上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
上投摩根全球新兴市场股票型
证券投资基金
2012 年年度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十九日 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日复
核了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
........................................................ 1
1.1 重要提 示
.............................................................. 1
1.2 目录
.................................................................. 1
§2 基金简 介
.............................................................. 4
2.1 基金基 本情 况
.......................................................... 4
2.2 基金产 品说 明
.......................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
................................................ 5
2.4 境外投 资顾 问和 境外 资产 托管人
.......................................... 5
2.5 信息披 露方 式
.......................................................... 5
2.6 其他相 关资 料
.......................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况
.............................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
................................................ 6
3.2 基金净 值表 现
.......................................................... 6
3.3
过去三 年基 金的 利润分 配情 况
............................................ 8
§4 管理人 报告
............................................................ 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况
.............................................. 8
4.2 境外投 资顾 问为 本基 金提 供投资 建议 的主 要成 员简 介
........................ 9
4.3 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
.......................... 9
4.4 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
............................... 10
4.5 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
....................... 11
4.6 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
....................... 11
4.7 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况
............................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
............................. 13
4.9 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
............................... 13
§5 托管人 报告
........................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
................................. 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明
... 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
......... 13
§6 审计报 告
............................................................. 14
6.1
审计报 告基 本信 息
..................................................... 14
6.2
审计报 告的 基本 内容
................................................... 14
§7 年度财 务报 表
......................................................... 15
7.1 资产负 债表
........................................................... 15
7.2 利润表
............................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
......................................... 17
7.4 报表附 注
............................................................. 18
§8 投资组 合报 告
......................................................... 36
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................. 36
8.2 期末在 各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布
......................... 36
8.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合
......................................... 37
8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有权益 投资 明细
........... 38
8.5 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动
....................................... 42
8.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合
................................. 44
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细
......... 44
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
... 44
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细
... 44
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细
......... 45
8.11 投资组 合报 告附 注
..................................................... 45
§9 基金份 额持 有人 信息
................................................... 46上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
................................... 46
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况
....................... 46
§10 开放式 基金 份额 变动
................................................... 46
§11 重大事 件揭 示
......................................................... 46
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议
............................................... 46
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
............... 46
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
......................... 47
11.4 基金投 资策 略的 改变
................................................... 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况
..................................... 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
..................... 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
................................... 47
11.8 其他重 大事 件
......................................................... 48
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息
......................................... 48
§13 备查文 件目 录
......................................................... 49
13.1 备查文 件目 录
......................................................... 49
13.2 存放地 点
............................................................. 49
13.3 查阅方 式
............................................................. 49
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根全 球新 兴市 场股 票型证 券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根全 球新 兴市 场股 票(QDII)
基金主 代码 378006
交易代 码
378006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 1 月 30 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 90,496,399.68 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金主 要投资 于新 兴市场 以及在 其他证 券市 场
交易的新 兴市场 企业 ，通过 深入挖 掘新兴 市场 企
业的投 资价 值， 努力 实现 基金资 产的 稳健 增值 。
投资策 略
新兴市场 所属国 家和 地区经 济发展 多处于 转型 阶
段，劳动 力成本 低， 自然资 源丰富 ，与发 达国 家
与地区比 较，其 经济 发展速 度一般 相对较 高。 本
基金将充 分分享 新兴 市场经 济高增 长成果 ，审 慎
把握新兴 市场的 投资 机会， 争取为 投资者 带来 长
期稳健 回报 。
总体上本 基金将 采取 自上而 下与自 下而上 相结 合
的投资策 略。首 先通 过考察 不同国 家的发 展趋 势
及不同行 业的景 气程 度，决 定地 区与板块 的基 本
布局；其 次采取 自下 而上的 选股策 略，在 对股 票
进行基本 面分析 的同 时，通 过深入 研究股 票的 价
值与动量 特性， 选取 目标投 资对象 。在固 定收 益
类投资部 分，本 基金 将综合 考虑资 产布局 的安 全
性、流动 性与收 益性 ，并结 合现金 管理要 求等 来
制订具 体策 略。
业绩比 较基 准 MSCI 新兴 市场 股票 指数 （总回报 ）
风险收 益特 征
本基金为 股票型 证券 投资基 金，基 金投资 风险 收
益水平 高于 债券 型基 金和 平衡型 基金 。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公司
信息披 露负 责人
姓名 洪霞 田青
联系电 话 021-38794999 010-67595096
电子邮 箱 xia.hong@jpmf-sitico.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-68881170 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市西城区闹市口大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈开元 王洪章
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文
JPMorgan Asset Management(UK)
Limited
JPMorgan &Chase Bank, N.A.
中文 摩根资 产管 理（ 英国 ）有 限公司 摩根大 通银 行
注册地 址
25 Bank Street Canary Wharf London
E14 5JP
1111 Polaris Parkway,Columbus,
Ohio 43240, USA
办公地 址
125 London Wall, London, EC2Y 5AJ
Finsbury Dials, 20 Finsbury
Street, London EC2Y 9AQ
270 Park Avenue, New York,
New
York 10017-2070
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中国 证券报》 《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.51fund.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.6 其他相关 资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星展
银行大 厦 6 楼
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路99 号20 楼
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年
2011 年 1 月 30 日 （基金合 同生效
日）至 2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -232,923.71 -12,986,264.04
