纽银稳健双利债券型证券投资基金
2012 年年度报告
2012 年 12 月 31 日
基金管理人： 纽银梅隆西部基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一三年三月二十九日
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、董 事保证本报 告所载资 料不存 在虚假记载、 误导性陈述 或重大遗漏 ，并对
其内容的真实性 、准确性和 完整性承担个 别及连带的 法律责任。本年 度报告已经 三分之二以上 独立董
事签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金 合 同规定，于 2013 年 3 月 28 日复核 了本报 告
中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合 报告等内容 ，保证复核内 容不存
在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现 。投资有 风险， 投资者在作出 投资决策前 应仔细阅读 本基金
的招募说明 书及其更 新。
本报告期自 2012 年 6 月 26 日 起至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 1
1.2
目录 ..................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人 和基金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资 料 ..................................................................................................................... 6
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况 ............................................................. 6
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净值表 现 ..................................................................................................................... 7
3.3
过 去三年基 金的利润 分配情况 ....................................................................................... 10
§4 管理人报告 ....................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人 及基金经 理情况 ........................................................................................... 10
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 ................................................... 11
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现的 说明 ............................................... 12
4.5 管理人对宏 观经济、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ............................................... 13
4.6 管理人内部 有关本基 金的监察 稽核工作 情况 ............................................................... 13
4.7 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明 ........................................................... 14
4.8 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明 ............................................................... 15
§5 托管人报告 ....................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报 告期内本 基金投资 运作遵规 守信、净 值 计 算、利润分 配等情况 的说明 15
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确 和完整发表 意见 ................... 15
§6 审计报告 ........................................................................................................................... 16
6.1 审计报告基 本信息 ........................................................................................................... 16
6.2 审计报告的 基本内容 ....................................................................................................... 16
§7 年度财务报 表 ................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 ................................................................................... 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................... 20
§8 投资组合报 告 ................................................................................................................... 38
8.1 期末基金资 产组合情 况 ................................................................................................... 38
8.2 期末按行业 分类的股 票投资组 合 ................................................................................... 39
8.3 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 股票投资明 细 ....................... 39
8.4 报告期内股 票投资组 合的重大 变动 ............................................................................... 39
8.5 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合 ........................................................................... 39
8.6 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前五 名债券投资 明细 ................... 40
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8.7 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 所有 资产支持证 券投资明 细 ....... 40
8.8 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前五 名权证投资 明细 ................... 40
8.9 投资组合报 告附注 ........................................................................................................... 40
§9 基金份额持 有人信息 ....................................................................................................... 41
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构 ....................................................................... 41
9.2 期末基金管 理人的从 业人员持 有本基金 的情况 ........................................................... 41
§10 开放式基金 份额变动 ....................................................................................................... 42
§11 重大事件揭 示 ................................................................................................................... 42
11.1 基金份额持 有人大会 决议 ............................................................................................... 42
11.2 基金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大 人事变动 ............................... 42
11.3 涉及基金管 理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 ................................................... 42
11.4 基金投资策 略的改变 ....................................................................................................... 43
11.5 为基金进行 审计的会 计师事务 所情况 ........................................................................... 43
11.6 管理人、托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 的情 况 ........................................... 43
11.7 基金租用证 券公司交 易单元的 有关情况 ....................................................................... 43
11.8 其他重大事 件 ................................................................................................................... 45
§12 影响投资者 决策的其 他重要信 息 ................................................................................... 46
§13 备查文件目 录 ................................................................................................................... 46
13.1 备查文件目 录 ................................................................................................................... 46
13.2 存放地点 ........................................................................................................................... 46
13.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 47
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金
基金简称 纽银稳健双 利债券
基金主代码 675011
交易代码
675011
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年6 月26 日
基金管理人 纽银梅隆西 部基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 1,064,683,194.21 份
基金合同存 续期 不定期
下属分级基 金的基金 简称 纽银稳健双 利债券 A 纽银稳健双 利债券 C
下属分级基 金的交易 代码 675011 675013
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
246,572,735.49 份 818,110,458.72 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制 风险和保 持资产流 动性的前 提下， 对固 定 收益类资产 辅
以权益类资 产增强性 配置，追 求基金资 产的长期 稳健 增值。
投资策略
1.资产配置 策略
