上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金
2012 年年度报 告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十九日
上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 28 日复 核了 本报 告
中 的财 务指标 、净 值表现、 利润 分配情 况、 财务会计 报告 、投资 组合 报告等内 容， 保证复 核内 容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2012 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
................................................................................................................ 1
1.1 重要提 示
............................................................................................................................ 1
§2 基金简 介
............................................................................................................................ 4
2.1 基金基 本情 况
.................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明
.................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式
.................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料
.................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况
............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现
.................................................................................................................... 6
3.3
过去三 年基 金的 利润分 配情 况
.......................................................................................... 7
§4 管理人 报告
........................................................................................................................ 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
..................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
................................................................. 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
................................................. 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
............................................... 10
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况
............................................................... 10
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
........................................................... 10
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
............................................................... 11
§5 托管人 报告
...................................................................................................................... 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
................................................................... 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明
11
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
................... 11
§6 审计报 告
.......................................................................................................................... 11
6.1 审计报 告基 本信 息
.......................................................................................................... 11
6.2 审计报 告的 基本 内容
...................................................................................................... 11
§7 年度财 务报 表
.................................................................................................................. 12
7.1 资产负 债表
...................................................................................................................... 12
7.2 利润表
.............................................................................................................................. 14
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
................................................................................... 15
7.4 报表附 注
.......................................................................................................................... 15
§8 投资组 合报 告
.................................................................................................................. 30
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 30
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合
................................................................................... 31
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细
....................... 31
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动
............................................................................... 34
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合
........................................................................... 37
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排名 的前 五名债 券投 资明 细
................... 37
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细
....... 37
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细
................... 37
8.9 投资组 合报 告附 注
.......................................................................................................... 37上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§9 基金份 额持 有人 信息
...................................................................................................... 38
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
....................................................................... 38
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况
........................................................... 38
§10 开放式 基金 份额 变动
...................................................................................................... 38
§11 重大事 件揭 示
.................................................................................................................. 38
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 38
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
............................... 38
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
................................................... 39
11.4 基金投 资策 略的 改变
...................................................................................................... 39
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况
........................................................................... 39
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
........................................... 39
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
....................................................................... 39
11.8 其他重 大事 件
.................................................................................................................. 40
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息
................................................................................... 40
§13 备查文 件目 录
.................................................................................................................. 40
13.1 备查文 件目 录
.................................................................................................................. 40
13.2 存放地 点
.......................................................................................................................... 41
13.3 查阅方 式
.......................................................................................................................... 41
