 利润总额 （亏损总 额以“-”
号填列）
1,568,941,470.27 -4,072,425,677.79
减：所 得税 费用 7.4.14(1)(b) 18,277,437.39 -20,791,988.64
四、净利润（净亏损以“-” 号
填列
1,550,664,032.88 -4,051,633,689.15
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 亚太 优势股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金净值 ） 21,406,245,942.25 -10,578,255,073.08 10,827,990,869.17
二 、本 期经 营活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 1,550,664,032.88 1,550,664,032.88
三 、本 期基 金份额 交易 产生 的基
金 净值 变动 数（净值 减 少以“-” 号
填列）
-1,414,324,523.27 652,663,652.40 -761,660,870.87
其中：1. 基金 申购 款 138,287,515.73 -64,312,052.22 73,975,463.51
2. 基金 赎回款 -1,552,612,039.00 716,975,704.62 -835,636,334.38
四 、本 期向 基金份 额持 有人 分配
利 润产 生的 基金净 值变 动（ 净值
减少以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净值 ） 19,991,921,418.98 -8,374,927,387.80 11,616,994,031.18
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
18
一、 期初 所有 者权 益 （基 金净值 ） 23,583,479,226.07 -7,274,218,961.16 16,309,260,264.91
二 、本 期经 营活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- -4,051,633,689.15 -4,051,633,689.15
三 、本 期基 金份额 交易 产生 的基
金 净值 变动 数（净 值减 少以“-” 号
填列）
-2,177,233,283.82 747,597,577.23 -1,429,635,706.59
其中：1. 基金 申购 款 304,805,597.43 -115,438,650.92 189,366,946.51
2. 基金 赎回款 -2,482,038,881.25 863,036,228.15 -1,619,002,653.10
四 、本 期向 基金份 额持 有人 分配
利 润产 生的 基金净 值变 动（ 净值
减少以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净值 ） 21,406,245,942.25 -10,578,255,073.08 10,827,990,869.17
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由下 列负 责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：章 硕麟， 主管 会计 工作 负责 人：胡 志强 ，会 计机 构负 责人： 张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根亚太 优势股票型证券投资基金( 以下简 称“ 本基金”) 经中国证券 监督管理委员 会
( 以下简 称“中国证 监会”)证监基金 字[2007] 第 274 号 《关于 同意 上投 摩根 亚太 优势股 票型 证
券投资 基金 募集 的批 复》 核准 ， 由上投 摩根 基金 管理有限 公司 依照 《中华 人民共和 国证 券投
资基金 法》 、 《 合格 境内 机 构投资 者境 外证 券投 资管 理试行 办法 》 和 《 上投 摩 根亚太 优势 股票
型证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。 本基 金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 ， 首次 设
立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集人 民币 29,568,958,773.71 元， 业经普 华永 道中天 会计 师
事务所 有限 公司 普华永 道 中天验 字(2007) 第 136 号 验资报 告予 以验 证。经 向 中国证 监会 备
案， 《上投 摩根 亚太 优势 股票型证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2007 年 10 月 22 日正式 生效 ，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 29,572,160,439.53 份基金 份额 ， 其中认 购资金利 息折 合
3,201,665.82 份 基金份额。本基 金的基金管理人 为上投摩 根基金管理有限 公司，基 金托管
人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约银行( 后合并重组为纽约梅隆银
行) ，境外投 资顾 问为 JF 资产管 理有 限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 合格 境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行
办法 》 和 《上 投摩 根亚 太 优势股 票型 证券 投资 基金 基金合 同 》 的 有关 规定 ， 本基金 主要 投资
于亚太 地区 证券 市场 以及 在其他 证券 市场 交易 的亚 太企业 。 亚 太企 业主 要是 指 登记注 册在 亚
太地区 、 在亚 太地 区证 券 市场进 行交 易或 其主 要业 务经营 在亚 太地 区的 企业 。 投 资市 场为 中
国证监 会允 许投 资的 国家 或地区 证券 市场 。 本 基金 投 资组合 中股 票及 其它 权益 类证券 市值 占
基金资产的 60%-100% ， 现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资
产的 0%-40% 。 股票及 其他权益 类证 券包 括中 国证 监会允 许投 资的 普通 股、 优先股 、 存托 凭
证、 公募 股票 基金 等。 现 金、 债券 及中 国证 监会 允 许投资 的其 它金 融工 具包 括银行 存款 、 可
转让存 单、 回购 协议 、短 期政府 债券 等货 币市 场工 具；政 府债 券、 公司 债券 、可转 换债 券 、
债券基 金 、 货 币基 金等 及 经中国 证监 会认 可的 国际 金融组 织发 行的 证券 ； 中 国证监 会认 可的
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
19
境外交 易所 上市 交易 的金 融衍生 产品 等 。 本 基金 的 业绩比 较基 准为 ： 摩根 斯 坦利综 合亚 太指
数( 不含 日本) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2013 年 3 月 28 日 批
准报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 －基 本准则 》
和 38 项具 体会 计准 则、其后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、 企业 会计 准则 解释以及 其他 相
关规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”)、中国 证监 会 颁布的 《证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国证 券 投资基 金 业协 会颁 布的 《证券 投资基金 会计 核
算业务 指引 》 、 《 上投 摩根 亚太优 势股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2012 年 度财 务报 表符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完 整地 反映 了本 基金 2012
年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2012 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以公允 价值 计量 且其变动 计入 当 期损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的 持有的股 票投 资、 基金投 资和衍生 工具( 主要 为权 证投 资)分类 为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。 除衍生 工具 所产 生的 金融 资产在 资产 负
债表中 以衍 生金 融资 产列 示外， 以公 允价 值计 量且 其 公允价 值变 动计 入损 益的 金融资 产在 资
产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款和 其他 各类 应收 款项等 。 应
收款项 是指 在活 跃市 场中 没有报 价、 回收 金额 固定 或可确 定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其他 各 类应 付款项 等。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
20
7.4.4.4 金融资产和金融负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内
确认 。 以公允 价值 计量 且其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取得 时发 生的 相 关交易 费用 计入
当期损 益。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产按 照公 允价 值进 行后 续计量 ； 对
于应收 款项 和其 他金 融负 债采用 实际 利率 法， 以摊 余成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予 以终 止确 认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且本基 金将 金融 资产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬转 移
给转入 方； 或者(3) 该金融 资产已 转移 ， 虽然 本基 金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资 、 基金投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价
值并进 行估 值：
(1) 存在活 跃市场 的金融 工具按其 估值日 的市场 交 易价格确 定公允 价值； 估 值日无 交
易， 但 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事