本基金根据 对宏观经 济趋势、 国家宏观 调控政策 方向 、 行业和企 业
盈利、 信用 状况及其 变化趋势 、 债券 市场和股 票市场 估值水平及 预
期收益等因 素的动态 分析， 在 限定投资 范围内 ， 决定 债券类资产 和
权益类资产 的配置比 例， 并 跟踪影响 资产配置 策略的 各种因素的 变
化，定期或 不定期对 大类资产 配置比例 进行调整 。
2.债券配置 策略
债券投资组 合的回报 主要来自 于组合的 久期管理 ， 识 别收益率曲 线
中价值低估 的部分以 及各类债 券中价值 低估的种 类。 本基金在充 分
研 究债券市场宏观环 境和仔细分析 利率走势基础 上 ，通过久期管
理、 期限结构 配置、 个券 选择等策 略依次完 成组合构 建。 在投资过
程中， 以中长 期利率趋 势分析为 主， 结合经 济周期、 宏观经济运 行
中的价格指 数、 资金供 求分析、 货 币政策、 财 政政策 研判及收益 率
曲线分析， 在保证流 动性和风 险可控的 前提下 ， 实施 积极的债券 投
资组合管理 。
3.股票配置 策略
（1）新股投 资策略
本基金将深 度研究新 股发行公 司的基本 价值、可 比公 司估值水平 、
近期新股发 行市盈率 、 二级市 场走势等 因素， 制 定相应 的申购策略，
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并于锁定期 后在控制 组合波动 率的前提 下择时出 售， 以提高基 金资
产的收益率 水平。
（2）二级市 场股票投 资策略
本基金在大 类资产配 置基础上 ，进行行 业配置。 在个 股选择方面 ，
本基金主要 采取自下 而上的精 选策略 ， 考察上 市公司 所属行业发 展
前景、 行业 地位、 竞争优势 、 盈利 能力、 公司治理 结构 、 价格趋势 、
成长性和估值水平等多种因素,精选流动性好，成长 性高，估值水
平低的股票 进行投资 。
（3）权证投 资策略
本基金会结 合自身资 产状况审 慎投资权 证， 主 要运用 价值发现和 价
差策略，力 图获得最 佳风险调 整后的收 益。
业绩比较基 准 中国债券综 合财富指 数收益率 ×90%+沪深 300 指 数收 益率 ×10%
风险 收益特 征
本基金属债券型证券 投资基金，为 证券投资基金 中 的较低风险品
种。 本基金 长期平均 的风险 和预期收 益低于混 合型基 金和股票型 基
金，高于货 币市场基 金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
纽银梅隆西部基金管理有限公
司
中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 徐剑钧 田青
联系电话 021-38572888 010-67595096
电子邮箱 service@bnyfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 010-67595096
传真 021-38572750 010-66275853
注册地址
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道100
号上海环球 金融中心19 楼
北京市西城 区金融大 街25 号
办公地址
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道100
号上海环球 金融中心19 楼
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 安保和 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《中国证 券报》
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 www.bnyfund.com
基金 年度报 告备置地 点
基金管理人处 ——上海市浦东新区世纪大道100
号上海环球 金融中心19 楼
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普华永道中 天会计师 事务所有 限公司
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路1318 号 星 展
银行大厦6楼
注册登记机 构 纽银梅隆西 部基金管 理有限公 司
上 海市浦 东新区 世纪大 道100 号 上海环 球
金融中心19 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
单位：人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2012 年 6 月 26 日（基金合同生效 日）至 2012 年 12 月 31 日
纽银稳健双 利债券 A 纽银稳健双 利债券 C
本期已实现 收益 3,614,482.75 7,591,519.49
本期利润 2,362,773.16 5,565,378.90
加权平均基 金份额本 期利润 0.0064 0.0062
本期加权平 均净值利 润率 0.64% 0.62%
本期基金份 额净值增 长率 0.70% 0.50%
3.1.2 期末数据和指标
2012 年末
纽银稳健双 利债券 A 纽银稳健双 利债券 C
期末可供分 配利润 1,767,090.03 4,180,251.69
期末可供分 配基金份 额利润 0.0072 0.0051
期末基金资 产净值 248,339,825.52 822,290,710.41
期末基金份 额净值 1.007 1.005
3.1.3 累计期末指标
2012 年末
纽银稳健双 利债券 A 纽银稳健双 利债券 C
基金份额累 计净值增 长率 0.70% 0.50%
注：1.本期已实 现收益指 基金本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
2.所述基金业 绩指标 不包 括持 有人认购 或交易基 金的 各项费用 ， 计入费 用后实 际收益水 平要低于 所
列数字。
3.期末可供分 配利润， 采 用期末 资产负债 表中未分 配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
4.本基金合同 生效日 为 2012 年 6 月 26 日。截至 2012 年 12 月 31 日，基金 合同生效 未满一年 。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较
纽银稳健双 利债券 A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－ ④
过去三个月 0.90% 0.05% 1.67% 0.13% -0.77% -0.08%
过去六个月 0.70% 0.05% 0.86% 0.13% -0.16% -0.08%
自基金合同 生效
起至今
0.70% 0.05% 1.02% 0.12% -0.32% -0.07%
纽银稳健双 利债券 C ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ② －④
过去三个月 0.80% 0.05% 1.67% 0.13% -0.87% -0.08%
过去六个月 0.50% 0.05% 0.86% 0.13% -0.36% -0.08%
自基金合同 生效
起至今
0.50% 0.05% 1.02% 0.12% -0.52% -0.07%
3.2.2 自基金合同生效以来基金 份额累计净值 增长率 变动及其与同期业绩 比较基准收益 率变动的
比较
纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率历史 走势 对比图
纽银稳健双 利债券 A
（2012 年6 月26 日至 2012 年12 月 31 日）
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
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纽银稳健双 利债券 C
（2012 年6 月26 日至 2012 年12 月 31 日）
注：1. 本基 金基金合 同生效日为 2012 年 6 月 26 日，基金合同 生效日至 本报告期 期末，本 基金生
效时间未满 一年。
2. 按照基金 合同的约 定，本基 金自基金 合同生效 日 起 6 个月内使基 金的投资 组合比例 符合基金 合
同的有关约 定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较
纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金
基金净值增 长率与业 绩比较基 准历史收 益率的对 比图
纽银稳健双 利债券 A
纽银稳健双 利债券 C
注： 1. 本基金 的基金合 同于 2012 年 6 月 26 日生效 ， 截至 2012 年 12 月 31 日， 基金运 作 未满 一年。
2. 本基金基 金合同生 效当年按 实际存续 期计算， 不按 整个自然年 度进行折 算。
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自 2012 年 6 月 26 日（ 基金合同 生效日） 至 2012 年 12 月 31 日未进 行过利润 分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
纽 银 梅 隆 西 部 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 简 称 “ 纽 银 基 金 ” ） 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 证 监 许 可
[2010]864 号) 批准， 于 2010 年 7 月 20 日 成立。 公司 由西部证券 股份有限 公司和纽 约银行梅 隆资产管 理
国际有限公 司合资设 立，注册 资本 2 亿元人 民币，其 中中方股东 西部证券 股份有限 公司出资 51%，外
方股东纽约 银行梅隆 资产管理 国际有限 公司出资 49% ，注册地上 海。
截至 2012 年 12 月 31 日， 纽银基金 共管理四 只开放式 基金 ——纽 银策略优 选股票型 证券投资 基金、
纽银新动向灵活 配置混合型 证券投资基金 、纽银稳健 双利债券型证券 投资基金和 纽银稳定增利 债券型
发起式证券 投资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组） 及基金经理助理的 简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
李健
本基金
基金经
理
2012-06-26 - 九年
上 海 交 通 大 学 工 业 设 计/ 金 融 学
双学士；曾任东 亚银行（中 国）
有限公司债券投 资及利率衍 生品
交易主管、招商 基金管理有 限公
司债券交易 高级经理 。2011 年8
月加入本公司， 具有基金从 业资
格，中国国 籍。
陶翀
本基金
基金经
理助理
2012-06-26 - 八年
上海财经大学投 资经济学硕 士；
曾任新理益集团 有限公司投 资研
究部高级分析师 、国华人寿 保险
股份有限公司资 产管理部投 资经
理。2012 年3 月加入 本公司 ， 具
有基金从业 资格，中 国国籍。
注：1.基金经 理的任 职日期和 离任日期 均指公司 作出 决定后正式 对外公告 之日；
2.证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
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4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内，本 基金管理人 严格遵循了《 证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《纽银稳健双利 债券型证
券投资基金基金 合同》和其 他相关法律法 规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的 原则管理和运 用基金
资产，在严格控 制风险的基 础上，为基金 份额持有人 谋求最大利益。 本报告期内 本基金运作管 理符合
有关法律法 规和基金 合同的规 定，无损 害基金份 额持 有人利益的 行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情况的 专项 说明
4.3.1 公平交易制度 和控制方法
本基金管理人已根 据《证券投资 基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产 管理业务试点 办法》 、 《证
券投资基金 管理公司 公平交易 制度指导 意见》 ， 制 定 了公司 《投资 管理制度 》 、 《集中 交易室部 门规章》 、
《公平交易管理 制度》及《 异常交易监控 及报告制度 》并遵守上述制 度和流程， 严格规范境内 上市股
票、债券 的一级市 场申购 、二级 市场交易 等投资管 理 活动，在 授权 、研究分 析、 投资决策 、交 易执行、
业绩评估等投资 管理活动的 各个环节公平 对待不同投 资组合，严禁直 接或者间接 通过与第三方 的交易
安排等在不同投 资组合之间 进行利益输送 ，通过系统 和人工等 方式在 各环节严格 控制公平交易 执行，
以公平对待 投资人。
控制方法包 括：1.研究 环节： 公募 基金投资 和专户 投 资共用研究 平台、 共享 信息。2.投 资及授权 环
节：公司建立不 同投资组合 层面的投资对 象与交易对 手备选库。公司 建立了分层 投资授权制度 ，投资
组合经理在 授权范围 内可以自 主决策 ， 超过 投资权限 的操作需要 经过严格 的审批程 序。3. 交易环 节： 为
确保交易的公平 执行，将公 司投资组合的 投资决策过 程和交易执行过 程分开，各 投资组合的所 有证券
买卖活动须通过交 易室集中统 一完成。 （1 ）所有交 易 所指令必须通过系 统下达，通 过系统方式进 行公
平交易。 （2）对于债券一 级市场申购 、非公开发行 股 票申购等非集中竞 价交易的交 易分配制度。 在参
与申购之前，各 投资组合经 理独立地确定 申购价格和 数量，并将申购 指令下达给 交易室。交易 室以价
格优先、比例分配原则进行分配。(3) 对于银行间交易，交易室在银行间市场上按照时间优先、价格优
先的原则进 行分配。
此外，公司通过 对投资交易 行为的监控 、分析评估 和 信息披露来加强 对公平交易 过程和结果 的监
督。公司建立异 常交易监控 及报告制度， 通过事前监 控、事中监控、 事后监控三 个异常交易监 控体系
环节、建立异常 交易行为日 常监控和分析 评估制度、 异常交易分析报 告和信息披 露，进一步规 范和完
善投资和交 易管理， 以确保公 司管理的 不同投资 组合 获得公平对 待。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
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对于场内交易， 本基金管理 人按照时间 优先、价格 优 先的原则，对满 足限价条件 且对同一证 券有