上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根大 盘蓝 筹股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根大 盘蓝 筹股 票
基金主 代码 376510
交易代 码
376510
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 12 月 20 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 857,583,233.75 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过投资 大盘 蓝筹股 票， 力争最大 程度 的分享 中国 经济持 续发展 带
来的中长 期收 益。在 有效 控制风险 的前 提下， 追求 基金资 产的长 期
稳健增 值。
投资策 略
本基金充分借鉴摩根资产管理集团全球行之有效的投资理念和技
术，“ 自下而上” 的精选个股，重点投资于在行业内占有领先地位、
业绩良好 且稳 定增长 、价 值相对低 估的 大盘蓝 筹上 市公司 。同时 结
合宏观经 济运 行状况 和金 融市场运 行分 析趋势 的市 场研判 ，对相 关
资产类别 的预 期收益 进行 监控，动 态调 整股票 、债 券等大 类资产 配
置。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪深 300 指数收 益率×85%+ 上证国 债指
数收益 率×15%
风险收 益特 征
本基金属 于股 票型基 金产 品，在开 放式 基金中 ，其 预期风 险和收 益
水平高于 混合 型基金 、债 券型基金 和货 币市场 基金 ，属于 风险水 平
较高的 基金 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 洪霞 田青
联系电 话 021-38794999 010-67595096
电子邮 箱 xia.hong@jpmf-sitico.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-68881170 010-66275853
注册地 址 上海市 富城 路99 号20 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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办公地 址 上海市 富城 路99 号20 楼
北京市西城区闹市口大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈开元 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中国 证券报》 《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人互联 网网 址 http://www.51fund.com
基金年度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号星展
银行大 厦6 楼
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 上海市 富城 路99 号20 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年
2010 年 12 月 20日（基
金合同生效日）至
2010 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -81,259,326.81 -183,933,263.06 -1,304,977.09
本期利 润 41,701,922.86 -244,605,155.61 3,906,720.76
加权平均基金份额本期利
润
0.0460 -0.2344 0.0033
本期加 权平 均净 值利 润率 5.90% -25.57% 0.33%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.17% -24.03% 0.30%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -229,929,405.69 -231,628,318.41 -1,304,977.09
期末可供分配基金份额利
润
-0.2681 -0.2377 -0.0011
期末基 金资 产净 值 693,443,015.85 742,788,461.95 1,194,237,028.28
期末基 金份 额净 值 0.809 0.762 1.003
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -19.10% -23.80% 0.30%
注：1.本期已 实现 收益 指 基金本期 利息 收入 、 投资 收益、 其他 收入 （不含 公允 价值变 动收 益） 扣除
相 关费 用后的 余额 ，本期利 润为 本期已 实现 收益加上 本期 公允价 值变 动收益。 对期 末可供 分配 利润，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回 费 、
红利再 投资 费、 基金 转换 费等） ，计 入费 用后 实际 收 益水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.45% 1.14% 8.63% 1.09% -5.18% 0.05%
过去六 个月 0.50% 1.17% 2.35% 1.05% -1.85% 0.12%
过去一 年 6.17% 1.17% 6.92% 1.09% -0.75% 0.08%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
-19.10% 1.09% -17.39% 1.10% -1.71% -0.01%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 沪深 300 指数 收益 率×85%+上证 国债 指数 收益率×15%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率变 动的 比
较
上投摩 根大 盘蓝 筹股 票型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2010 年 12 月 20 日至 2012 年 12 月 31 日）
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2010 年 12 月 20 日，图示时 间段 为 2010 年 12 月 20 日至 2012 年 12 月
31 日。
2.本基 金建 仓期 自 2010 年 12 月 20 日至 2011 年 6 月 19 日，建 仓期 结束 时资 产配 置比 例符 合本 基金
基金合 同规 定。
上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根大 盘蓝 筹股 票型 证券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注： 图 示 2010 年是指 本基 金合同 生效 日 2010 年 12 月 20 日至 2010 年 12 月 31 日。 合同 生效 当年 按
实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3
过去三年基金的利 润分配情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未进 行利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。 公
司由上 海国 际信 托投 资有 限公司 （2007 年 10 月 8 日 更名为“上海国 际信 托有 限公司”） 与摩 根资 产管 理
（英国 ） 有限 公司 合资 设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ， 注册地 上海 。 截至 2012 年 12 月底 ， 公司 管
理 的基 金共有 二十 只，均为 开放 式基金 ，分 别是：上 投摩 根中国 优势 证券投资 基金 、上投 摩根 货币市
场 基金 、上投 摩根 阿尔法股 票型 证券投 资基 金、上投 摩根 双息平 衡混 合型证券 投资 基金、 上投 摩根成
长 先锋 股票型 证券 投资基金 、上 投摩根 内需 动力股票 型证 券投资 基金 、上投摩 根亚 太优势 股票 型证券
投 资基 金、上 投摩 根双核平 衡混 合型证 券投 资基金、 上投 摩根中 小盘 股票型证 券投 资基金 、上 投摩根
纯 债债 券型证 券投 资基金、 上投 摩根行 业轮 动股票型 证券 投资基 金、 上投摩根 大盘 蓝筹股 票型 证券投
资 基金 、上投 摩根 全球新兴 市场 股票型 证券 投资基金 、上 投摩根 新兴 动力股票 型证 券投资 基金 、上投
摩 根强 化回报 债券 型证券投 资基 金、上 投摩 根健康品 质股 票型证 券投 资基金、 上投 摩根全 球天 然资源上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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股 票型 证券投 资基 金、上投 摩根 分红添 利债 券型证券 投资 基金、 上投 摩根中证 消费 服务领 先指 数证券
投资基 金和 上投 摩根 核心 优选股 票型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
罗建辉
本基金
基金经
理
2010-12-20 - 14 年
南京大 学管 理学 硕士 ，1999 年 7
月至 2002 年 9 月在 东方 证 券有限
责任公司资 产管 理部从 事投 资研
究工作 ；2002 年 10 月至 2005 年
5 月在金鹰 基金 管理有 限公 司从
事投资 研究 工作 ；2005 年 5 月至
2009 年 7 月在 平安 资产 管 理有限
责任公司从 事成 长股票 组合 的管
理工作 ；2009 年 7 月加 入上投 摩
根基金管理 有限 公司， 主要 从事
股票市场及 上市 公司营 运及 相关
产业投 资研 究的 工作 。 2009 年 10
月起任上投 摩根 双核平 衡混 合型
证券投 资基 金基 金经 理，2010 年
12 月起同 时担 任上 投摩 根大盘蓝
筹股票型证券投资基金基金经
理。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.罗建 辉先 生为 本基 金首 任基金 经理 ，其 任职 日期 指本基 金基 金合 同生 效之 日。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在 本报 告期 内， 基金管 理人 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ，勤勉 尽责 地为 基金 份额 持有
人谋求 利益 。 本基 金管 理 人遵守 了 《证 券投 资基 金 法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根大 盘蓝 筹股 票
型 证券 投资基 金基 金合同》 的规 定。基 金经 理对个股 和投 资组合 的比 例遵循了 投资 决策委 员会 的授权
限制， 基金 投资 比例 符合 基金合 同和 法律 法规 的要 求。
4.3 管理人对报告期内公平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司 按照 《证券 投资 基金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 等相关 法律 法规的要 求， 制订了 《上
投摩根 基金 管理 有限 公司 公平交 易制 度》 ， 规范 了公 司所管 理的 所有 投资 组合的股票 、 债券等 投资 品种
的 投资 管理活 动， 同时涵盖 了授 权、研 究分 析、投资 决策 、交易 执行 、业绩评 估等 投资管 理活 动相关
的各个 环节 ，以 确保 本公 司管理 的不 同投 资组 合均 得到公 平对 待。
公 司执 行自 上而 下的三 级授 权体 系， 依次 为投资 决策 委员 会、 投资 总监、 经理 人， 经理 人在 其授上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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权 范围 内自主 决策 ，投资决 策委 员会和 投资 总监均不 得干 预其授 权范 围内的投 资活 动。公 司已 建立客
观 的研 究方法 ，严 禁利用内 幕信 息作为 投资 依据，各 投资 组合享 有公 平的投资 决策 机会。 公司 建立集
中 交易 制度， 执行 公平交易 分配 。对于 交易 所市场投 资活 动，不 同投 资组合在 买卖 同一证 券时 ，按照
时 间优 先、比 例分 配的原则 在各 投资组 合间 公平分配 交易 机会； 对于 银行间市 场投 资活动 ，通 过交易
对 手库 控制和 交易 室询价机 制， 严格防 范交 易对手风 险并 抽检价 格公 允性；对 于一 级市场 申购 投资行
为，遵 循价 格优 先、 比例 分配的 原则 ，根 据事 前独 立申报 的价 格和 数量 对交 易结果 进行 公平 分配 。
公司制 订了 《异 常交 易监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监 控
分 析， 并执行 异常 交易行为 监控 分析记 录工 作机制， 确保 公平交 易可 稽核。公 司分 别于每 季度 和每年
度 对公 司管理 的不 同投资组 合的 收益率 差异 及不同时 间窗 下同向 交易 的交易价 差进 行分析 ，并 留存报
告备查 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报 告期 内， 公司 严格执 行上 述公 平交 易制 度和控 制方 法， 开展 公平 交易工 作。 通过 对不 同投 资组
合 之间 的收益 率差 异、以及 不同 投资组 合之 间同向交 易和 反向交 易的 交易时机 和交 易价差 等方 面的监
控分析 ，公 司未 发现 整体 公平交 易执 行出 现异 常的 情况。
其 中， 在同 向交 易的监 控和 分析 方面 ，根 据法规 要求 ，公 司对 不同 投资组 合的 同日 和临 近交 易日
的 同向 交易行 为进 行监控， 通过 定期抽 查前 述的同向 交易 行为， 定性 分析交易 时机 、对比 不同 投资组
合 长期 的交易 趋势 ，重点关 注任 何可能 导致 不公平交 易的 情形。 对于 识别的异 常情 况，由 相关 投资组
合 经理 对异常 交易 情况进行 合理 解释。 同时 ，公司根 据法 规的要 求， 通过系统 模块 定期对 连续 四个季
度内不 同投 资组 合在 不同 时间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日内）的同 向交 易价 差进行 分析 ， 采用 概率统计
方 法， 主要关 注不 同投资组 合之 间同向 交易 价差均值 为零 的显著 性检 验，以及 同向 交易价 格占 优的交
易次数 占比 分析 。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内，通过对 交易 价格、交易 时间 、 交易 方向 等的抽 样分 析，公司未 发现存在 异常 交易行为 。
