鹏华中国 50 开 放 式 证券 投 资 基金 2012 年
年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人: 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人: 交通银行股 份有限公司
送出日 期:2013 年3 月29 日
鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2013 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产, 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过 往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永 道中 天会 计师 事务 所注册 会计 师对 本基 金出 具了“ 标准 无保 留意 见” 的审计 报告 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至2012 年12 月31 日 止。
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§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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9.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或 处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 鹏华中 国 50 开 放式 证券 投 资基金
基金简 称 鹏华中 国 50 混合
基金主 代码 160605
交易代 码 160605
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 5 月12 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,546,680,620.53 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 以 价 值投 资为 本, 通过 集中 投 资于 基本 面和 流动 性良
好 同 时收 益价 值或 成长 价值 相 对被 低估 的股 票, 长期
持 有 结合 适度 波段 操作 ,以 求 在充 分控 制风 险的 前提
下 分 享 中 国 经 济 成 长 和 实 现 基 金 财 产 的 长 期 稳 定 增
值。
投资策 略 (1) 股票 投资 方法 :本 基 金股票 投资 中, 精选 个股 ,
长 期 持有 结合 适度 波段 操作 , 注重 长期 收益 。将 类指
数 的 选股 方式 与积 极的 权重 配 置相 结合 ,从 而在 保持
了 收 益空 间的 前提 下一 定程 度 上降 低了 投资 风险 。股
票价值 分析 兼顾 收益 性和 成长性 。
(2) 债券 投资 方法: 本基 金债券 投资 以降 低组 合总 体
波 动 性从 而改 善组 合风 险构 成 为目 的, 采取 积极 主动
的投资 策略 ,谋 取超 额收 益。
业绩比 较基 准 上证 180 指 数 涨 跌 幅 ×6 5% +深证 100 指 数 涨 跌 幅
×30% +金 融同 业存 款利 率 ×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于平 衡型 证券 投资 基 金, 为证 券投 资基 金中
的 中 风险 品种 。长 期平 均的 风 险和 预期 收益 低于 成长
型 基 金, 高于 价值 型基 金、 指 数型 基金 、纯 债券 基金
和国债 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 裴学敏
联系电 话 0755-82825720 021-32169999
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn zh_jjb@bankcomm.com
客户服 务电 话
4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701262 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
上海市 浦东 新区 银城 中 路188
号
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
上海市 仙霞 路 18 号
邮政编 码 518048 200120
法定代 表人 何如 胡怀邦
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
上海市 仙霞 路 18 号 交通 银 行股份 有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 -404,803,492.25 -73,360,505.83 329,015,694.69
本期利 润 518,051,790.41 -1,140,877,087.19 192,651,696.69
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1440 -0.3956 0.0698
本期加 权平 均净 值利 润率 12.78% -26.85% 3.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 13.41% -23.88% 3.58%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 802,580,914.84 298,954,357.12 1,992,511,417.09
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2263 0.0814 0.7499
期末基 金资 产净 值 4,349,261,535.37 3,972,493,808.31 4,748,496,503.44
期末基 金份 额净 值 1.226 1.081 1.787
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
2011 年末
2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 367.66% 312.35% 441.17%
注: (1)本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益 )
扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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(2 ) 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 (例 如, 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等) ,计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
(3 ) 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润期 末余 额和 未分 配利润 中已 实现 部 分
的期末 余额 的孰 低数 。表 中的 “ 期末 ”均 指报 告期 最后一 日, 即 12 月 31 日 ,无论 该日 是否 为 开
放日或 交易 所的 交易 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 10.45% 1.14% 9.65% 1.24% 0.80% -0.10%
过去六 个月 7.17% 0.94% 2.30% 1.21% 4.87% -0.27%
过去一 年 13.41% 0.97% 8.14% 1.24% 5.27% -0.27%
过去三 年 -10.58% 1.11% -27.41% 1.34% 16.83% -0.23%
过去五 年 -20.49% 1.46% -48.49% 1.89% 28.00% -0.43%
自基金 合同
生效起 至今
367.66% 1.42% 121.79% 1.77% 245.87% -0.35%
注:本 基金 业绩 比较 基准 为上证 180 指数 涨跌 幅 × 6 5% +深 证 100 指 数涨 跌幅 ×30% +金 融同 业存
款利率 ×5% 。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:1 、本 基金 合同 于2004 年 5 月12 日 生效 。
2、截 至本 基金 建仓 期结 束 ,本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注:合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算, 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位: 人民 币元
年度
每10 份基金份
额分红 数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放
总额
年度利 润分 配合 计 备注
2012 - - - -
2011 3.100 782,988,589.44 397,392,269.42 1,180,380,858.86
2010 1.600 198,871,579.12 207,441,728.40 406,313,307.52
合计 4.700 981,860,168.56 604,833,997.82 1,586,694,166.38
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 , 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末,公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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公司组 成, 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 , 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ,增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末, 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、31 只开 放
式基金 和6 只社 保组 合 , 经 过 14 年投 资 管 理基 金 , 在 基金投 资 、 风 险控 制等 方面 积累了 丰富 经 验 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理 )期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈鹏
本基金
基金经
理
2011 年 1
月28 日
- 9
陈鹏先 生, 国籍 中国 , 清 华大学 工商
管理硕 士,9 年 证券 从业 经验。 曾在
联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 任 行 业 研 究
员; 2006 年5 月 加盟 鹏华 基金管 理有
限公司 从事 行业 研究 工作 , 历任 行业
研究员 、 鹏 华价 值优 势股 票型证 券投
资基金(LOF ) 基 金 经 理 助 理 ,2007
年 8 月至 2011 年 1 月担 任鹏华 行业
成 长 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ,2008
年 8 月至 2011 年 5 月担 任鹏华 普丰
基金基 金经 理, 2011 年1 月起至 今担
任鹏华 中 国 50 开放 式证 券投资 基金
基金经 理,2011 年 6 月 15 日 起兼 任
鹏 华 新 兴 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。 陈鹏 先生 具备 基金从 业资
格。 本 报告 期内 本基 金基 金经理 未发
生变动 。
注: 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ; 担 任新 成 立基金 基金 经理 的,
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定, 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ,在严格控 制风险的
基础上,为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内,本基金 运作合规 , 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对 报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 , 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 , 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ,建立对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程, 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。
在投资 研究 环节 :1 、 公司 使用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研究 报告 管理 平台 ” , 确保 各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ;2 、 公司 严格 按
照《股票库 管理规定》 、 《 信用产品投资 管理规 定》 , 执行股票及 信用产品 出入 库及日常维 护工作,
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ;3 、 在 公司 股 票库基 础上 , 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库,基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合;4 、 严 格执 行投 资授 权制度 , 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ,合 理 确 定基金 经理 的投 资权 限, 超过投 资权 限的 操作 ,应 严格履 行审 批程 序。