本期利 润 14,325,718.12 -24,311,193.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1580 -0.1868
本期加 权平 均净 值利 润率 18.17% -20.13%
本期基 金份 额净 值增 长率 20.33% -20.80%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -10,515,721.59 -19,553,851.49
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1162 -0.2081
期末基 金资 产净 值 86,218,388.44 74,399,310.40
期末基 金份 额净 值 0.953 0.792
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -4.70% -20.80%
注：1. 本期已 实现 收益 指基金本 期利 息收 入、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价值 变动
收益 ） 扣除相 关费 用后 的余额 ， 本期利 润为 本期 已实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。 对
期末可供分配利润，采 用期 末资产负债表中未分 配利 润与未分配利润中已 实现 部分的孰低
数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （ 例如 ， 开放 式 基金的 申
购赎回 费、 红利 再投 资费 、基金 转换 费等 ） ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.50% 0.56% 4.32% 0.53% 0.18% 0.03%
过去六 个月 15.38% 0.72% 11.87% 0.76% 3.51% -0.04%
过去一 年 20.33% 0.81% 14.87% 0.90% 5.46% -0.09%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
-4.70% 0.94% -10.68% 1.21% 5.98% -0.27%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：MSCI 新兴市 场股 票指数（ 总回 报）
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
上投摩 根全 球新 兴市 场股 票型证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年1 月30 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2011 年1 月 30 日，图 示 时间 段为2011 年 1 月 30 日至 2012 年
12 月31 日。
2.本基 金建 仓期 自 2011 年1 月30 日至2011 年 7 月 29 日， 建仓期 结束 时资 产配置 比例符
合本基 金基 金合 同规 定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
上投摩 根全 球新 兴市 场股 票型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注：1. 本基金 合同 生效 日为 2011 年1 月30 日。
2. 合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起未进行过 利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于2004 年5 月12 日正式
成立 。 公司由 上海 国际 信托投资 有限 公司 （2007 年10 月8 日更名 为“ 上海 国际信托 有限 公
司” ） 与摩根 资产 管理 （英国 ） 有限公 司合 资设 立， 注册资 本为 2.5 亿元 人民币 ， 注册地 上
海。 截至2012 年12 月底， 公司管 理的 基金 共有 二十 只， 均为开 放式 基金 ， 分别是 ： 上投 摩
根中国 优势 证券 投资 基金 、上投 摩根 货币 市场 基金 、上投 摩根 阿尔 法股 票型 证券投 资基 金 、
上投摩 根双 息平 衡混 合型 证券投 资基 金、 上投摩 根成长先 锋股 票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根
内需动 力股 票型 证券投资 基金 、 上投摩 根亚 太优 势股票型 证券 投资 基金 、 上投摩根 双核 平衡
混合型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 中小 盘股 票型 证券 投资基 金 、 上 投摩 根纯 债 债券型 证券 投资
基金 、 上投摩 根行 业轮 动股票型 证券 投资 基金 、 上投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 、 上上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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投摩根 全球 新兴 市场 股票 型证券 投资 基金 、 上投 摩 根新兴 动力 股票 型证 券投 资基金 、 上投 摩
根强化 回报 债券 型证 券投 资基金 、 上投 摩根 健康 品 质股票 型证 券投 资基 金 、 上投摩 根全 球天
然资源 股票 型证 券投 资基 金、 上投 摩根 分红 添利 债券型证 券投 资基 金、 上投摩根中 证消 费服
务领先 指数 证券 投资 基金 和上投 摩根 核心 优选 股票 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组） 及基金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王邦祺
本基金
基金经
理
2011-1-30 - 9年
台湾大 学历 史学 硕士 班， 曾任职 于
香港永丰金证券( 亚洲) 及香港永
丰金资 产( 亚洲) 有限 公司 ， 负责 管
理海外可转债及海外新兴市场固
定收益部位 。2007 年9 月 加入上投
摩根基 金管 理有 限公 司， 任投资 经
理， 从 事QDII海外固 定收 益及海 外
可转债投资 及研究 工作。2011 年1
月起任上投摩根全球新兴市场股
票型证 券投 资基 金基 金经 理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.王邦 祺先 生为 本基 金首 任基金 经理 ，其 任职 日期 指本基 金基 金合 同生 效之 日。
3..证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提 供投资建议的主要成 员简 介
姓名 在境外 投资 顾问 所任 职务 证券从 业年 限 说明
Anuj
Arora
投资组 合经 理 10年
男，伊 利诺 斯理 工大 学硕
士，主 修金 融学
Noriko
Kuroki
投资组 合经 理 17年
女， 牛 津大 学硕 士， 主 修哲
学、政 治和 经济 学
4.3 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内 ， 基 金管 理 人不存 在损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ， 勤勉 尽 责地为 基金
份额持有 人谋求利 益。本 基金管理 人遵守了 《证券 投资基金 法》及其 他有关 法律法规、 《 上
投摩根 全球 新兴 市场 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 的规定 。 除以下 情况 外， 基金经 理对 个
股和投 资组 合的 比例 遵循 了投资 决策 委员 会的 授权 限制， 基金 投资 比例 符合 基 金合同 和法 律
法规的 要求 ： 本 基金 曾出 现 个别交 易日 由于 市场 原因 造成基 金持 有一 个市 场的 比例高 于基 金
合同中 相关 规定 的情 况， 但已在 规定 时间 内调 整完 毕。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.4 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控 制方法
本公司 按照 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相 关法 律法 规的要 求 ，
制订了《 上投摩根 基金管 理有限公 司公平交 易制度》 ，规范了 公司所管 理的所 有投资组 合 的
股票 、 债券等 投资 品种 的投资管 理活 动， 同时涵 盖了授权 、 研究 分析 、 投资决 策、 交易 执行、
业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环节 ， 以 确保 本 公司管 理的 不同 投资 组合 均得到 公平 对
待。
公司执 行自 上而 下的 三级 授权体 系， 依次 为投资 决策委员 会、 投资总 监、 经理人 ， 经理
人在其 授权 范围 内自 主决 策， 投 资决 策委 员会 和投 资 总监均 不得 干预 其授 权范 围内的 投资 活
动。 公司 已建 立客 观的 研 究方法 ， 严禁 利用 内幕 信 息作为 投资 依据 ， 各投 资 组合享 有公 平的
投资决 策机 会。 公司建 立集中交 易制 度， 执行公 平交易分 配。 对于二 级市 场投资活 动， 不同
投资组 合在 买卖 同一 证券 时， 按照 时间 优先 、 比例 分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易
量； 对于 一级 市场 申购 活 动， 遵循 价格 优先 、 比 例 分配的 原则 ， 根据 事前 独 立申报 的价 格和
数量对 交易 结果 进行 公平 分配。
公司制订 了《异常 交易监 控与报告 制度》 ，通 过系统 和人工相 结合的方 式进行 投资交 易
行为的 监控 分析 ， 并执 行异常交 易行 为监 控分 析记 录工作 机制 ， 确保 公平 交易可稽 核。 公司
分别于每季度和每年度 对公 司管理的不同投资组 合的 收益率差异及不同时 间窗 下同向交易
的交易 价差 进行 分析 ，并 留存报 告备 查。
4.4.2 公平交易制度的执 行情况
报告期 内， 公司严 格执 行上述公 平交 易制 度和 控制 方法 ， 开展公 平交 易工 作。 通过对 不
同投资 组合 之间 的收 益率 差异、 以及 不同 投资 组合 之 间同向 交易 和反 向交 易的 交易时 机和 交
易价差 等方 面的 监控 分析 ，公司 未发 现整 体公 平交 易执行 出现 异常 的情 况。
其中 ， 在同向 交易 的监 控和分析 方面 ， 根据 法规 要 求， 公司 对不 同投 资组 合 的同日 和临
近交易 日的 同向 交易 行为 进行监 控， 通过定 期抽 查前 述的同 向交 易行 为， 定性分 析交易 时机 、
对比不 同投 资组 合长 期的 交易趋 势 ， 重 点关 注任 何 可能导 致不 公平 交易 的情 形。 对于 识别 的
异常情 况， 由相 关投 资组 合 经理对 异常 交易 情况 进行 合理解 释。 同时 ， 公 司根 据 法规的 要求 ，
通过系 统模 块定 期对 连续 四个季 度内 不同 投资 组合 在不同 时间 窗内 （ 日内 、3 日内 、5 日内 ）
的同向 交易 价差 进行 分析 ， 采用概 率统 计方 法， 主要关注不 同投 资组 合之 间同 向交易 价差 均
值为零 的显 著性 检验 ，以 及同向 交易 价格 占优 的交 易次数 占比分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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4.4.3 异常交易行为的专 项说明
报告期 内， 通过对 交易 价格、 交易 时间 、 交易方 向等的抽 样分 析， 公司未 发现存在 异常
交易行 为。
报告期 内， 所有投 资组 合 （除 完全 按照 有关 指数 的构成比 例进 行投 资的 组合 ） 参与的 交
易所公 开竞 价同 日反 向交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的5%的情 形： 无。
4.5 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2012 年 本基金表 现超越 业 绩基准，我 们在台 湾、韩 国、印度、 土耳其 以及俄 罗斯取得
较好的 回报 ， 在巴 西市 场损失一 些， 主要的 原因 是我们对 于巴 西市 场太 过乐 观， 低配 幅度 较
低。
4.5.2 报告期内基金的业 绩表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为20.33%， 同期 业绩比较 基准 收益 率为 14.87%。
4.6 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
以全球 投资 的角 度观 察，2000 年有 三大 趋势 发生 ，第一个 是 911 以来， 美国 又要反 恐
怖主义 ， 又要 民生 ， 整个国家支 出高 于收 入， 美元持续走 弱； 第二个 是中 国加入世 界贸 易组
织， 对全 球的 出口 大量 增 加， 同时 对大 宗商 品的 需 求也大 量的 增加 ； 第三 个 是欧元面世 ，边
缘欧洲 大量 消费 。 以超 过十年的 角度 看， 这是新 兴市场的 全面 掘起 的原 因， 弱美元 支持 新兴
市场的 流动 性 ， 中 国对 大 宗商品 的需 求推 高新 兴市 场中商 品市 场的 兴起 ， 欧 元的面 世更 使欧
洲需求 带动 东欧 与非 洲的 高速成 长。
这是新 兴市 场场 过去 兴起 的背景 ， 也是 这三 年新 兴 市场停 滞的 原因 ， 因为 这 三大趋 势分
别告一 段落 ， 亦即 美元 不再 走弱 、 中国对 大宗 商品 的增 长告一 段落 以及 欧洲 边缘 国家的 崩溃。
当基地 组织 被美 国削 弱， 美国也 从伊 拉克 与阿 富汗 撤军 ， 反恐战 争已 经告 一段落 ， 美国
政府的 资产 负债 表最 坏的 日子已 经过 去， 虽然现 在还是很 坏， 但是已 经足 以使美元 汇率全面
提升， 这不 利于 整体 新兴 市场的 流动 性， 我们 在过 去五个 季度 已经 提示 这个 风险。
当中国 的经 济开 始需 要追 求有质 量的 增长 ，8%以上的时代 过去 ， 十二 五计 划的目标 只有
7%， 这意 谓着 靠着 卖矿 卖油部份 市场 已经 把好 日子 过完 ， 一些拉 美与 东欧 的主要市 场若 不能
跟着有 效转 型 ， 未 来有 被 投资人 长期 抛弃 的风 险 ； 最后欧 元面 世之 后的 边缘 欧洲消 费泡 沫已
经破灭 ，市 场正 在消 化相 关的后 遗症 。
未来十 年新 兴市 场的 长期 投资趋 势究 竟在 那里 ？
我们以 为有 三个 方向 ， 第 一个趋 势是 美国 能源 自主 ， 这 将使 美国 未来 对于 全 球能源 的需
求大幅 下降 ， 就算 新兴 市 场的能 源需 求高 速成 长也 无法再 推高 国际 能源 价格 ， 这对大 部份 需
要能源 进口 支持 的亚 洲市 场是个 结构 性的 机会 ， 但 是如果 前面 所说 ， 对于 卖 油为生 的部 份新
兴市场 国家 来说 ， 如果 不 能转型 ， 长期 被投 资人 抛 弃可能 是个 必然 的结 果 。 第二个 趋势 是人
民币的 国际 化， 这是中 国资本全 面流 向世 界的 开始 ， 也将填 补因 为美 国能 源自主 ， 所造成 的上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
12
国际美 元供 应短 缺 ， 国 际 流动性 不会 因为 美元 不足 而短少 ， 未来 其它 新兴 市 场受益 的程 度将
很可能 比国 内高 ， 表现 在市场层 面， 就是众 多亚 洲货币兑 人民 币升 值， 因为中国的 需求 会带
动整个 新兴 市场 ， 加 上人 民 币又兑 其他 发达 市场 升值 ， 当然， 亚洲 新兴 市场 会是最大受惠 者；
第三个 趋势 是， 经济较 发达 的各个 市场 纷纷 出现 老年 化的现 象， 有人口 红利 的市 场越来 越少 ，
人口结 构比 较年 轻的 印度 、 土耳其 以及 非洲 市场 未来 将对未 来全 球市 场的 成长 提供更 重要 的
支持。
新兴市 场的 长期 投资 ，基 于这三 样长 期趋 势， 未来 应该会 有很 不一 样的 面貌 。
就 2013 年 来说 ，还 有一 个 重要的 中期 因素 ，就 是日 圆资金 大量 地从 日本 国内 出走， 出