件的， 按最 近交 易日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存在活跃 市场 的金 融 工具 ， 如 估值 日无 交易 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(3) 当金融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采用 市场 参与 者 普遍认 同且 被以 往市 场实 际交易 价格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金依 法 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利 且该种法定权利现在是可 执行的；且 2) 交易双方准 备按净额结算
时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
21
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取得 的现金股利扣除股票交易 所在地适用的预缴所得税 后的净
额确认 为投 资收 益。
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为
公允价 值变 动损 益 ； 处 置 时其公 允价 值与 初始 确认 金额之 间的 差额 确认 为投 资收益 ， 其中 包
括从公 允价 值变 动损 益结 转的公 允价 值累 计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托管 费在费用涵盖期间按基金 合同约定的费率和计算方 法逐日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本基金 收益 以现 金形式分 配， 但基金 份额 持有人可 选择
现金红 利或 将现 金红 利按 红利发 放日 的基 金份 额净 值自动 转为 基金 份额 进行 再投资 。 若 期 末
未分配利润中的未实现 部分 为正数包括基金经营 活动 产生的未实现损益以 及基 金份额交易
产生的 未实 现平 准金 等 ， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 中的 已实现 部分 ； 若
期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 负数 ， 则期 末可 供 分配利 润的 金额 为期 末未 分配利 润，即 已
实现部 分相 抵未 实现 部分 后的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货 币性 项目 ， 于估 值 日采用 估值 日的 即期 汇率 折算为 人民 币 ， 所 产生 的 折算差 额直
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
22
接计入 汇兑 损益 科目 。 以 公允价 值计 量的 外币 非货 币性项 目 ， 于 估值 日采 用 估值日 的即 期汇
率折算 为人 民币 ，所 产生 的折算 差额 直接 计入 公允 价值变 动损 益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部报 告制 度为依据 确定 经营 分部 ， 以经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部分：
(1) 该组成部 分能 够在 日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用；(2) 本基金 的基 金 管理人 能够 定期
评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置资 源、 评价其 业绩 ；(3) 本基金 能够取 得该 组
成部分 的财 务状 况 、 经 营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 如果 两个 或多 个 经营分 部具 有相
似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计 政策和会计估计
递延所 得税 资产 和递 延所 得税负 债
递延所得税 资产和递延所得税负债根 据资产和负债的计税基础 与其账面价值的差额( 暂
时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能 够于以后年度抵减应纳税所 得额的可抵扣亏损 ，
确认相 应的 递延 所得 税资 产。 于资 产负 债表 日 ， 递 延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债按 照预 期
收回该 资产 或清 偿该 负债 期间的 适用 税率 计量 。
递延所 得税 资产 的确 认以 很可能 取得 用来 抵扣 可抵 扣暂时 性差 异、 可抵 扣亏 损 和税款 抵
减的应 纳税 所得 额为 限。
同时满 足下 列条 件的 递延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列示 ：
? 递延 所得 税资 产和 递延 所 得税负 债与 同一 税收 征管 部门对 本基 金征 收的 所得 税相关 ；
?本基 金拥 有以 净额 结算 当期所得 税 资 产及 当期 所得 税负债 的法 定权 利。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
23
的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107
号《关于 股息红利有关个人所得税 政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得 税若
干优惠 政策 的通 知》 及其 他境内 外相 关财 税法 规和 实务操 作， 主要 税项 列示 如下：
(1) 以发行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 目前基金 取得 的源 自 境外的 差价 收入 ， 其涉 及 的境外 所得 税税 收政 策 ， 按照相 关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 目前基金 取得 的源 自 境外的 股利 收益 ， 其涉 及 的境外 所得 税税 收政 策 ， 按照相 关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内暂 不征 收个 人所得 税和 企业 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 499,155,741.18 630,409,006.89
定期存 款 - 901,028,700.19
其中：
存款期 限：1 个月以 内
- 901,028,700.19
其他存 款 - -
合计 499,155,741.18 1,531,437,707.08
注：货 币资 金中 包括 以下 外币余 额：
1. 于 2012 年 12 月 31 日，银行 存款 中包 含的 外币 余 额为 ：港 元 3,716,197.62 元(折合
人民 币 3,013,278.84 元)，美元 24,993,728.26 元(折合人民 币 157,098,079.01 元)，印度 卢
比 21,925,764.15 元(折合 人民 币 2,515,320.14 元)，新台 币 29,913,500.00 元 （折 合人 民币
6,474,785.78元） ， 澳 元 99.32 元( 折合 人民 币 648.12 元) 和 泰国 铢 0.05 元( 折合人民 币 0.01
元)
于 2011 年 12 月 31 日， 银行存 款中 包含 的外 币余 额为 ： 港元 124,436,012.27 元(折合
人民币 100,880,275.15 元) ，美元 146,083,648.23 元(折合 人民 币 920,458,459.33 元)，新
加坡元 95,000.00 元( 折合人民币 461,640.00 元) ，澳元 2,329,329.95 元( 折合人民币
15,046,732.34 元)和新台 币 435,481,838.00 元( 折合人民 币 90,621,470.78 元)，印 度卢 比
35.04 元(折合 人民 币 4.16 元) 。
2. 存款期限 为定 期存 款剩 余期限 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价值变 动
股票 9,749,749,026.24 11,011,267,137.40 1,261,518,111.16
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
债券合 计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 145,000,474.67 150,379,908.69 5,379,434.02
其他 - - -
合计 9,894,749,500.91 11,161,647,046.09 1,266,897,545.18
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 10,232,061,082.57 9,211,775,809.98 -1,020,285,272.59
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
债券合 计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 98,074,807.63 87,330,196.78 -10,744,610.85
其他 - - -
合计 10,330,135,890.20 9,299,106,006.76 -1,031,029,883.44
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应收活期 存款利 息 72,639.74 87,770.78
应收定期存 款 利息 - 2,502.84
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 72,639.74 90,273.62
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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其他应 收款 6,403,314.52 15,376,090.25
待摊费 用 - -
合计 6,403,314.52 15,376,090.25
注： 于 2012 年 12 月 31 日，其 他应 收款 余额 为应 收印度 市场 投资 税务 年度 退税款 。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 2,068.61 1,093.58
预提费 用 480,000.00 480,000.00
合计 482,068.61 481,093.58
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 21,406,245,942.25 21,406,245,942.25
本期申 购 138,287,515.73 138,287,515.73
本期赎 回（以“-”号填列 ） -1,552,612,039.00 -1,552,612,039.00
本期末 19,991,921,418.98 19,991,921,418.98