在交易 执行 环节 :1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成, 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 , 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会 ;2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易,集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程序 ,交易系 统 则自动启用 公平交易
功能,由系统 按照 “未 委 托数量 ”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配;如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 , 且 当前 市场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时,
交易系统自动 按照 “价格 优先”原则进 行委托; 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时 , 则 交易 系统 自动 按 照 “ 同一 指令 价格 下的 公 平交易 ” 模式 , 进 行公 平委 托和交 易量 分配 ; 3 、
银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行;银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易,
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量,公司 按 照价格优先 、比例分
配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ;4 、 新股 、 新债申 购 及非公 开定 向 增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行, 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。
在交易 监控 、 分析 与评 估环 节: 1、 为加 强对 日常 投资 交易行 为的 监控 和管 理 , 杜 绝利益 输送 、
不公平交易等 违规交易 行 为,防范日常 交易风险 , 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和
评估措施机制 ;所监控 的 交易包括但不 限于:交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等;2 、 将 公平 交易 作
为投资组合业 绩归因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容,发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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析;3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ,内容包括 关注类
交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析; 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内,本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 , 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内,本 基金未发 生 违法违规且并 对基金财 产 造成损失的异 常交易行 为 。本报告期内 基
金管理人管理 的所有投 资 组合参与的交 易所公开 竞 价同日反向交 易成交较 少 的单边交易 量超过该
证券当 日成 交量 的 5% 的 交 易次数 为 3 次, 主要 原因 在于指 数成 份 股 交易 不活 跃导致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年, 中国 经济 大体 仍 呈现 出 增速 放缓 的态 势。 一方面 , 在 产能 过剩 的背 景下, 企业 部门
的投资 意愿不 强,固定 资 产投资主要靠 政府部门 的 基建项目拉动 ;另一方 面 ,经济前景 不明,加
上前期 消费 刺激 政策 导致 的消费 提前 效应 影响 ,居 民消费 增长 也乏 善可 陈。
从流动性角度 看,前三 季 度货币环境偏 紧。与此 同 时,以银行、 信托为中 心 的金融创新, 带
来了理 财市 场的 繁荣 ,信 托、债 券产 品表 现活 跃, 分流了 部分 股票 投资 资金 ,也 给 A 股 市场 造 成
了一定 压力 。在 这种 环境 下,2012 年A 股在 前三 季 度表现 疲弱 。
第四季 度 , 国 内经 济逐 步 企稳 、 流 动性 有一 定放 松 、 海外股 票市 场普 遍上 扬 , 在这种 环境 下,
投资者的风险 偏好出现 了 较大幅度的提 升。在估 值 水平被过分压 低的金 融 、 地产等板块 反弹带动
下,A 股出 现了 大幅 上涨 。
本基金 在2012 年主 要把 握 了经济 走向 的变 化, 全年 来 看仓位 控制 较为 得宜 ; 主 要 投资的 金融 、
地产等 低估 值板 块在 四季 度表现 较佳 ,同 时回 避了 受经济 波动 影响 较大 的周 期性板 块。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内, 本基 金净 值增 长率 为 13.41% ,同 期上 证 综指上 涨 3.17%,深 证 成 指上 涨 2.22% ,
沪深300 指 数上 涨7.55% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年, 我们 认为 虽 然国内 经济 仍然 缺乏 强有 力的增 长点 , 但 大体 而言 本年经 济环 境可鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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能略好 于上 年。 一方 面, 欧 美经济 已呈 现出 一定 复苏 的态势 , 对 我国 的出 口会 有一定 程度 的拉 动;
另一方面,不 少产能过 剩 的行业,在过 去两年已 经 出现了新建产 能停滞, 以 及亏损导致 的产能退
出现象 , 在 持续 的经 济增 长背景 下, 供需 的重 新平 衡其实 在缓 慢的 进行 中。 简言之 , 我 们认 为 2013
年,中 国经 济周 期性 的力 量是偏 向上 的。
不过,众所周 知,中国 经 济也面临着结 构性的调 整 ——要素投入 式的经济 增 长模式恐怕已 难
以为继,必须 将重点转 移 到劳动生产率 的提高上 。 这意味着,对 于低效的 需 求创造,我 们可能需
要自觉 的进 行抑 制, 并且 主动摸 索转 型之 道。 这会 给一般 性的 经济 周期 运行 带 来一 定的 变数 。
从流动性的角 度看,我 们 认为全球流动 性仍处在 宽 松的大环境下 。虽然市 场 存在一定的通 胀
预期, 但产 出缺 口不 逆转 ,通胀 真正 失控 的风 险或 许并不 大。
基于此 ,我 们认 为, 如果 新一届 政府 在今 年对 经济 结构调 整有 较大 动作 ,可 能会 给 A 股市场
带来较大的扰 动。因为 , 经济改革既可 能意味着 良 好的愿景,也 可能意味 着 眼前的阵痛 。市场对
政策的不同解 读,若难 以 达成共识,容 易产生预 期 差带来的波动 。其次, 经 济结构的调 整,也意
味着不 同行 业受 益、 受损 的程度 不同 ,这 将导 致 2013 年 的投 资机 会将 会是 结 构性分 化的 。因 此,
本基金今年将 主要立足 于 挖 掘经济结构 调整中的 结 构性机会,例 如:在长 期 稳定增长的 消费、医
药板块中,以 及顺应经 济 结构调整的新 兴产业中 精 选个股;同时 ,合理把 握 低估值蓝筹 板块的价
值,争 取在 波动 的市 场中 ,尽可 能为 投资 者争 取较 好的回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ,基 金管 理人 继续完 善内 部控 制、 提升 风险管 理水 平, 着重 开展了以 下 各项 工作 :
1 、继 续完 善内 部控 制体 系
公司不 断更 新完 善业 务流 程和运 营风 险数 据库,通 过 标准化 业务 流程 将业 务操 作落实 到岗 , 明
确业务流程与 控制活动 的 关联关系,确 定关键控 制 活动,以及各 个业务操 作 所使用的相 关文 档或
表单,并将业 务操作与 法 律法规的相关 法条建立 关 联,将控制活 动与风险 建 立关联,将 法律法规
要求与 信息 披露 报备 规则 建立关 联。
2 、继 续优 化内 部控 制措 施
2012 年, 公司 继续 完善 内 部控制 措施 , 制 定、 颁布 和更新 了一 系列 公司 基本 管理制 度, 通过
信息技 术手 段陆 续实 现了 部分标 准化 操作 流程 手册 的系统 化。
3 、持 续改 进投 资监 控的 方 法与手 段, 保证 基金 投资 业务的 合法 合规 性
2012 年, 在投 资日 常合规 监控工 作方 面, 公司 根据 产品特 点进 一步 完善 了投 资监控 系统 以 提
升投资 监控 效率 ; 在 实现 交易价 差分 析、 银行 间交 易分析 、 研 究报 告检 查等 专项检 查工 作定 期化 、
日常化的基础 上,公司 加 强了内幕交易 风险的检 查 和防范,明确 了内幕交 易 防范要求, 多次开展鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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有关内 幕交 易的 培训 ,进 一步强 化全 体投 研人 员对 内幕交 易行 为和 结果 的认 识。
4 、规 范基 金销 售业 务, 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性
2012 年, 在基 金 募 集和 持 续营销 活动 中, 公司 严格 规范基 金销 售业 务, 按照 《证券 投资 基金
销售管理办法 》及相关 法 规规定审查宣 传推介材 料 ,逐步落实反 洗钱法律 法 规各项要求 ,并督促
销售部 门做 好投 资者 教育 工作, 本报 告期 内没 有出 现主动 违规 行为 。
5 、开 展以 风险 为导 向的 内 部稽核
本报告期内, 监察稽核 部 开展了对基金 投资管理 、 市场营销管理 、客户投 诉 和公司日常运 作
的定期 监察 稽核 与专 项监 察稽核 。 监 察稽 核人 员开 展 了以风 险为 导向 的内 部稽 核, 通 过稽 核发 现,
提高了 公司 标准 化操 作流 程手册 的执 行效 力, 优化 了 标准化 操作 流程 手册 , 更 新 了风险 控制 矩阵 ,
本报告 期内 公司 没有 发生 重大风 险事 件。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 :
4.7.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责,基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体,独立 建
账、 独立 核算, 保证 不同 基 金之间 在名 册登 记、 账 户 设置、 资 金划 拨、 账 簿记 录 等方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理;每 日按时接 收 成交数据及权 益数据, 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 , 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对; 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外, 还设有基 金 会计复核岗位 ,负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作,确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格, 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.7.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定,本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组, 成员由 基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度:
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论, 发 表相关意见和 建议,与 估 值小组成员共 同鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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商定估 值原 则和 政策 。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.8.1 截止 本报 告期 末 , 本 基金实 现收 益为-404,803,492.25 元 , 不 符合 利润 分 配条件 , 本基
金本期 将不 进行 利润 分配 。
4.8.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年度,基金托管人 在 鹏华中国 50 开放 式证券 投 资基金的 托管过 程中, 严格 遵守了《 证券投
资 基金 法 》 及其 他 有 关法 律 法 规、 基 金 合同 、 托 管协 议 , 尽职 尽 责 地履 行 了 托管 人 应 尽的 义 务 ,不 存
在任何损 害基金 持有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2012 年度,鹏华基金管 理 有限公司 在鹏华 中国 50 开 放式证券 投资基 金的基 金资 产净值的 计算、
基金份额 申购赎 回价格 的计 算、基金 费用开 支等问 题上 ,托管人 未发现 损害基 金持 有人利益 的行为.