报 告期 内， 所有 投资组 合（ 除完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行投 资的组 合） 参与 的交 易所 公开
竞价同 日反 向交 易成 交较 少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ：无。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
受货币 政策 紧缩 及潜 在增 长率下 降的 影响 ， 宏观 经 济从 2011 年下 半年 开始 逐季下行 ， 期间 经济 数
据 乏善 可陈。 尽管 在上半年 先后 出台了 降准 降息及适 度的 财政扩 张措 施，对股 市曾 有短暂 刺激 ，但作
为 大类 资产 ，和 信托 等金融 产品 相比 ，股 市缺 乏明显 吸引 力。 存量 资金 的博弈 使得 市场 易跌 难涨 ，11
月前， 股市 几乎 没有 大的 机会。 在库 存周 期的 作用 下，PMI 从 9 月份 开始 出现向上 拐点 ， 经济底 出现 。
四 季度 受发达 国家 货币竞相 贬值 的影响 ，资 金流向新 兴市 场，相 关政 府部门及 时开 闸引水 ，股 市的资
金底产 生。 十八 大后 新一 届领导 班子 展示 了坚 定的 改革决 心， 极大 提升 了市 场信心 ， 从 12 月初 开始，
市场出 现了 一波 快速 的估 值提升 行情 。
本 基金 重点 投资 于有效 需求 充足 且符 合未 来经济 社会 发展 趋势 的电 子、医 药、 环保 、能 源装 备等
领域， 达到 了预 期的 收益 目标， 但不 足之 处是 在 12 月份的 周期 股上 涨行 情中 未及时 调整 配置 结构 ， 收
益受到 影响 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 6.17% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为 6.92% 。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
10
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
我们 对 2013 年 的行 情抱 有 一定信 心。 今年 是我 国新 一轮政 治周 期的 起点 ， 中 央及地 方各 级政 府陆
续 完成 了换届 ，各 项政府主 导的 经济工 作开 始启动， 投资 增速有 望企 稳并回升 。与 此同时 ，美 国经济
已 经明 显走上 上升 通道，有 望带 动全球 贸易 量的全面 恢复 ，中国 出口 形势向好 。此 外，我 们判 断，今
年 的货 币环境 相比 去年有所 宽松 ，一方 面发 达国家货 币的 竞相贬 值使 得人民币 升值 预期明 显， 外汇占
款 有望 增加， 另一 方面，通 胀压 力相比 去年 有所减弱 ，上 半年政 策紧 缩的压力 较小 。更重 要的 是，与
以往相 比，作为大 类资 产，股市的 预期 收益 率在 提升，投资 吸引 力已 经比 较明显 。所以我 们对 2013 年
的行情 持谨 慎乐 观的 态度 ，认为 股市 为投 资者 带来 正向收 益的 概率 较大 。
我 们继 续看 好符 合未来 发展 趋势 ，有 效需 求充足 的医 药、 电子 、环 保、能 源装 备、 军工 、食 品等
行 业， 这是经 济增 长转型的 未来 方向。 同时 ，在经济 增长 的背景 下， 部分周期 类行 业值得 重新 重视，
如汽车 等。 我们 也积 极关 注白酒 、新 能源 等拐 点型 的投资 机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作 情况
报告期 内， 本基 金管 理人 在内部 监察 稽核 工作 中以“ 坚守三 条底 线、 保障 合规 诚信、 支持 业务 发展、
提高工 作水 平” 为总 体目 标，一 切从 合规 运作 、保 障基金份 额持 有人 利益 出发 ，由 独立 的监 察稽 核部 门
按 照工 作计划 结合 实际情况 对公 司各项 业务 进行全面 的监 察稽核 工作 ，保障和 促进 公司各 项业 务合法
合 规运 作，推 动内 部控制机 制的 完善与 优化 ，保证各 项法 规和管 理制 度的落实 ，发 现问题 及时 提出建
议并督 促有 关部 门改 进。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注意密切追踪监管法规 政策变化和监管新要求， 组织员工学习理解监管精 神，推动公司各部门
完善制 度建 设和 业务 流程 ，防范 日常 运作 中的 违规 行为发 生。
2. 继续紧 抓员工行为、公平交易 、利益冲突等方面的日常 监控，坚守“ 三条底线” 不动摇；进一 步
加强内 部合 规培 训和 合规 宣传， 强化 合规 意识 ，规 范员工 行为 操守 ，严 格防 范利益 冲突 。
3. 针对风险控制的需求和 重点，强化内部审计，提 高内部审计工作的水平和 效果；按照监管部门
的要求 ，严 格推 行风 险控 制自我 评估 制度 ，对 控制 不足的 风险 点， 制订 了进 一步的 控制 措施 。
在 本报 告期 内的 监察稽 核工 作中 ，未 发现 基金投 资运 作存 在违 法违 规或未 履行 基金 合同 承诺 从而
影响基 金份 额持 有人 利益 的情形 。
公 司自 成立 以来 ，各项 业务 运作 正常 ，内 部控制 和风 险防 范措 施逐 步完善 并积 极发 挥作 用。 本基
金 运作 合法合 规， 保障了基 金份 额持有 人的 利益。我 们将 继续以 合规 运作和风 险管 理为核 心， 提高内
部监察 稽核 工作 的科 学性 和有效 性， 切实 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 公司 的基 金估 值和会 计核 算由 基金 会计 部负责 ，根 据相 关的 法律 法规规 定、 基金 合同 的约 定，
制 定了 内部控 制措 施，对基 金估 值和会 计核 算的各个 环节 和整个 流程 进行风险 控制 ，目的 是保 证基金
估 值和 会计核 算的 准确性。 基金 会计部 人员 均具备基 金从 业资格 和相 关工作经 历。 本公司 成立 了估值
委 员会 ，并制 订有 关议事规 则。 估值委 员会 成员包括 公司 管理层 、督 察长、基 金会 计、风 险管 理等方
面 的负 责人以 及相 关基金经 理， 所有相 关成 员均具有 丰富 的证券 基金 行业从业 经验 。公司 估值 委员会
对 估值 事项发 表意 见，评估 基金 估值的 公允 性和合理 性。 基金经 理是 估值委员 会的 重要成 员， 参加估
值委员 会会 议， 参与 估值 程序和 估值 技术 的讨 论。 估值委 员会 各方 不存 在任 何重大 利益 冲突 。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
11
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情 况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ，严 格遵 守了 《证券 投资 基金 法 》 、
基 金合 同、托 管协 议和其他 有关 规定， 不存 在损害基 金份 额持有 人利 益的行为 ，完 全尽职 尽责 地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本 报告 期， 本托 管人按 照国 家有 关规 定、 基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，对 本基 金的 基金
资 产净 值计算 、基 金费用开 支等 方面进 行了 认真的复 核对 本基金 的投 资运作方 面进 行了监 督， 未发现
基金管 理人 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人复 核审 查了本 报告 中的 财务 指标 、净值 表现 、利 润分 配情 况、财 务会 计报 告、 投资 组合
报告等 内容 ，保 证复 核内 容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第20344 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
上投摩 根大 盘蓝 筹股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额
持有人
引言段
我们审 计了 后附 的上 投摩 根大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资
基金( 以下简 称“ 上投摩 根大盘蓝 筹基 金”) 的财务 报表，
包括2012 年12 月31 日 的资 产负债 表、2012 年度 的利 润
表和所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
12
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是上投 摩根 大盘 蓝筹 基金 的
基金管 理人 上投 摩根 基金 管理有 限公 司管 理层 的责
任。这 种责 任包 括：
(1) 按照 企业 会计 准则 和 中国证 券监 督管 理委 员会
( 以下简 称“ 中国证 监会”) 发 布的有 关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 财务 报表 ， 并使其 实现 公允 反映；
(2) 设计 、 执行 和维护 必要 的内部 控制 ， 以使财 务报 表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计
政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以及 评价 财
务报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 上投 摩根 大盘蓝 筹基 金的 财务 报表 在
所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附注 中
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行
业实务 操作 编制 ，公 允反 映了上 投摩 根大 盘蓝 筹基 金
2012 年12 月31 日 的财 务状 况以及2012 年度 的经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汪棣
王灵
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 · 上海市
审计报 告日 期 2013 年3 月28 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 大盘 蓝筹股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号 本期末 上年度末 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
13
2012 年12 月31 日 2011 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 63,023,713.90 109,327,053.29
结算备 付金
1,856,664.66 1,959,231.66
存出保 证金
923,710.79 977,673.70
交易性 金融 资产 7.4.7.2 635,115,283.32 638,782,691.88
其中： 股票 投资
635,115,283.32 638,782,691.88
基金投 资
- -
债券投资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
9,534,246.74 1,837,750.11
应收利 息 7.4.7.5 14,337.30 26,517.90
应收股 利
- -
应收申 购款
301,158.42 22,626.87
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
710,769,115.13 752,933,545.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
上年度末
2011 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
12,218,352.04 6,593,522.53
应付赎 回款
2,090,051.46 242,569.02
应付管 理人 报酬
827,390.67 980,130.58
应付托 管费
137,898.44 163,355.11
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,176,869.78 1,264,834.05
应交税费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 875,536.89 900,672.17
负债合 计
17,326,099.28 10,145,083.46
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 857,583,233.75 974,416,780.36
未分配 利润 7.4.7.10 -164,140,217.90 -231,628,318.41
所有者 权益 合计
693,443,015.85 742,788,461.95
负债和 所有 者权 益总 计
710,769,115.13 752,933,545.41 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
14
注：报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 0.809 元， 基金 份额 总额 857,583,233.75 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 大盘 蓝筹股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
一、收入
62,247,460.45 -216,239,626.78
1.利息 收入
673,441.75 4,036,898.75
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 666,736.89 1,710,836.06
债券利 息收 入
6,704.86 691,433.38
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 1,634,629.31
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列）
-61,486,774.71 -160,019,844.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -67,537,022.33 -165,878,602.71
基金投 资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 -317,303.46 329,424.82
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 6,367,551.08 5,529,333.29