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -9,477,041,382.96 -1,101,213,690.12 -10,578,255,073.08
本期利 润 -747,263,395.74 2,297,927,428.62 1,550,664,032.88
本期基金 份额 交易产 生
的变动 数
672,910,674.18 -20,247,021.78 652,663,652.40
其中： 基金 申购 款 -65,235,931.23 923,879.01 -64,312,052.22
基金赎 回款 738,146,605.41 -21,170,900.79 716,975,704.62
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -9,551,394,104.52 1,176,466,716.72 -8,374,927,387.80
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
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2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 2,398,093.92 3,075,808.69
定期存 款利 息收 入 218,152.71 637,432.56
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 456.38 423.58
合计 2,616,703.01 3,713,664.83
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总额 16,218,675,042.99 20,430,335,968.01
减：卖出股 票成 本总 额 16,821,423,092.73 20,690,727,070.95
买卖股 票差 价收 入 -602,748,049.74 -260,391,102.94
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回基 金成 交总 额 160,850,514.53 983,449,870.08
减：卖 出/ 赎回基 金成 本总 额 169,486,581.82 990,443,490.92
基金投 资收 益 -8,636,067.29 -6,993,620.84
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 36,086,630.83 39,228,983.46
减：卖出权 证成 本总 额 32,555,818.48 32,994,409.61
买卖权 证差 价收 入 3,530,812.35 6,234,573.85
注： 本 报告 期内 买卖 权证 成 交金额/ 差价 收入 皆为 行权 认购权 证成 交总 额/ 差价收 入(2011
年度： 同) 。
7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 买卖股指期货差价收 入
无。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
27
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 213,937,620.75 273,728,432.21
基金投 资产 生的 股利 收益 2,692,904.10 2,651,591.84
合计 216,630,524.85 276,380,024.05
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
1. 交易 性金融 资产 2,297,927,428.62 -3,624,869,706.08
——股票投 资 2,281,803,383.75 -3,498,699,993.73
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 16,124,044.87 -126,169,712.35
2. 衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 2,297,927,428.62 -3,624,869,706.08
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 54,850.10 197,764.09
合计 54,850.10 197,764.09
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归入基 金资 产。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 85,444,800.06 101,924,111.83
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 85,444,800.06 101,924,111.83
7.4.7.20 其他费用
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
28
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
审计费 用 180,000.00 180,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
税务顾 问费 119,215.16 215,020.79
其他 21,394.39 3,229.78
合计 620,609.55 698,250.57
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司(“上投 摩根”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“中国 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
纽约梅 隆银 行股 份有 限公 司(The Bank of New York
Mellon Company ，“纽约梅隆银 行”)
境外资 产托 管人
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限公 司 基金管 理人 的股 东
上海国 利货 币经 纪有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
上信资 产管 理有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理 人的股东 摩根资 产管理( 英国) 有 限公
司控制 的公 司
JF 资产管 理有 限公 司 境外投 资顾 问
J.P. Morgan Chase & Co. 与境外 投资 顾问 存在 控制 关系的 机构
J.P. Morgan Asset Management Holdings Inc. 与境外 投资 顾问 存在 控制 关系的 机构
J.P. Morgan Asset Management (Asia) Inc. 与境外 投资 顾问 存在 控制 关系的 机构
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理 人的股东 摩根资 产管理( 英国) 有 限公
司控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
无。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
29
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
201,105,718.04 249,387,053.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
26,490,231.28 32,934,728.53
注：本 基金 按估 值日 尚未 计提当 日管 理人 报酬 及托 管费的 基金 资产 净值 1.8% 的年费 率
计提自上一估值日( 不含上一估值日) 至估值日( 含估值日) 的管理人报酬，逐日累计至每月 月
底，按 月支 付给 基金 管理 人上投 摩根 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 估值 日尚 未计提 当日 管理 人报 酬及 托管费 的基 金资 产净 值 X 1.8% / 当
年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
39,103,889.60 48,491,927.13
注：本 基金按估值日尚 未计提当 日管理人报酬及 托管费的 基金资产净 值 0.35% 的年费
率计提 自上 一估 值日( 不含 上一估 值日) 至估 值日( 含估 值日) 的 托管 费， 逐日 累计 至每月 月底 ，
按月支 付给 基金 托管 人中 国工商 银行 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 估值 日尚 未计 提当日 管理 人报 酬及 托管 费的基 金资 产净 值 X 0.35% / 当年
天数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
30
日 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 330,148,068.61 2,378,674.08 404,061,688.35 3,050,717.97
纽约梅 隆银 行 169,007,672.57 237,572.55 1,127,376,018.73 662,523.28
注： 本 基金 的银 行存 款分 别 由基金 托管 人中 国工 商银 行和境 外资 产托 管人 纽约 梅隆银 行
保管， 按适 用利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 为区 域性 股票 型证 券投资 基金 ， 基 金投 资风 险 收益水 平高 于债 券型 基金 和平衡 型
基金 。 由于投 资国 家与 地区市场 的分 散， 风险低 于投资单 一市 场的 股票 型基 金。 本基 金在 日
常经营活动中面临的与 这些 金融工具相关的风险 主要 包括信用风险、流动 性风 险及市场风
险。本基金的基金管理 人从 事风险管理的主要目 标是 争取将以上风险控制 在限 定的范围之
内，使 本基 金在 风险和 收 益之间 取得 最佳 的平衡 以 实现“ 风 险和收 益相 匹配”的风险 收益 目
标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 董事会 主要 负责 基金 管理 人风险 管
理战略 和控 制政 策、 协调突发重 大风 险等 事项 。 董事会下 设督 察长 ， 负责 对基金管 理人 各业
务环节 合法 合规 运作 的监 督检查 和基 金管 理人 内部 稽核监 控工 作， 并可 向基 金 管理人 董事 会
和中国 证监 会直 接报 告 。 经营管 理层 下设 风险 评估 联席会 议 ， 进 行各 部门 管 理程序 的风 险确
认， 并对 各类 风险 予以 事先充分 的评 估和 防范 ， 并进行及 时控 制和 采取 应急 措施 ； 在业务 操
作层面 监察 稽核 部负 责基 金管理 人各 部门 的风 险控 制检查 ， 定 期不 定期 对业 务 部门内 部控 制
制度执 行情 况和 遵循 国家 法律 ， 法规及 其他 规定 的执 行 情况 进行 检查 ， 并适 时提 出修改 建议 ；
风险管 理部 负责 投资 限制 指标体 系的 设定 和更 新， 对 于违反 指标 体系 的投 资进 行监查 和风 险