本报告期 内本基 金未进 行收 益分配, 符合基 金合同 的规 定 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2012 年度,由鹏华基金 管 理有限公 司编制 并经托 管人 复核审查 的有关 鹏华中 国 50 开放式证券 投
资 基金 的 年 度报 告 中 财务 指 标 、净 值 表 现、 收 益 分配 情 况 、财 务 会 计报 告 相 关内 容 、 投资 组 合 报告 等
内容真实 、准确 、完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第20299 号
鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 鹏华中 国 50 开 放式 证券 投 资基金 全 体基 金份 额持 有 人
引言段 我们审 计了 后附 的 鹏华 中 国 50 开放 式证 券投 资基 金(以下 简称 “鹏
华中 国50 基金”) 的财 务 报表, 包 括 2012 年12 月 31 日的 资产 负债
表、 2012 年 度的利润表和所 有者权益( 基金净值)变动 表以及财 务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制 和公允列报财 务报表是鹏 华中 国 50 基金 的基金管 理人 鹏华
基金管 理有 限公 司 管理 层 的责任 。这 种责 任包 括:
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会(以 下 简称 “ 中国
证监会”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表,并 使其 实现 公允 反映 ;
(2) 设计 、执行和 维护必要 的内部 控制,以 使财务报 表不存 在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们 的责任是在执 行审计工作 的基础上对财 务报表发表 审计意见 。
我们 按照中国注册 会计师审计 准则的规定执 行了审计工 作。中国 注
册会 计师审计准则 要求我们遵 守中国注册会 计师职业道 德守则, 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计 工作涉及实施 审计程序, 以获取有关财 务报表金额 和披露的 审
计证 据。选择的审 计程序取决 于注册会计师 的判断,包 括对由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时,
注册 会计师考虑与 财务报表编 制和公允列报 相关的内部 控制,以 设
计恰 当的审计程序 ,但目的并 非对内部控制 的有效性发 表意见。 审
计工 作还包括评价 管理层选用 会计政策的恰 当性和作出 会计估计 的
合理性 ,以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们 相信,我们获 取的审计证 据是充分、适 当的,为发 表审计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为, 上述 鹏华 中 国 50 基金 的财 务报 表在 所有 重大方 面按 照企
业会 计准则和在财 务报表附注 中所列示的中 国证监会发 布的有关 规
定及 允许的基金 行业实务操作 编制,公允 反映了鹏华中 国 50 基金
2012 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2012 年 度的 经营 成果和 基金 净
值变动 情况 。的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 单峰 刘颖
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 市
审计报 告日 期 2013 年3 月26 日
鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 鹏华 中 国50 开 放式证 券投 资基 金
报告截 止日 : 2012 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 167,963,305.99 274,745,346.32
结算备 付金
25,807,994.82 351,758,802.25
存出保 证金
1,250,000.00 1,353,913.63
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,900,105,362.91 3,344,013,046.99
其中: 股票 投资
3,737,214,682.91 3,134,676,183.09
基金投 资
- -
债券投 资
162,890,680.00 209,336,863.90
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 200,000,000.00
应收证 券清 算款
289,704,779.03 22,359,656.43
应收利 息 7.4.7.5 2,518,836.51 4,236,077.34
应收股 利
- -
应收申 购款
907,067.36 28,033,836.75
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,388,257,346.62 4,226,500,679.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 243,493,201.72
应付赎 回款
26,999,236.26 991,849.79
应付管 理人 报酬
5,050,659.29 5,041,206.20
应付托 管费
841,776.55 840,201.04
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,320,657.55 1,878,627.58
应交税 费
111,385.60 111,092.80
应付利 息
- - 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,672,096.00 1,650,692.27
负债合 计
38,995,811.25 254,006,871.40
所有者权益:
实收基 金 7.4.7.9 3,546,680,620.53 3,673,539,451.19
未分配 利润 7.4.7.10 802,580,914.84 298,954,357.12
所有者 权益 合计
4,349,261,535.37 3,972,493,808.31
负债和 所有 者权 益总 计
4,388,257,346.62 4,226,500,679.71
注:报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日,基 金份 额净 值 1.226 元 ,基 金份 额总额 3,546,680,620.53
份。
7.2 利 润表
会计主 体: 鹏华 中 国50 开 放式证 券投 资基 金
本报告 期: 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
一、收入
613,495,521.19 -1,053,905,265.83
1.利息 收入
29,621,727.91 14,467,113.81
其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 8,472,824.69 6,837,536.97
债券利 息收 入
20,687,388.16 7,617,264.59
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
461,515.06 12,312.25
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)
-339,940,089.78 -3,029,529.72
其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -382,461,375.95 -29,447,229.13
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 380,266.55 -1,576,206.91
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 42,141,019.62 27,993,906.32
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-”
号填列 )
7.4.7.16 922,855,282.66 -1,067,516,581.36
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 958,600.40 2,173,731.44
减: 二、费用
95,443,730.78 86,971,821.36
1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 60,861,228.18 63,839,451.70
2.托 管费 7.4.10.2.2 10,143,537.98 10,639,908.68
3.销 售服 务费
- - 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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4.交 易费 用 7.4.7.18 23,998,840.86 12,059,535.48
5.利 息支 出
- -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其 他费 用 7.4.7.19 440,123.76 432,925.50
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”
号填列)
518,051,790.41 -1,140,877,087.19
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
518,051,790.41 -1,140,877,087.19
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 鹏华 中 国50 开 放式证 券投 资基 金
本报告 期:2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
3,673,539,451.19 298,954,357.12 3,972,493,808.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 518,051,790.41 518,051,790.41
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-126,858,830.66 -14,425,232.69 -141,284,063.35
其中:1. 基 金申 购款 530,059,275.80 62,563,884.88 592,623,160.68
2. 基金 赎回 款 -656,918,106.46 -76,989,117.57 -733,907,224.03
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
3,546,680,620.53 802,580,914.84 4,349,261,535.37
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
2,657,165,688.65 2,091,330,814.79 4,748,496,503.44 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -1,140,877,087.19 -1,140,877,087.19
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
1,016,373,762.54 528,881,488.38 1,545,255,250.92
其中:1. 基 金申 购款 2,063,063,964.95 925,746,569.55 2,988,810,534.50
2. 基金 赎回 款 -1,046,690,202.41 -396,865,081.17 -1,443,555,283.58
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- -1,180,380,858.86 -1,180,380,858.86
五、期末所有者权益(基
金净值 )
3,673,539,451.19 298,954,357.12 3,972,493,808.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 :
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华中 国 50 开 放式 证券 投 资基金(以 下简 称 “ 本基 金 ”)经 中国 证券 监督 管理 委 员会( 以下 简
称“ 中 国证 监会 ”) 证监 基 金字[2004] 第 26 号 《 关于 同意鹏 华中 国 50 开 放式 证 券投资 基金 设立 的
批复》 核准, 由鹏 华基 金 管理有 限公 司依 照 《 证券 投资基 金管 理暂 行办 法》 及其实 施细 则、 《 开放
式证券 投资 基金 试点 办法 》等有 关规 定和 《鹏 华中 国 50 开放 式证 券投 资基 金 基金契 约》(后 更名
为《鹏 华中 国 50 开放 式证 券投资 基金 基金 合同 》) 发 起,并 于 2004 年 5 月 12 日募集 成立 。本 基
金为契 约型 开放 式 , 存 续 期限不 定 , 首 次设 立募 集 共募 集2,444,882,321.46 元, 业经 普华 永道 中