走的迦 南之 地包 括菲 律宾 、 泰 国、 印度 尼西 亚以 及 马来西 亚 ， 这 些市 场， 过 去三年 所吸 引的
外国直 接投 资， 有将近 一半来自 日本 ， 展望 2013 至2014 年， 以名 义国 民生 产 毛额看 ， 可能
会超过 亚洲 四小 龙， 即所 谓的韩 国、 台湾 、香 港以 及新加 坡市 场。
基于以 上对 趋势 的看 法， 从 2013 年开始 ，在 资产 配置上， 我们 可能 将对 东南 亚市场 以
及印度 市场 进行 较高 的资 产配置 ，相 对于 业绩 基准 ，这会 是我 们与 市场 比较 大的分 野。
4.7 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人 在内部监察稽核工作中以“ 坚守三条底线、保障合规 诚信、支
持业务 发展 、 提高工 作水 平”为总体 目标 ， 一切从 合规运作 、 保障基 金份 额持 有人利 益出 发，
由独立的监察稽核部门 按照 工作计划结合实际情 况对 公司各项业务进行全 面的 监察稽核工
作， 保障 和促 进公 司各 项 业务合 法合 规运作， 推动内部控 制机 制的 完善 与优 化， 保证 各项 法
规和管 理制 度的 落实 ，发 现问题 及时 提出 建议 并督 促有关 部门 改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密 切追 踪监 管法 规政 策变化 和监 管新 要求 ， 组 织员工 学习 理解 监管 精神 ， 推 动
公司各 部门 完善 制度 建设 和业务 流程 ，防 范日 常运 作中的 违规 行为 发生 。
2. 继续紧 抓员 工行 为、 公平交易 、 利益冲 突等 方面 的日常监 控， 坚守“ 三条 底线” 不动
摇； 进一 步加 强内 部合 规 培训和合规 宣传 ， 强化 合规意识 ， 规范 员工 行为 操守， 严
格防范 利益 冲突 。
3. 针对风 险控 制的 需求 和重 点， 强化 内部 审计 ， 提 高 内部审 计工 作的 水平 和效 果； 按
照监管 部门 的要 求， 严格推行风 险控 制自 我评 估制 度， 对控 制不 足的 风险 点， 制订
了进一 步的 控制 措施 。
在本报 告期 内的 监察 稽核 工作中 ， 未 发现 基金 投资 运 作存在 违法 违规 或未 履行 基金合 同
承诺从而影 响基 金份 额持 有人利 益 的情形 。
公司自 成立 以来 ， 各项 业 务运作 正常 ， 内部 控制 和 风险防 范措 施逐 步完 善并 积极发 挥作
用。 本基 金运 作合 法合 规 ， 保障了 基金 份额 持有 人的利益 。 我们 将继 续以 合规运作 和风 险管
理为核 心， 提高 内部 监察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性，切实 保障基 金份 额持 有人的 利益 。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
13
4.8 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根据相 关的 法律 法规 规定 、 基 金合 同
的约定 ， 制定 了内 部控 制措 施， 对基 金估 值和 会计 核算 的各个 环节 和整 个流 程进 行风险 控制 ，
目的是 保证 基金 估值 和会 计核算 的准 确性 。 基 金会 计 部人员 均具 备基 金从 业资 格和相 关工 作
经历。 本公 司成 立了 估值 委员会 ，并 制订 有关 议事 规则。 估值 委员 会成 员包 括公司 管理 层 、
督察长 、 基金 会计 、 风险管理等 方面 的负 责人 以及 相关基 金经 理， 所有相 关成员均 具有 丰富
的证券 基金 行业 从业 经验 。 公司估 值委 员会 对估 值事项发 表意 见， 评估基 金估值的 公允 性和
合理性 。 基金 经理 是估 值 委员会 的重 要成 员， 参加估值委 员会 会议 ， 参与 估值程序 和估 值技
术的讨 论。 估值 委员 会各 方不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4.9 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未 实施 利润分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国建 设银 行股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》 、 基金 合同 、托 管 协议和 其他 有关 规定 ，不 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算 、 利润分配 等 情况的 说明
本报告 期， 本托 管人按 照国家有 关规 定、 基金合 同、 托管协 议和 其他 有关 规定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
14
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第 20345 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 上投摩根 全球新兴市场股票型证券 投资基金全体基金份额 持
有人
引言段 我们审计 了后附的上投摩根全球新 兴市场股票型证券投资 基
金( 以下简称“上投摩根全球新兴市场 基金”)的财务报表 ，
包括 2012 年 12 月 31 日 的资产 负债 表、2012 年度 的利润 表
和所有 者权 益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公 允列 报财 务报 表是 上投 摩根全 球新 兴市 场基 金的基
金管理人 上投 摩根 基金 管理 有限公 司 管理层 的责 任。 这种责
任包括 ：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下 简
称“中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行 业
实务操 作编 制财 务报 表， 并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、 执行 和维护 必要 的内部控 制， 以使财 务报 表不存
在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责 任是 在 执行 审计工 作的基 础上 对财 务报 表发 表审计
意见。我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计
工作。中 国注 册会 计师 审计 准则要 求我 们遵 守 中国注 册会计
师 职业道 德 守则 ，计划 和 执行审计 工作 以对 财务 报表 是 否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作 涉及实施审计程序，以获 取有关财务报表金额和 披
露的审计 证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断 ，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进 行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制 和
公允列报 相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目 的
并非对内 部控制的有效性发表意见 。审计工作还包括评价 管
理层选用 会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以 及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信 ，我 们获 取的 审计 证据是 充分 、适 当的 ，为 发表审
计意见 提供 了基础。
审计意 见段 我们认为 ，上述上投摩根全球新兴 市场基金的财务报表在所
有重大方 面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示 的上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
15
中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制， 公 允反 映了 上投 摩根 全球新 兴市 场基 金2012 年 12 月31
日的财 务状况以 及 2012 年度的 经营成果和基 金净值变动 情
况。
注册会 计师 的姓 名 汪棣 王灵
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 · 上海 市
审计报 告日 期 2012 年 3 月 28 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩 根 全球 新兴市 场股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,470,164.92 11,752,156.07
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 81,789,011.00 66,698,742.42
其中： 股票 投资
81,789,011.00 66,698,742.42
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,468,893.25 505,773.13
应收利 息 7.4.7.5 1,090.08 1,896.88
应收股 利
58,460.67 52,104.43
应收申 购款
94,692.89 13,492.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 955,521.84 504,072.00
资产总计
90,837,834.65 79,528,237.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 125,966.27
应付赎 回款
2,923,348.10 4,017,363.92
应付管 理人 报酬
131,734.46 122,351.62
应付托 管费
25,615.10 23,790.58 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
16
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
106,888.45 -
其他负 债 7.4.7.8 1,431,860.10 839,454.92
负债合 计
4,619,446.21 5,128,927.31
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 90,496,399.68 93,953,161.89
未分配 利润 7.4.7.10 -4,278,011.24 -19,553,851.49
所有者权益合计
86,218,388.44 74,399,310.40
负债和所有者权益总 计
90,837,834.65 79,528,237.71
注：报 告截 止日 2012 年12 月31 日，基 金份 额净 值0.953 元， 基金 份额 总额90,496,399.68 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 全球 新兴市 场股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至201
2 年12 月31 日
上年度可比期间
2011年1月30日（基金
合同生效日）至2011
年12月31日
一、收入
17,304,904.58 -20,411,805.22
1.利息 收入
34,276.41 1,130,955.24
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 34,276.41 407,925.32
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 723,029.92
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
2,686,026.99 -9,913,812.92
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 704,338.24 -11,553,563.95
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - 2,276.95
股利收 益
7.4.7.15 1,981,688.75 1,637,474.08
3. 公允价值变动收益（损失 以
“-”号填 列）
7.4.7.16
14,558,641.83 -11,324,929.86
4. 汇兑收益（损失以“－” 号
填列）
5,479.20 -624,063.03
5.其他 收入 （损 失以 “-”号填
列）
7.4.7.17
20,480.15 320,045.35
减：二、费用
2,870,637.01 3,899,388.68
1．管 理人 报酬
1,422,121.67 2,367,542.88
2．托 管费
276,523.66 460,355.56
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
7.4.7.18 660,747.50 611,244.42 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
17
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
7.4.7.19 511,244.18 460,245.82
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
14,434,267.57 -24,311,193.90
减：所 得税 费用
108,549.45 -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
14,325,718.12 -24,311,193.90
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 全球 新兴市 场股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 93,953,161.89 -19,553,851.49 74,399,310.40
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
-
14,325,718.12
14,325,718.12
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
-3,456,762.21
950,122.13
-2,506,640.08
其中：1.基金申 购款
22,055,370.04
-2,174,124.40
19,881,245.64
2.基金 赎回 款
-25,512,132.25
3,124,246.53
-22,387,885.72
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
-
-
-
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 90,496,399.68 -4,278,011.24 86,218,388.44
项目
上年度可比期间
2011年1月30 日（基 金合 同生效日 ）至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 349,551,403.11 - 349,551,403.11
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -24,311,193.90 -24,311,193.90
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列）
-255,598,241.22 4,757,342.41 -250,840,898.81
其中：1.基金申 购款 5,471,322.93 -277,405.23 5,193,917.70
2.基金 赎回 款 -261,069,564.15 5,034,747.64 -256,034,816.51
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 93,953,161.89 -19,553,851.49 74,399,310.40