相同交易需求的 基金，采用 了系统中的公 平交易模块 进行操作，实现 了公平交易 ；对于场外交 易，本
基金管理人 按照公司 制度和流 程执行。
本基金管理人监 察稽核部及 风险管理部 负责对各账 户 公平交易进行事 后监察，在 每日公平交 易报
表中记录不 同投资组 合当天整 体收益率 、交易所 股票 同向（1 日、3 日、5 日） 交易价差 分析、 交易所
债券同 向（1 日、3 日、5 日）交易 价差分 析、银行 间交易价格 偏离度分 析；并分 别于季度 和年度末 编
制公平交易季度 收益率差异 分析报告及公 平交易年度 收益率差异分析 报告，对本 基金管理人管 理的不
同投资组合 的整体收 益率差异 、分投资 类别的收 益率 差异以及不 同时间窗 口同向（1 日、3 日、5 日）
交易的交易 价差、银 行间交易 价格偏离 度进行分 析。
当监控到疑似异 常交易时， 本基金管理 人监察稽核 部 及时要求相关投 资组合经理 给予解释， 该解
释经监察稽核部 辨认后确认 该交易无异常 情况后留档 备查，公平交易 季报及年报 由投资组合经 理、督
察长、总经 理签署后 ，由监察 稽核 部妥 善保存分 析报 告备查。
报告期内，通过 对不同投资 组合之间的 收益率差异 比 较、对同向交易 和反向交易 的交易时机 和交
易价差监控 分析，公 司未发现 整体公平 交易执行 出现 异常的情况 。
4.3.3 异常交易行为 的专项说明
本报告期内，本 基金未参与 交易所公开 竞价同日反 向 交易成交较少的 单边交易量 超过该证券 当日
成交量 5% 的交易 。
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业 绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，宏 观数据显示 固定投资和 国内消费 增速基 本平稳，楼市 转暖迹象进 一步明显。 工业增
加值增速回 升， 表明我国 内需主导 型经济增 长格局取 得巩固 。 与此同 时 CPI 同比维持低位 ，PPI 同比跌
幅也继续收窄， 信贷增势放 缓及物价同比 涨幅低位徘 徊为债市提供一 定缓冲空间 。然而，总需 求持续
温和扩张已成定 局，国内外 避险情绪缓慢 消退，迫使 债券收益率曲线 有上行的压 力。在此基本 面背景
下短期内降息降 准等放松政 策一再延后。 资金面方面 ，央行公开市场 操作总体有 条不紊，维持 市场流
动性于平衡 状态。
在经历前期的 债券牛市之 后，报告期 内债市出 现回调 。国债收益率 出现一定幅 度上行，作 为债市
基准的 10 年 期国债收 益率从 3.3% 一 线冲高至 3.6% ，利率产品 整体表现 较差。信 用债 供给 单月净增 量
依旧维持高位。 较高的信用 债供给、降准 预期的落空 以及紧平衡的市 场资金面， 使得信用产品 在报告
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
13
期内表现欠 佳。
鉴于债市平稳 略有下行的 表现，本基 金采取了 中性偏 谨慎的投资策 略，在债券 组合管理中 重点配
置有一定票息保 护的银行间 信用债，同时 根据市场行 情的节奏变化及 时进行了组 合调整，并进 行了适
当的波段性操作 ，获得了较 好收益。在股 票投资方面 我们保持相对谨 慎，未参与 二级市场交易 以及新
股申购。
感谢持有人的 支持，我们 将继续以诚 实信用、 勤勉尽 责的原则管理 基金，努力 为持有人带 来良好
的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表 现
截至 2012 年 12 月 31 日 ， 本基 金 A 类份额净 值为 1.007 元， 本报 告期 A 类 份额净值 增长率 为 0.7% ；
本基金 C 类份额净 值为 1.005 元，本报 告期 C 类份额 净值增长率为 0.5% ，同期业 绩比较基 准增长率 为
1.02% 。
4.5 管理人对宏观 经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2013 年 ， 下 游回升已 逐步传导 到中上游 ， 基 建投 资对经济的 拉动效应 也将逐步 显现 。2013 年
GDP 增长预 计 8% 上下， 比今年的 7.8% 稍有加速 。 全 球经济复苏 迟缓， 外需和消 费不会带 来太多惊 喜。
房地产和基 建投资仍 是 “稳增长” 的基 石。 通胀预 计 温和持平在 3% 以 下， 但翘尾因 素回落及 新涨价因
素使得下半年通 胀压力加大 ，物价走势前 低后高，利 率中枢随通胀会 小幅回升。 由于理财对储 蓄的侵
蚀及利率市场化 的推进，银 行资金成本趋 升使短端利 率较常年偏高的 局面仍将持 续。对于利率 产品而
言，收益率曲线 整体平行上 移将是较大概 率的事件。 在信用产品方面 ，在经济温 和复苏，企业 利润筑
底回升的背景下 ，信用利差 或向历史中值 回归，而由 于基准利率上升 幅度有限， 信用产品将以 其较高
的票息保护性将 为投资者带 来相对较好的 回报。就上 半年来说，机会 大于风险。 然而随着发行 爆发式
增长，信用风险 也在逐步积 聚。一是地方 政府负债 率 上升，企业信用 资质下降； 二是尽管总量 经济不
差，但微观部分 行业风险恶 化的可能性加 大，个别违 约事件可能偶有 爆发；三是 市场化进程下 ，监管
层对违约事件将 采取更开放 的态度。以上 各项因素将 使得信用债的波 动加大，特 别是在下半年 ，信用
风险上升概率较 大。此外， 在经济基本面 、资金面及 政策面的推动下 ，权益类市 场估值中枢上 升，从
而进一步拉 升转债品 种，在短 期转债供 给有限的 背景 下，转债品 种的投资 价值有望 进一步提 高。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
本报告期内， 本基金管理 人始终坚持 基金份额 持有人 利益优先原则 ，从规范运 作、防范风 险、保
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
14
护基金持有人利 益出发，加 强内部风险的 控制与防范 ，确保各项法规 和管理制度 的落实。公司 监察稽
核部依据法律法 规的规定及 公司内部控制 的整体要求 ，独立对公司经 营、旗下投 资组合及员工 行为的
合规性进行了定 期和不定期 检查，发现问 题及时提出 改进建议并督促 业务部门进 行整改，并定 期向监
管机构、公 司董事会 出具监察 稽核报告 。
本报告期内 ，本基金 管理人内 部监察稽 核主要工 作如 下：
一、 根 据基金监 管法律法 规及公司 业务开 展的实际 情况，进 一步完善 公司各项 内部制度 和细
化各项业务 流程；
二、 加 强内部监 察稽核工 作，对投 资研究 质量控制 、投资 管 理人员通 讯管理、 投资交易 系统
风控阀值、公平 交易、反洗 钱、基金销售 各个环节、 员工行为规范、 直销柜台客 服录音、即时 通讯监
控、基金宣传推 介材料、后 台运营参数设 置等重点项 目进行内部检查 稽核，进一 步强化了对公 司制度
执行和风控 措施的落 实；
三、 根 据法律法 规及时、 准确、完 整的披 露与本基 金有关的 各项法定 信息披露 文件，并 在指
定报刊和公司网 站进行披露 ，确保基金投 资人和公众 及时、准确和完 整地获取公 司和本基金的 各项公
开信息；
四、
严格按照 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意见》 的相关规定 、监管要求及公
司内部制度，严 格执行公司 旗下不同交易 组合之间的 公平交易监督检 查，通过系 统和人工等方 式在各
环节严格控 制公平交 易执行；
五、 牵 头推动公 司反洗钱 制度的修 改和创 新，强化 了反洗钱 异常报告 筛选并完 善相关工 作流
程， 组织反洗 钱宣传培 训、 数据 报送和工 作总结报 告 等工作， 进一 步贯彻落 实反洗钱 法规及监 管要求；
六、 加强员工合规 培训，规 范员工执 业操守。 同时，进 行 “反洗钱” 、 “投资管理合规 培训” 、
“防范内幕 交易” 、 “ 销售合规 培训” 、 “ 新法律法 规解 读”等专题 培训。
通过上述工作 的开展，在 本报告期内 本基金运 作过程 中未发生禁止 性关联交易 、内幕交易 及非 公
平交易，基 金运作整 体合法合 规。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
根据相关法律 法规的规定 ，本基金管 理人制订 了证券 投资基金估值 政策和程序 ，并经本基 金管理
人总经理办 公会议审 议通过成 立了估值 委员会 。 估值 委员会主要 负责基金 估值相关 工作的评 估、 决 策、
执行和监督，确 保基金估值 的公允与合理 。具体职责 包括对本基金管 理人估值政 策和程序的制 订和解
释；在发生影响 估值政策和 程序的有效性 及适用性的 情况，以及在采 用新投资策 略或投资新品 种时，
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
15
估值委员会负责 对所采用的 估值模型、假 设及参数的 适当性进行重新 评估或修订 ，必要时聘请 会计 师
事务所进行 审核并出 具意见。 针对个别 投资品种 的估 值方法调整 ，均须通 过托管银 行复核。
估值委员会的 成员包括投 资管理部、 风险控制 岗、监 察稽核部、基 金运营部等 有关人员组 成。所
有成员均须具备 必要的专业 知识、专业技 能和独立性 ，参与估值流程 各方之间没 有存在任何重 大利益
冲突，并按 照制度规 定的专业 职责分工 和估值流 程履 行估值程序 。
基金经理如认 为持仓品种 的估值有被 歪曲或有 失公允 的情况，可向 估值委员会 报告并提出 相关意
见和建议，通过 参与对估值 问题的讨论和 与估值委员 会共同商定估值 原则和政策 等方式，对估 值议案
提出反馈意 见。作为 公司估 值 委员会委 员，基金 经理 有权投票表 决有关议 案。
本基金管理 人尚未签 订任何与 估值相关 的定价服 务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
根据基金相关 法律法规和 基金合同的 要求，结 合本基 金实际运作情 况，本报告 期内，本基 金暂未
进行利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期， 中国建设 银行股份 有限公司 在本基金 的托 管过程中， 严格遵守 了《证券 投资基金 法》 、
基金合同、托管 协议和其他 有关规定，不 存在损害基 金份额持有人利 益的行为， 完全尽职尽责 地履行
了基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资 运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
本报告期，本 托管人按照 国家有关规 定、基金 合同、 托管协议和其 他有关规定 ，对本基金 的基金
资产净值计算、 基金费用开 支等方面进行 了认真的复 核，对本基金的 投资运作方 面进行了监督 ，未发
现基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的行为 。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本 年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本托管人复核 审查了本报 告中的财务 指标、净 值表现 、利润分配情 况、财务会 计报告、投 资组合
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
16
报告等内容 ，保证复 核内容不 存在虚假 记载、误 导性 陈述或者重 大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2013) 第20421 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金全体 基金份额 持有 人
引言段
我们审计了 后附的 纽 银稳健双 利债券型 证券投 资基 金
( 以下简称 “ 纽银 稳健双利 基金”) 的财务 报表，包 括 20
12年12月31 日的资产 负债表、 2012 年6 月26日( 基金合 同
生效日) 至2012年12 月31 日 止期间
的利润表 和所有者 权
益( 基金净 值) 变 动表以及 财务报表 附注。
管理层对财 务报表的 责任段
编制和公允 列报财务 报表是 纽 银稳健双 利基金 的基 金管
理人 纽银梅 隆西部基 金管理有 限公司 管理层的 责任 。 这
种责任包括 ：
(1) 按照企业会 计准则和 中国证券 监督管理 委员会( 以下
简称“中国 证监会”) 发布 的有关规 定及允许 的基金行 业
实务操作编 制财务报 表，并使 其实现公 允反映；
(2) 设计、 执 行和维护 必要的内 部控制 ， 以使财 务报表不
存在由于舞 弊或错误 导致的重 大错报。
注册会计师 的责任段
我们的责任 是在执行 审计工作 的基础上 对财务报 表发 表
审计意见。 我们 按照中国 注册会计 师审计 准 则的规定 执行
了审计工作。 中 国注册会 计师审计 准则要求 我们遵守 中国
注册会计师 职业道德 守则， 计划和 执行审计 工作以对 财务
报表是否不 存在重大 错报获取 合理保证 。
审计工作涉 及实施审 计程序， 以获 取有关财 务报表金 额和
披露的审计 证据。 选择的 审计程序 取决于注 册会计师 的判
断， 包括对由于 舞弊或错 误导致的 财务报表 重大错报 风险
的评估。 在进行风 险评估时 ， 注册 会计师考 虑与财务 报表
编制和公允 列报相关 的内部控 制，以设 计恰当的 审计 程
序， 但目 的并非对 内部控制 的有效性 发表意见 。 审计 工作
还包括评价 管理层选 用会计政 策的恰当 性和作出 会计 估
计的合理性 ，以 及评 价财务报 表的总体 列报。
我们相信， 我 们获取的 审计证据 是充分、 适当的， 为 发表
审计意见提 供了基础 。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
17
审计意见段
我们认为， 上述 纽银 稳健双利 基金的财 务报表 在所 有重
大方面按照 企业会计 准则和在 财务报表 附注中所 列示 的
中国证监会 发布的有 关规定及 允许的基 金行业实 务操 作
编制，公允 反映了 纽 银稳健双 利基金 2012 年12 月31 日
的财务状况 以及 2012 年6月26 日( 基 金合同生 效日) 至2012
年12月31日 止期间
的经营成 果和基金 净值变动 情况 。
注册会计师 的姓名 单峰 刘颖
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计 师 事务所有 限公司
会计师事务 所的地址 上海市浦东 新区陆家 嘴环路1318 号星展 银行大厦6 楼
审计报告日 期 2013-03-13
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 纽银稳健 双利债券 型证券投 资基金
报告截止日 ：2012 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 14,821,433.47
结算备付金
1,523,292.72
存出保 证金
-
交易性金融 资产
7.4.7.