控制的 评估 ， 并负 责协 助 各部门 修正 、 修订 内部 控 制作业 制度 ， 并对 各部 门 的日常 作业 ， 依
据风险 管理 的考 评， 定期 或不定 期对 各项 风险 指标 进行控 管， 并提 出内 控建 议。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长 、风 险控 制委员 会 、
风险管 理部 、监 察稽 核部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金管理人对于金 融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
31
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而从定 量分 析的 角度 出发， 根据 本基 金的 投资 目标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检查和 评估 ， 并通过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 充分 的评 估。 本基 金 的银行 存
款存放 在本 基金 的托 管行 中国工 商银 行以 及境 外次 托管行 纽约 梅隆 银行 ， 与 该 等银行 存款 相
关的信 用风 险不 重大 。 本 基 金在交 易所 进行 的交 易均 通过有 资格 的经 纪商 进行 证券交 收和 款
项清算 ，违 约风 险发 生的 可能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ， 且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 于 2012 年 12 月 31 日， 本基金
未持有 信用 类债 券(2011 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本 基金的 流
动性风 险一 方面 来自 于基 金份额 持有 人可 随时 要求 赎回其 持有 的基 金份 额， 另 一方面 来自 于
投资品种所处的交易市 场不 活跃而带来的变现困 难或 因投资集中而无法在 市场 出现剧烈波
动的情 况下 以合 理的 价格 变现。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保持基 金投 资组 合中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求， 对流动 性指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度指标 、 组合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例等 。本基金 投资于 一家公司 发行的股 票市值 不超过基 金资产净 值的 10% ，且本基 金
与由本基金的基金管理 人管 理的其他基金共同持 有一 家公司发行的证券不 得超 过该证券的
10% 。 本基 金所 持证 券在 证券交 易所 上市 ，均 能以 合理价 格适 时变 现。
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 ， 可 赎回 基金 份额净 值(所有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
32
市场风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降的风 险， 其中 浮动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 持有 及承 担 的 大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计息， 因此 本基 金的 收入 及 经营活 动
的现金 流量 在很 大程 度上 独立于 市场 利率 变化 。 本 基 金持有 的利 率敏 感性 资产 主要为 银行 存
款、结 算备 付金 等。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 持有 以非 记账 本位 币人民 币计 价的 资产 和负 债， 因此 存在 相应 的外 汇风险 。 本基金 的
基金管 理人 每日 对本 基金 的外汇 头寸 进行 监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
港元
折合人民币
美元
折合人民币
澳元
折合人民币
新加坡元
折合人民币
韩元
折合人民币
印度卢比
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价 的资产
银行存 款 3,013,278.84
157,098,079.01
648.12
-
- 2,515,320.14
6,474,785.79
169,102,111.90
交易性 金融 资产 4,749,465,697.51
749,752,616.30
- 529,337,047.91
2,220,633,919.16
1,159,349,965.96
1,753,107,799.25
11,161,647,046.09
其他资 产 - - - - - 6,403,314.52
- 6,403,314.52
资产合计 4,752,478,976.35
906,850,695.31
648.12
529,337,047.91
2,220,633,919.16
1,168,268,600.62
1,759,582,585.04
11,337,152,472.51
以外币计价 的负债
应交税 费 - - - - - 11,881,429.86
- 11,881,429.86
负债合计 - - - - - 11,881,429.86
- 11,881,429.86
资产负债表
外汇风险敞 口净额 4,752,478,976.35
906,850,695.31
648.12
529,337,047.91
2,220,633,919.16
1,156,387,170.76
1,759,582,585.04
11,325,271,042.65
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
33
项目
上年度末
2011 年 12 月 31 日
港元
折合人民币
美元
折合人民币
澳元
折合人民币
新加坡元
折合人民币
韩元
折合人民币
印度卢比
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价 的资产
银行存 款
100,880,275.15 920,458,459.33 15,046,732.34 461,640.00 - 4.16 90,621,470.78 1,127,468,581.76
交易性 金融 资产
3,560,609,015.36 139,066,937.10 1,658,064,871.38 179,992,413.75 1,150,069,495.76 684,493,801.50 1,926,809,471.91 9,299,106,006.76
应收证 券清 算款
- - - - - - 43,986,599.76 43,986,599.76
应收利 息
- 2,502.84 - - - - - 2,502.84
应收股 利
- - 2,905,242.29 - - - - 2,905,242.29
其他资 产
- - - - - 15,376,090.25 - 15,376,090.25
资产合计
3,661,489,290.51 1,059,527,899.27 1,676,016,846.01 180,454,053.75 1,150,069,495.76 699,869,895.91 2,061,417,542.45 10,488,845,023.66
以外币计价 的负债
应付证券清 算款
5,373,291.32 - - - 2,946,790.80 - 28,390,297.41 36,710,379.53
应交税 费
- - - - - -235,371.39 - -235,371.39
负债合计
5,373,291.32 - - - 2,946,790.80 -235,371.39 28,390,297.41 36,475,008.14
资产负债表
外汇风险敞 口净额
3,656,115,999.19 1,059,527,899.27 1,676,016,846.01 180,454,053.75 1,147,122,704.96 700,105,267.30 2,033,027,245.04 10,452,370,015.52
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民币 万元 ）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1. 所有 外币相 对人 民币 升值 5% 增加 约 56,626
增加 约 52,262
2. 所有 外币相 对人 民币 贬值 5% 下降 约 56,626
下降 约 52,262
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持 金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 的股 票
和衍生 工具 ， 所 面临 的其 他 价格风 险来 源于 单个 证券 发行主 体自 身经 营情 况或 特殊事 项的 影
响，也 可能 来源 于证 券市 场整体 波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 通过 自上 而下 分析 ， 甄 别不同 国
家与地 区、 行业与 板块 的投资机 会， 首先考 虑国 家与地区 的资 产配 置， 决定行业与 板块 的基
本布局 ， 并从 中初 步筛 选 出具有 国际 比较 优势 的大 盘蓝筹 公司 ， 同时 采取 自 下而上 的选 股策
略， 注重 个股 成长 性指 标分析 ， 挖掘拥 有更 佳成 长特性的 公司 ， 构建 成长 型公司股 票池 。 最
后通过 深入 的相 对价 值评 估， 形成 优化 的核 心投 资组合 。 在固定 收益 类投 资部分 ， 其资产 布
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
34
局坚 持安全性、 流动性和收益 性为资产配置 原则, 并结合 现金管理、货 币市场工具 等来制订
具体策 略。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资组 合中 股票 及其 他权益 类
证券投 资比 例为 基金 资产 净值 的 60%-100%， 其它允许投 资的 金融 工具 为 0%-40% 。 此外，
本基金 的基 金管 理人 每日 对本基 金所 持有 的证 券价 格实施 监控 ， 定 期运 用多 种 定量方 法对 基
金进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等来 测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时
可靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 11,011,267,137.40 94.79 9,211,775,809.98 85.07
交易性 金融 资产- 基金 投资 150,379,908.69 1.29 87,330,196.78 0.81
衍生金 融资 产-权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 11,161,647,046.09 96.08 9,299,106,006.76 85.88