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告 7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署；
基金管 理公 司负 责人 ： 章硕麟 ， 主管 会计 工作 负责 人： 胡志强 ， 会计机 构负 责人 ： 张璐 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
18
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根全 球新兴市场股票型证券投 资基金(以下简称“本基金 ”)经中国证券监督管 理
委员会(以下简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2010]1277 号 《关于 核准 上投 摩根 全球新 兴市 场
股票型证券 投资基金募集的批复》核 准，由上投摩根基金管理有 限公司依照《中华人民共 和
国证券投资 基金法》、《合格境内机 构投资者境外证券投资管理 试行办法》 和《上投摩根 全
球新兴市场 股票型证券投资基金基金 合同》负责公开募集。本基 金为契约型开放式，存续 期
限不定 ， 首 次募 集期 间为2011 年1 月6 日至 2011 年1 月 26 日， 首次 设立 募集 不包括 认购 资
金利息 共募 集人 民币 349,520,284.05 元， 业经普 华永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道
中天验字(2011) 第 048 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ，《 上投 摩根全 球新 兴市
场股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2011 年 1 月 30 日正式 生效 ，基 金合 同生效日 的基 金份
额总额 为349,551,403.11 份基金 份额 ， 其中认 购资 金利息 折合 31,119.06 份 基金份 额。 本基
金的基金管 理人为上投摩根基金管理 有限公司，基金托管人为中 国建设银行股份有限公司 ，
境外资 产托 管人 为摩 根大 通银行 ，境 外投 资顾 问为 摩根资 产管 理( 英国) 有限 公司。
根据《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《上投摩根全球 新兴市场股票型证券投资 基
金基金合同 》的有关规定，本基金的 投资范围为与中国证监会签 署备忘录的新兴国家或地 区
的证券。本 基金拟投资的新兴市场主 要根据摩根斯坦利新兴市场 指数所包含的国家或地区 进
行界定，主 要包括：中国、巴西、韩 国、台湾、印度、南非、俄 罗斯、墨西哥、以色列、 马
来西亚 、 印度 尼西 亚、 智 利、 土耳 其、 泰国 、 波 兰 、 哥 伦比 亚、 匈牙 利、 秘 鲁、 埃及 、 捷 克、
菲律宾、摩 洛哥等国家或地区。如果 摩根斯坦利新兴市场指数所 包含的国家或地区增加、 减
少或变更， 本基金投资的主要证券市 场将相应调整。本基金投资 组合中股票及其它权益类 证
券市值 占基 金资 产的 60%-95%，现 金、 债 券及 中国 证 监会允 许投 资的 其它 金融 工具市 值占 基金
资产 的 5%-40%， 并保 持不 低于基 金资 产净 值5% 的现金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券。股票
及其他 权益 类证 券包 括中 国证监 会允 许投 资的 普通 股、 优先 股、 存托 凭证 、 公募股 票基 金等 。
现金、债券 及中国证监会允许投资的 其它金融工具包括银行存款 、可转让存单、回购协议 、
短期政府债 券等货币市场工具；政府 债券、公司债券、可转换债 券、债券基金、货币基金 等
及经中国证 监会认可的国际金融组织 发行的证券；中国证监会认 可的境外交易所上市交易 的
金融衍 生产 品等 。本 基金 的业绩 比较 基准 为： 摩根 斯坦利 新兴 市场 股票 指数( 总回报)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2013 年 3 月 28 日批准
报出。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
19
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本 准则》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以下合 称“ 企业 会计准则 ”) 、中 国证 监会 颁 布的《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模
板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的《 证券 投资基 金会 计
核算业 务指 引》 、 《 上投 摩 根全球 新兴 市场 股票 型证 券投资 基金 基金 合同 》 和 在财务 报表 附注
7.4.4 所列 示的 中国 证监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金 2012 年度 财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本 基金2012
年12 月31 日的财 务状 况以及2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日止期 间的 经营成 果和 基
金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 。 除 衍生 工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以
衍生金 融资 产列 示外 ， 以公允价值 计量 且 其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款， 买入 返售 金融 资产和 其他
各类应 收款 项等 。 应收 款 项是指 在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可 确定的 非衍 生金
融资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为 ： 以公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债 及其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其他 各 类应 付款项 等。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
20
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初 始确认、后 续计 量和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内
确认 。 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取得 时发 生的 相 关交易 费用 计入
当期损 益。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予以终 止确 认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该金 融资 产已转移 ， 且 本 基金 将金 融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 转移
给转入 方； 或者(3) 该金融资产 已转 移， 虽然本 基金既没 有转 移也 没有 保留 金融资 产所 有权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金持有的股票投资 和衍生工具( 主要为权证投资) 按如下原则确定公允价值并 进行
估值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值 ； 估值 日 无交易 ， 但
最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化且 证券 发行 机构未 发生 影响 证券 价格 的重大 事件 的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工具 ，如估 值日 无交 易且 最近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格验 证
具有可 靠性 的估 值技 术确 定公允 价值 。 估 值技 术包 括 参考熟悉情 况并 自愿 交易 的各方 最近 进
行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折
现法和 期权 定价 模型 等 。 采用估 值技 术时 ， 尽可 能 最大程 度使 用市 场参 数 ， 减少使 用与 本基
金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法1) 具有 抵
销已确认 金额的法 定权利 且该种法 定权利现 在是可 执行的； 且 2)交 易双方 准 备按净额 结算
时，金 融资 产与 金融 负债 按抵销 后的 净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
21
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和计量
股票投资在持有期间应取得 的现金股利扣除股票交易 所在地适用的预缴所得税 后的净
额确认 为投 资收 益。
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为
公允价 值变 动损 益 ； 处 置 时其公 允价 值与 初始 确认 金额之 间的 差额 确认 为投 资收益 ， 其中 包
括从公 允价 值变 动损 益结 转的公 允价 值累 计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托管 费在费用涵盖期间按基金 合同约定的费率和计算方 法逐日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 则按直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本基金 收益 以现 金形式分 配， 但基金 份额 持有人可 选择
现金红 利或 将现 金红 利按 分红权 益再 投资 日的 基金 份额净 值自 动转 为基 金份 额进行 再投 资 。
若期末 未分 配利 润中 的未 实现部 分为 正数 ， 包 括基 金 经营活 动产 生的 未实 现损 益以及 基金 份
额交易 产生 的未 实现 平准 金等， 则期 末可 供分 配利 润 的金额 为期 末未 分配 利润 中的已 实现 部
分； 若期 末未 分配 利润 的未 实现部 分为 负数 ， 则期 末可 供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 ，
即已实 现部 分相 抵未 实现 部分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
22
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货 币性 项目 于估 值日 采用估 值日 的即 期汇 率折 算为人 民币 ， 所 产生 的折 算 差额直 接
计入汇 兑损 益科 目。 以公 允 价值计 量的 外币 非货 币性 项目于 估值 日采 用估 值日 的即期 汇率 折
算为人 民币 ，所 产生 的折 算差额 直接 计入 公允 价值 变动损 益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告制 度为依据 确定 经营 分部 ， 以经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分 ：
(1) 该组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生费用 ；(2) 本基金 管理 人能够定 期评 价该
组成部 分的 经营 成果 ， 以决定向 其配 置资 源、 评价其业绩 ；(3) 本基 金能 够 取得该 组成 部分
的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计 信息 。 如 果两 个或 多个 经营 分 部具有 相似 的经
济特征 ，并 且满 足一 定条 件的， 则合 并为 一个 经营 分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计 政策和会计估计
递延所 得税 资产 和递 延所 得税负 债
递延所得 税资产和 递延所 得税负债 根据资产 和负债 的计税基 础与其账 面价值 的差额( 暂
时性差异) 计算确 认。对于 按照税法 规定能够 于以后 年度抵减 应纳税所 得额的 可抵扣亏 损 ，
确认相 应的 递延 所得 税资 产。 于资 产负 债表 日 ， 递 延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债按 照预 期
收回该 资产 或清 偿该 负债 期间的 适用 税率 计量 。
递延所 得税 资产 的确 认以 很可能 取得 用来 抵扣 可抵 扣暂时 性差 异、 可抵 扣亏 损 和税款 抵
减的应 纳税 所得 额为 限。
同时满 足下 列条 件的 递延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列示 ：
?递延 所得 税 资 产和 递延 所 得税负 债与 同一 税收 征管 部门对 本基 金征 收的 所得 税相关 ；
?本基 金拥 有以 净额 结算 当 期所得 税资 产及 当期 所得 税负债 的法 定权 利。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业 所得税 若干优 惠政策的通 知》及 其他相 关境内外税 务
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 目前基 金取 得的 源自 境外 的差价 收入 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 目前基 金取 得的 源自 境外 的股利 收益 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内暂 不征 收个 人所得 税和 企业 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 6,470,164.92 11,752,156.07
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 6,470,164.92 11,752,156.07
注： 于 2012 年 12 月 31 日 ，银行 存款 中包 含的 外币 余额为 ：港币 6.25 元( 折合人民 币
5.07 元)， 美元 89,954.56 元(折合人 民币 565,409.38 元) ，新 台币 1,834,818.00 元( 折合
人民 币 397,146.89 元)，韩元 2,880.00 元(折合人 民币 16.91 元) ， 印度 卢比4,399,793.20
元(折合人 民币 504,743.57 元) 。
于 2011 年 12 月 31 日 ，银 行存款 中包 含的 外币 余额 为：港 币 2,215,824.51 元(折合 人
民币 1,797,657.75 元) ，美元 62,297.84 元( 折合人民币 392,532.46 元) ，新台币
2,059,106.00 元(折合人 民币 428,489.08 元) ，韩 元 3,145.00 元( 折合 人民 币 17.20 元)。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票
78,555,299.03
81,789,011.00
3,233,711.97
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计
78,555,299.03
81,789,011.00
3,233,711.97
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 78,023,672.28 66,698,742.42 -11,324,929.86