2
831,185,293.11
其中：股票 投资
-
基金投资
-
债券投资
831,185,293.11
资产支持证 券投资
-
衍生金融资 产
7.4.7.
3
-
买入返售金 融资产
7.4.7.
4
210,100,955.15
应收证券清 算款
-
应收利息
7.4.7.
5
20,278,918.16
应收股利
-
应收申购款
896.05
递延所得税 资产
-
其他资产 7.4.7. -
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
18
6
资产总计
1,077,910,788.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融 负债
-
衍生金融负 债
7.4.7.
3
-
卖出回购金 融资产款
-
应付证券清 算款
-
应付赎回款
5,842,258.93
应付管理人 报酬
687,039.13
应付托管费
196,296.90
应付销售服 务费
296,683.71
应付交易费 用
7.4.7.
7
16,322.05
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税 负债
-
其他负债
7.4.7.
8
241,652.01
负债合计
7,280,252.73
所有者权益：
实收基金
7.4.7.
9
1,064,683,194.21
未分配利润
7.4.7.
10
5,947,341.72
所有者权益 合计
1,070,630,535.93
负债和所有 者权益总 计
1,077,910,788.66
注：1. 报告截 止日 2012 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额净值 1.007 元，C 类基 金份额净 值 1.005 元，
基金份额总 额 1,064,683,194.21 份， 其 中 A 类基金份 额 246,572,735.49 份， C 类基金份 额 818,110,458.72
份。
2. 本财务报 表的实际 编制期间 为 2012 年 6 月 26 日( 基金合同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日， 本基
金为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比期间 。
7.2 利润表
会计主体： 纽银稳健 双利债券 型证券投 资基金
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
19
本报告期 ：2012 年 6 月 26 日 （基金合 同生效日 ）至 2012 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项 目 附注号
本期
2012 年6 月26 日（基金合同生效日）至2012 年12 月31 日
一、收入
15,982,691.76
1. 利息收入
25,368,026.83
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 346,129.33
债券利息收 入
20,680,437.43
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
4,341,460.07
其他利息收 入
-
2. 投资收益 （损失以 “-” 填列 ）
-6,209,724.38
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 0.00
债券投资收 益
-6,209,724.38
基金投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支持证 券投资收 益
-
衍生工具收 益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3. 公允价值变动收益（ 损失以
“-”号填列 ）
7.4.7.16
-3,277,850.18
4. 汇兑收益（损失以“ －”号
填列）
-
5. 其他收入 （损 失以 “-” 号 填
列）
7.4.7.17
102,239.49
减：二、费用
8,054,539.70
1．管理人报 酬
4,511,303.80
2．托管费
1,288,943.94
3．销售服务 费
1,822,310.32
4．交易费用 7.4.7.18 31,366.41
5．利息支出
133,769.11
其中：卖出 回购金融 资产支出
133,769.11
6．其他费用 7.4.7.19 266,846.12
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
7,928,152.06
减：所得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
7,928,152.06
注：本财务 报表的实 际编制期 间为 2012 年 6 月 26 日( 基金合同 生效日) 至 2012 年 12 月 31 日， 本
基金为本报 告期内成 立的基金 ，无上年 度可比 期 间。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 纽银稳健 双利债券 型证券投 资基金
本报告期：2012 年 6 月 26 日 （基金合 同生效日 ）至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 1,461,786,202.78 - 1,461,786,202.78
二、本期经营 活动产生 的基金净值变
动数（本期 利润）
- 7,928,152.06 7,928,152.06
三、本期 基金 份额交易 产生的基金净
值变动数（ 净值 减少 以“- ”号 填列）
-397,103,008.57 -1,980,810.34 -399,083,818.91
其中：1.基 金申购款 637,443,490.13 -240,274.79 637,203,215.34
2.基金赎回 款 -1,034,546,498.70 -1,740,535.55 -1,036,287,034.25
四、本期向基 金份额持 有人分配利润
产生的基金 净值变动 （净值 减少以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 1,064,683,194.21 5,947,341.72 1,070,630,535.93
注：本财务 报表的实 际编制期 间为 2012 年 6 月 26 日( 基金合同 生效日) 至 2012 年 12 月 31 日， 本
基金为本报 告期内成 立的基金 ，无上年 度可比期 间。
报表附注为 财务报表 的组成部 分 。
本报告 7.1 至 7.4 ，财 务报表由 下列负责 人签署；
基金管理公 司负责人 ：安保和 ，主管会 计工作负 责人 ：安保和， 会计机构 负责人： 李健
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金( 以下简称 “本基金 ” ) 经中 国证券监 督管理委 员会( 以下简称 “中
国证监会 ”) 证 监许可[2012]483 号 《关于 核准纽银 稳 健双利债券 型证券投 资基金募 集的批复 》 核准 ， 由
纽银梅隆西部基金 管理有限公 司依照《中华 人民共和 国证券投资基金法》 、 《证券投资基金 运作管理办
法》 、 《纽银稳健双利债券型证券投资 基金基金合同 》 和《纽银稳健双利 债券型证券 投资基金招募 说明
书》负责公开募 集。本基金 为契约型开放 式，存续期 限不定，首次设 立募集不包 括认购资金利 息共募
集人民币 1,460,990,933.52 元， 业 经普华永 道中天会 计 师事务所有 限公司普 华永道中 天验字(2012) 第 234
号验资报告予以 验证。经向 中国证监会 备案， 《纽银 稳健双利债券型 证券投资基 金基金合同 》于 2012
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
21
年 6 月 26 日正式生 效，基金 合同生效 日的基金 份额 总额为 1,461,786,202.78 份 基金份 额，其中 认购资
金利息折 合 795,269.26 份 基金份额 ，划入 基金份额 持有人账户 。本基金 的基金管 理人为纽 银梅隆西 部
基金管理有 限公司， 基金托管 人为中国 建设银行 股份 有限公司。
根据 《纽银稳 健双利债 券型证券 投资基金 基金合同 》 ， 本基金根据 费用收取 方式的不 同， 将基 金份
额分为不同 的类别。 在投资者 申购时收 取前端申 购费 用的，称 为 A 类；不收取 申购费用 ，而是 从本类
别基金资 产 中计提销 售服务费 的，称为 C 类。 本基 金 A 类、C 类两种收费模式 并存，各 类基金份 额分
别计算基金份额 净值。投资 人可自由选择 申购某一类 别的基金份额， 但各类别基 金份额之间不 能相互
转换。
根据《中华人民 共和国证券 投资基金法》 、 《证券投资 基金运作管理办 法》 、 《纽银稳健双利债券型
证券投资基 金基金合 同》 和最新 公布的 《 纽银稳健 双 利债券型证 券投资基 金招募说 明书》 的有 关规定，
本基金的投资范围是为 具有良好流动性 的金融工具， 包括国内依法发行上市 的股票( 包 含中小板、创 业
板及其他经中国证监会 核准上市的股票) 、债券、 货币 市场工具、权证、资产 支持证券、以 及法律法规
和中国证监会允 许基金投资 的其他金融工 具，但须符 合中国证监会的 相关规定。 如法律法规和 监管机
构以后允许基金 投资的其他 品种，基金管 理人在履行 适当程序后，可 以将其纳入 投资范围。本 基金的
投资组合比例为：固定 收益类资产的投 资比例不低于 基金资产的 80% ；股票、权证 等权益类资产的 投
资比例不超 过基金资 产的 20% ， 并保持 不低于 基金资 产净值 5% 的现金或 到期日在 一年以内 的政府 债券。
业绩比较基 准为：中 国债券综 合财富指 数收益率 ×90%+ 沪深 300 指数 收益率×10% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人纽银 梅隆西部 基金 管理有限公 司于 2013 年 3 月 13 日 批准报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会计准 则－基本 准则》 和 38 项具
体会计准则、其后颁布 的企业会计准则 应用指南、企 业会计准则解释以及其 他相关规定( 以下合称“ 企
业会计准则 ”) 、中 国证监 会颁布的 《证券投 资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告 和半年度 报
告> 》 、 中国 证券投资 基金业协 会颁布的 《 证券投资 基 金会计核算 业务指引》 、 《 纽银稳 健双利 债券型证
券投资基金 基金合同 》和在财 务报表附 注 7.4.4 所 列示的中国 证监会发 布 的有关 规定及允 许的基金 行
业实务操作 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年 6 月 26 日( 基金 合同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日止期 间 财务 报表符合 企业会计 准
则的要求， 真实、完 整地反映 了本基金 2012 年 12 月 31 日 的财务 状况以及 2012 年 6 月 26 日(基金
合同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日止 期间 的 经营成果 和基金净值 变动情况 等有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
22
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 本期财务报 表的实际 编制期间 为 2012 年 6 月
26 日( 基 金合同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的 分类
金融资产于初 始确认时分 类为：以公 允价值计 量且其 变动计入当期 损益的金融 资产、应收 款项、
可供出售金融资 产及持有至 到期投资。金 融资产的分 类取决于本基金 对金融资产 的持有意图和 持有能
力。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金融资 产及 持有至到期 投资。
本基金目前 以交易为 目的持有 的股票投 资、 债券投 资 和衍生工具( 主要为 权证投 资) 分类 为以公允 价
值计量且其变动 计入当期损 益的金融资产 。除衍生工 具所产生的金融 资产在资产 负债表中以衍 生金融
资产列示外，以 公允价值计 量且其公允价 值变动计入 损益的金融资产 在资产负债 表中以交易性 金融资
产列示。
本基金持有的 其他金融资 产分类为应 收款项， 包括银 行存款、买入 返售金融资 产和其他各 类应收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
(2) 金融负债的 分类
金融负债于初 始确认时分 类为：以公 允价值计 量且其 变动计入当期 损益的金融 负债及其他 金融负
债。本基金目前 暂无金融负 债分类为以公 允价值计量 且其变动计入当 期损益的金 融负债。本基 金持有
的其他金融 负债包括 其他各类 应付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金 融负债于本 基金成为金 融工具合 同的一 方时，按公允 价值在资产 负债表内确 认。以
公允价值计量且 其变动计入 当期损益的金 融资产，取 得时发生的相关 交易费用计 入当期损益； 对于支
付的价款中包含 的债券起息 日或上次除息 日至购买日 止的利息，单独 确认 为应收 项目。应收款 项和其
他金融负债 的相关交 易费用计 入初始确 认金额。
对于以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的 金融资 产，按照公允 价值进行后 续计量；对 于应收