注：上 述其 他价 格敞 口按 股票发 行方 和基 金管 理人 主要业 务地 分析 如下 ：
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
中国内 地 1,644,567,184.65
14.16
2,922,776,230.18 26.99
澳大利 亚 - - 1,565,355,505.55 14.46
韩国 2,220,633,919.16
19.12
1,150,069,495.76 10.62
印度 1,159,349,965.96 9.98
684,493,801.50 6.32
中国香 港 3,104,898,512.86 26.73
637,832,785.18 5.89
新加坡 529,337,047.91
4.56
179,992,413.75 1.66
其他市 场 2,502,860,415.55 21.54
2,158,585,774.84 19.94
合计 11,161,647,046.09
96.08
9,299,106,006.76 85.88
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 以外 的其 他市 场变 量保 持不变
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
35
影响金 额（ 单位 ：人民币 万元 ）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增加 约 56,708
增加 约 41,353
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
下降 约 56,708
下降 约 41,353
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 于 2012 年 12 月 31 日 ， 本财 务报 表中 列示 的递 延所得 税负 债和 所得 税费 用均与 本
基金的 印度 市场 股票 投资 相关。 本基 金投 资于 印度 市 场股票 发生 的短 期资 本利 得适用于印 度
资本利 得税 。
(a) 递延所 得税 资产
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所 得税 资产 可抵扣 暂时 性差 异
递延所得税
资产 可抵扣 暂时 性差 异
未实现 资本 损失 - - - -
(b) 递延所 得税 负债
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所 得税 负债 应纳税 暂时 性差 异
递延所得税
负债 应纳税 暂时 性差 异
未实现 资本 利得 11,881,429.86
76,902,458.64 - -
(c) 抵销后 的递 延所 得税 资产 和递延 所得 税负 债净 额列 示如下 ：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所 得税 负债 净额 11,881,429.86 -
(d) 所得税 费用
项目
本期
2012 年度
上年度可比期间
2011 年度
当期所 得税 费用 -6,167,216.25
-1,406,124.44
递延所 得税 费用 -12,110,221.14 -19,385,864.20
合计 -18,277,437.39 -20,791,988.64
应纳税 所得 项目 及相 应的 当期所 得税 费用 分析 如下 ：
项目
本期
2012 年度
应纳税 所得 当期所 得税 费用
印度市 场股 票投 资 - -6,167,216.25
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
36
上年度可比期间
2011 年度
应纳税 所得 当期所 得税 费用
印度市 场股 票投 资 - -1,406,124.44
(2) 公允价值
(a) 不以公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以公允价 值计 量的 金 融工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的、除第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级： 以可观察到的市场数据以 外的变量为基础确定的资 产或负债的输入值(不可
观察输 入值) 。
(ii) 各层 级金融工 具公 允价 值
于 2012 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余
额为 11,161,647,046.09 元，无 属于 第二 层级 和第 三层级 的余 额 (2011 年 12 月 31 日： 第
一层级 的余 额为 9,299,106,006.76 元， 无 属于第 二层级和 第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允价 值所 属层 级间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比期 间持有的以公允价值计量 的金融工具的公允价值所 属层级
未发生 重大 变动 。
(iv) 第三层 级公允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
37
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 11,011,267,137.40 94.37
其中： 普通 股 9,823,389,458.72 84.19
存托凭证 1,187,877,678.68 10.18
优先股 - -
房地产信托 - -
2 基金投 资 150,379,908.69 1.29
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 499,155,741.18 4.28
8 其他各 项资 产 6,879,971.44 0.06
9 合计 11,667,682,758.71 100.00
注：截至 2012 年 12 月 31 日，上投 摩根亚太 优势股票型证券投资基金 资产净值为
11,616,994,031.18 元，基 金份额 净值 为 0.581 元， 累计基 金份 额净 值为 0.581 元。
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
中国香 港 4,749,465,697.51 40.88
韩国 2,220,633,919.16 19.12
印度 1,159,349,965.96 9.98
中国台 湾 657,742,521.20 5.66
美国 599,372,707.61 5.16
新加坡 529,337,047.91 4.56
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
38
泰国 523,581,884.42 4.51
印度尼 西亚 506,860,306.98 4.36
卢森堡 64,923,086.65 0.56
合计 11,011,267,137.40 94.79
注： 国家 （地 区） 类别 根 据其所 在的 证券 交易 所确 定，ADR、GDR 按照 存托 凭证本 身
挂牌的 证券 交易 所确 定。
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
商业银 行 2,080,945,706.72 17.91
半导体 产品 与设 备 1,318,634,576.27 11.35
房地产 管理 和开 发 1,056,040,291.16 9.09
建筑材 料 627,288,945.21 5.40
汽车 619,408,587.57 5.33
保险 474,094,362.10 4.08
石油、 天然 气与 消费 用燃 料 398,371,813.16 3.43
工业集 团企 业 366,544,562.39 3.16
互联网 软件 与服 务 352,821,809.12 3.04
互助储 蓄银 行与 抵押 信贷 288,169,657.25 2.48
多元化 零售 265,377,631.37 2.28
纺织品 、服 装与 奢侈 品 262,962,698.02 2.26
金属与 采矿 255,050,868.15 2.20
汽车零 配件 242,066,046.44 2.08
机械制 造 209,405,670.77 1.80
能源设 备与 服务 178,889,629.70 1.54
专营零 售 177,668,700.42 1.53
建筑与 工程 177,081,265.64 1.52
无线电 信业 务 172,885,889.53 1.49
贸易公 司与 经销 商 165,132,100.18 1.42
海运 165,010,650.81 1.42
酒店、 餐馆 与休 闲 135,375,745.55 1.17
综合金 融服 务 133,630,257.74 1.15
食品 126,789,091.52 1.09
通信设 备 121,878,985.13 1.05
燃气公 用事 业 115,490,987.20 0.99
电子设 备、 仪器 和元 件 113,023,101.11 0.97
化学制 品 102,771,910.52 0.88
航空公 司 78,297,703.13 0.67
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
39
电脑与 外围 设备 74,769,939.18 0.64
经销商 57,835,919.59 0.50
综合电 信业 务 53,823,413.16 0.46
电气设 备 43,728,621.59 0.38
合计 11,011,267,137.40 94.79
注：行 业分 类标 准：MSCI
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称(中
文)
证券代码
所在证券
市场
所属国家(地
区)
数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1
Samsung
Electronic
s Co Ltd
三星电子有
限公司
005930 KS
韩国证券
交易所
韩国 68,487 611,991,694.85 5.27
2
Taiwan
Semicond
uctor
Manufactu
ring Co Ltd
- TSM US
纽约证券
交易所
美国 3,882,512 418,764,560.74 3.60
3
China
Constructi
on Bank
Corp
中国建设银
行股份有限
公司
939 HK
香港交易
所
中国香港 80,916,150 408,099,550.62 3.51
4
Housing
Developm
ent
Finance
Corp Ltd
- HDFC IN
印度国家
证券交易
所
印度 3,030,636 288,169,657.25 2.48
5
HDFC
Bank Ltd
- HDFCB IN
印度国家
证券交易
所
印度 3,683,627 286,766,247.42 2.47
6
Tencent
Holdings
Ltd
腾讯控股有
限公司
700 HK
香港交易
所
中国香港 1,366,900 275,979,365.39 2.38
7
AIA Group
Ltd
友邦保险控
股有限公司
1299 HK
香港交易
所
中国香港 11,063,200 271,360,520.53 2.34
8 POSCO
韩国浦项钢
铁公司
005490 KS
韩国证券
交易所