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 78,023,672.28 66,698,742.42 -11,324,929.86
注： 于2012 年12 月31 日， 股票投 资中 含房 地产 信托投资 成本 为 1,995,997.72 元 ，公
允价值 为2,032,560.38 元。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 1,090.08 1,896.88
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 1,090.08 1,896.88
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
其他应 收款 955,521.84 504,072.00
待摊费 用 - -
合计 955,521.84 504,072.00
注： 于 2012 年12 月31 日，其他 应收 款余 额 为 应收 货币兑 换款 。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 9,705.66 15,140.82
预提费 用
436,780.55 320,000.00
其他应 付款
985,373.89
504,314.10
合计
1,431,860.10
839,454.92
注： 于2012 年12 月31 日， 其他应 付款 余额 为应 付货 币兑换 款折 合人 民币 958,346.24 元 及
应付印 度税 务顾 问费 折合 人民 币27,027.65 元。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末
93,953,161.89
93,953,161.89
本期申 购 22,055,370.04 22,055,370.04
本期赎 回（ 以“-”号填列 ）
-25,512,132.25 -25,512,132.25
本期末 90,496,399.68 90,496,399.68
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 -10,618,284.39 -8,935,567.10 -19,553,851.49
本期利 润 -232,923.71 14,558,641.83 14,325,718.12
本期基金份额交易产
生的变 动数 335,486.51 614,635.62 950,122.13
其中： 基金 申购 款 -3,007,373.79
833,249.39 -2,174,124.40
基金赎 回款 3,342,860.30 -218,613.77 3,124,246.53
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -10,515,721.59 6,237,710.35
-4,278,011.24 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日 （基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 34,156.39 399,006.35
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - 8,897.98
其他 120.02 20.99
合计 34,276.41 407,925.32
7.4.7.12 股票投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日（基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 163,450,253.35
81,024,038.75
减：卖 出股 票成 本总 额 162,745,915.11
92,577,602.70
买卖股 票差 价收 入 704,338.24
-11,553,563.95
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日 （基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
卖出权证 成交 总 额 - 20,198.81
减：卖 出权证 成本总 额 - 17,921.86
买卖权 证差 价收 入 - 2,276.95
注：买 卖权 证成 交金 额/ 差 价收入 皆为 行权 认购 权证 成交总 额/ 差价 收入 。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——买卖股指期货差 价收 入
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日 （基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,981,688.75 1,637,474.08
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,981,688.75 1,637,474.08
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
27
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日（基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 14,558,641.83 -11,324,929.86
——股票投 资 14,558,641.83 -11,324,929.86
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 14,558,641.83 -11,324,929.86
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日 （基金 合同 生效日 ）
至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 20,480.15 320,045.35
合计 20,480.15 320,045.35
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的25% 归入基 金资 产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日 （基金 合同 生效日 ） 至
2011年12月31日
交易所 市场 交易 费用 660,747.50 611,244.42
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 660,747.50 611,244.42
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日（基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
信息披 露费 290,000.00 260,000.00
审计费 72,000.00 60,000.00
其他 149,244.18 140,245.82
合计 511,244.18 460,245.82
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
无。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
28
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩根 基金管 理有限 公 司 基金管理 人、注 册登记 机 构、基金销售机 构
中国建设 银行股 份有限 公 司(“中 国建设 银行”) 基金托管 人、基 金代销 机 构
摩根大通 银行(JPMorgan &Chase Bank, N.A.) 境外资产 托管人
上海国际 信托有 限公司(“上国投”) 基金管理 人的股 东
摩根资产 管理( 英国) 有限 公司 基金管理 人的股 东、境 外 投资顾问
上信资产 管理有 限公司 基金管理人的股东上海国际 信托有限公司控
制的公司
上海国利 货币经 纪有限 公 司 基金管理人的股东上海国际 信托有限公司控
制的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited 基金管理人的股东摩根资产管理( 英国) 有限
公司控制 的公司
JPMorgan Chase & Co. 与境外投 资顾问 存在控 制 关系的机 构
JPMorgan Asset Management Holdings Inc. 与境外投 资顾问 存在控 制 关系的机 构
JP Morgan Asset Management Holdings(UK)
Limited
与境外投 资顾问 存在控 制 关系的机 构
JP Morgan Asset Management International
Limited
与境外投 资顾问 存在控 制 关系的机 构
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管理人的股东摩根资产管理( 英国) 有限
公司控制 的公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日 （基金 合同 生
效日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
1,422,121.67 2,367,542.88
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
761,046.52 1,089,664.11
注：支付基金管理人上投摩 根基金管理有限公司的管 理人报酬按前一日基金资 产净值
1.8%的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.8% / 当年天数 。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
29
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月3
1 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日（基 金合 同生效
日）至2011 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管
费
276,523.66 460,355.56
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.35% 的年 费率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.35% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及 当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011年1月30 日（基 金合 同生效日 ）至201
1年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 5,456,183.38 34,119.65 9,133,518.76 398,989.11
摩根大 通银 行 1,013,981.54 36.74 2,618,637.31 17.24
注： 本 基金 的银 行存 款分 别 由基金 托管 人中 国建 设银 行和境 外资 产托 管人 摩根 大通银 行
保管， 按适 用利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
无。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 为区 域性 股票 型证 券投资 基金 ， 基 金投 资风 险 收益水 平高 于债 券型 基金 和平衡 型
基金 。 由于投 资国 家与 地区市场 的分 散， 风险低 于投资单 一市 场的 股票 型基 金。 本基 金在 日
常经营活动中面临的与 这些 金融工具相关的风险 主要 包括信用风险、流动 性风 险及市场风上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
30
险。本基金的基金管理 人从 事风险管理的主要目 标是 争取将以上风险控制 在限 定的范围之
内， 使本 基金 在风 险和 收益之间 取得 最佳 的平 衡以 实现 “风 险和 收益 相匹 配” 的风险 收益 目
标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 董事会 主要 负责 基金 管理 人风险 管
理战略 和控 制政 策、 协调突发重 大风 险等 事项 。 董事会下 设督 察长 ， 负责 对基金管 理人 各业
务环节 合法 合规 运作 的监 督检查 和基 金管 理人 内部 稽核监 控工 作， 并可 向基 金 管理人 董事 会
和中国 证监 会直 接报告。 经营管 理层 下设 风险 评估 联席会 议， 进行各 部门 管理程序 的风 险确
认，并对 各类风险 予以事 先充分的 评估和防 范， 并 进行及时 控制和采 取应急 措施；在 业 务
操作层 面监 察稽 核部 负责 基金管 理人 各部 门的 风险 控制检 查， 定期 不定 期对 业 务部门 内部 控
制制度 执行 情况 和遵 循国 家法律 ， 法规 及其 他规 定 的执行 情况 进行 检查 ， 并 适时提 出修 改建
议； 风险 管理 部负 责投 资 限制指 标体 系的 设定 和更 新， 对于 违反 指标 体系 的 投资进 行监 查和
风险控 制的 评估 ， 并 负责 协 助各部 门修 正、 修订 内部 控 制作业 制度 ， 并 对各 部门 的 日常作 业，
依据风 险管 理的 考评 ，定 期或不 定期 对各 项风 险指 标进行 控管 ，并 提出 内控 建议。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长 、风 险控 制委员 会 、
风险管 理部 、监 察稽 核部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金管理人对于金 融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而从定 量分 析的 角度 出发， 根据 本基 金的 投资 目标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检查和 评估 ， 并通过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 充分 的评 估。 本基 金 的银行 存
款存放 在本 基金 的托 管行 中国建 设银 行以 及境 外次 托管行 摩根 大通 银行 ， 与该银行存 款相 关
的信用 风险 不重 大。 本基 金 在交易 所进 行的 交易 均通 过有资 格的 经纪 商进 行证 券交收 和款 项
清算，违约 风险 可能 性很 小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。于2012 年 12 月 31 日， 本基 金
未持有 信用 类债 券(2011 年12 月31 日： 同) 。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
31
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本基金的 流
动性风 险一 方面 来自 于基 金份额 持有 人可 随时 要求 赎回其 持有 的基 金份 额， 另 一方面 来自 于
投资品种所处的交易市 场不 活跃而带来的变现困 难或 因投资集中而无法在 市场 出现剧烈波
动的情 况下 以合 理的 价格 变现。
针对兑付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本基金 的基 金管 理人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保持基 金投 资组 合中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求， 对流动 性指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度指标 、 组合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例 等。 本基金 投资 于一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10% 。 本基 金所 持证 券均 在 证券交 易所 上市 ，均 能以 合理价 格适 时变 现。