天会计 师事 务所 有限 公司 普华永 道中 天验 字(2004) 第 77 号验 资报 告予 以验 证 。 本基 金的 基金 管理
人为鹏华基金 管理有限 公 司,基金托管 人为交通 银 行股份有限公 司。本基 金 已按规定将 《鹏华中
国50 开放 式证 券投 资基 金 基金合 同》 等法 定文 件报 中国证 监会 备案 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 鹏华 中国 50 开 放式 证券 投资 基 金基金 合同 》 和
《鹏华 中 国50 开放 式证 券 投资基 金更 新的 招募 说明 书》 的 有关 规定 , 本 基金 的 投资范 围为 具有 良
好流动性的金 融工具, 包 括国内依法公 开发行的 各 类股票、中央 银行票据 、 债券及 中国 证监会批
准的允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。 在正 常市 场状 况 下, 股 票投 资比 例为 基金 资 产净值 的 30%-95% ,
国债投 资比 例 为 0%-70% , 中央银 行票 据投 资比 例 为 0%-50% ,金 融债 投资 比例 为 0%-50% ,企 业债鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 21 页 共 54 页
投资比 例范 围 为0%-25% , 可转换 债券 投资 比例 范围 为 0%-25%, 现金 或到 期日 在一年 以内 的政 府 债
券不低 于基 金资 产净 值 的5%。 如 有投 资需 要可 通过 回购参 与有 价值 的新 股配 售和增 发。 本基 金的
业绩比 较基 准为 : 上证180 指数涨 跌幅 ×65 %+ 深证100 指数涨 跌幅 ×30 %+ 金 融同 业存款 利率 ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《鹏 华中国 50 开放式证券投 资基金基 金 合同》和中国 证监会允 许 的如财务报 表附注
所列示 的基 金行 业实 务操 作的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2012 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2012 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币, 除有 特别 说明 外, 均以人 民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外,以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 22 页 共 54 页
本基金持有 的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为 金融 工具合同的一方 时,于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 , 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益; 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息, 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ,
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产的公 允价值变 动作为公允价 值
变动损益计入 当期损益 ; 在资产持有期 间所取得 的 利息或现金股 利以及处 置 时产生的处 置损益计
入当期 损益 。
7.4.4.4.4 金 融资产满足 下列条件之一的 ,予以终 止确认:(1) 收取该金融 资产现金流量 的
合同权利终止 ;(2) 该金 融资产已转移 ,且本基 金 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转
移给转入方; 或者(3) 该 金融资产已转 移,虽然 本 基金既没有转 移也没有 保 留金融资产所 有权上
几乎所 有的 风险 和报 酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
7.4.4.4.5 金融 资产 终止 确认时 ,其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ,计 入当 期损益 。
7.4.4.4.6 当 金融负债的 现时义务全部或 部分已经 解除时,终止确 认该金融 负债或义务已 解
除的部 分。 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 之间的 差额 ,计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值:
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值;估值 日 无交易,但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的, 按最近交鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 23 页 共 54 页
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在 活跃市场 的金融工 具 ,如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化,参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场,采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等。 采用 估值 技术 时, 尽 可能 最大 程度 使用 市场参 数, 减少 使用 与本 基金特 定相 关的 参 数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允 价 值进 行估 值, 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 :
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 (包 括股 票、 权证等 ) , 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值; 估值日无 交 易的,且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 , 以最近交易 日的收盘
价估值;如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的,可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ,调 整最 近交 易市 价,确 定公 允价 值。
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ,估值日 没有交易的, 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 , 按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的,可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素,调 整 最近交易市 价,确定
公允价 值。
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘价 减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ; 估 值日 没有 交易 的 , 且最 近交 易日 后经 济环 境 未发生 重大 变化 ,
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的,可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素, 调整最近
交易市 价, 确定 公允 价值 。
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券,采用估值技 术确定公 允价值,在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ,按 成本 估值 。
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票,以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ,即依 照上 述的 相关 方法 进行估 值。
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证,采用估值 技术确定 公允价值,在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下, 按成 本估 值。
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票, 同一股票在交易 所上市后 ,以其在证券 交鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 24 页 共 54 页
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值, 即依 照上述 的相 关方 法进 行估 值。
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时, 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值。
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时, 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理。
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市 场交易的债 券,采用 估值技术确定公 允价值, 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下,按 成本 估值 。
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证, 采用 估值技 术确 定公 允价 值进 行估值 。
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债,上市 日 前,采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值; 自 上市日起,上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述的 相关 方法 进行 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ,金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和 赎回分别 包括 基金转换所 引起的转 入基 金的实收基 金增加和 转出 基金的实收 基金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ,
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时, 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列,并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的 按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益; 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ,其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
基金管 理人 的管 理 人 报酬 根据 《 鹏华 中国50 开放 式 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定 按基 金资
产净值 的1.5% 的年 费率 逐 日计提 。
基金托 管人 的托 管费 根据 《鹏华 中国50 开放 式证 券 投资基 金基 金合 同》 的规 定按基 金资 产净
值的0.25% 的年 费率 逐日 计提。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每份基金份额 享有同等 分 配权;基金当 年收益先 弥 补上一年度亏 损后,方 可 进行当年收益 分
配;如果基金 投资当期 出 现亏损,则不 进行收益 分 配;基金收益 分配后基 金 份额净值不 能低于面
值;在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 基金 收益 可进行 分配 ,但 若成 立不 满 3 个 月可 不进 行 收
益分配;本基 金收益分 配 采用现金方式 ,基金份 额 持有人可选择 获取现金 红 利或将现金 红利转为
基金份 额; 若基 金份 额持 有人未 明示 选择 ,则 视为 选择了 获取 现金 红利 方式 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.12.1 计 量属 性
本基金除特别 说明对金 融 资产和金融负 债采用公 允 价值等 作为计 量属性之 外 ,一般采用历 史
成本计 量。
7.4.4.12.2 重 要会 计估 计 及其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :
7.4.4.12.2.1 对于 证券 交 易所上 市的 股票 , 若 出现 重大事 项停 牌等 情况 , 本 基金根 据中 国证