款项和其他 金融负债 采用实际 利率法， 以摊余成 本进 行后续计量 。
金融资产满 足下列条 件之一的， 予以终止 确认： (1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权利终 止； (2)
该金融资产 已转移， 且 本基金将 金融资 产所有权 上几 乎所有的风 险和报酬 转移给转 入方； 或 者(3) 该金
融资产已转移， 虽然本基金 既没有转移也 没有保留金 融资产所有权上 几乎所有的 风险和报酬， 但是放
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
23
弃了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的 现时义务全 部或部分已 经解除时 ，终止 确认该金融负 债或义务已 解除的部分 。终止
确认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差额， 计入 当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的股票投 资、 债券投 资和衍生 工具( 主要为 权证投资) 按如下原 则确定 公允价值 并进行估
值：
(1) 存在活跃市场 的金融工 具按其估 值日的市 场交易价 格 确定公允价值 ；估值日 无交易， 但最近
交易日后经济环 境未发生重 大变化且证券 发行机构未 发生影响证券价 格的重大事 件的， 按最近 交易日
的市场交易 价格确定 公允价值 。
(2) 存在活跃市场 的金融工 具，如估 值日无交 易且最近 交 易日后经济环 境发生了 重大变化 ，参考
类似投资品 种的现行 市价及重 大变化等 因素，调 整最 近交易市价 以确定公 允价值。
(3) 当金融工具不 存在活跃 市场，采 用市场参 与者普遍 认 同且被以往市 场实际交 易价格验 证具有
可靠性的估值技 术确定公允 价值。估值技 术包括参考 熟悉情况并自愿 交易的各方 最近进行的市 场交易
中使用的价 格、 参 照实质上 相同的其 他金融工 具的当 前公允价值 、 现金 流量折现 法和期权 定价模型 等。
采用估值技 术时，尽 可能最大 程度使用 市场参数 ，减 少使用与本 基金特定 相关的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当 本基金依 法 1) 具有抵销 已确认 金
额的法定权 利且该种 法定权利 现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准 备按净额 结算时 ， 金融资 产与金融 负
债按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基金 份额所募集 的总金额 在扣除 损益平准金分 摊部分后的 余额。由于 申购和
赎回引起的实收 基金变动分 别于基金申购 确认日及基 金赎回确认日认 列。上述申 购和赎回分别 包括基
金转换所引 起的转入 基金 的实 收基金增 加和转出 基金 的实收基金 减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现平 准金和未实 现平准金 。已实 现平准金指在 申购或赎回 基金份额时 ，申购
或赎回款项中包 含的按累计 未分配的已实 现损益占基 金净值比例计算 的金额。未 实现平准金指 在申购
或赎回基金份额 时，申购或 赎回款项中包 含的按累计 未实现损益占基 金净值比例 计算的金额。 损益平
准金于基金 申购确认 日或基金 赎回确认 日认列， 并于 期末全额转 入未分配 利润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
24
股票投资在持 有期间应取 得的现金股 利扣除由 上市公 司代扣代缴 的 个人所得税 后的净额确 认为投
资收益。债券投 资在持有期 间应取得的按 票面利率或 者发行价计算的 利息扣除在 适用情况下由 债券发
行企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金融 资产在 持有期间的公 允价值变动 确认为公允 价值变
动损益；于处置 时，其公允 价值与初始确 认金额之间 的差额确认为投 资收益，其 中包括从公允 价值变
动损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持 有期间确认 的利息收入 按实际利 率法计 算，实际利率 法与直线法 差异较小的 则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的 管理 人报酬、托 管费和销售 服务费在 费用涵 盖期间按基金 合同约定的 费率和计算 方法逐
日确认。
其他金融负债 在持有期间 确认的利息 支出按实 际利率 法计算，实际 利率法与直 线法差异较 小的则
按直线法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等分 配权。本基 金收益以 现金形 式分配，但基 金投资人可 选择现金红 利或将
现金红利按除权 后的基金份 额净值自动转 为基金份额 进行再投资。若 投资人不选 择，本基金默 认的收
益分配方式是现 金分红。若 期末未分配利 润中的未实 现部分为正数， 包括基金经 营活动产生的 未实现
损益以及基金份 额交易产生 的未实 现平准 金等，则期 末可供分配利润 的金额为期 末未分配利润 中的已
实现部分；若期 末未分配利 润的未实现部 分为负数， 则期末可供分配 利润的金额 为期末未分配 利润，
即已实现部 分相抵未 实现部分 后的余额 。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为 依据确定经营 分部，以经 营分部为基 础确定
报告分部并 披露分部 信息。 经营 分部是 指本基金 内同 时满足下列 条件的组 成部分：(1) 该组成部 分能够
在日常活动 中产生收 入、 发 生费用 ；(2) 本基 金的基 金管理人能 够定期评 价 该组成 部分的经 营成果 ， 以
决定向其配 置资源 、 评价其 业绩；(3) 本基金 能够取 得该组成部 分的财务 状况、 经营成果 和现金流 量等
有关会计信息。 如果两个或 多个经营分部 具有相似的 经济特征，并且 满足一定条 件的，则合并 为一个
经营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
25
根据本基金的 估值原则和 中国证监会 允许的基 金行业 估值实务操作 ，本基金确 定以下类别 债券投
资的公允价 值时采用 的估值方 法及其关 键假设如 下：
在银行间同 业市场交 易的债券 品种，根 据中国 证监 会证监会计 字[2007]21 号 《关于证 券投资基 金
执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事 项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金
持有的银行间同 业市场债券 按现金流量折 现法估值， 具体估值模型、 参数及结果 由中央国债登 记结算
有限责任公 司独立提 供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于 开 放式证券投 资基金有 关税收问 题的通知》 、 财
税[2005]102 号《关 于股息红 利个人所 得税有 关政策 的通知》 、财 税[2005]107 号 《关于股 息红利有 关个
人所得税政 策的补充 通知》 、 财 税[2008]1 号 《关于企 业所得税若 干优惠政 策的通知》 及其他 相关财税 法
规和实务操 作，主要 税项列示 如下：
(1) 以发行基金 方式募集 资金不属 于营业税 征收范围 ，不 征收营业税 。
(2) 对基金从证 券市场中 取得的收 入， 包括买 卖股票、 债 券的差价收 入， 股权的股 息、 红利收 入，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业债券利 息收入，由发行债 券的企业 在向基金支付利息时代扣 代缴 20% 的个
人所得税。对基金取得 的股票的股息、 红利收入，由 上市公司在向基金派发 股息、红利时暂 减按 50%
计入个人应 纳税所得 额，依照 现行税法 规定即 20% 代 扣代缴个人 所得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税，买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目 本期末
2012 年 12 月 31 日
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
26
活期存款 14,821,433.47
定期存款 -
其他存款 -
合计 14,821,433.47
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
债券
交易所市场 137,857,832.09 136,575,293.11 -1,282,538.98
银行间市场 696,605,311.20 694,610,000.00 -1,995,311.20
合计 834,463,143.29 831,185,293.11 -3,277,850.18
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 834,463,143.29 831,185,293.11 -3,277,850.18
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金于本 报告期末 未持有衍 生金融资 产/ 负债，无 上 年度可比期 间。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民 币元
项目
本期末
2012年12月31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
银行间 210,100,955.15 -
合计 210,100,955.15 -
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本 报告期末 未持有买 断式逆回 购交易中 取得 的债券，无 上年度可 比期间。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2012年12月31 日
应收活期存 款利息 9,410.55
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
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应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 753.94
应收债券利 息 20,064,032.42
应收买入返 售证券利 息 204,721.25
应收申购款 利息 -
其他 -
合计 20,278,918.16
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.6 其他资产
本基金于本 报告期末 未持有其 他资产， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 -
银行间市场 应付交易 费用 16,322.05
合计 16,322.05
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2012年12 月31 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 1,652.01
应付后端申 购费 -
债券利息税 -
预提费用 240,000.00
银行手续费 -
其他 -
合计 241,652.01
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.9 实收基金
纽银稳健双利债券 A
金额单位： 人民币元
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
28
基金份额 账面金额
基金合同生 效日 436,857,718.40 436,857,718.40
本期申购 118,496,960.69 118,496,960.69
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -308,781,943.60 -308,781,943.60
本期末 246,572,735.49 246,572,735.49
纽银稳健双利债券 C
金额单位： 人民币元
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
基金份额 账面金额
基金合同生 效日 1,024,928,484.38 1,024,928,484.38
本期申购 518,946,529.44 518,946,529.44
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -725,764,555.10 -725,764,555.10
本期末 818,110,458.72 818,110,458.72
注：1. 申购 含转换入 份额；赎 回含转换 出份额。
2. 本基金自 2012 年 5 月 24 日至 2012 年 6 月 21 日止期间公 开发售 ，共募集 有效净认 购资金
1,460,990,933.52 元。根据 《纽银稳 健双利 债券型证 券投资基金 招募说明 书》的规 定，本 基 金设立募 集
期内认购资 金产生的 利息收 入 795,269.26 元在 本基金 成立后，折 算为 795,269.26 份基金份 额，划入 基
金份额持有 人账户。
7.4.7.10 未分配利润
纽银稳健双利债券 A
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金合同生 效日 - - -
本期利润 3,614,482.75 -1,251,709.59 2,362,773.16