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债 的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以
内且不 计息 ， 可赎 回基 金份额净 值( 所有 者权 益)无固定到 期日 且不 计息 ， 因 此账面 余额 即为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 持有 及承 担 的大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计 息， 因此 本基 金的 收入 及 经营活 动
的现金 流量 在很 大程 度上 独立于 市场 利率 变化 。 本 基 金持有 的利 率敏 感性 资产 主要为 银行 存
款、结 算备 付金 等。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风 险 。
本基金 持有 以非 记账 本位 币人民 币计 价的 资产 和负 债， 因此 存在 相应 的外 汇 风险 。 本 基金 管
理人每 日对 本基 金的 外汇 头寸进 行监 控。上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
32
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本 期末
2012 年 12 月31 日
港币
折 合人民币
美元
折 合人民币
南非 兰特
折 合人民币
新 台币
折 合人民币
韩元
折 合人民币
其 他币种
折 合人民币
合计
以外币计
价 的资产
银行存款 5.07 565,409.38 - 397,146.89 16.91 504,743.57
1,467,321.82
交易性金
融资产
16,992,587.34 14,802,471.93 6,663,919.78 9,642,589.91 8,902,914.72 24,784,527.32 81,789,011.00
应收证券
清算款
911,118.25 - - - 104,172.33 453,602.67
1,468,893.25
应收利息
-
0.63 - - - - 0.63
应收股利 - 58,460.67 - - - - 58,460.67
其他资产 - 955,521.84 - - - - 955,521.84
资 产合计 17,903,710.66 16,381,864.45 6,663,919.78 10,039,736.80 9,007,103.96 25,742,873.56 85,739,209.21
以外币计
价的 负债
应付证券
清算款
-
- - - - -
-
其他负债
-
91,808.20 - - - 1,065,234.69 1,157,042.89
负 债合计
-
91,808.20
-
-
-
1,065,234.69
1,157,042.89
资产负债
表外汇风
险敞口净
额
17,903,710.66 16,290,056.25 6,663,919.78 10,039,736.80 9,007,103.96 24,677,638.87 84,582,166.32
项目
上 年度末
2011 年 12 月31 日
港币
折 合人民币
美元
折 合人民币
南 非兰特
折 合人民币
新 台币
折 合人民币
韩元
折 合人民币
其 他币种
折 合人民币
合计
以外币计
价 的资产
银行存款 1,797,657.75 392,532.46 - 428,489.08 17.20 - 2,618,696.49
交易性金
融资产
13,696,024.25 14,383,755.39 5,833,654.40 8,481,004.33 9,121,346.12 15,182,957.93 66,698,742.42
应收证券
清算款
505,773.13 - - - - - 505,773.13
应收利息 1.22 7.94 - - - - 9.16
应收股利 - 34,423.33 - - - 17,681.10 52,104.43
其他资产 - 504,072.00 - - - - 504,072.00
资 产合计 15,999,456.35 15,314,791.12 5,833,654.40 8,909,493.41 9,121,363.32 15,200,639.03 70,379,397.63
以外币计
价 的负债
应付证券
清算款
- - - 14,342.10 111,624.17 - 125,966.27
其他负债 504,314.10 - - - - - 504,314.10
负 债合计 504,314.10 - - 14,342.10 111,624.17 - 630,280.37
资产负债
表外汇风
险敞口净
额
15,495,142.25 15,314,791.12 5,833,654.40 8,895,151.31 9,009,739.15 15,200,639.03 69,749,117.26
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
33
7.4.13.4.2.2 外汇风险的 敏感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1.所有 外币 相对 人民 币升 值 5% 增加 约 423 增加 约 349
2.所有 外币 相对 人民 币贬 值 5% 下降 约 423 下降 约 349
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持 金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 的股 票
和衍生 工具 ， 所 面临 的其 他 价格风 险来 源于 单个 证券 发行主 体自 身经 营情 况或 特殊事 项的 影
响，也 可能 来源 于证 券市 场整体 波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 采用 “自 上而 下” 的策 略， 首 先
通过考 察不 同国 家的 发展 趋势及 不同 行业 的景 气程 度， 决定 地区 与板 块的 基 本布局 ； 其次 采
取自下 而上 的选 股策 略 ， 在对股 票进 行基 本面 分析 的同时 ， 通过 深入 研究 股 票的价 值与 动量
特性， 选取 目标 投资 对象 。在固 定收 益类 投资 部分 ，本基 金将 综合 考虑 资产 布局的 安全 性 、
流动性 与收 益性 ，并 结合 现金管 理要 求等 来制 订具 体策略 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资组 合中 股票 及其 它权益 类
证券市 值占 基金 资产 的60%-95% ， 现金 、 债 券及 中国 证监会 允许 投资 的其 它金 融工具 市值 占
基金资 产的 5%-40% 。 此外， 本基金 的基 金管 理人 每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控，
定期运用多 种定量方 法对 基金进行风 险度量， 包括 VaR(Value at Risk)指标 等来测试本 基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
34
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股票投 资
81,789,011.00 94.86 66,698,742.42 89.65
交易性 金融 资产-基金投 资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
81,789,011.00 94.86 66,698,742.42 89.65
注：上 述其 他价 格敞 口按 股票发 行方 主要 业务 地分 析如下 ：
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值
比例(%)
公允价值
占基 金资 产净
值比例(%)
中国内 地 16,090,007.43 18.66 11,893,794.53 15.99
巴西 10,311,315.65 11.96 12,816,377.95 17.23
印度 10,122,787.99 11.74 4,875,395.09 6.55
中国台 湾 9,642,589.91 11.18 8,481,004.33 11.40
韩国 8,902,914.72 10.33 9,121,346.12 12.26
俄罗斯 7,859,521.20 9.12 5,287,889.56 7.11
南非 6,663,919.78 7.73 5,833,654.40 7.84
波兰 2,345,511.63 2.72 1,737,231.50 2.34
墨西哥 2,290,654.79 2.66 1,614,145.80 2.17
中国香 港 902,579.91 1.05 1,802,229.72 2.42
其他市 场 6,657,207.99
7.72 3,235,673.42
4.35
合计 81,789,011.00 94.86 66,698,742.42 89.65
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除摩根 斯坦 利新 兴市 场股 票指数(总回报) 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1. 摩根斯坦利新兴市场股票指数( 总
回报) 上升5%
增加 约 413 增加 约 290
2. 摩根斯坦利新兴市场股票指数( 总
回报) 下降5%
下降 约 413 下降 约 290
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
35
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1)
本基金 投资 于印 度市 场股 票发生 的短 期资 本利 得适 用于印 度资 本利 得税 。
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金对 印度 市场 股票 投资 产生的 未实 现资 本盈 利确 认相关 的
递延所 得税 负债 106,888.45 元。( 于 2011 年 12 月 31 日， 本基 金未 对印 度市 场股票 投资 产
生的未 实现 资本 损失 确认 相关的 递延 所得 税资 产99,551.91 元。)
(2)
公允价 值
(a)
不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b)
以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i)
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。
第二层 级： 直接( 比如 取自 价格) 或间 接(比如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级 ：以可观 察到的 市场数据 以外的变 量为基 础确定的 资产或负 债的输 入值(不可
观察输 入值)。
(ii)
各层级 金融 工具 公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余
额为81,789,011.00 元， 无属于 第二 层级 及第 三层 级 的余 额 。(2011 年12 月31 日： 第一层
级的余 额为 66,698,742.42 元， 无属 于第 二层 级和 第三层 级的 余额)。
(iii)
公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
(iv)
第三层 级公允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
36
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资
81,789,011.00 90.04
其中： 普通 股
64,953,978.69 71.51
存托 凭证
14,802,471.93 16.30
优先 股
- -
房地 产信 托
2,032,560.38 2.24
2 基金投 资
- -
3 固定收 益投 资
- -
其中： 债券
- -
资产 支持 证券
- -
4 金融衍 生品 投资
- -
其中： 远期
- -
期货
- -
期权
- -
权证
- -
5 买入返 售金 融资 产
- -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产
- -
6 货币市 场工 具
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计
6,470,164.92 7.12
8 其他各 项资 产
2,578,658.73 2.84
9 合计
90,837,834.65 100.00
注：截至 2012 年 12 月 31 日， 本基 金资 产净 值为 86,218,388.44 元， 基金 份额 净值为 0.953
元，累 计基 金份 额净 值为 0.953 元。
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值(人民币 元) 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 16,992,587.34 19.71
印度 10,122,787.99 11.74
中国台 湾 9,642,589.91 11.18
韩国 8,902,914.72 10.33
英国 7,859,521.20 9.12
美国 6,942,950.73 8.05
南非 6,663,919.78 7.73
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
37
巴西 3,368,364.92 3.91
波兰 2,345,511.63 2.72
墨西哥 2,290,654.79 2.66
土耳其 2,073,331.01 2.40
新加坡 2,032,560.38 2.36
印度尼 西亚 1,581,565.49 1.83
马来西 亚 969,751.11 1.12
合计 81,789,011.00 94.86
注：国家（ 地区） 类别根 据其所在的 证券交 易所确 定，ADR、GDR 按 照存托 凭 证本身挂
牌的证 券交 易所 确定 。
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值（ 人民 币元 ） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
商业银 行
11,648,617.21 13.51
石油、 天然 气与 消费 用燃 料
8,248,180.15 9.57
综合金 融服 务
5,746,549.18 6.67
金属与 采矿
5,679,554.72 6.59
保险
5,081,915.69 5.89
纺织品 、服 装与 奢侈 品
4,011,202.68 4.65
食品
3,389,278.14 3.93
饮料
3,219,923.37 3.73
个人用 品
3,056,576.28 3.55
化学制 品
2,789,502.08 3.24
无线电 信业 务
2,544,410.75 2.95
食品与 主要 用品 零售
2,272,496.73 2.64
商业服 务与 商业 用品
2,257,161.32 2.62
家庭耐 用消 费品
2,206,601.91 2.56
房地产 投资 信托(REITs)
2,032,560.38 2.36
电力公 用事 业
1,898,900.14 2.20
交通基 本设 施
1,868,413.40 2.17
房地产 管理 和开 发
1,693,828.34 1.96
半导体 产品 与设 备
1,663,001.54 1.93
综合消 费者 服务
1,619,048.18 1.88
互助储 蓄银 行与 抵押 信贷
1,426,283.08 1.65
航空航 天与 国防
1,138,268.05 1.32
电气设 备
1,047,392.13 1.21
医疗保 健提 供商 与服 务
969,751.11 1.12
制药
902,579.91 1.05
休闲设 备与 用品
880,952.68 1.02
汽车零 配件
873,403.44 1.01 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
38
多元化 零售
866,883.42 1.01
消费信 贷
755,774.99 0.88
合计
81,789,011.00 94.86
注：行 业分 类标 准：MSCI
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