监会公告[2008]38 号《 关 于进一步规范 证券投资 基 金估值业务的 指导意见 》 , 根据具体情况 采用鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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《中国证券业 协 会基金 估 值工作小组关 于停牌股 票 估值的参考方 法》提供 的 指数收益法 等估值技
术进行 估值 。
7.4.4.12.2.2 对于在 锁定 期内的非公开发行股 票, 根据中国证监会基金 部通 知[2006]37 号
《关于 进一 步加 强基 金投 资非公 开发 行股 票风 险控 制有关 问题 的通 知》 , 若在 证券交 易所 挂牌 的 同
一股票的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本, 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一
股票的市场交 易收盘价 估 值;若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本, 按 锁定期内已经 过交易天 数 占锁定期内总 交易天数 的 比例将两 者 之间差价
的一部 分确 认为 估值 增值 。
7.4.4.12.2.3 在银行 间同 业市场交易的债 券品 种, 根据中国证监会证监 会计 字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 债 券按现金流量 折现法估 值 ,具体估值 模型、参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务 总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ,主 要税 项列 示如 下:
(1)
以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围,不 征收 营业 税。
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 , 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 , 股 权的股 息 、 红 利
收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3)
对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 , 由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人所得税 ,暂不征 收 企业所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ,由上市公 司在向基鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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金派发 股息 、 红 利时 暂减 按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额, 依照 现行 税法 规定 即 20% 代扣 代缴 个人 所
得税。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 167,963,305.99 274,745,346.32
定期存 款 - -
其中: 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计: 167,963,305.99 274,745,346.32
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,329,484,511.22 3,737,214,682.91 407,730,171.69
债券
交易所 市场 12,229,067.48 12,655,680.00 426,612.52
银行间 市场 150,694,100.00 150,235,000.00 -459,100.00
合计 162,923,167.48 162,890,680.00 -32,487.48
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,492,407,678.70 3,900,105,362.91 407,697,684.21
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,652,486,321.50 3,134,676,183.09 -517,810,138.41
债券
交易所 市场 10,098,357.28 12,171,863.90 2,073,506.62
银行间 市场 196,585,966.66 197,165,000.00 579,033.34
合计 206,684,323.94 209,336,863.90 2,652,539.96
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,859,170,645.44 3,344,013,046.99 -515,157,598.45 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
截至本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所
200,000,000.00 -
合计 200,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
截至本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 49,119.48 103,565.08
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 21,204.90 175,823.32
应收债 券利 息 2,448,512.13 3,944,329.89
应收买 入返 售证 券利 息 - 12,312.25
应收申 购款 利息 - -
其他 - 46.80
合计 2,518,836.51 4,236,077.34
7.4.7.6 其 他资 产
截至本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 29 页 共 54 页
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 4,315,132.55 1,877,127.58
银行间 市场 应付 交易 费用 5,525.00 1,500.00
合计 4,320,657.55 1,878,627.58
7.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,500,000.00 1,500,000.00
应付赎 回费 46,498.50 1,094.77
预提费 用 113,000.00 113,000.00
其他 12,597.50 36,597.50
合计 1,672,096.00 1,650,692.27
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 3,673,539,451.19 3,673,539,451.19
本期申 购 530,059,275.80 530,059,275.80
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -656,918,106.46 -656,918,106.46
本期末 3,546,680,620.53 3,546,680,620.53
注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,586,499,021.86 -1,287,544,664.74 298,954,357.12
本期利 润 -404,803,492.25 922,855,282.66 518,051,790.41
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-43,916,773.74 29,491,541.05 -14,425,232.69
其中: 基金 申购 款 198,334,521.85 -135,770,636.97 62,563,884.88
基金赎 回款 -242,251,295.59 165,262,178.02 -76,989,117.57
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,137,778,755.87 -335,197,841.03 802,580,914.84
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 30 页 共 54 页
31 日 日
活期存 款利 息收 入 2,555,993.98 2,325,854.68
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,862,044.40 4,240,708.33
其他 54,786.31 270,973.96
合计 8,472,824.69 6,837,536.97
注: 其他 包括 申购 款利 息 收入 (本 期 为54,489.51 元, 上年 度可 比期 间为269,339.81 元 ) 以及 权
证交收 价差 保证 金利 息收 入(本 期 为296.80 元, 上 年度可 比期 间 为 1,634.15 元) 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 7,836,306,138.05 3,842,924,572.26
减:卖 出股 票成 本总 额 8,218,767,514.00 3,872,371,801.39
买卖股 票差 价收 入 -382,461,375.95 -29,447,229.13
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位: 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2011年1 月1 日至2011 年12 月
31日
卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到
期兑付 )成 交总 额
1,576,320,058.80 585,102,535.94
减: 卖 出债 券 ( 债转 股及 债
券到期 兑付 )成 本总 额
1,542,247,493.45 571,233,533.34
减:应 收利 息总 额 33,692,298.80 15,445,209.51
债券投 资收 益 380,266.55 -1,576,206.91
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 衍生 工具收 益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 42,141,019.62 27,993,906.32
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 31 页 共 54 页
合计 42,141,019.62 27,993,906.32
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 922,855,282.66 -1,067,516,581.36
—— 股 票投 资 925,540,310.10 -1,071,345,339.40
—— 债 券投 资 -2,685,027.44 3,828,758.04
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 922,855,282.66 -1,067,516,581.36
7.4.7.17 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 902,535.83 2,144,498.41
其他 56,064.57 29,233.03
合计 958,600.40 2,173,731.44
7.4.7.18 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
23,986,265.86 12,055,885.48
银行间 市场 交易 费用
12,575.00 3,650.00
合计
23,998,840.86 12,059,535.48
7.4.7.19 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
审计费 用 113,000.00 113,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
账户维 护费 18,000.00 18,000.00 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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银行汇 划费 用 8,723.76 1,925.50
其他 400.00 -
合计 440,123.76 432,925.50
注: 其他为上海清算所 数 字证书费 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司( “交通 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司( “国信 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
(Eurizon Capital SGR S.p.A. )
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
注:1 、本 报告 期存 在控 制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告 期内及上 年 度可比较期间 未通过关 联 方交易单元发 生股票交 易 、权证交易、 债