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,131,751.11 536,067.98 -595,683.13
其中：基金 申购款 893,596.16 -361,809.89 531,786.27
基金赎回款 -2,025,347.27 897,877.87 -1,127,469.40
本期已分配 利润 - - -
本期末 2,482,731.64 -715,641.61 1,767,090.03
纽银稳健双利债券 C
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金合同生 效日 - - -
本期利润 7,591,519.49 -2,026,140.59 5,565,378.90
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 -1,035,701.00 -349,426.21 -1,385,127.21
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
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变动数
其中：基金 申购款 1,681,506.25 -2,453,567.31 -772,061.06
基金赎回款 -2,717,207.25 2,104,141.10 -613,066.15
本期已分配 利润 - - -
本期末 6,555,818.49 -2,375,566.80 4,180,251.69
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
活期存款 利 息收入 246,956.63
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 49,672.70
其他 49,500.00
合计 346,129.33
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
本基金于本 报告期未 持有股票 ，无上年 度可比期 间。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
卖出债券（ 债转股及 债 券到期 兑付）
成交总额
1,687,623,912.37
减： 卖出债 券 （债转 股及债券 到期兑
付）成本总 额
1,672,165,112.83
减：应收利 息总额 21,668,523.92
债券投资收 益 -6,209,724.38
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金于本 报告期未 持有衍生 工具，无 上年度可 比期 间。
7.4.7.15 股利收益
本基金于本 报告期未 持有股票 ，未发生 股利收益 ，无 上年度可比 期间。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
30
项目 名称
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
1. 交易性金 融资产 -3,277,850.18
—— 股票投 资 -
—— 债券投 资 -3,277,850.18
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 基金投 资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3. 其他 -
合计 -3,277,850.18
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 77,463.60
基金转换费 收入 14.98
募 集 期 间 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收
入
24,760.91
合计 102,239.49
注：1.本基金 的赎回 费率按持 有期间递 减，赎回 费总 额的 25% 归入基金 资产。
2.本基金的转 换费由 申购补差 费和转出 基金的赎 回费 两部分构成 ， 其中转 出基金的 赎回费的 25% 归
入转出基金 的基金资 产。
3.本基金为本 报告期 内成立的 基金，无 上年度可 比期 间。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
交易 所市场 交易费用 1,891.41
银行间市场 交易费用 29,475.00
合计 31,366.41
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年度 可比 期间。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
31
审计费用 60,000.00
信息披露费 180,000.00
银行汇划费 用 19,946.12
债券账户维 护费 6,000.00
其他 900.00
合计 266,846.12
注：本基金 为本报告 期内成立 的基金， 无上年 度 可比 期间。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国 家税务总 局、中国 证监会于 2012 年 11 月 16 日联合发布财 税[2012]85 号 《关于实 施上
市公司股息 红利差别 化个人所 得税政策 有关问题 的通 知》( 以下简称 “通 知”) ， 要求个人 从公开 发行和
转让市场取 得的上市 公司股票， 持股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的 ， 其股息 红利所得 全额计入 应纳税
所得额； 持股期 限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得 额； 持股期限 超过 1 年
的，暂减按 25% 计 入应纳税 所得额。 上述所得 统一适 用 20% 的 税率计征 个人所得 税。证券 投资基金 从
上市公司取 得的股息 红利所得 ，按照本 通知的规 定计 征个人所得 税。通知 自 2013 年 1 月 1 日 起施行。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
纽银梅隆西 部基金管 理有限公 司 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
西部证券股 份有限公 司（“西 部证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国建设银 行股份有 限公司（ “建设银 行”） 基金托管人 、基金代 销机构
7.4.10 本报告 期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行股票 交易 ，无上年度 可比期间 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期未通 过关联方 交易单元 进行权证 交易 ，无上年度 可比期间 。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期未未 发生应支 付关联方 的佣金， 无上 年度可比期 间。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
32
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
4,511,303.80
其中： 支付销 售机构的 客户维 护
费
2,689,205.88
注：支付基 金管理人 纽银梅隆 西部基金 管理有 限公 司 的管理人 报酬按前 一日基金 资产净 值 0.7%
的年费率计 提，逐日 累计至每 月月底， 按月支付 。其 计算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值 X0.7%/ 当年天数 。
本基金为本 报告期内 成立的基 金，无上 年度可比 期间 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
1,288,943.94
注：支付基 金托管人 中国建设 银行股份 有限公 司 的 托管费按前 一日基金 资产净 值 0.2% 的年费 率
计提，逐日 累计至每 月月底， 按月支付 。其计算 公式 为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值 X0.2%/ 当年 天数。
本基金为本 报告期内 成立的基 金，无上 年度可比 期间 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民 币元
获得销售服 务费的各 关
联方名称
本期
2012年6月26 日（基金 合同生效 日）至2012 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
纽银稳健双 利债券
A
纽银稳健双 利债券 C 合计
纽银梅隆西 部基金管 理
有限公司
- 539,893.67 539,893.67
中国建设银 行 - 1,279,899.28 1,279,899.28
西部证券 - 2,383.38 2,383.38
合计 - 1,822,176.33 1,822,176.33
注： 支付 基金销售 机构的销 售服务费 按前一日 C 类基 金资产净值 0.4% 的 年费率 计提， 逐日累计 至
每月月底 ， 按月支 付给纽银 梅隆西部 基金管理 有限公 司 ， 再由 纽银梅隆 西部基金 管理有限 公司计 算并
支付给各基 金销售机 构。其计 算 公式为 ：
日销售服务 费＝前一 日基金资 产净值 X0.4%/ 当年天数 。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
33
本基金为本 报告期内 成立的基 金，无上 年度可比 期间 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金于本 报告期末 未与关联 方进行银 行间同业 市场 的债券( 含 回购) 交易，无 上年度可 比期间。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本基 金的情况
本基金管理 人本报告 期未运用 固有资金 投资本基 金， 无上年度可 比期间。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方投 资本基金的 情况
纽银稳健双利债券 A
本报告期末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金，无上 年度可比 期间。
纽银稳健双利债券 C
本报告期末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金，无上 年度可比 期间。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2012 年 6 月 26 日（ 基金合同 生效日） 至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入
建设银行 14,821,433.47 246,956.63
注：1.本基金 的银行 存款由基 金托管人 建设银行 股份 有限公司保 管，按银 行 同业利 率计息。
2.本基金为本 报告期 内成立的 基金，无 上年度可 比期 间。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情 况
本基金本报 告期未在 承销期内 参与关联 方承销证 券， 无上年度可 比期间。
7.4.11 利润分配情况
本基金于 2012 年度未 进行利润 分配。
7.4.12 期末（2012 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
本基金本报 告期末未 持有流通 受限证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票
本基金本报 告期末未 持暂时停 牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报 告期末未 持有债券 正回购交 易中作为 抵押 的债券。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
34
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只 进行主动投 资的债券型 证券投资 基金， 属于较低风险 品种。本基 金投资的金 融工具
主要包括股票投 资、债券投 资及权证投资 等。本基金 在日常经营活动 中面临的与 这些金融工具 相关的
风险主要包括信 用风险、流 动性风险及市 场风险。本 基金的基金管理 人力争在严 格控制风险的 情况下
实现基金资 产长期增 值。
本基金的基金 管理人奉行 全面风险管 理体系的 建设， 建立了以风险 控制委员会 为核心的、 由督察
长、风险控制委 员会、监察 稽核部和相关 业务部门构 成的风险管理架 构体系。本 基金的基金管 理人在
董事会下设立合 规审核委员 会，负责对公 司经营的合 法合规性进行监 督检查，对 经营活动进行 审计；
在管理层层面设 立风险控制 委员会，讨论 和制定公司 日常经营过程中 风险防范和 控制措施；在 业务操
作层面，由监察 稽核部负责 协调并与各部 门合作完成 运作风险管理， 由投资风险 管理人员负责 投资风
险管理与绩 效评估。
本基金的基金 管理人对于 金融工具的 风险管理 方法主 要是通过定性 分析和定量 分析的方法 去估测
各种风险产生的 可能 损失。 从定性分析的 角度出发， 判断风险损失的 严重程度和 出现同类风险 损失的
频度。而从定量 分析的角度 出发，根据本 基金的投资 目标，结合基金 资产所运用 金融工具特征 通过特
定的风险量化指 标、模型， 日常的量化报 告，确定风 险损失的限度和 相应置信程 度，及时可靠 地对各
种风险进行 监督、检 查和评估 ，并通过 相应决策 ，将 风险控制在 可承受的 范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交易 过程中因交 易对手未 履行合 约责任，或者 基金所投资 证券之发行 人出现