(英文)
公司名 称
(中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
(地区)
数量 （ 股） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
Companhia
de Bebidas
das
Americas
- ABV US
纽约证券
交易所
美国 12,200 3,219,923.37 3.73
2
Ruentex
Industries
Ltd
润泰全球
股份有限
公司
2915 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 180,000 2,805,195.77 3.25
3
Mining &
Metallurgic
al Co
Norilsk
Nickel
- MNOD LI
伦敦证券
交易所
英国 24,000 2,780,202.36 3.22
4
Tatneft
- ATAD LI
伦敦证券
交易所
英国 9,300 2,546,890.89 2.95
5
IDFC Ltd
- IDFC IN
印度国家
证券交易
所
印度 128,000 2,515,393.09 2.92
6
Cosmax
Inc
- 044820 KS
韩国证券
交易所
韩国 9,500 2,415,095.09 2.80
7
Shoprite
Holdings
Ltd
- SHP SJ
约翰内斯
堡证券交
易所
南非 15,000 2,272,496.73 2.64
8
S1 Corp
- 012750 KS
韩国证券
交易所
韩国 5,500 2,257,161.32 2.62
9
MRV
Engenharia
Participaco
es SA
- MRVE3 BZ
圣保罗证
券交易所
巴西 60,000 2,206,601.91 2.56
10
Vale SA
- VALE US
纽约证券
交易所
美国 15,000 1,976,161.20 2.29
11
Sasol Ltd
- SOL SJ
约翰内斯
堡证券交
易所
南非 7,100 1,908,289.77 2.21
12
Tata
Power Co
Ltd
- TPWR IN
印度国家
证券交易
所
印度 150,000 1,898,900.14 2.20
13
China
Pacific
Insurance
(Group) Co
Ltd
中国太平
洋保险( 集
团) 股份有
限公司
2601 HK
香港交易
所
中国香港 80,000 1,858,682.08 2.16 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
39
14
China Life
Insurance
Co Ltd
中国人寿
保险股份
有限公司
2628 HK
香港交易
所
中国香港 88,000 1,805,484.20 2.09
15
China
Mobile Ltd
中国移动
有限公司
941 HK
香港交易
所
中国香港 24,000 1,756,503.22 2.04
16
Banco
Bradesco
SA
- BBD US
纽约证券
交易所
美国 16,000 1,746,866.16 2.03
17
Sberbank
of Russia
OJSC
- SBER LI
伦敦证券
交易所
英国 22,000 1,700,856.30 1.97
18
PetroChina
Co Ltd
中国石油
天然气股
份有限公
司
857 HK
香港交易
所
中国香港 190,000 1,691,789.95 1.96
19
Bank of
China Ltd
中国银行
股份有限
公司
3988 HK
香港交易
所
中国香港 600,000 1,683,518.32 1.95
20
SK Hynix
Inc
- 000660 KS
韩国证券
交易所
韩国 11,000 1,663,001.54 1.93
21
Lung Yen
Life
Service
Corp
龙岩股份
有限公司
5530 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 80,000 1,619,048.18 1.88
22
China
Merchants
Bank Co
Ltd
招商银行
股份有限
公司
3968 HK
香港交易
所
中国香港 115,000 1,594,720.03 1.85
23
Powszechn
a Kasa
Oszczednos
ci Bank
Polski SA
- PKO PW
华沙证券
交易所
波兰 21,000 1,573,761.33 1.83
24
Grupo
Financiero
Banorte SA
de CV
-
GFNORTEO
MM
墨西哥证
券交易所
墨西哥 38,000 1,534,879.80 1.78
25
Far East
Horizon
Ltd
远东宏信
有限公司
3360 HK
香港交易
所
中国香港 300,000 1,518,085.89 1.76
26
Housing
Developme
nt Finance
Corp Ltd
- HDFC IN
印度国家
证券交易
所
印度 15,000 1,426,283.08 1.65
27
China Life
Insurance
Co Ltd
中国人寿
保险股份
有限公司
2823 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 250,000 1,417,749.41 1.64
28
Tingyi
(Cayman
Islands)
Holdings
Corp
康师傅控
股有限公
司
322 HK
香港交易
所
中国香港 80,000 1,398,066.28 1.62
29
Cosco
Pacific Ltd
中远太平
洋有限公
司
1199 HK
香港交易
所
中国香港 150,000 1,342,922.13 1.56 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
40
30
Tiger
Brands Ltd
- TBS SJ
约翰内斯
堡证券交
易所
南非 5,300 1,277,061.67 1.48
31
Tupras-Tur
kiye Petrol
Rafinerileri
AS
- TUPRS TI
伊斯坦布
尔证券交
易所
土耳其 7,000 1,269,637.89 1.47
32
Lippo
Malls
Indonesia
Retail Trust
- LMRT SP
新加坡证
券交易所
新加坡 500,000 1,260,702.01 1.46
33
RMB
Holdings
Ltd
- RMH SJ
约翰内斯
堡证券交
易所
南非 40,000 1,206,071.61 1.40
34
Hong Yi
Fiber
Industry Co
宏益纤维
工业股份
有限公司
1452 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 575,000 1,206,006.91 1.40
35
Banco
Estado do
Rio Grande
do Sul SA
- BRSR6
圣保罗证
券交易所
巴西 24,400 1,161,763.01 1.35
36
Korea
Aerospace
Industries
Ltd
- 047810 KS
韩国证券
交易所
韩国 7,500 1,138,268.05 1.32
37
Bharat
Heavy
Electricals
Ltd
- BHEL IN
印度国家
证券交易
所
印度 40,000 1,047,392.13 1.21
38
Rallis
India Ltd
- RALI IN
印度国家
证券交易
所
印度 60,000 1,028,004.48 1.19
39
IHH
Healthcare
Bhd
- IHH MK
吉隆坡证
券交易所
马来西亚 140,000 969,751.11 1.12
40
Sinofert
Holdings
Ltd
中化化肥
控股有限
公司
297 HK
香港交易
所
中国香港 600,000 914,744.06 1.06
41
United
Laboratorie
s Intl
Holdings
Ltd
联邦制药
国际控股
有限公司
3933 HK
香港交易
所
中国香港 300,000 902,579.91 1.05
42
Johnson
Health Tech
Co Ltd
乔山健康
科技股份
有限公司
1736 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 55,000 880,952.68 1.02
43
BOSCH
Ltd
- BOS IN
印度国家
证券交易
所
印度 800 873,403.44 1.01
44
PT
Summareco
n Agung
Tbk
- SMRA IJ
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
700,000 867,415.30 1.01
45
Taiwan
FamilyMart
全家便利 5903 TT
台湾证券 中国台湾 30,000 866,883.42 1.01 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
41
Co Ltd
商店股份
有限公司
交易所
46
China
Synthetic
Rubber
Corp
中国合成
橡胶股份
有限公司
2104 TT
台湾证券
交易所
中国台湾 120,000 846,753.54 0.98
47
Lukoil
- LKOD LI
伦敦证券
交易所
英国 2,000 831,571.65 0.96
48
Oberoi
Realty Ltd
- OBER IN
印度国家
证券交易
所
印度 25,000 826,413.04 0.96
49
SK
Telecom
Co Ltd
- 017670 KS
韩国证券
交易所
韩国 880 787,907.53 0.91
50
Ascendas
India Trust
- AIT SP
新加坡证
券交易所
新加坡 200,000 771,858.37 0.90
51
KGHM
Polska
Miedz SA
- KGH PW
华沙证券
交易所
波兰 2,000 771,750.30 0.90
52
Compartam
os SAB de
CV
-
COMPARC*
MM
墨西哥证
券交易所
墨西哥 85,000 755,774.99 0.88
53
PT
Charoen
Pokphand
Indonesia
Tbk
- CPIN IJ
雅加达证
券交易所
印度尼西
亚
300,000 714,150.19 0.83
54
Turkiye
Garanti
Bankasi AS
- GARAN TI
伊斯坦布
尔证券交
易所
土耳其 20,000 652,252.26 0.76
55
Amorepacif
ic Corp
- 090430 KS
韩国证券
交易所
韩国 90 641,481.19 0.74
56
Shenzhen
Intl
Holdings
Ltd
深圳国际
控股有限
公司
152 HK
香港交易
所
中国香港 800,000 525,491.27 0.61
57
Multi
Commodity
Exchange
of India Ltd
- MCX IN
印度国家
证券交易
所
印度 3,000 506,998.59 0.59
58
Koza
Altin
Isletmeleri
AS
- KOZAL TI
伊斯坦布
尔证券交
易所
土耳其 1,000 151,440.86 0.18
注：1. 所用证 券代 码采 用 Ticker 代码 。
2. 所 属国 家（ 地区 ）列 示 证券挂 牌的 证券 交易 所所 在国家 （地 区） 。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
42
8.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 Zhaojin Mining Industry Co Ltd 1818 HK 4,267,294.87 5.74
2 Cosmax Inc 044820 KS 3,659,112.33 4.92
3 PetroChina Co Ltd 857 HK 3,605,879.41 4.85
4
China Pacific Insurance (Group)
Co Ltd
2601 HK 3,390,274.83 4.56
5 Samsung C&T Corp 000830 KS 2,997,705.90 4.03
6 Guangdong Investment Ltd 270 HK 2,962,121.42 3.98
7 Tata Power Co Ltd TPWR IN 2,448,667.65 3.29
8 Sinofert Holdings Ltd 297 HK 2,424,135.39 3.26
9
Beijing Enterprises Holdings
Ltd
392 HK 2,332,489.08 3.14
10 Lung Yen Life Service Corp 5530 TT 2,320,354.31 3.12
11 Cosco Pacific Ltd 1199 HK 2,240,938.45 3.01
12 Evergrande Real Estate Group Ltd 3333 HK 2,214,704.46 2.98
13 China Gas Holdings Ltd 384 HK 2,177,719.71 2.93
14 MRV Engenharia Participacoes SA MRVE3 BZ 2,154,071.00 2.90
15 Celltrion Inc 068270 KS 2,112,294.16 2.84
16 Koza Altin Isletmeleri AS KOZAL TI 2,104,941.21 2.83
17 Far East Horizon Ltd 3360 HK 2,095,073.23 2.82
18 Cathay Financial Holding Co Ltd 2882 TT 2,072,044.70 2.79
19 S1 Corp 012750 KS 2,036,157.23 2.74
20
Mining & Metallurgical Co
Norilsk Nickel
MNOD LI 2,007,898.46 2.70
21 Ruentex Industries Ltd 2915 TT 1,966,142.40 2.64
22 China Life Insurance Co Ltd 2823 TT 1,938,419.98 2.61
23 Jaiprakash Associates Ltd JPA IN 1,929,308.77 2.59
24 SK Telecom Co Ltd 017670 KS 1,926,152.82 2.59
25 LG Chem Ltd 051910 KS 1,926,118.95 2.59
26
Ping An Insurance (Group)
Company of China Ltd
2318 HK 1,865,306.35 2.51
27
Phoenix Satellite Television
Holdings Ltd
2008 HK 1,787,088.50 2.40
28 CITIC Securities Co Ltd 6030 HK 1,740,119.22 2.34
29 China Life Insurance Co Ltd 2628 HK 1,717,952.13 2.31
30 Rallis India Ltd RALI IN 1,700,893.93 2.29
31 Zijin Mining Group Co Ltd 2899 HK 1,696,508.12 2.28
32 China Mobile Ltd 941 HK 1,656,008.48 2.23
33 Bank of China Ltd 3988 HK 1,641,399.83 2.21 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
43
34 Hyundai Heavy Industries Co Ltd 009540 KS 1,617,876.83 2.17
35 Asustek Computer Inc 2357 TT 1,611,106.07 2.17
36 KT & G Corp 033780 KS 1,610,642.53 2.16
37 Catcher Technology Co Ltd 2474 TT 1,575,490.22 2.12
38 PT Summarecon Agung Tbk SMRA IJ 1,569,365.51 2.11
39 Johnson Health Tech Co Ltd 1736 TT 1,568,583.90 2.11
40 SK Hynix Inc 000660 KS 1,518,027.66 2.04