券交易 、债 券回 购交 易, 也没有 发生 应支 付关 联方 的佣金 业务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
60,861,228.18 63,839,451.70
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
8,896,801.53 11,160,058.99
注: (1 ) 支 付基 金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 年费 率 为1.5% , 逐日 计提 , 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 1.5% ÷ 当 年天 数。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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(2 )根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ,基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费, 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用,
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
10,143,537.98 10,639,908.68
注:支付基金 托管人交 通 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.25% ,逐日 计提,按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 25% ÷ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
2012 年及2011 年, 本基 金 管理人 未投 资、 持有 本基 金。 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行 167,963,305.99 2,555,993.98 274,745,346.32 2,325,854.68
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 参与 关联 方承 销的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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7.4.12 期 末( 2012 年 12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截至本报告期 末,本基 金 没有持有因认 购新发或 增 发而流通受限 股票,也 没 有持有因认 购新发或
增发而 流通 受限 的债 券及 权证。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000002
万
科A
2012 年12 月26 日
重大事
项未公
告
10.12 2013 年1 月21 日 11.13 14,999,922 127,443,115.74 151,799,210.64
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ,本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ,本 基金 没有从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为混合 型证券投 资 基金。本基金 投资的金 融 工具主要包括 股票投资 、 债券投资及权 证
投资等。本基 金在日常 经 营活动中面临 的与这些 金 融工具相关的 风险主要 包 括信用风险 、流动性
风险及市场风 险。本基 金 的基金管理人 从事风险 管 理的主要目标 是争取将 以 上风险控制 在限定的
范围之内,使 本基金在 风 险和收益之间 取得最佳 的 平衡以实现“ 风险和收 益 相匹配”的 风险收益
目标。
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设,建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会,主 要负责制
定基金管 理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项;督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查, 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作,并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ; 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部,专 职负责对 基 金管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ,并 适时 提出 整改建 议。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金 的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模 型, 日常 的量 化 报告, 确定 风险 损失 的限 度和相 应置 信程 度,
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检 查和 评估 , 并 通 过相应 决策 , 将 风险 控制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 交 通银行,与该 银行存款 相 关的信用风险 不重大 。 本 基金在交易 所进行的
交易均以中国 证券登记 结 算有限责任公 司为交易 对 手完成证券交 收和款项 清 算,违约风 险可能性
很小;在银行 间同业市 场 进行交易前均 对交易对 手 进行信用评估 并对证券 交 割方式进行 限制以控
制相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 , 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2012 年 12 月 31 日 , 本 基金 持有 的信 用
类债券 占基 金资 产净 值的 比例 为 0.29% (2011 年 12 月31 日:0.31%)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性 风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比例要求 ,对流动 性 指标进行持续 的监测和 分 析,包括组合 持仓集中 度 指标、组合 在短时间
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例 等。
本基金投资于 一家公司 发 行的股票市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的基金
管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行的 证 券不得超过该 证券的 10% 。本基金所持 大部分
证券在 证券 交易 所上 市, 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 , 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金
资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的情 况外,其 余 金融资产均能 以合理价 格 适时变现。 此外,本鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ,其上限 一 般不超过基 金持有的
债券投 资的 公允 价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 , 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益) 无固 定到期 日且 不计 息, 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 , 其余大部分金 融
资产和金融负 债不计息 , 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。 本基 金的 基金 管理 人定期 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2012 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 167,963,305.99 - - - 167,963,305.99
结算备 付金 25,807,994.82 - - - 25,807,994.82
存出保 证金 - - - 1,250,000.00 1,250,000.00
交易性 金融 资产 150,235,000.00 12,655,680.00 - 3,737,214,682.91 3,900,105,362.91
应收证 券清 算款 - - - 289,704,779.03 289,704,779.03
应收利 息 - - - 2,518,836.51 2,518,836.51
应收申 购款 - - - 907,067.36 907,067.36
资产总 计 344,006,300.81 12,655,680.00 - 4,031,595,365.81 4,388,257,346.62
负债
应付赎 回款 - - - 26,999,236.26 26,999,236.26
应付管 理人 报酬 - - - 5,050,659.29 5,050,659.29
应付托 管费 - - - 841,776.55 841,776.55
应付交 易费 用 - - - 4,320,657.55 4,320,657.55
应交税 费 - - - 111,385.60 111,385.60 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 37 页 共 54 页
其他负 债 - - - 1,672,096.00 1,672,096.00
负债总 计 - - - 38,995,811.25 38,995,811.25
利率敏 感度 缺口 344,006,300.81 12,655,680.00 - 3,992,599,554.56 4,349,261,535.37
上年度 末
2011 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 274,745,346.32 - - - 274,745,346.32
结算备 付金 351,758,802.25 - - - 351,758,802.25
存出保 证金 103,913.63 - - 1,250,000.00 1,353,913.63
交易性 金融 资产 96,740,000.00 112,596,863.90 - 3,134,676,183.09 3,344,013,046.99
买入返 售金 融资
产
200,000,000.00 - - - 200,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 22,359,656.43 22,359,656.43
应收利 息 - - - 4,236,077.34 4,236,077.34
应收申 购款 - - - 28,033,836.75 28,033,836.75
资产总 计 923,348,062.20 112,596,863.90 - 3,190,555,753.61 4,226,500,679.71
负债
应付证 券清 算款 - - - 243,493,201.72 243,493,201.72
应付赎 回款 - - - 991,849.79 991,849.79
应付管 理人 报酬 - - - 5,041,206.20 5,041,206.20
应付托 管费 - - - 840,201.04 840,201.04
应付交 易费 用 - - - 1,878,627.58 1,878,627.58
应交税 费 - - - 111,092.80 111,092.80
其他负 债 - - - 1,650,692.27 1,650,692.27
负债总 计 - - - 254,006,871.40 254,006,871.40
利率敏 感度 缺口 923,348,062.20 112,596,863.90 - 2,936,548,882.21 3,972,493,808.31
注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账面 价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2012 年 12 月 31 日 , 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 的 比 例 为
3.75%(2011 年 12 月31 日:5.27%) , 因此 市场 利率 发生合 理、 可能 的变 动时 , 对于 本基 金资 产净