违约、拒绝 支付到期 本息等情 况，导致 基金资产 损失 和收益变化 的风险。
本基金的基金 管理 人在交 易前对交易 对手的资 信状况 进行了充分的 评估。本基 金的银行存 款存放
在本基金的托管行 中国建 设银行股份有 限公司 ， 与 该银行存款相关的 信用风险不 重大。本基金 在交
易所进行的交易 均以中国证 券登记结算有 限责任公司 为交易对手完成 证券交收和 款项清算，违 约风险
可能性很小；在 银行间同业 市场进行交易 前均对交易 对手进行信用评 估并对证券 交割方式进行 限制以
控制相应的 信用风险 。
本基金的基金 管理人建立 了信用风险 管理流程 ，通过 对投资品种信 用等级评估 来控制证券 发行人
的信用风险 ，且通过 分散化投 资以分散 信用风险 。
本基金债券投 资的信用评 级情 况按《 中国人民 银行信 用评级管理指 导意见》设 定的标准统 计及汇
总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民 币元
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
35
短期信用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
A-1 70,189,000.00
A-1 以下 -
未评级 99,960,000.00
合计 170,149,000.00
注：未评级 债券为中 央银行票 据、国债 和银行间 短期 融资券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
AAA 79,926,000.00
AAA 以下 581,110,293.11
未评级 -
合计 661,036,293.11
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金在履 行与金融负 债有关的 义务时 遇到资金短缺 的风险。本 基金的流动 性风险
一方面来自于基 金份额持有 人可随时要求 赎回其持有 的基金份额，另 一方面来自 于投资品种所 处的交
易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变
现。
针对兑付赎回 资金的流动 性风险，本 基金的基 金管理 人每日对本基 金的申购赎 回情况进行 严密监
控并预测流动性 需求，保持 基金投资组 合 中的可用现 金头寸与之相匹 配。本基金 的基金管理人 在基金
合同中设计了巨 额赎回条款 ，约定在非常 情况下赎回 申请的处理方式 ，控制因开 放申购赎回模 式带来
的流动性风 险，有效 保障基金 持有人利 益。
针对投资品种 变现的流动 性风险，本 基金的基 金管理 人通过独立的 风险管理部 门设定流动 性比例
要求，对流动性 指标进行持 续的监测和分 析，包括组 合持仓集中度指 标、组合在 短时间内变现 能力的
综合指标、组合 中变现能力 较差的投资品 种比例以及 流通受限制的投 资品种比例 等。本基金投 资于一
家公司发行的股票市值 不超过基金资产 净值的 10% ， 且本基金与由本基金的 基 金管理人管理 的其他基
金共同持有一家公司发 行的证券不得超 过该证券的 10% 。本基金所持 大部分证券在银 行间同业市场 交
易，其余亦可在 证券交易所 上市，因此均 能以合理价 格适时变现。此 外，本基金 可通过卖出回 购金融
资产方式借 入短期资 金应对流 动性需求 ，其上限 一般 不超过基金 持有的债 券投资的 公允价值 。
本基金所承担 的全部金融 负债的合约 约定到期 日均为 一个月以内且 不计息，可 赎回基金份 额净值
( 所有者权 益) 无 固定到期 日且不计 息，因此 账面余 额 即为未折现 的合约到 期现金流 量。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
36
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持金 融工具的公 允价值或 未来现 金流量因所处 市场各类价 格因素的变 动而发
生波动的风 险，包括 利率风险 、外汇风 险和其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具的 公允价值或 现金流量 受市场 利率变动而发 生波动的风 险。利率敏 感性金
融工具均面临由 于市场利率 上升而导致公 允价值下降 的风险，其中浮 动利率类金 融工具还面临 每个付
息期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未来现 金流 影响的风险 。
本基金的基金 管理人定期 对本基金面 临的利率 敏感性 缺口进行监控 ，并通过调 整投资组合 的久期
等方法对上 述利率风 险进行管 理。
本基金主要 投资于交 易所及银 行间市场 交 易的固 定收 益品种，因 此存在相 应的利率 风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期 末
2012 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行 存款 14,821,433.47 - - - 14,821,433.47
结算 备付 金 1,523,292.72 - - - 1,523,292.72
交易 性金 融资 产 220,064,000.00 324,460,167.90 286,661,125.21 - 831,185,293.11
买入 返售 金融 资
产
210,100,955.15 - -
-
210,100,955.15
应收 利息 - - - 20,278,918.16 20,278,918.16
应收 申购 款 - - - 896.05 896.05
资产 总计 446,509,681.34 324,460,167.90 286,661,125.21 20,279,814.21 1,077,910,788.66
负债
应付 赎回 款 - - - 5,842,258.93 5,842,258.93
应付 管理 人报 酬 - - - 687,039.13 687,039.13
应付 托管 费 - - - 196,296.90 196,296.90
应付 销售 费 - - - 296,683.71 296,683.71
应付 交易 费用 - - - 16,322.05 16,322.05
其他 负债 - - - 241,652.01 241,652.01
负债 总计 - - - 7,280,252.73 7,280,252.73
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
37
利率 敏感 度缺 口 446,509,681.34 324,460,167.90 286,661,125.21 12,999,561.48 1,070,630,535.93
注：表中所示 为本基金资 产及负债的 公允价值 ，并按 照合约规定的 利率重新定 价日或到期 日孰早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元 ）
本期末
2012 年 12 月 31 日
市场利率下 降 25 个基 点 增加约 577.00
市场利率上 升 25 个基 点 减少约 569.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指 金融工具的 公允价值或 未来现金 流量因 外汇汇率变动 而发生波动 的风险。本 基金的
所有资产及 负债以人 民币计价 ，因此无 重大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金所 持金融工具 的公允价 值或未 来现金流量因 除市场利率 和外汇汇率 以外的
市场价格因素变 动而发生波 动的风险。本 基金主要投 资于证券交易所 上市或银行 间同业市场交 易的股
票和债券，所面 临的其他价 格风险来源于 单个证券发 行主体自身经营 情况或特殊 事项的影响， 也可能
来源于证券 市场整体 波动的影 响。
本基金的基金 管理人在构 建和管理投 资组合的 过程中 ，采用“自上 而下 ”的策 略，通过对 宏观经
济情况及政策的 分析，结合 证券市场运行 情况，做出 资产配置及组合 构建的决定 ；通过对单个 证券的
定性分析及定量 分析，选择 符合基金合同 约定范围的 投资品种进行投 资。本基金 的基金管理人 定期结
合宏观及微观环 境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投资组合进行修 正，来主动 应对可能发生 的市场
价格风险。
本基金通过投 资组合的分 散化降低其 他价格风 险。本 基金的投资组 合比例为： 固定收益类 资产的
投资比例不 低于基金 资产的 80% ；股 票、权证 等权益 类资产的投 资比例不 超过基金 资产的 20% ，并 保
持不低于基 金资产净 值 5% 的现金或 到期日 在 一年以 内的政府债 券。 此外 ， 本基金 的基金管 理人每 日对
本基金所持有的证 券价格实施 监控，定期运 用多种定 量方法对基金进行 风险度量， 包括 V aR(V alue at
Risk) 指标等来测试本基 金面临的 潜在价格 风险，及 时 可靠地对风 险进行跟 踪和控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金 未持有交 易性权益 类 投资， 因此除 市场利率 以外的市 场价格因 素的
变动对于本 基金资产 净值无重 大影响。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
38
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价值
(a) 不以公允价 值计量 的 金融工具
不以公允价值 计量的金融 资产和负债 主要包括 应收款 项和其他金融 负债，其账 面价值与公 允价值
相差很小。
(b) 以公允价值 计量的金 融工具
(i) 金融工具公 允价值计 量的方法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意义 的最 低层级的输 入值，公 允价值层 级可分为 ：
第一层级： 相同资产 或负债在 活跃市场 上( 未 经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如取自价格) 或间接( 比 如根据价格 推算的) 可观察到的 、除第一层级 中的市场报
价以外的资 产或负债 的输入值 。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量 为基 础确定的资产或负债的输入值( 不 可 观 察输 入
值) 。
(ii) 各层级金融 工具公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日， 本 基金持有 的以公 允价值计 量且其变动 计入当期 损益的金 融资产中 属于第
一层级的余 额为 136,575,293.11 元 ， 属 于第二层 级的 余额为 694,610,000.00 元， 无属于第 三层级的 余额。
(iii) 公允价值所 属层级间 的重大变 动
本基金本期及 上年度可比 期间持有的 以公允价 值计量 的金融工具的 公允价值所 属层级未发 生重大
变动。
(iv) 第三层级公 允价值余 额和本期 变动金额
无
(2) 除公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重 要 事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比
例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
39
2 固定收益投 资 831,185,293.11 77.11
其中：债券 831,185,293.11 77.11
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 210,100,955.15 19.49
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金合计 16,344,726.19 1.52
6 其他各项资 产 20,279,814.21 1.88
7 合计 1,077,910,788.66 100.00
8.2 期末 按行业分类的股票投资组合
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 所有 股票投资明细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金本报 告期内未 买入股票 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金本报 告期内未 卖出股票 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报 告期内未 买入或卖 出股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 39,984,000.00 3.73
3 金融债券 9,986,000.00 0.93
其中：政策 性金融债 9,986,000.00 0.93
4 企业债券 246,516,293.11 23.03
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
40
5 企业短期融 资券 120,179,000.00 11.23
6 中期票据 414,520,000.00 38.72
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 831,185,293.11 77.64
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净
值比例（％ ）
1 041256015
12 苏交通
CP002
700,000 70,189,000.00 6.56
2 1182083 11 杉杉MTN1 600,000 61,650,000.00 5.76