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填列）
7.4.7.16
122,961,249.67 -60,671,892.55
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号填 列） 7.4.7.17 99,543.74 415,211.62
减： 二、费用
20,545,537.59 28,365,528.83
1．管 理人 报酬
10,611,962.61 14,408,974.63
2．托 管费
1,768,660.48 2,401,495.87
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 7,772,709.30 11,130,036.40
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 392,205.20 425,021.93
三、 利润总额 （亏 损总额 以“-”
号填列）
41,701,922.86 -244,605,155.61
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以“-” 号填
列
41,701,922.86 -244,605,155.61 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
15
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 上投 摩根 大盘 蓝筹股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 974,416,780.36 -231,628,318.41 742,788,461.95
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 41,701,922.86 41,701,922.86
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
-116,833,546.61 25,786,177.65 -91,047,368.96
其中：1.基金申 购款 27,012,047.60 -6,071,831.79 20,940,215.81
2.基金 赎回 款 -143,845,594.21 31,858,009.44 -111,987,584.77
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以“-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 857,583,233.75 -164,140,217.90 693,443,015.85
项目
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,190,330,307.52 3,906,720.76 1,194,237,028.28
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -244,605,155.61 -244,605,155.61
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“-” 号填列 ）
-215,913,527.16 9,070,116.44 -206,843,410.72
其中：1.基金申 购款 133,679,915.83 -7,566,929.24 126,112,986.59
2.基金 赎回 款 -349,593,442.99 16,637,045.68 -332,956,397.31
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值减少 以“-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 974,416,780.36 -231,628,318.41 742,788,461.95
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务报 表由下列 负责 人签 署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：章 硕麟， 主管 会计 工作 负责 人：胡 志强 ，会 计机 构负 责人： 张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根大 盘蓝 筹股票 型证 券投资基 金( 以下 简称“本基金”) 经中 国证 券监督管 理委员会( 以下简 称
“中国 证监 会”)证监基 金字[2010]1245 号 《 关于 核准 上 投摩根 大盘 蓝筹 股票 型证 券投资 基金 募集 的批 复》
核 准， 由上投 摩根 基金管理 有限 公司依 照《 中华人民 共和 国证券 投资 基金法》 和《 上投摩 根大 盘蓝筹上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
16
股 票型 证券投 资基 金基金合 同》 负责公 开募 集。本基 金为 契约型 开放 式，存续 期限 不定， 首次 设立募
集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民 币 1,190,182,910.59 元 ， 业经普 华永 道中 天 会计师 事务 所有 限公 司普
华永道 中天 验字(2010) 第 408 号验资 报告 予以 验证 。经向中 国证 监会 备案 ， 《上投摩根 大盘 蓝筹 股票 型
证券投资基金基金合同》于 2010 年 12 月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,190,330,307.52 份基 金份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 147,396.93 份基金 份额 。本基 金的 基金 管理 人为
上投摩 根基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司 。
根 据《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和《上 投摩 根大 盘蓝 筹股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》
的有关 规定 ， 本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包 括国 内依 法发行上市 的股 票、 债券 、
货 币市 场工具 、权 证、资产 支持 证券以 及法 律法规或 中国 证监会 允许 基金投资 的其 他金融 工具 。本基
金投资 组合 中股 票投 资比 例为基 金总 资产 的 80%-95% ，债 券类 资产 投资 比例 为基金 资产 的 0-20%，权
证投资 占基 金资 产净 值的 比例为 0-3% ，并保 持不 低 于基金 资产 净值 5%的现金或者 到期 日在 一年 以内
的政府 债券 。 本基 金投 资重 点是大 盘蓝 筹股 票 ， 80% 以 上的股 票类 资产 属于 上述 投资方 向所 确定 的内 容。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪 深 300 指数 收益 率×85%+ 上证国 债指 数收 益率×15% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩根基 金管 理有限 公司 于 2013 年 3 月 28 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38 项具
体会计准则 、其后 颁布的 企业会计准 则应用 指南、 企业会计准 则解释 以及其 他相关规定( 以 下合称“企
业会计 准则”)、中国 证监 会 颁布 的 《证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报
告> 》 、中 国证券 投资 基金业协 会颁布的 《证券投 资基金 会计核算 业务指引 》 、 《上 投摩根大 盘蓝筹股 票
型证券 投资 基金 基金 合同 》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金
行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2012 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2012 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确 认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 、应 收款 项、
可 供出 售金融 资产 及持有至 到期 投资。 金融 资产的分 类取 决于本 基金 对金融资 产的 持有意 图和 持有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产 。除 衍生工 具所 产生的金 融资 产在资 产负 债表中以 衍生 金融资 产列 示外，以 公允 价值计 量且 其公允
价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
17
本 基金 持有 的其 他金融 资产 分类 为应 收款 项，包 括银 行存 款、 买入 返售金 融资 产和 其他 各类 应收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 及其 他金 融负
债 。本 基金目 前暂 无金融负 债分 类为以 公允 价值计量 且其 变动计 入当 期损益的 金融 负债。 本基 金持有
的其他 金融 负债 包括 其他 各类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，按 公允 价值在 资产 负债 表内 确认 。以
公 允价 值计量 且其 变动计入 当期 损益的 金融 资产，取 得时 发生的 相关 交易费用 计入 当期损 益； 对于支
付 的价 款中包 含债 券起息日 或上 次除息 日至 购买日止 的利 息，单 独确 认为应收 项目 。应收 款项 和其他
金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产的 公允 价值 变动 作为公 允价 值变 动损 益计 入当
期损益 ；在 资产 持有 期间 所取得 的利 息或 现金 股利 以及处 置时 产生 的处 置损 益计入 当期 损益 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予以终 止确 认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ； (2)
该金融 资产 已转 移， 且本 基金将 金融 资产 所有权上 几乎所 有的 风险 和报 酬转 移给转 入方 ； 或者(3) 该金
融 资产 已转移 ，虽 然本基金 既没 有转移 也没 有保留金 融资 产所有 权上 几乎所有 的风 险和报 酬， 但是放
弃了对 该金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当 金融 负债 的现 时义务 全部 或部 分已 经解 除时， 终止 确认 该金 融负 债或义 务已 解除 的部 分。 终止
确认部 分的 账面 价值 与支 付的对 价之 间的 差额 ，计 入当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市 场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近 交
易 日后 经济环 境未 发生重大 变化 且证券 发行 机构未发 生影 响证券 价格 的重大事 件的 ，按最 近交 易日的
市场交 易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素 ，调 整最 近交易 市价 以确 定公 允价 值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有 可
靠 性的 估值技 术确 定公允价 值。 估值技 术包 括参考熟 悉情 况并自 愿交 易的各方 最近 进行的 市场 交易中
使 用的 价格、 参照 实质上相 同的 其他金 融工 具的当前 公允 价值、 现金 流量折现 法和 期权定 价模 型等。
采用估 值技 术时 ，尽 可能 最大程 度使 用市 场参 数， 减少使 用与 本基 金特 定相 关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 1) 具有 抵销 已确 认金上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
18
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额结 算时 ， 金融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行基 金份 额所 募集 的总 金额在 扣除 损益 平准 金分 摊部分 后的 余额 。由 于申 购和
赎 回引 起的实 收基 金变动分 别于 基金申 购确 认日及基 金赎 回确认 日认 列。上述 申购 和赎回 分别 包括基
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实现 平准 金和 未实 现平 准金。 已实 现平 准金 指在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申购
或 赎回 款项中 包含 的按累计 未分 配的已 实现 损益占基 金净 值比例 计算 的金额。 未实 现平准 金指 在申购
或 赎回 基金份 额时 ，申购或 赎回 款项中 包含 的按累计 未实 现损益 占基 金净值比 例计 算的金 额。 损益平
准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票投 资在 持有 期间应 取得 的现 金股 利扣 除由上 市公 司代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为投
资 收益 。债券 投资 在持有期 间应 取得的 按票 面利率或 者发 行价计 算的 利息扣除 在适 用情况 下由 债券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 持有 期间 的公 允价值 变动 确认 为公 允价 值变
动 损益 ；于处 置时 ，其公允 价值 与初始 确认 金额之间 的差 额确认 为投 资收益， 其中 包括从 公允 价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应 收款 项在 持有 期间确 认的 利息 收入 按实 际利率 法计 算， 实际 利率 法与直 线法 差异 较小 的则 按直
线法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其 他金 融负 债在 持有期 间确 认的 利息 支出 按实际 利率 法计 算， 实际 利率法 与直 线法 差异 较小 的则
按直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
每 一基 金份 额享 有同等 分配 权。 本基 金收 益以现 金形 式分 配， 但基 金份额 持有 人可 选择 现金 红利