韩国 124,474 255,050,868.15 2.20
9
Hyundai
Mobis
韩国现代
MOBIS
012330 KS
韩国证券
交易所
韩国 143,159 242,066,046.44 2.08
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
40
10
Agricultura
l Bank of
China Ltd
中国农业银
行股份有限
公司
1288 HK
香港交易
所
中国香港 74,013,000 229,851,479.22 1.98
11
Cheung
Kong
(Holdings)
Ltd
香港长江实
业公司
1 HK
香港交易
所
中国香港 2,380,000 229,648,937.00 1.98
12
CNOOC
Ltd
中国海洋石
油有限公司
883 HK
香港交易
所
中国香港 15,824,000 215,302,340.91 1.85
13
China
Overseas
Land &
Investmen
t Ltd
中国海外发
展有限公司
688 HK
香港交易
所
中国香港 11,220,000 210,157,724.70 1.81
14
Hyundai
Heavy
Industries
Co Ltd
现代重工集
团
009540 KS
韩国证券
交易所
韩国 147,384 209,405,670.77 1.80
15
PT Astra
Internation
al Tbk
- ASII IJ
印度尼西
亚证券交
易所
印度尼西亚 41,839,500 207,384,129.44 1.79
16
Ambuja
Cements
Ltd
- ACEM IN
印度国家
证券交易
所
印度 8,567,315 197,452,757.09 1.70
17
Shinhan
Financial
Group Co
Ltd
- 055550 KS
韩国证券
交易所
韩国 849,330 193,727,030.21 1.67
18
KB
Financial
Group Inc
- 105560 KS
韩国证券
交易所
韩国 844,765 187,974,031.23 1.62
19
China
Oilfield
Services
Ltd
中海油田服
务有限公司
2883 HK
香港交易
所
中国香港 13,806,000 178,889,629.70 1.54
20
Belle Intl
Holdings
Ltd
百丽国际控
股有限公司
1880 HK
香港交易
所
中国香港 13,027,000 177,668,700.42 1.53
21
China
Mobile Ltd
中国移动通
信集团公司
941 HK
香港交易
所
中国香港 2,362,500 172,885,889.53 1.49
22
Wharf
(Holdings)
Ltd
九龙仓(集
团)有限公司
4 HK
香港交易
所
中国香港 3,511,100 172,526,711.36 1.49
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
41
23
Kasikornb
ank Public
Co Ltd
- KBANK-R TB
泰国证券
交易所
泰国 4,109,000 163,371,939.33 1.41
24 Prada SpA 普拉达公司 1913 HK
香港交易
所
中国香港 2,671,400 160,183,441.83 1.38
25
Jardine
Matheson
Holdings
Ltd
- JM SP
新加坡证
券交易所
新加坡 405,600 158,062,725.63 1.36
26
Hutchison
Whampoa
Ltd
- 13 HK
香港交易
所
中国香港 2,265,000 148,578,937.73 1.28
27
KIA
Motors
Corp
- 000270 KS
韩国证券
交易所
韩国 410,857 136,289,334.78 1.17
28
Galaxy
Entertainm
ent Group
Ltd
- 27 HK
香港交易
所
中国香港 5,501,000 135,375,745.55 1.17
29
China
Resources
Land Ltd
华润置地有
限公司
1109 HK
香港交易
所
中国香港 7,830,000 133,962,961.05 1.15
30 IDFC Ltd - IDFC IN
印度国家
证券交易
所
印度 6,800,000 133,630,257.74 1.15
31
Siam
Cement
Public Co
Ltd
- SCC-R TB
泰国证券
交易所
泰国 1,450,500 131,138,666.58 1.13
32
Mahindra
&
Mahindra
Ltd
- MM IN
印度国家
证券交易
所
印度 1,210,000 129,323,273.45 1.11
33
PT Bank
Central
Asia Tbk
中亚银行有
限公司
BBCA IJ
印度尼西
亚证券交
易所
印度尼西亚 21,738,500 129,016,841.52 1.11
34
New World
Developm
ent Co Ltd
新世界发展
有限公司有
限公司
17 HK
香港交易
所
中国香港 13,220,000 128,847,632.74 1.11
35
Uni-Presid
ent
Enterprise
s Corp
统一企业 1216 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 10,989,970 126,789,091.52 1.09
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
42
36
Ping An
Insurance
(Group)
Company
of China
Ltd
中国平安保
险（集团）
股份有限公
司
2318 HK
香港交易
所
中国香港 2,318,000 121,982,814.47 1.05
37
AAC
Technologi
es
Holdings
Inc
- 2018 HK
香港交易
所
中国香港 5,546,500 121,878,985.13 1.05
38
Krung
Thai Bank
Public Co
Ltd
- KTB-R TB
泰国证券
交易所
泰国 30,068,675 121,096,256.04 1.04
39
Intime
Departme
nt Store
(Group)
Co Ltd
银泰百货(集
团)有限公司
1833 HK
香港交易
所
中国香港 16,080,000 119,171,597.52 1.03
40
Samsung
C&T Corp
三星 C&T 公
司
000830 KS
韩国证券
交易所
韩国 324,039 119,095,225.13 1.03
41
China
Minsheng
Banking
Corp Ltd
中国民生银
行
1988 HK
香港交易
所
中国香港 16,124,500 117,147,975.39 1.01
42
China
Resources
Gas
Group Ltd
华润燃气(集
团)有限公司
1193 HK
香港交易
所
中国香港 8,902,000 115,490,987.20 0.99
43
Samsung
Engineerin
g Co Ltd
- 028050 KS
韩国证券
交易所
韩国 118,085 114,740,163.74 0.99
44
Orient
Overseas
(Intl) Ltd
东方海外国
际
316 HK
香港交易
所
中国香港 2,747,500 111,836,080.83 0.96
45
Lifestyle
Intl
Holdings
Ltd
利福国际集
团有限公司
1212 HK
香港交易
所
中国香港 6,803,000 104,808,038.45 0.90
46
Ruentex
Industries
Ltd
- 2915 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 6,595,000 102,779,256.19 0.88
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
43
47
CapitaMall
s Asia Ltd
- CMA SP
新加坡证
券交易所
新加坡 10,150,000 101,324,421.23 0.87
48
PetroChin
a Co Ltd
- 857 HK
香港交易
所
中国香港 10,634,000 94,675,916.32 0.81
49
DBS
Group
Holdings
Ltd
- DBS SP
新加坡证
券交易所
新加坡 1,200,000 91,635,025.81 0.79
50
Hyundai
Motor Co
Ltd
现代汽车 005380 KS
韩国证券
交易所
韩国 69,244 88,829,316.88 0.76
51
China
Shenhua
Energy Co
Ltd
- 1088 HK
香港交易
所
中国香港 3,211,000 88,393,555.93 0.76
52
Advanced
Semicond
uctor
Engineerin
g Inc
- ASX US
纽约证券
交易所
美国 3,159,753 85,003,485.64 0.73
53
PT Semen
Gresik
(Persero)
Tbk
- SMGR IJ
印度尼西
亚证券交
易所
印度尼西亚 8,000,000 82,697,940.35 0.71
54
China
National
Building
Material
Co Ltd
中国建材股
份有限公司
3323 HK
香港交易
所
中国香港 8,966,000 82,442,719.67 0.71
55
New
China Life
Insurance
Co Ltd
新华人寿保
险股份有限
公司
1336 HK
香港交易
所
中国香港 3,381,600 80,751,027.10 0.70
56 ACC Ltd - ACC IN
印度国家
证券交易
所
印度 488,608 80,279,151.42 0.69
57
E Sun
Financial
Holding
Co Ltd
- 2884 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 13,090,000 46,041,682.53 0.40
- ESNFY LX
卢森堡证
券交易所
卢森堡 385,000 33,842,546.24 0.29
58
China
Eastern
Airlines
中国东方航
空股份有限
公司
670 HK
香港交易
所
中国香港 31,250,000 78,297,703.13 0.67
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
44
Corp Ltd
59 Baidu Inc - BIDU US
纳斯达克
证券交易
所
美国 121,900 76,842,443.73 0.66
60
Asustek
Computer
Inc
华硕电脑公
司
2357 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 1,058,000 74,769,939.18 0.64
61
United
Overseas
Bank Ltd
- UOB SP
新加坡证
券交易所
新加坡 710,000 72,375,101.16 0.62
62
TPK
Holding
Co Ltd
- 3673 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 313,000 34,755,206.78 0.30
- TPK1 LX
卢森堡证
券交易所