41 Nine Dragons Paper Holdings Ltd 2689 HK 1,506,682.81 2.03
42 Tata Global Beverages Ltd TGBL IN 1,490,051.78 2.00
注： “ 买入金额 ” （ 或“买 入股票成本 ” ） 、 “卖出 金额 ” （或 “卖出股票 收入 ” ） 均按买卖
成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出 期 初基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 Zhaojin Mining Industry Co Ltd 1818 HK 4,663,871.59 6.27
2
Beijing Enterprises Holdings
Ltd
392 HK 3,242,186.91 4.36
3 Samsung C&T Corp 000830 KS 3,225,989.05 4.34
4
Evergrande Real Estate Group
Ltd
3333 HK 3,215,190.73 4.32
5 CITIC Securities Co Ltd 6030 HK 3,109,890.66 4.18
6 Guangdong Investment Ltd 270 HK 3,061,193.92 4.11
7 Cosmax Inc 044820 KS 3,030,397.31 4.07
8 Hengan Intl Group Co Ltd 1044 HK 2,981,128.18 4.01
9
Cheng Shin Rubber Industry Co
Ltd
2105 TT 2,750,169.07 3.70
10 Koza Altin Isletmeleri AS KOZAL TI 2,465,429.50 3.31
11
Thai Union Frozen Products
Public Co Ltd
TUF/F TB 2,315,998.82 3.11
12 China Gas Holdings Ltd 384 HK 2,276,002.65 3.06
13 Hang Lung Properties Ltd 101 HK 2,208,050.22 2.97
14 DR Reddy's Laboratories Ltd DRRD IN 2,202,109.79 2.96
15 Hyundai Mobis 012330 KS 2,148,465.00 2.89
16 Celltrion Inc 068270 KS 2,116,515.16 2.84
17 Jaiprakash Associates Ltd JPA IN 2,105,681.25 2.83
18 KT & G Corp 033780 KS 2,103,357.38 2.83
19 Samsung Life Insurance Co Ltd 032830 KS 2,072,771.42 2.79
20 Zijin Mining Group Co Ltd 2899 HK 2,047,893.22 2.75
21 Johnson Health Tech Co Ltd 1736 TT 1,925,567.48 2.59
22 PetroChina Co Ltd 857 HK 1,924,711.73 2.59
23 LG Chem Ltd 051910 KS 1,890,701.80 2.54
24 Cathay Financial Holding Co Ltd 2882 TT 1,843,030.86 2.48 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
44
25
Hon Hai Precision Industry Co
Ltd
2317 TT 1,840,187.65 2.47
26
Charoen Pokphand Foods Public
Co Ltd
CPF/F TB 1,808,825.84 2.43
27 Nine Dragons Paper Holdings Ltd 2689 HK 1,760,522.53 2.37
28
Ping An Insurance (Group)
Company of China Ltd
2318 HK 1,742,348.28 2.34
29
Phoenix Satellite Television
Holdings Ltd
2008 HK 1,707,186.46 2.29
30 Tata Global Beverages Ltd TGBL IN 1,696,035.87 2.28
31
Taiwan Semiconductor
Manufacturing Co Ltd
2330 TT 1,686,299.39 2.27
32 Asustek Computer Inc 2357 TT 1,673,010.72 2.25
33 Catcher Technology Co Ltd 2474 TT 1,629,148.93 2.19
34 Sands China Ltd 1928 HK 1,594,198.94 2.14
35 Sinofert Holdings Ltd 297 HK 1,566,607.97 2.11
36 Yung Tay Engineering Co Ltd 1507 TT 1,555,922.11 2.09
37
China Resources Power Holdings
Co Ltd
836 HK 1,554,697.92 2.09
38
China Pacific Insurance (Group)
Co Ltd
2601 HK 1,553,324.55 2.09
39 Anta Sports Products Ltd 2020 HK 1,542,230.05 2.07
40 OCI Co Ltd 010060 KS 1,536,525.59 2.07
注： “买入 金额” （ 或“买 入股票成 本” ） 、 “卖 出金额 ” （或“卖 出股票 收入” ） 均按买 卖
成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5.3 权益投资的买入成 本总额及卖出收入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 163,277,541.85
卖出收 入（ 成交 ）总 额 163,450,253.35
注： “买入 金额 ” （或 “买入股 票成 本” ） 、 “卖 出金额 ” （或 “卖 出股 票收入 ” ） 均
按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
45
8.10 期末按 公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名 基金投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 本期 没有出 现被 监管 部门 立案 调查， 或 在
本报告 编制 日前 一年 内受 到公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.11.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票没 有超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 。
8.11.3 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 1,468,893.25
3 应收股 利 58,460.67
4 应收利 息 1,090.08
5 应收申 购款 94,692.89
6 其他应 收款 955,521.84
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,578,658.73
8.11.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券
8.11.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况
8.11.6 其他需 要说明 的重 要事项
因四舍 五入 的原 因， 投资 组合报 告中 分项 之和 与合 计数可 能存 在尾 差。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
46
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
4,113 22,002.53 - - 90,496,399.68 100.00%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 1,360,415.85 1.5033%
注： 期末 本公 司高 级管 理人员 、 基金投 资和 研究 部门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数 量区
间为0 ，该 只基 金的 基金 经理持 有该 只基 金份 额总 量的数 量区 间 为0。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年1 月30 日) 基金 份额 总额 349,551,403.11
本报告 期期 初基 金份 额总 额 93,953,161.89
本报告 期基 金总 申购 份额 22,055,370.04
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 25,512,132.25
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 90,496,399.68
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管理人：
无。
基金托管人：
2012 年 11 月 15 日 ，经 中 国建设 银行 研究 决定 ，聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管
业务部总 经理，其 任职资 格已经中 国证监会 审核批 准（证监 许可〔2012〕961 号） 。聘 任郑
绍平为 中国 建设 银行 投资 托管业 务部 副总 经理 ， 其 任职资 格已 经中 国证 监会 审核批 准 （证 监
许可〔2012 〕1036号） 。 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
47
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金未 发 生改聘 为其 审计 的会 计师 事务所 情况 。 报告 年度 应 支付给 聘任
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 的报 酬为 72,000 元， 目前 该审 计机 构已 提供审 计服 务
的连续 年限 为2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内， 管理人 、 托管人未受 稽查 或处 罚， 亦未发现管 理人 、 托管 人的 高级 管理 人员
受稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
UBS Securities
Ltd
1 238,741,493.72 73.07% 134,049.17 45.93% -
HSBC Securities
Corp Ltd
1 27,805,763.14 8.51% 48,661.78 16.67% -
Masterlink
Securities Corp
1 18,627,062.65 5.70% 32,598.33 11.17% -
Morgan Stanley
Ltd
1 13,831,496.29 4.23% 25,404.87 8.70% -
Merrill Lynch 1 6,301,725.50 1.93% 12,439.01 4.26% -
Yuanta
Securities Co Ltd
1 5,065,686.55 1.55% 8,865.20 3.04% -
Goldman Sachs
International
London
1 4,048,032.71 1.24% 7,406.25 2.54% -
Citigroup Global
Mkts Ltd
1 2,743,604.63 0.84% 5,397.31 1.85% -
JP Morgan Secs
Ltd
1 2,229,047.80 0.68% 3,900.96 1.34% -
Deutsche Bank AG
London
1 2,045,844.50 0.63% 3,886.11 1.33% -
Credit Suisse Ltd 1 1,934,656.27 0.59% 3,385.65 1.16% -
Nomura Financial
Investment
1 1,901,171.64 0.58% 3,326.95 1.14% -
Sinopac
Securities Corp
1 607,896.40 0.19% 1,063.09 0.36% -
Samsung
Securities Co Ltd
1 479,412.02 0.15% 838.90 0.29% -
CCB
International
Securities Ltd
1 364,901.38 0.11% 638.58 0.22% - 上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
48
CLSA Ltd 1 - - - - -
CIMB Securities
Pte Ltd
1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注：1. 上述佣 金按 市场 佣金率计 算。
2. 交易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件,交易设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易
的需要,并能为 本基 金提 供全面的 信息 服务 。
5） 研究实 力较 强, 有固 定的 研究机 构和 专门 研究 人员, 能及时 、 定期 、 全面地 为本基金 提
供宏观 经济 、行 业情 况、 市场走 向、 个股 分析 的研 究报告 及周 到的 信息 服务 。
3. 交易单 元的 选择 程序 ：
1）本 基金 管理 人定 期召 开 会议， 组织 相关 部门 依据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候
选券商 进行 评估 ，确 定选 用交易 单元 的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2012 年度 新增席 位: JP Morgan Secs Ltd，无注 销席位 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1.
上投摩 根全 球新 兴股 票型 证券投 资基
金暂停 申购 、 赎回 、 定期定额投 资的 公
告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 和 《 中国 证券 报》
2012 年 3 月 30 日
2.
上投摩 根全 球新 兴股 票型 证券投 资基
金暂停 申购 、 赎回 、 定期定额投 资的 公
告
同上 2012 年 12 月 20 日
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
1、2012年1 月16 日, 托管 人 中国建 设银 行股 份有 限公 司发布 关于 董事 长任 职的 公告， 自2012
年1月16 日起， 王洪 章先 生就任本 行董 事长 、执 行董 事。
2、2012年11月15日， 根据 工作需 要， 中国建 设银 行投资托 管服 务 部更名 为投 资托管 业务 部。
上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金 2012 年年度报告
49
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根全球 新兴 市场 股票 型证 券投资 基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根全 球新 兴市 场股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3、 《上 投摩 根全 球新 兴市 场股票 型证 券投 资基 金基 金托管 协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.51fund.com
上投摩根基金管理有限公司
二〇一三年三月二十九日