或 将现 金红利 按分 红除权日 的基 金份额 净值 自动转为 基金 份额进 行再 投资。若 期末 未分配 利润 中的未
实 现部 分为正 数， 包括基金 经营 活动产 生的 未实现损 益以 及基金 份额 交易产生 的未 实现平 准金 等，则
期末可 供分 配利 润的 金额 为期末 未分 配利 润中 的已 实现部 分 ； 若 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 负数 ，
则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 ，即 已实现 部分 相抵 未实 现部 分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本 基金 以内 部组 织结构 、管 理要 求、 内部 报告制 度为 依据 确定 经营 分部， 以经 营分 部为 基础 确定
报告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分部 是指 本基 金内 同时满 足下 列条 件的 组成 部分：(1) 该组成 部分 能够
在日常 活动 中产 生收 入、 发生费 用；(2) 本基 金的 基 金管理 人能 够定 期评 价该 组成部 分的 经营 成果 ， 以
决定向 其配 置资 源、 评价 其业绩 ；(3) 本基金 能够 取得该组 成部 分的 财务 状况 、 经营 成果 和现 金流 量等
有 关会 计信息 。如 果两个或 多个 经营分 部具 有相似的 经济 特征， 并且 满足一定 条件 的，则 合并 为一个
经营分 部。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
19
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原则 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 估值 实务 操作 ，本基 金确 定以 下类 别股 票投
资的公 允价 值时 采用 的估 值方法 及其 关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券交 易所上市 的 股票，若出 现重大事 项停 牌或交易不 活跃( 包括涨 跌 停时的交易 不活跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《关 于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ，
根 据具 体情况 采用 《中国证 券业 协会基 金估 值工作小 组关 于停牌 股票 估值的参 考方 法》提 供的 指数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会基 金部 通知[2006]37 号 《关于 进一 步加 强
基金投 资非 公开 发行 股票 风险控 制有关问 题的 通知 》 ， 若在证 券交 易所 挂牌 的同一股 票的 市场 交易 收盘
价低于 非公 开发 行股 票的 初始投 资成 本 ， 按 估值 日 证券交 易所 挂牌 的同 一股 票的市 场交 易收 盘价 估值 ；
若 在证 券交易 所挂 牌的同一 股票 的市场 交易 收盘价高 于非 公开发 行股 票的初始 投资 成本， 按锁 定期内
已经过 交易 天数 占锁 定期 内总交 易天 数的 比例 将两 者之间 差价 的一 部分 确认 为估值 增值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、 财
税[2005]102 号《 关于 股息 红利个 人所 得税 有关 政策 的通知 》 、 财税[2005]107 号《关 于股 息红 利有 关个
人所得 税政 策的 补充 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 及其 他相 关财 税法
规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取得 的收入 ， 包括 买卖 股票 、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、红利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得 的企业债 券利 息收入，由 发行债券 的企 业在向基金 支付利息 时代 扣代缴 20% 的个
人所得税。 对基金取 得的 股票的股息 、红利收 入， 由上市公司 在向基金 派发 股息、红利 时暂减 按 50%
计入个 人应 纳税 所得 额， 依照现 行税 法规 定 即 20% 代扣代 缴个 人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
20
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 63,023,713.90 109,327,053.29
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 63,023,713.90 109,327,053.29
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 567,614,228.35 635,115,283.32 67,501,054.97
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 567,614,228.35 635,115,283.32 67,501,054.97
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 694,242,886.58 638,782,691.88 -55,460,194.70
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 694,242,886.58 638,782,691.88 -55,460,194.70
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应收活期 存款利 息 13,417.79 25,547.43
应收定期存 款 利息 - -
应收其 他存 款利 息 - - 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
21
应收结 算备 付金 利息 919.05 969.87
应收债 券利息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.46 0.60
其他 - -
合计 14,337.30 26,517.90
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,176,869.78 1,264,834.05
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,176,869.78 1,264,834.05
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月31 日
上年度 末
2011 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 500,000.00
应付赎 回费 3,536.89 672.17
预提费 用 372,000.00 400,000.00
合计 875,536.89 900,672.17
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 974,416,780.36 974,416,780.36
本期申 购 27,012,047.60 27,012,047.60
本期赎 回（以“-” 号填 列） -143,845,594.21 -143,845,594.21
本期末 857,583,233.75 857,583,233.75
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -176,222,067.62 -55,406,250.79 -231,628,318.41
本期利 润 -81,259,326.81 122,961,249.67 41,701,922.86
本期基金 份额 交易产 生
的变动 数
27,551,988.74 -1,765,811.09 25,786,177.65
其中： 基金 申购 款 -6,608,837.65 537,005.86 -6,071,831.79
基金赎 回款 34,160,826.39 -2,302,816.95 31,858,009.44 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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本期已 分配 利润 - - -
本期末 -229,929,405.69 65,789,187.79 -164,140,217.90
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 633,188.06 1,644,378.67
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 33,523.38 64,577.20
其他 25.45 1,880.19
合计 666,736.89 1,710,836.06
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 2,580,691,305.50 3,497,902,031.39
减：卖出股 票成 本总 额 2,648,228,327.83 3,663,780,634.10
买卖股 票差 价收 入 -67,537,022.33 -165,878,602.71
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
27,306,793.90 104,016,858.20
减： 卖出债 券 （债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
27,547,580.68 102,996,000.00
减：应收利 息总 额 76,516.68 691,433.38
债券投 资收 益 -317,303.46 329,424.82
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 6,367,551.08 5,529,333.29
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 6,367,551.08 5,529,333.29
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
1.交易 性金 融资 产 122,961,249.67 -60,671,892.55
——股票投 资 122,961,249.67 -60,671,892.55
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 122,961,249.67 -60,671,892.55
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 83,545.72 369,481.69
基金转 换费 收入 15,998.02 45,729.93
合计 99,543.74 415,211.62
注：1. 本基金 的赎 回费 率按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 7,772,709.30 11,129,636.40
银行间 市场 交易 费用 - 400.00
合计 7,772,709.30 11,130,036.40
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
审计费 用 72,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 2,205.20 11,521.93
债券帐 户维 护费 18,000.00 13,500.00
合计 392,205.20 425,021.93
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
财政部 、国 家税 务总 局、 中国证 监会 于 2012 年 11 月 16 日联合 发布 财税[2012]85 号《关 于实 施上
市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》( 以下 简称“通知”)，要求 个人 从公 开发 行和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月)的， 其股息 红利所 得全 额计 入应 纳税
所得额 ； 持股 期限 在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期 限超 过 1 年
的，暂 减按 25% 计入 应纳 税所得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的税率 计征 个人 所得税 。证 券投 资基 金从
上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 按照 本通 知的 规定 计征个 人所 得税 。通知自 2013 年 1 月 1 日起 施行。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(" 中国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司(" 上国投") 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司 基 金管理人 的股东上 海国际 信托有限 公司控 制
的公司
J.P.Morgan Investment Management Limited 基金管理 人的股东 摩根资 产管理( 英国) 有 限公
司控制 的公 司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理 人的股东 摩根资 产管理( 英国) 有 限公
司控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元 进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
10,611,962.61 14,408,974.63
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
3,130,103.55 5,522,980.05
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
25
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
1,768,660.48 2,401,495.87
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25%的年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 63,023,713.90 633,188.06 109,327,053.29 1,644,378.67