3 1182146 11 凯迪MTN1 600,000 61,602,000.00 5.75
4 122702 12 海安债 532,620 55,978,362.00 5.23
5 1282380
12 豫交投
MTN3
500,000 50,335,000.00 4.70
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的 所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金 投资的前 十 名证 券的发行 主体本期 没有 被监管部门 立案调查 ，或在报 告编制日 前一年
内受到公开 谴责、处 罚的情形 。
8.9.2 本基金 投资的前 十名股票 没有超出 基金合同 规定 的备选股票 库。
8.9.3 期末其他 各项资 产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
41
3 应收股利 -
4 应收利息 20,278,918.16
5 应收申购款 896.05
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 20,279,814.21
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债 券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五 入原因， 本报告中 涉及比例 计算的分 项之 和与合计项 之间可能 存在尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例
纽银
稳健
双利
债 券 A
1,588 155,272.50 56,061,198.85 22.74% 190,511,536.64 77.26%
纽银
稳健
双利
债券 C
2,071 395,031.61 520,803,662.85 63.66% 297,306,795.87 36.34%
合计 3,659 290,976.55 576,864,861.70 54.18% 487,818,332.51 45.82%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本基金
纽银稳健双 利
债券 A
79,526.46 0.0323%
纽银稳健双 利
债券 C
- -
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
42
合计 79,526.46 0.0075%
注：1.本公司 高级管 理人员、 基金投资 和研究部 门负 责人持有本 基金份额 总量的数 量区间为 0；
2.本基金基金 经理持 有本基金 份额数量 的数量区 间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单 位：份
项目 纽银稳健双 利债 券 A 纽银稳健双 利债券 C
基金合同生 效日(2012 年6 月26
日)基金份额 总额
436,857,718.40 1,024,928,484.38
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金总申 购份额
118,496,960.69 518,946,529.44
减： 基金合同 生效日起 至报告 期
期末基金总 赎回份额
308,781,943.60 725,764,555.10
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金拆分 变动份额
- -
本报告期期 末基金份 额总额 246,572,735.49 818,110,458.72
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开本 基金份额 持有人大 会，无基 金份 额持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
本报告期内 基金管理 人重大人 事变动如 下： 根据基金 管理人 2012 年 12 月 28 日第一 届董事会 第二
十八次会议 决议， 自 2012 年 12 月 28 日 起， 胡斌先 生不再担任 本基金管 理人总经 理职务， 本 基金管理
人董事长安保和 先生代为履 行总经理职责 。本报告期 内，基金托管人 的专门基金 托管部门重大 人事变
动如下：2012 年 11 月 15 日，经中 国建设 银行研究 决定，聘任 杨新丰为 中国建设 银行投资 托管业务 部
总经理，其 任职资格 已经中国 证监会审 核批准（ 证监 许可〔2012 〕961 号） 。聘 任郑绍平 为中国 建设银
行投资托管 业务部副 总经理， 其任职资 格已经中 国证 监会审核批 准（证监 许可〔2012 〕1036 号） 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告期内 无涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管 业务的诉讼 事项。
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
43
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金投 资策略未 发生改变 。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请普 华永道中天 会计师事务 所有限公 司为本 基金进行审计 。本报告期 内本基金未 改聘为
其审计的会 计师事务 所。 本 报告期 应支付普 华永道中 天会计师事 务所有限 公司审计 费人民币 60000 元。
普华永道中 天会计师 事务所有 限公司自 本基金成 立以 来一直提供 审计服务 。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受 稽 查或处罚的情 况
本报告期内 基金管理 人、托管 人及其高 级管理人 员无 受稽查或处 罚等情况 。
11.7 基金租用证券公司 交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称 交易单元数 量
股票 交易 应支付该券 商的 佣金 备注
成交 金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
西 部证券 3 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
44
民生证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
英大证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
注：1.基金租 用席位 的选择标 准是：
(1) 资 力雄厚， 信誉良好 ；
(2) 财 务状况良 好，各项 财务指标 显示公司 经营状况 稳 定；
(3) 经 营行为规 范，在最 近一年内 无重大违 规 经营行 为 ；
(4) 内 部管理规 范、严格 ，具备健 全的内控 制度，并 能 满足基金运 作高度保 密的要求 ；
(5) 公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发
展趋势及证 券市场走 向、 个 股分析的 研究报告 以及丰 富全面的信 息服务 ； 能根据 基金投资 的特定要 求，
提供专门研 究报告。
选择程序是：根 据对各券商 提供的各项投 资、研究服 务情况的考评结 果，符合席 位券商标准的 ，由公
司研究部提 出席位券 商的调整 意见（调 整名单及 调整 原因） ，并经 公司批准 。
2. 上述交易单 元均在 本报告期 内新增。
11.7.2 基金租用证 券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
西部证券 201,473,625.48 100.00% 8,050,754,000.00 100.00% - -
安信证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
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齐鲁证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
英大证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期
1
纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金合同 、 发
售公告、招 募说明书 等发售法 律文件公 告
中 国 证 券 报 、 公 司 网
站
2012-05-21
2
关于增加国信证券为纽银稳健双利基金代
销机构的公 告
上 海 证 券 报 、 证 券 时
报、公司网 站
2012-05-24
3
关于增加纽银稳健双利债券型证券投资基
金代销机构 的公告
上 海 证 券 报 、 证 券 时
报、公司网站
2012-06-05
4
纽银稳健双利债券型证券投资基金基金合
同生效公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012-06-27
5
纽银基金关 于旗下开 放式基金 2012 年 半年
度最后一个 自然日基 金资产净 值、 基金 份额
净值和基金 份额累计 净值的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012-07-02
6
纽银稳健双利债券型证券投资基金开放日
常申购、 赎 回及直销 网上交易 定期定额 投资
业务公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012-07-24
7
纽银基金关于增加上海天 天基金销售有限
公司为旗下证券投资基金代销机构并参加
费率优惠活 动的公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-07-24
8
纽银稳健双利债券型证券投资基金开通日
常转换及定 期定额投 资业务的 公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-08-24
9
纽银稳健双利参加深圳众禄基金申购费率
优惠活动的 公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-08-24
10
纽银基金关于增加长量基金为旗下证券投
资基金代销 机构并参 加费率优 惠的公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、公
司网站
2012-08-24
11
纽银稳健双 利债券型 证券投资 基金2012 年3
季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2012-10-26
12 关于纽银梅隆西部基金管理有限公司旗下 中 国 证 券 报 、 证 券 时 2012-11-23
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
46
基金持有的 停牌股票 调整估值 价格的公 告 报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
13
纽银基金关于增加旗下证券投资基金代销
机构的公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-12-13
14
纽银基金关于增加好买基金为旗下证券投
资基金代销 机构并参 加费率优 惠的公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-12-17
15
纽银基金关于增加旗下证券投资基金代销
机构的公告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-12-17
16
纽银梅隆西部基金管理有限公司关于总经
理离职的公 告
中 国 证 券 报 、 证 券 时
报 、 上 海 证 券 报 、 公
司网站
2012-12-29
§12
影响 投资者决策 的其他重要信息
1、2012 年 1 月 16 日 ， 托管人 中国建设 银行股份 有限 公司发布关 于董事长 任职的公 告， 自 2012 年
1 月 16 日起 ，王洪章 先生就任 中国建设 银行董事 长、 执行董事。
2、2012 年 11 月 15 日， 根据工作 需要，中 国建设银 行投资托管 服务部更 名为投资 托管业务 部。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
（1）中国证 监会批准 纽银稳健 双利债券 型证券 投资 基金设立的 相关文件 ；
（2） 《纽银 稳健双利 债券型证 券投资基 金基金合 同》 ；
（3） 《纽银 稳健双利 债券型证 券投资基 金招募说 明书 》 ；
（4） 《纽银 稳健双利 债券型证 券投资基 金托管协 议》 ；
（5）基金管 理人《基 金管理资 格证书》 及《企 业法 人营业执照》 ；
（6）报告期 内纽银稳 健双利债 券型证券 投资基 金公 告的各项原 稿。
13.2 存放地点
本基金管理 人处 —— 上海市浦 东新 区世 纪大道 100 号 上海环球金 融中心 19 楼
纽银 稳健 双利 债券 型证 券投 资基金 2012 年 年度 报告
47
13.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30 ，13:00-17:30 。投资人可免费查阅，也可按工本
费购买复印 件。
（2） 网站查 询： 基金管 理人网址 ：http://www.bnyfund.com 投资人对本报告如有疑 问， 可咨 询本基
金 管 理 人 纽 银 梅 隆 西 部 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话 4007-007-818 （ 免 长 途 话 费 ） 或 发 电 子 邮 件 ，
E-mail:service@bnyfund.com 。
纽银梅隆西部基金管理有限公司
二〇一三年三月二十九日