值无重 大影 响(2011 年 12 月31 日: 同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 38 页 共 54 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,采用“自 上而下” 的 策略,通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ,结合证券市 场运行情 况 ,做出资产配 置及组合 构 建的决定; 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析,选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ,对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正, 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金在正常 市场状况 下 ,股票投资比 例
变动范 围是 基金 资产 净值 的 30% ~95% , 国债 投资 比 例变动 范围 是基 金资 产净 值的 0% ~70% , 中央
银行票 据投 资比 例变 动范 围是基 金资 产净 值 的0~50% , 金 融债 投资 比例 变动 范围是 基金 资产 净值
的0 ~50%, 企业 债投 资比 例变动 范围 是基 金资 产净 值的 0 ~25% , 可 转债 投资 比例变 动范 围是 基 金
资产净 值 的0~25% , 此 外 , 本基 金的 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控, 定期
运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量, 包 括VaR (Value at Risk ) 指标 等 来测试 本基 金面 临的
潜在价 格风 险, 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
交易性 金融 资产-股 票投 资 3,737,214,682.91 85.93 3,134,676,183.09 78.91
交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,737,214,682.91 85.93 3,134,676,183.09 78.91
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 外的 其他 市场变 量保 持不 变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元) 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 39 页 共 54 页
本期末 ( 2012 年 12 月
31 日 )
上年度 末 ( 2011 年 12 月
31 日 )
业绩比 较基 准上 升 5% 157,138,819.27 160,714,149.50
业绩比 较基 准下 降 5% -157,138,819.27 -160,714,149.50
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价 值层级 可分 为 :
第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级:直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 3,598,071,152.27 元 ,属 于第 二层级 的余 额为 302,034,210.64 元, 无属 于
第三层 级的 余 额(2011 年12 月 31 日: 第一 层 级3,146,848,046.99 元, 第 二层 级 197,165,000.00
元,无 第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 3,737,214,682.91 85.16
其中: 股票 3,737,214,682.91 85.16
2 固定收 益投 资 162,890,680.00 3.71
其中: 债券 162,890,680.00 3.71
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 193,771,300.81 4.42
6 其他各 项资 产 294,380,682.90 6.71
7 合计 4,388,257,346.62 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
A 农、林 、牧 、渔 业 55,137,418.24 1.27
B 采掘业 46,537,562.76 1.07
C 制造业 1,330,437,022.49 30.59
C0 食品、 饮料
441,008,111.14 10.14
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 94,270,642.50 2.17
C5
电子 23,166,000.00 0.53
C6
金属 、非 金属 41,987,380.79 0.97
C7
机械 、设 备、 仪表 317,932,928.86 7.31
C8
医药 、生 物制 品 412,071,959.20 9.47
C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应 业 - -
E 建筑业 359,730,136.38 8.27
F 交通运 输、 仓储 业 35,518,039.18 0.82
G 信息技 术业 23,873,401.96 0.55
H 批发和 零售 贸易 136,429,925.34 3.14
I 金融、 保险 业 758,351,952.51 17.44
J 房地产 业 838,909,431.45 19.29 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 41 页 共 54 页
K 社会服 务业 152,289,792.60 3.50
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,737,214,682.91 85.93
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 600383 金地集 团 38,131,805 267,685,271.10 6.15
2 601166 兴业银 行 11,000,000 183,590,000.00 4.22
3 600887 伊利股 份 7,643,077 167,994,832.46 3.86
4 000002 万
科A 14,999,922 151,799,210.64 3.49
5 000069 华侨城 A 19,499,770 146,248,275.00 3.36
6 601601 中国太 保 6,199,961 139,499,122.50 3.21
7 600048 保利地 产 9,500,000 129,200,000.00 2.97
8 600000 浦发银 行 13,000,000 128,960,000.00 2.97
9 600199 金种子 酒 6,138,802 117,926,386.42 2.71
10 600535 天士力 2,078,044 114,853,491.88 2.64
11 000024 招商地 产 3,801,989 113,641,451.21 2.61
12 000963 华东医 药 3,164,080 107,578,720.00 2.47
13 600376 首开股 份 6,700,000 87,904,000.00 2.02
14 600030 中信证 券 6,519,221 87,096,792.56 2.00
15 002663 普邦园 林 3,065,504 85,588,871.68 1.97
16 600015 华夏银 行 7,799,907 80,729,037.45 1.86
17 600312 平高电 气 10,099,729 73,425,029.83 1.69
18 002603 以岭药 业 2,982,936 69,412,920.72 1.60
19 601169 北京银 行 7,450,000 69,285,000.00 1.59
20 002250 联化科 技 3,411,315 66,520,642.50 1.53
21 002375 亚厦股 份 2,507,945 66,410,383.60 1.53
22 002482 广田股 份 3,184,586 65,761,700.90 1.51
23 600557 康缘药 业 3,098,652 64,451,961.60 1.48
24 002431 棕榈园 林 2,750,746 63,267,158.00 1.45
25 600690 青岛海 尔 3,799,945 50,919,263.00 1.17
26 600196 复星医 药 4,700,000 49,303,000.00 1.13
27 600067 冠城大 通 7,204,243 47,259,834.08 1.09
28 000538 云南白 药 685,100 46,586,800.00 1.07
29 002353 杰瑞股 份 976,859 46,537,562.76 1.07
30 000568 泸州老 窖 1,300,000 46,020,000.00 1.06 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 42 页 共 54 页
31 000656 金科股 份 3,076,401 44,607,814.50 1.03
32 600325 华发股 份 5,184,904 44,071,684.00 1.01
33 002081 金 螳 螂 1,000,000 44,020,000.00 1.01
34 000858 五 粮 液 1,500,000 42,345,000.00 0.97
35 000661 长春高 新 621,350 37,964,485.00 0.87
36 600125 铁龙物 流 4,939,922 35,518,039.18 0.82
37 002304 洋河股 份 380,000 35,480,600.00 0.82
38 002140 东华科 技 1,577,890 34,682,022.20 0.80
39 000998 隆平高 科 1,539,913 31,537,418.24 0.73
40 600809 山西汾 酒 749,911 31,241,292.26 0.72
41 601377 兴业证 券 2,500,000 30,700,000.00 0.71
42 000423 东阿阿 胶 730,000 29,499,300.00 0.68
43 000927 一汽夏 利 5,722,140 28,496,257.20 0.66
44 000887 中鼎股 份 3,000,000 27,750,000.00 0.64
45 000501 鄂武商 A 2,400,000 27,600,000.00 0.63
46 000728 国元证 券 2,300,000 25,622,000.00 0.59
47 300171 东富龙 831,040 24,881,337.60 0.57
48 002065 东华软 件 1,697,966 23,873,401.96 0.55
49 002041 登海种 业 1,000,000 23,600,000.00 0.54
50 600801 华新水 泥 1,510,897 22,920,307.49 0.53
51 000550 江铃汽 车 1,249,920 22,473,561.60 0.52
52 002255 海陆重 工 1,400,000 19,152,000.00 0.44
53 000786 北新建 材 1,090,170 19,067,073.30 0.44
54 601100 恒立油 缸 1,638,415 18,432,168.75 0.42
55 000651 格力电 器 700,000 17,850,000.00 0.41
56 002508 老板电 器 819,808 15,043,476.80 0.35
57 601998 中信银 行 3,000,000 12,870,000.00 0.30
58 000100 TCL 集团 5,500,000 12,045,000.00 0.28
59 600060 海信电 器 1,100,000 11,121,000.00 0.26
60 000888 峨眉山 A 313,032 6,041,517.60 0.14
61 000715 中兴商 业 197,351 1,251,205.34 0.03
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 601398 工商银 行 313,137,696.28 7.88
2 000568 泸州老 窖 276,154,676.07 6.95 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
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3 600383 金地集 团 256,342,401.61 6.45
4 600030 中信证 券 218,209,006.39 5.49
5 600048 保利地 产 177,018,662.14 4.46
6 600887 伊利股 份 174,771,237.49 4.40
7 600028 中国石 化 172,932,169.59 4.35
8 601166 兴业银 行 171,524,853.49 4.32
9 600104 上汽集 团 164,214,942.15 4.13
10 600199 金种子 酒 160,470,712.29 4.04
11 000002 万
科A 151,218,042.80 3.81
12 601601 中国太 保 145,660,465.32 3.67
13 000858 五 粮 液 135,245,520.26 3.40
14 600376 首开股 份 128,905,343.23 3.24
15 000157 中联重 科 118,590,118.07 2.99
16 000024 招商地 产 118,352,250.06 2.98
17 000069 华侨城 A 116,097,631.03 2.92
18 002375 亚厦股 份 114,966,785.32 2.89
19 600000 浦发银 行 114,025,565.52 2.87
20 600519 贵州茅 台 101,167,363.93 2.55