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002029 七匹狼 2012-06-26 2013-06-27
非公开
发行
23.00 18.88 500,000 11,500,000.00 9,440,000.00 -
注 ：基 金可 使用 以基金 名义 开设 的股 票账 户，选 择网 上或 者网 下一 种方式 进行 新股 申购 。其 中基
金 作为 一般法 人或 战略投资 者认 购的新 股， 根据基金 与上 市公司 所签 订申购协 议的 规定， 在新 股上市
后 的约 定期限 内不 能自由转 让； 基金作 为个 人投资者 参与 网上认 购获 配的新股 ，从 新股获 配日 至新股
上 市日 之间不 能自 由转让。 此外 ，基金 还可 作为特定 投资 者，认 购由 中国证监 会《 上市公 司证 券发行
管理办 法》 规范 的非 公开 发行股 票， 所认 购的 股票 自发行 结束 之日 起 12 个月内不得 转让 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
26
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本 基金 是一 只进 行主动 投资 的股 票型 证券 投资基 金， 属于 较高 风险 品种。 本基 金投 资的 金融 工具
主 要包 括股票 投资 、债券投 资及 权证投 资等 。本基金 在日 常经营 活动 中面临的 与这 些金融 工具 相关的
风 险主 要包括 信用 风险、流 动性 风险及 市场 风险。本 基金 的基金 管理 人从事风 险管 理的主 要目 标是争
取将以 上风 险控 制在 限定 的范围 之内， 使本 基金 在 风险和 收益 之间 取得 最佳 的平衡 以实 现“ 风险 和收 益
相匹配”的风险 收益 目标 。
本 基金 的基 金管 理人奉 行全 面风 险管 理体 系的建 设， 董事 会主 要负 责基金 管理 人风 险管 理战 略和
控 制政 策、协 调突 发重大风 险等 事项。 董事 会下设督 察长 ，负责 对基 金管理人 各业 务环节 合法 合规运
作 的监 督检查 和基 金管理人 内部 稽核监 控工 作，并可 向基 金管理 人董 事会和中 国证 监会直 接报 告。经
营 管理 层下设 风险 评估联席 会议 ，进行 各部 门管理程 序的 风险确 认， 并对各类 风险 予以事 先充 分的评
估 和防 范，并 进行 及时控制 和采 取应急 措施 ；在业务 操作 层面监 察稽 核部负责 基金 管理人 各部 门的风
险 控制 检查， 定期 不定期对 业务 部门内 部控 制制度执 行情 况和遵 循国 家法律， 法规 及其他 规定 的执行
情 况进 行检查 ，并 适时提出 修改 建议； 风险 管理部负 责投 资限制 指标 体系的设 定和 更新， 对于 违反指
标 体系 的投资 进行 监查和风 险控 制的评 估， 并负责协 助各 部门修 正、 修订内部 控制 作业制 度， 并对各
部门的 日常 作业 ，依 据风 险管理 的考 评， 定期 或不 定期对 各项 风险 指标 进行 控管， 并提 出内 控建 议。
本 基金 的基 金管 理人建 立了 以风 险控 制委 员会为 核心 的、 由督 察长 、风险 控制 委员 会、 风险 管理
部、监 察稽 核部 和相 关业 务部门 构成 的风 险管 理架 构体系 。
本 基金 的基 金管 理人对 于金 融工 具的 风险 管理方 法主 要是 通过 定性 分析和 定量 分析 的方 法去 估测
各 种风 险产生 的可 能损失。 从定 性分析 的角 度出发， 判断 风险损 失的 严重程度 和出 现同类 风险 损失的
频 度。 而从定 量分 析的角度 出发 ，根据 本基 金的投资 目标 ，结合 基金 资产所运 用金 融工具 特征 通过特
定 的风 险量化 指标 、模型， 日常 的量化 报告 ，确定风 险损 失的限 度和 相应置信 程度 ，及时 可靠 地对各
种风险 进行 监督 、检 查和 评估， 并通 过相 应决 策， 将风险 控制 在可 承受 的范 围内。
7.4.13.2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在交 易过 程中 因交 易对 手未履 行合 约责 任， 或者 基金所 投资 证券 之发 行人 出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人在 交易 前对 交易 对手 的资信 状况 进行 了充 分的 评估。 本基 金的 银行 存款 存放
在 本基 金的托 管行 中国建设 银行 ，与该 银行 存款相关 的信 用风险 不重 大。本基 金在 交易所 进行 的交易
均 以中 国证券 登记 结算有限 责任 公司为 交易 对手完成 证券 交收和 款项 清算，违 约风 险可能 性很 小；在
银 行间 同业市 场进 行交易前 均对 交易对 手进 行信用评 估并 对证券 交割 方式进行 限制 以控制 相应 的信用
风险。
本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理 流程， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金未 持有 信用 类债 券(2011 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金在 履行 与金 融负 债有 关的义 务时 遇到 资金 短缺 的风险 。本 基金 的流 动性 风险
一 方面 来自于 基金 份额持有 人可 随时要 求赎 回其持有 的基 金份额 ，另 一方面来 自于 投资品 种所 处的交上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
27
易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下 以合理的价格变
现。
针 对兑 付赎 回资 金的流 动性 风险 ，本 基金 的基金 管理 人每 日对 本基 金的申 购赎 回情 况进 行严 密监
控 并预 测流动 性需 求，保持 基金 投资组 合中 的可用现 金头 寸与之 相匹 配。本基 金的 基金管 理人 在基金
合 同中 设计了 巨额 赎回条款 ，约 定在非 常情 况下赎回 申请 的处理 方式 ，控制因 开放 申购赎 回模 式带来
的流动 性风 险， 有效 保障 基金持 有人 利益 。
针 对投 资品 种变 现的流 动性 风险 ，本 基金 的基金 管理 人通 过独 立的 风险管 理部 门设 定流 动性 比例
要 求， 对流动 性指 标进行持 续的 监测和 分析 ，包括组 合持 仓集中 度指 标、组合 在短 时间内 变现 能力的
综 合指 标、组 合中 变现能力 较差 的投资 品种 比例以及 流通 受限制 的投 资品种比 例等 。本基 金投 资于一
家公司发行 的股票市 值不 超过基金资 产净值 的 10% ，且本基金 与由本基 金的 基金管理人 管理的其 他基
金共同持有 一家公司 发行 的证券不得 超过该证 券的 10% 。本基金 所持全 部证 券均在证券 交易所上 市，
因此除 附注 7.4.12 中 列示 的部分 基金 资产 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 的情 况外， 其余 均能 以合 理 价
格适时 变现 。
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 ，
可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息， 因此 账面 余额 即为 未折现 的合 约到 期现 金流
量。
7.4.13.4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 所处 市场各 类价 格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工具 的公 允价 值或 现金 流量受 市场 利率 变动 而发 生波动 的风 险。 利率 敏感 性金
融 工具 均面临 由于 市场利率 上升 而导致 公允 价值下降 的风 险，其 中浮 动利率类 金融 工具还 面临 每个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。
本 基金 的基 金管 理人定 期对 本基 金面 临的 利率敏 感性 缺口 进行 监控 ，并通 过调 整投 资组 合的 久期
等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
本 基金 持有 及承 担的大 部分 金融 资产 和金 融负债 不计 息， 因此 本基 金的收 入及 经营 活动 的现 金流
量在很 大程 度上 独立 于市 场利率 变化 。 本基 金持 有 的利率 敏感 性资 产主 要为 银行存 款及 结算 备付 金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月 至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 63,023,713.90 - - - - 63,023,713.90
结算备付 金 1,856,664.66 - - - - 1,856,664.66 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
28
存出保证 金 - - - - 923,710.79 923,710.79
交易性金 融资产 - - - - 635,115,283.32 635,115,283.32
应收证券 清算款 - - - - 9,534,246.74 9,534,246.74
应收利息 - - - - 14,337.30 14,337.30
应收申购 款 2,482.42 - - - 298,676.00 301,158.42
资产总计 64,882,860.98 - - - 645,886,254.15 710,769,115.13
负债
应付证券 清算款 - - - - 12,218,352.04 12,218,352.04
应付赎回 款 - - - - 2,090,051.46 2,090,051.46
应付管理 人报酬 - - - - 827,390.67 827,390.67
应付托管 费 - - - - 137,898.44 137,898.44
应付交易 费用 - - - - 1,176,869.78 1,176,869.78
其他负债 - - - - 875,536.89 875,536.89
负债总计 - - - - 17,326,099.28 17,326,099.28
利率 敏感度缺口 64,882,860.98 - - - 628,560,154.87 693,443,015.85
上年度末
2011 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月 至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 109,327,053.29 - - - - 109,327,053.29
结算备付 金 1,959,231.66 - - - - 1,959,231.66
存出保证 金 - - - - 977,673.70 977,673.70
交易性金 融资产 - - - - 638,782,691.88 638,782,691.88
应收证券 清算款 - - - - 1,837,750.11 1,837,750.11
应收利息 - - - - 26,517.90 26,517.90
应收申购 款 5,167.99 - - - 17,458.88 22,626.87
资产总计 111,291,452.94 - - - 641,642,092.47 752,933,545.41
负债
应付证券 清算款 - - - - 6,593,522.53 6,593,522.53
应付赎回 款 - - - - 242,569.02 242,569.02
应付管理 人报酬 - - - - 980,130.58 980,130.58
应付托管 费 - - - - 163,355.11 163,355.11
应付交易 费用 - - - - 1,264,834.05 1,264,834.05
其他负债 - - - - 900,672.17 900,672.17
负债总计 - - - - 10,145,083.46 10,145,083.46
利率 敏感度缺口 111,291,452.94 - - - 631,497,009.01 742,788,461.95
注 ：表 中所 示为 本基金 资产 及负 债的 账面 价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金未 持有 交易 性债 券投 资(2011 年 12 月 31 日：同) ，因此 市场 利率 的
变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响(2011 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 外汇 汇率 变动 而发生 波动 的风 险。 本基 金的
所有资 产及 负债 以人 民币 计价， 因此 无重 大外 汇风 险。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
29
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的
市 场价 格因素 变动 而发生波 动的 风险。 本基 金主要投 资于 证券交 易所 上市交易 的股 票，所 面临 的其他
价 格风 险来源 于单 个证券发 行主 体自身 经营 情况或特 殊事 项的影 响， 也可能来 源于 证券市 场整 体波动
的影响 。
本 基金 的基 金管 理人在 构建 和管 理投 资组 合的过 程中 ，采 用“ 自上 而下” 的策 略， 通过 对宏 观经
济 情况 及政策 的分 析，结合 证券 市场运 行情 况，做出 资产 配置及 组合 构建的决 定； 通过对 单个 证券的
定 性分 析及定 量分 析，选择 符合 基金合 同约 定范围的 投资 品种进 行投 资。本基 金的 基金管 理人 定期结
合 宏观 及微观 环境 的变化， 对投 资策略 、资 产配置、 投资 组合进 行修 正，来主 动应 对可能 发生 的市场
价格风 险。
本 基金 通过 投资 组合的 分散 化降 低其 他价 格风险 。本 基金 投资 组合 中股票 投资 比例 为基 金总 资产
的 80%-95%，债券 投资 为 0-20%， 权证 投资 为 0-3%。此 外， 本基 金的 基金 管 理人每 日对 本基 金所 持有
的证券 价格 实施 监控 ，定 期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指标等 来
测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 635,115,283.32 91.59 638,782,691.88 86.00
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 635,115,283.32 91.59 638,782,691.88 86.00
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除沪 深 300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民币 万元）
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1.沪深 300 指数 上升 5% 上升 约 2,997