卢森堡 280,000 31,080,540.41 0.27
63
Epistar
Corp
- 2448 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 5,500,000 62,738,116.85 0.54
64
MediaTek
Inc
台湾联发科
技股份有限
公司
2454 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 890,000 62,319,285.54 0.54
65
LG Chem
Ltd
LG 化学 051910 KS
韩国证券
交易所
韩国 31,724 61,464,536.98 0.53
66
Keppel
Corp Ltd
吉宝企业有
限公司
KEP SP
新加坡证
券交易所
新加坡 1,058,300 59,902,899.03 0.52
67
Novatek
Microelect
ronics
Corp Ltd
- 3034 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 2,322,000 59,055,215.15 0.51
68
Li & Fung
Ltd
- 494 HK
香港交易
所
中国香港 5,214,000 57,835,919.59 0.50
69
Great Wall
Motor Co
Ltd
长城汽车股
份有限公司
2333 HK
香港交易
所
中国香港 2,904,500 57,582,533.02 0.50
70
LPN
Developm
ent Public
Co Ltd
- LPN-R TB
泰国证券
交易所
泰国 14,939,000 54,945,852.01 0.47
71
PT
Telekomun
ikasi
Indonesia
Tbk
- TLKM IJ
印度尼西
亚证券交
易所
印度尼西亚 9,119,000 53,823,413.16 0.46
72
Anhui
Conch
- 914 HK
香港交易
所
中国香港 2,330,000 53,277,710.10 0.46
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
45
Cement
Co Ltd
73
China
Shipping
Developm
ent Co Ltd
- 1138 HK
香港交易
所
中国香港 14,770,000 53,174,569.98 0.46
74
Delta
Electronic
s Inc
台达电子工
业股份有限
公司
2308 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 2,047,000 47,187,353.92 0.41
75
Noble
Group Ltd
- NOBL SP
新加坡证
券交易所
新加坡 7,746,000 46,036,875.05 0.40
76
Bharat
Heavy
Electricals
Ltd
- BHEL IN
印度国家
证券交易
所
印度 1,670,000 43,728,621.59 0.38
77
Springland
Intl
Holdings
Ltd
- 1700 HK
香港交易
所
中国香港 12,362,000 41,397,995.40 0.36
78
China
Steel
Chemical
Corp
- 1723 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 1,468,000 41,307,373.54 0.36
79
PT Wijaya
Karya Tbk
- WIKA IJ
印度尼西
亚证券交
易所
印度尼西亚 35,160,000 33,937,982.51 0.29
80
Sino Thai
Engineerin
g &
Constructi
on Public
Co Ltd
- STEC-R TB
泰国证券
交易所
泰国 5,072,700 28,403,119.39 0.24
81
Hemaraj
Land &
Developm
ent Public
Co Ltd
-
HEMRAJ-R
TB
泰国证券
交易所
泰国 39,685,100 24,626,051.07 0.21
82
United
Microelect
ronics
Corp Ltd
- UMC US
纽约证券
交易所
美国 1,500,000 18,762,217.50 0.16
注：1. 所用 证券 代码 采用 Ticker 代码 。
2. 所属国家 （地 区） 列示 证券挂 牌的 证券 交易 所所 在国家 （地 区） 。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
46
8.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 Samsung Electronics Co Ltd 005930 KS 386,516,337.23 3.57
2
Taiwan Semiconductor Manufacturing Co
Ltd
TSM US 386,089,956.71 3.57
3 KIA Motors Corp 000270 KS 369,794,795.14 3.42
4 Jardine Matheson Holdings Ltd 0JM SP 331,832,508.40 3.06
5 China Mobile Ltd 941 HK 286,790,481.51 2.65
6 POSCO 005490 KS 278,588,641.97 2.57
7 BHP Billiton Ltd BHP AU 273,531,986.01 2.53
8 Rio Tinto Ltd RIO AU 264,635,058.21 2.44
9 Cheung Kong (Holdings) Ltd 001 HK 250,340,220.19 2.31
10 HDFC Bank Ltd HDFCB IN 249,547,183.34 2.30
11 China CITIC Bank Corp Ltd 998 HK 249,098,356.84 2.30
12 AIA Group Ltd 1299 HK 242,460,831.76 2.24
13 KB Financial Group Inc 105560 KS 231,316,022.10 2.14
14 China Construction Bank Corp 939 HK 225,985,809.03 2.09
15 Hutchison Whampoa Ltd 013 HK 220,030,796.73 2.03
16 CNOOC Ltd 883 HK 217,600,696.11 2.01
17 Ambuja Cements Ltd ACEM IN 214,103,106.86 1.98
18
Zoomlion Heavy Industry Science &
Technology Co Ltd
1157 HK 209,725,198.69 1.94
19 China Oilfield Services Ltd 2883 HK 206,402,614.03 1.91
20 China Minsheng Banking Corp Ltd 1988 HK 205,342,240.40 1.90
注：“ 买 入金额” （或“买入股 票成 本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票收 入” ）均 按买 卖成 交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 Agricultural Bank of China Ltd 1288 HK 488,732,352.48 4.51
2 Samsung Electronics Co Ltd 005930 KS 403,545,204.94 3.73
3 China Construction Bank Corp 939 HK 342,046,677.55 3.16
4 Australia & New Zealand Banking Group ANZ AU 323,975,821.28 2.99
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
47
Ltd
5 National Australia Bank Ltd NAB AU 298,726,215.25 2.76
6 Infrastructure Development Finance Co Ltd IDFC IN 289,504,209.73 2.67
7 BHP Billiton plc BLT LN 275,045,361.22 2.54
8 Rio Tinto plc RIO LN 266,031,049.07 2.46
9 BHP Billiton Ltd BHP AU 239,744,189.16 2.21
10 Charoen Pokphand Foods Public Co Ltd CPF-R TB 238,311,539.30 2.20
11 Rio Tinto Ltd RIO AU 224,180,676.24 2.07
12 Jardine Matheson Holdings Ltd 0JM SP 220,105,272.90 2.03
13 PT United Tractors Tbk UNTR IJ 217,680,294.53 2.01
14 Keppel Corp Ltd KEP SP 215,113,310.28 1.99
15 KIA Motors Corp 000270 KS 208,033,788.35 1.92
16 China Telecom Corp Ltd 728 HK 200,218,118.04 1.85
17 China CITIC Bank Corp Ltd 998 HK 194,755,468.26 1.80
18
Zoomlion Heavy Industry Science &
Technology Co Ltd
1157 HK 194,619,958.27 1.80
19 Infosys Ltd INFO IN 190,484,957.68 1.76
20 China Petroleum & Chemical Corp 386 HK 189,929,020.59 1.75
注：“ 买 入金额” （或“买入股 票成 本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票收 入” ）均 按买 卖成 交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5.3 权益投资的买入成 本总额及卖出收入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 16,310,582,264.57
卖出收 入（ 成交 ）总 额 16,218,675,042.99
注：“ 买 入金额” （或“买入股 票成 本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票收 入” ）均 按买 卖成 交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大 小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
48
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名基金投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
iShares
MSCI
Taiwan
Webs
Index
Units
ETF ETF
I shares In
c.