上升 约 3,108
2.沪深 300 指数 下降 5% 下降 约 2,997
下降 约 3,108
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的金 融资 产和 负债 主要 包括应 收款 项和 其他 金融 负债， 其账 面价 值与 公允 价值
相差很 小。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
30
以公允 价值 计量 的金 融工 具
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层级： 直接( 比如取 自 价格) 或间接( 比如 根据价 格推算的) 可观 察到的、 除 第一层级中 的市场 报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层级：以可观察到的 市场数据以外的变量为基 础确定的资产或负债的输 入值( 不可观察输 入
值) 。
各层级 金融 工具 公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第
一层级 的余 额为 625,675,283.32 元， 属于第 二层 级的余 额为 9,440,000.00 元， 无属 于第三 层级 的余 额(2011
年 12 月 31 日： 第一 层级 638,782,691.88 元， 无第二层级 和 第三 层级) 。
公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股 票和债券， 若出现重 大事 项停牌、交 易不活跃( 包 括 涨跌停时的 交易不 活
跃) 、或属于非 公开发行 等 情况，本基 金不会 于停牌 日至交易恢 复活跃 日期间 、交易不活 跃期间 及限售
期间 将 相关股 票和 债券的公 允价 值列入 第一 层级；并 根据 估值调 整中 采用的不 可观 察输入 值对 于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层级 还是 第三 层级 。
第三层 级公允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无( 于 2011 年 12 月 31 日 ，本基 金未 持有 公允 价值 归属于 第三 层级 的金 融工 具。本 基 金 2011 年净
转入/( 转出) 第 三层级 的金额 为零 元， 计入 损益 的第三 层级 金融 工具 公允 价值变 动为零 元 ，涉 及河 南双
汇投资 发展 股份 有限 公司 发行的 股票) 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 635,115,283.32 89.36
其中： 股票 635,115,283.32 89.36
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
31
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 64,880,378.56 9.13
6 其他各 项资 产 10,773,453.25 1.52
7 合计 710,769,115.13 100.00
注：截 至 2012 年 12 月 31 日，上 投摩 根大 盘蓝 筹 股票型 证券 投资 基金 资产 净值为 693,443,015.85
元，基 金份 额净 值为 0.809 元， 累计 基金 份额 净值 为 0.809 元。
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,235,232.40 0.61
B 采掘业 55,851,604.60 8.05
C 制造业 354,846,254.11 51.17
C0
食品 、饮 料 25,968,047.40 3.74
C1
纺织 、服 装、 皮毛 35,936,676.62 5.18
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 23,814,939.20 3.43
C5
电子 77,766,510.38 11.21
C6
金属 、非 金属 41,948,200.04 6.05
C7
机械 、设 备、 仪表 96,711,806.46 13.95
C8
医药 、生 物制 品 52,700,074.01 7.60
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 7,140,000.00 1.03
E 建筑业 20,625,055.88 2.97
F 交通运 输、 仓储 业 3,424,200.00 0.49
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 18,957,861.07 2.73
I 金融、 保险 业 79,261,434.47 11.43
J 房地产 业 45,439,666.39 6.55
K 社会服 务业 41,929,126.40 6.05
L 传播与 文化 产业 3,404,848.00 0.49
M 综合类 - -
合计 635,115,283.32 91.59
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002241 歌尔声 学 668,067 25,186,125.90 3.63 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
32
2 002236 大华股 份 537,485 24,912,429.75 3.59
3 601633 长城汽 车 985,012 23,344,784.40 3.37
4 002353 杰瑞股 份 467,856 22,288,659.84 3.21
5 601166 兴业银 行 1,269,657 21,190,575.33 3.06
6 300070 碧水源 511,287 20,502,608.70 2.96
7 002612 朗姿股 份 670,308 18,433,470.00 2.66
8 601788 光大证 券 1,107,400 15,614,340.00 2.25
9 600535 天士力 271,859 15,025,646.93 2.17
10 000024 招商地 产 500,574 14,962,156.86 2.16
11 601699 潞安环 能 654,355 14,323,830.95 2.07
12 600016 民生银 行 1,797,780 14,130,550.80 2.04
13 600518 康美药 业 1,061,014 13,941,723.96 2.01
14 600418 江淮汽 车 2,026,944 13,844,027.52 2.00
15 600048 保利地 产 976,160 13,275,776.00 1.91
16 300054 鼎龙股 份 463,275 12,415,770.00 1.79
17 000049 德赛电 池 398,378 12,178,415.46 1.76
18 600519 贵州茅 台 56,605 11,831,577.10 1.71
19 000039 中集集 团 999,990 11,529,884.70 1.66
20 002029 七匹狼 607,337 11,466,522.56 1.65
21 600690 青岛海 尔 738,366 9,894,104.40 1.43
22 600858 银座股 份 1,036,377 9,710,852.49 1.40
23 601117 中国化 学 1,138,941 9,384,873.84 1.35
24 300088 长信科 技 559,580 8,505,616.00 1.23
25 002038 双鹭药 业 210,320 8,320,259.20 1.20
26 000630 铜陵有 色 436,900 8,257,410.00 1.19
27 600284 浦东建 设 940,294 8,246,378.38 1.19
28 002146 荣盛发 展 586,565 8,206,044.35 1.18
29 002482 广田股 份 396,150 8,180,497.50 1.18
30 600109 国金证 券 445,830 7,953,607.20 1.15
31 000651 格力电 器 303,015 7,726,882.50 1.11
32 002400 省广股 份 315,714 7,296,150.54 1.05
33 601336 新华保 险 252,702 7,282,871.64 1.05
34 000566 海南海 药 720,921 7,180,373.16 1.04
35 000960 锡业股 份 359,608 7,149,007.04 1.03
36 600011 华能国 际 1,000,000 7,140,000.00 1.03
37 601318 中国平 安 153,550 6,954,279.50 1.00
38 600585 海螺水 泥 358,510 6,614,509.50 0.95
39 600157 永泰能 源 700,000 6,587,000.00 0.95
40 300157 恒泰艾 普 321,000 6,211,350.00 0.90
41 601169 北京银 行 659,700 6,135,210.00 0.88
42 002509 天广消 防 361,176 5,143,146.24 0.74 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
33
43 000656 金科股 份 352,415 5,110,017.50 0.74
44 300016 北陆药 业 307,267 4,578,278.30 0.66
45 002311 海大集 团 262,351 4,486,202.10 0.65
46 300034 钢研高 纳 280,480 4,434,388.80 0.64
47 600893 航空动 力 346,291 4,373,655.33 0.63
48 600458 时代新 材 324,863 4,239,462.15 0.61
49 002041 登海种 业 179,459 4,235,232.40 0.61
50 002140 东华科 技 191,000 4,198,180.00 0.61
51 600809 山西汾 酒 99,600 4,149,336.00 0.60
52 002541 鸿路钢 构 300,000 3,963,000.00 0.57
53 600376 首开股 份 296,164 3,885,671.68 0.56
54 002422 科伦药 业 65,223 3,653,792.46 0.53
55 600517 置信电 气 263,620 3,637,956.00 0.52
56 300072 三聚环 保 293,799 3,510,898.05 0.51
57 002672 东江环 保 58,006 3,464,118.32 0.50
58 002273 水晶光 电 167,069 3,463,340.37 0.50
59 300351 永贵电 器 125,501 3,426,177.30 0.49
60 601111 中国国 航 570,700 3,424,200.00 0.49
61 600880 博瑞传 播 353,200 3,404,848.00 0.49
62 000869 张裕 A 72,400 3,402,800.00 0.49
63 600104 上汽集 团 187,706 3,311,133.84 0.48
64 601566 九牧王 204,400 3,307,192.00 0.48
65 600497 驰宏锌 锗 232,539 3,290,426.85 0.47
66 300263 隆华传 热 305,545 3,254,054.25 0.47
67 601299 中国北 车 720,300 3,248,553.00 0.47
68 600547 山东黄 金 82,556 3,150,336.96 0.45
69 002415 海康威 视 99,912 3,108,262.32 0.45
70 300136 信维通 信 182,400 2,916,576.00 0.42
71 600280 南京中 商 79,586 2,850,770.52 0.41
72 002358 森源电 气 226,868 2,754,177.52 0.40
73 300326 凯利泰 59,720 2,630,666.00 0.38
74 002456 欧菲光 60,600 2,543,382.00 0.37
75 300115 长盈精 密 88,538 2,371,047.64 0.34
76 600694 大商股 份 63,778 2,249,450.06 0.32
77 300285 国瓷材 料 63,500 2,158,365.00 0.31
78 002503 搜于特 86,604 2,121,798.00 0.31
79 002661 克明面 业 65,979 2,098,132.20 0.30
80 002656 卡奴迪 路 45,100 2,024,990.00 0.29
81 002687 乔治白 75,100 1,421,643.00 0.21
82 601100 恒立油 缸 121,800 1,370,250.00 0.20
83 300346 南大光 电 21,610 1,333,553.10 0.19 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
34
84 002154 报喜鸟 131,047 1,307,849.06 0.19
85 300347 泰格医 药 22,500 1,281,375.00 0.18
86 002037 久联发 展 31,100 763,505.00 0.11
87 300305 裕兴股 份 20,535 726,939.00 0.10
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601788 光大证 券 51,809,722.70 6.98
2 002241 歌尔声 学 44,424,524.81 5.98
3 601166 兴业银 行 43,483,166.55 5.85
4 600519 贵州茅 台 39,717,906.25 5.35
5 600016 民生银 行 37,372,934.64 5.03
6 000157 中联重 科 35,812,100.39 4.82
7 600518 康美药 业 34,815,181.10 4.69
8 600048 保利地 产 32,411,270.00 4.36
9 601699 潞安环 能 31,275,713.59 4.21
10 600893 航空动 力 30,496,122.76 4.11
11 600011 华能国 际 29,640,737.27 3.99
12 300070 碧水源 29,017,578.50 3.91
13 000024 招商地 产 28,378,622.93 3.82
14 600837 海通证 券 27,793,841.86 3.74
15 601601 中国太 保 26,553,454.21 3.57
16 002612 朗姿股 份 26,304,968.46 3.54
17 000401 冀东水 泥 23,286,518.90 3.14
18 600535 天士力 23,244,674.86 3.13
19 002353 杰瑞股 份 22,794,204.38 3.07
20 601633 长城汽 车 22,333,844.47 3.01
21 000799 酒 鬼 酒 22,178,045.42 2.99
22 000527 美的电 器 21,936,631.79 2.95
23 600157 永泰能 源 20,670,168.17 2.78
24 600015 华夏银 行 20,475,372.35 2.76
25 600104 上汽集 团 20,373,225.38 2.74
26 000718 苏宁环 球 20,350,378.33 2.74
27 600809 山西汾 酒 20,115,774.28 2.71
28 600256 广汇能 源 19,817,625.93 2.67
29 000630 铜陵有 色 19,506,081.96 2.63
30 300088 长信科 技 19,213,992.79 2.59 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
35
31 600101 明星电 力 18,983,894.52 2.56
32 601328 交通银 行 18,977,768.00 2.55
33 000960 锡业股 份 18,941,261.32 2.55
34 002024 苏宁电 器 18,812,440.81 2.53
35 600585 海螺水 泥 18,279,834.58 2.46
36 000651 格力电 器 18,102,719.79 2.44
37 002146 荣盛发 展 17,678,067.09 2.38
38 000568 泸州老 窖 17,603,221.18 2.37
39 600199 金种子 酒 17,217,365.34 2.32
40 002415 海康威 视 16,722,226.28 2.25
41 000423 东阿阿 胶 16,651,417.39 2.24
42 000926 福星股 份 16,596,946.90 2.23
43 002482 广田股 份 16,430,643.51 2.21
44 300115 长盈精 密 16,297,734.69 2.19
45 000049 德赛电 池 15,681,312.44 2.11
46 600383 金地集 团 15,670,700.56 2.11
47 600858 银座股 份 15,007,272.73 2.02
注：“ 买 入金额” （或“ 买入股票 成本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖 出股票收 入” ） 均按买 卖成交金 额（成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600016 民生银 行 53,730,559.24 7.23
2 600048 保利地 产 45,679,920.44 6.15
3 601601 中国太 保 45,032,666.11 6.06
4 000423 东阿阿 胶 44,418,836.38 5.98
5 002241 歌尔声 学 42,975,513.67 5.79
6 000024 招商地 产 42,512,933.16 5.72
7 601788 光大证 券 37,468,159.13 5.04
8 600519 贵州茅 台 37,138,731.35 5.00
9 000157 中联重 科 34,274,678.83 4.61
10 600104 上汽集 团 31,601,204.13 4.25
11 600837 海通证 券 31,293,305.43 4.21
12 600036 招商银 行 30,563,731.40 4.11
13 300115 长盈精 密 29,609,904.10 3.99
14 600256 广汇能 源 27,451,975.97 3.70
15 000401 冀东水 泥 26,713,901.82 3.60
16 000799 酒 鬼 酒 26,614,085.40 3.58 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
36
17 601166 兴业银 行 25,420,784.40 3.42
18 000895 双汇发 展 25,013,916.97 3.37
19 600893 航空动 力 23,712,763.83 3.19
20 601318 中国平 安 22,868,573.56 3.08
21 600011 华能国 际 22,857,900.14 3.08
22 600406 国电南 瑞 22,427,556.21 3.02
23 600030 中信证 券 20,491,774.71 2.76
24 000002 万 科Ａ 20,401,777.30 2.75
25 000527 美的电 器 20,094,647.29 2.71
26 601328 交通银 行 19,713,491.26 2.65
27 600015 华夏银 行 19,686,336.91 2.65
28 600518 康美药 业 19,632,847.93 2.64
29 002086 东方海 洋 19,582,108.85 2.64
30 000718 苏宁环 球 19,057,585.22 2.57
31 000568 泸州老 窖 18,947,375.09 2.55
32 600101 明星电 力 18,827,274.56 2.53
33 600199 金种子 酒 18,547,411.05 2.50
34 002635 安洁科 技 18,135,363.76 2.44
35 601699 潞安环 能 18,128,437.80 2.44
36 002065 东华软 件 17,540,032.93 2.36
37 002007 华兰生 物 17,028,296.68 2.29
38 300070 碧水源 16,607,494.73 2.24
39 601288 农业银 行 16,448,478.42 2.21
40 002024 苏宁电 器 16,357,273.27 2.20
41 600027 华电国 际 16,334,674.69 2.20
42 600000 浦发银 行 16,177,916.02 2.18
43 000926 福星股 份 16,115,257.82 2.17
44 000651 格力电 器 16,055,705.35 2.16
45 600535 天士力 16,009,828.41 2.16
46 000858 五 粮 液 16,000,426.23 2.15
47 600111 包钢稀 土 15,769,187.02 2.12
48 600809 山西汾 酒 14,898,090.72 2.01
注：“ 买 入金额” （或“ 买入股票 成本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖 出股票收 入” ） 均按买 卖成交金 额（成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 2,521,599,669.60
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 2,580,691,305.50
注：“ 买 入金额” （或“ 买入股票 成本”）、 “ 卖出 金额” （或“ 卖 出股票收 入” ） 均按买 卖成交金 额（成上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
37
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报 告期 内本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.9.2 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名股 票没 有超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
8.9.3 期末其他各项 资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 923,710.79
2 应收证 券清 算款 9,534,246.74
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,337.30
5 应收申 购款 301,158.42
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,773,453.25
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
38
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
14,241 60,219.31 231,553,477.22 27.00% 626,029,756.53 73.00%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 501,979.54 0.0585%
注： 期 末本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数 量区 间为0，该
只基金 的基 金经 理持 有该 只基金 份额 总量 的数 量区 间为0 。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 12 月 20 日)基金份 额总 额
1,190,330,307.52
本报告 期期 初基 金份 额总 额 974,416,780.36
本报告 期基 金总 申购 份额
27,012,047.60
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 143,845,594.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 857,583,233.75
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 ：无 。
基金托 管人 ：2012 年 11 月 15 日， 经中 国建 设银 行 研究决 定， 聘任 杨新 丰为 中国建 设银 行投 资托
管业务 部总 经理 ，其 任职 资格已 经中 国证 监会 审核 批准（ 证监 许可 〔2012〕961 号） 。聘任 郑绍 平为 中
国 建设 银行 投资 托管业 务部 副总 经理 ，其 任职资 格已 经中 国证 监会 审核批 准（ 证监 许可 〔2012〕1036上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
39
号） 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 报告 期内 ，本 基金未 发生 改聘 为其 审计 的会计 师事 务所 情况 。报 告年度 应支 付给 聘任 普华 永道
中天会 计师 事务 所有 限公 司的报 酬 为 72,000 元， 目 前该审 计机 构已 提供 审计 服务的 连续 年限 为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内， 管理 人、托 管人 未受 稽查 或处 罚，亦 未发 现管 理人 、托 管人的 高级 管理 人员 受稽 查或
处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
海通证 券 1 1,498,320,641.50 29.43% 1,299,955.60 29.67% -
招商证 券 1 563,085,208.10 11.06% 475,930.90 10.86% -
上海证 券 1 1,897,122,875.71 37.27% 1,605,735.68 36.65% -
广发证 券 1 1,131,767,066.55 22.23% 999,082.30 22.81% -
注：1. 上述佣金按市场佣 金率计算，以扣除由中国 证券登记结算有限责任公 司收取的证管费、经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。
2. 交易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4 ）具 备基 金运作 所需 的高效 、安 全的通 讯条 件, 交易设 施符 合代理 本基 金进行证 券交 易的需 要,并
能为本 基金 提供 全面 的信 息服务 。
5 ）研 究实 力较强, 有固定的 研究 机构和 专门 研究人员, 能及时 、定 期、全 面地为 本基 金提供 宏观 经
济、行 业情 况、 市场 走向 、个股 分析 的研 究报 告及 周到的 信息 服务 。 上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
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3. 交易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关 部门 依据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2012 年本基 金无 新增 席位， 无注销 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
海通证 券 27,560,860.00 50.18% - - - -
招商证 券 0.00 0.00% - - - -
上海证 券 0.00 0.00% - - - -
广发证 券 27,363,326.40 49.82% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披露日 期
1
上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金
所持停 牌股 票估 值调 整的 公告
基金管理人公司网
站、 《 上海 证券 报》 、
《证券时报》和《中
国证券 报》
2012-01-17
2
上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金
投资七 匹狼 非公 开发 行股 票的公 告
同上 2012-06-28
§12
影响投资者决策 的其 他重 要信息
基金管 理人 ：无 。
基金托 管人 ：
1、 2012 年 1 月 16 日, 托管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于董 事长 任职 的公告 ， 自 2012 年 1
月 16 日起 ，王 洪章 先生 就任本行 董事 长、 执行 董事 。
2、2012 年 11 月 15 日 ， 根据工 作需 要， 中国 建设 银行投 资托 管服 务部 更名 为投资 托管 业务 部。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根大盘 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2. 《上投 摩根 大盘 蓝筹 股票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3. 《上投 摩根 大盘 蓝筹 股票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金 2012 年年度报告
41
4. 《上投 摩根 基金 管理 有限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5. 基金管 理人 业务 资格 批件、营 业执 照；
6. 基金托 管人 业务 资格 批件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.51fund.com
上投摩根基金管理有限公司
二〇一三年三月二十九日