150,379,908.69 1.29
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 证券 的发 行主 体本期 没有 出现 被监 管部 门立案 调
查，或 在本 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.11.3 其他各项资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 72,639.74
5 应收申 购款 404,017.18
6 其他应 收款 6,403,314.52
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,879,971.44
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
49
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 的原 因， 投资 组合报 告中 分项 之和 与合 计数可 能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
1,392,288 14,359.04 194,039,051.29 0.97% 19,797,882,367.69 99.03%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 359,389.81 0.0018%
注： 期末 本公 司高 级管 理人员 、 基金投 资和 研究 部门负责 人持 有该 只基 金 份 额总量 的数
量区间 为 10 万份至 50 万份 （含） ， 该只基 金的 基金 经理持 有该 只基 金份 额总 量的数 量区 间
为 0 。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2007 年 10 月 22 日) 基金 份额 总额
29,572,160,439.53
本报告 期期 初基 金份 额总 额 21,406,245,942.25
本报告 期基 金总 申购 份额
138,287,515.73
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,552,612,039.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 19,991,921,418.98
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
50
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管理人：
无。
基金托管人：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 情况 。 报告 年度 应 支付给 聘任
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 的报 酬为 180,000 元，目 前该 审计 机构 已提供 审计 服
务的连 续年 限为 6 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内， 管理 人、 托 管 人未受 稽查 或处 罚， 亦未 发现管 理人 、 托 管人 的高 级管理 人员
受稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
交
易
股票交易 基金交易 应支付该券商的佣金 备
注
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
51
单
元
数
量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
BNP Paribas
1 115,517,094.16 0.36% - - 202,154.85 0.36%
-
CCB International Securities
Ltd
1 662,453,945.62 2.04% - - 1,159,294.41 2.04%
-
China Everbright Securities Ltd
1 627,264.65 0.00% - - 1,097.71 0.00%
-
China Intl Capital Corp Secs Ltd
1 1,664,216,894.19 5.12% - - 2,860,029.61 5.03%
-
CIMB Securities Ltd
1 300,145,676.46 0.92% - - 535,378.06 0.94%
-
Citigroup Global Mkts Ltd
1 1,487,567,346.78 4.57% - - 2,587,253.93 4.55%
-
CLSA Ltd
1 2,101,374,243.25 6.46% - - 3,809,884.03 6.69%
-
Credit Suisse Ltd
1 2,821,858,639.70 8.67% 22,002,125.68 5.83% 4,982,416.27 8.75%
-
Deutsche Bank AG London
1 354,793,261.73 1.09% - - 667,314.11 1.17%
-
Goldman Sachs Securities Ltd
1 1,702,204,852.49 5.23% - - 3,043,738.63 5.35%
-
HSBC Hongkong
1 300,634,498.86 0.92% - - 526,110.83 0.92%
-
JP Morgan Secs Ltd
1 1,544,019,105.85 4.75% - - 2,801,954.84 4.92%
-
Macquarie Securities Ltd
1 2,271,165,994.34 6.98% - - 4,081,481.49 7.17%
-
Masterlink Securities Corp
1 441,820,481.51 1.36% - - 773,185.71 1.36%
-
Merrill Lynch
1 3,113,703,871.71 9.57% 80,566,497.98 21.36% 5,460,328.00 9.59%
-
Morgan Stanley Ltd
1 3,331,941,584.17 10.24% 75,025,012.94 19.89% 6,150,680.28 10.81%
-
Nomura intl Ltd
1 2,767,625,400.26 8.51% - - 5,005,872.70 8.80%
-
Samsung Securities Co Ltd
1 249,766,795.17 0.77% - - 437,091.63 0.77%
-
Sinopac Securities Co Ltd
1 357,310,258.13 1.10% - - 656,107.78 1.15%
-
UBS Securities Ltd
1 6,449,532,102.35 19.83% 199,669,126.79 52.93% 10,309,535.83 18.12%
-
Yuanta Securities Co Ltd
1 490,977,996.23 1.51% - - 859,211.67 1.51%
-
ICBC International Securities
Limited
1 - - - - - -
-
注：1. 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的
证管费 、经 手费 和适 用期 间内由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
2. 交易单元 的选 择标 准：
1 ）资 本金 雄厚, 信誉良 好。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
52
2）财 务状 况良 好,经营 行为规范 。
3 ）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4） 具备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易
的需要, 并能 为本 基金 提供 全面的 信息 服务 。
5）研 究实 力较 强,有固 定的研究 机构 和专 门研 究人 员, 能及 时、 定期 、全 面地 为本基 金
提供宏 观经 济、 行业 情况 、市场 走向 、个 股分 析的 研究报 告及 周到 的信 息服 务。
3. 交易单元 的选 择程 序：
本基金 管理 人定 期召 开会 议， 组 织相 关部 门依 据交 易 单元的 选择 标准 对交 易单 元候选 券
商进行 评估 ，确 定选 用交 易单元 的券 商。
4. 2012 年度 新增 China Everbright Securities Ltd 、ICBC International Securities
Limited 共计 2 个席位 ，无注销 席位 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩根亚太优势股票型证券投资基
金暂停 申购 、 赎回 、 定期定额投 资的 公
告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 和 《 中国 证券 报》
2012 年 3 月 30 日
2.
上投摩根亚太优势股票型证券投资基
金暂停 申购 、 赎回 、 定期定额投 资的 公
告
同上 2012 年 6 月 27 日
3.
上投摩根亚太优势股票型证券投资基
金暂停 申购 、 赎回 、 定期定额投 资的 公
告
同上 2012 年 10 月 18 日
4.
上投摩根亚太优势股票型证券投资基
金暂停 申购 、 赎回 、 定期定额投 资的 公
告
同上 2012 年 12 月 20 日
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2012 年年度报告
53
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 上投 摩 根亚太 优势 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2、 《上投 摩根 亚太 优势 股票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《上投 摩根 亚太 优势 股票型证 券投 资基 金基 金托 管协议 》 ；
4、 《上投 摩根 基金 管理 有限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.51fund.com
上投摩根 基金管 理有限 公 司
二〇一三 年三月 二十九 日