21 600535 天士力 98,994,132.54 2.49
22 600176 中国玻 纤 94,789,373.38 2.39
23 002081 金 螳 螂 92,414,743.29 2.33
24 600015 华夏银 行 91,433,062.86 2.30
25 600875 东方电 气 91,053,390.37 2.29
26 600837 海通证 券 89,184,377.64 2.25
27 002482 广田股 份 85,921,886.21 2.16
28 600312 平高电 气 85,001,846.84 2.14
29 600395 盘江股 份 82,422,466.45 2.07
30 002106 莱宝高 科 81,819,662.85 2.06
31 600196 复星医 药 80,660,414.37 2.03
注:买 入金 额按 买入 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例( %)
1 000858 五 粮 液 299,935,332.13 7.55 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 44 页 共 54 页
2 601398 工商银 行 275,366,383.10 6.93
3 600050 中国联 通 265,530,787.52 6.68
4 600036 招商银 行 240,647,117.35 6.06
5 600383 金地集 团 193,691,204.84 4.88
6 000568 泸州老 窖 193,126,950.16 4.86
7 000629 攀钢钒 钛 181,654,713.19 4.57
8 600104 上汽集 团 176,766,532.88 4.45
9 600060 海信电 器 170,497,952.95 4.29
10 600048 保利地 产 167,255,440.96 4.21
11 601318 中国平 安 153,375,545.24 3.86
12 600030 中信证 券 148,638,334.41 3.74
13 600028 中国石 化 148,363,040.56 3.73
14 600887 伊利股 份 141,045,542.59 3.55
15 600837 海通证 券 130,650,388.87 3.29
16 000157 中联重 科 124,368,993.93 3.13
17 000527 美的电 器 121,842,352.04 3.07
18 600000 浦发银 行 121,713,937.03 3.06
19 002086 东方海 洋 121,068,284.25 3.05
20 000024 招商地 产 117,710,323.34 2.96
21 601288 农业银 行 112,909,645.98 2.84
22 600016 民生银 行 111,310,816.38 2.80
23 600498 烽火通 信 107,585,061.47 2.71
24 601601 中国太 保 107,174,776.71 2.70
25 600519 贵州茅 台 103,358,460.47 2.60
26 600395 盘江股 份 98,874,802.27 2.49
27 000888 峨眉山 A 90,788,078.08 2.29
28 000501 鄂武商 A 85,323,278.27 2.15
29 600176 中国玻 纤 82,666,936.91 2.08
30 600805 悦达投 资 81,108,885.33 2.04
注:卖 出金 额按 卖出 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 7,895,765,703.72
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 7,836,306,138.05
注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相
关交易 费用 。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 45 页 共 54 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 150,235,000.00 3.45
其中: 政策 性金 融债 150,235,000.00 3.45
4 企业债 券 12,655,680.00 0.29
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 162,890,680.00 3.75
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 120228 12 国开 28 1,000,000 99,770,000.00 2.29
2 080213 08 国开 13 500,000 50,465,000.00 1.16
3 126011 08 石 化债 131,830 12,655,680.00 0.29
注:上 述债 券明 细为 本基 金本报 告期 末持 有的 全部 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金投资的 前十名证 券 中 本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的 证券 。
8.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 46 页 共 54 页
1 存出保 证金 1,250,000.00
2 应收证 券清 算款 289,704,779.03
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,518,836.51
5 应收申 购款 907,067.36
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 294,380,682.90
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例(% )
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科A 151,799,210.64 3.49 重大事 项 未 公告
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ,投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
134,081 26,451.78 1,297,925,452.85 36.60% 2,248,755,167.68 63.40%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
197,615.64 0.0056%
注: (1 ) 本公 司高 级管 理人 员、 基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0-10
万份( 含) ; 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 47 页 共 54 页
(2 ) 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额;
(3 ) 截 至本 报告 期末 , 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2004 年 5 月 12 日 ) 基金 份额 总额
2,444,882,321.46
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,673,539,451.19
本报告 期基 金总 申购 份额 530,059,275.80
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 656,918,106.46
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,546,680,620.53
注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ;总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动:
2012 年12 月8 日, 经公 司 2012 年 第五 次股 东会 审 议通过 , 周 中国 、 张 元、 高臻、 邓召 明任
公司新 任董 事 ,胡 继之 、 李相启 、 黄善 端 、宋 泓不 再担任 公司 董事 , 胡继 之 、于 丹任 公司 新任 监
事, 孙枫 不再 担任 公司 监 事, 本公 司已 于 2012 年 12 月将 上述 变更 事项 报中 国证券 监督 管理 委员
会深圳 监管 局备 案并 在基 金更新 招募 书说 明书 中披 露。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动:
基金托 管人 交通 银行 于 2012 年5 月 28 日 公布 了 《 交通银 行股 份有 限公 司关 于资产 托管 部总
经 理 变更 的公 告》 ,交 通银行 资 产托 管部 原总 经理 谷娜 莎 同志 不再 担任 资产 托管 部 总经 理职 务。
资产托 管部 总经 理职 务由 刘树军 同志 担任 。具 体内 容请参 阅 在2012 年5 月30 日《 上海 证券 报》
上发布 的《 交通 银行 股份 有限公 司关 于资 产托 管部 总经理 变更 的公 告》 。 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 48 页 共 54 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的, 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 支付 给普 华永 道中 天会计 师事 务 所
有限公 司审 计费 用 113,000.00 元, 该审 计机 构已 提 供审计 服务 的连 续年 限 为9 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人的托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 在报 告期 内未 受到任 何稽 查 或
处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 1 3,067,424,357.00 19.50% 2,616,051.15 19.30% -
中信建投 1 2,062,373,517.18 13.11% 1,810,529.43 13.36% 本报告期新
增
中信证券 1 1,835,414,352.90 11.67% 1,536,325.94 11.34% -
华泰证券 2 1,581,624,679.04 10.05% 1,365,191.44 10.07% 本报告期撤
销一个席位
海通证券 1 1,553,160,006.79 9.87% 1,320,184.40 9.74% -
中投证券 1 1,434,975,844.99 9.12% 1,306,398.97 9.64% 本报告期新
增
湘财证券 1 1,157,881,245.31 7.36% 995,084.36 7.34% -
国泰君安 1 827,220,553.19 5.26% 704,649.87 5.20% -
上海证券 1 570,266,024.74 3.62% 519,169.16 3.83% -
安信证券 1 483,527,163.86 3.07% 410,249.75 3.03% -
渤海证券 1 466,928,326.69 2.97% 379,382.09 2.80% - 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 49 页 共 54 页
方正证券 1 427,866,771.21 2.72% 363,686.10 2.68% -
长城证券 1 167,480,257.18 1.06% 148,203.43 1.09% -
广发证券 1 95,695,575.09 0.61% 77,753.66 0.57% -
东莞证券 1 - - - - 本报告期撤
销
注:交 易单 元选 择的 标准 和程序 :
1. 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构, 使用 其交 易单 元 作为基 金的 专用 交
易单元 ,选 择的 标准 是:
(1 ) 实力 雄厚 ,信 誉良 好 ,注册 资本 不少 于 3 亿 元 人民币 ;
(2 ) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ;
(3 ) 经营 行为 规范 ,最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚;
(4 ) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求;
(5 ) 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 , 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务;
(6 ) 研究 实力 较强 , 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 , 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2. 选 择交 易单 元的 程序 :
我公司根据上 述标准, 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定的证 券公司的 服 务进行综合评 比,评比 内 容包括:提供 研究报告 质 量、数量、 及时性及
提供研究服务 主动性和 质 量等情况,并 依据评比 结 果确定交易单 元交易的 具 体情况。我 公司在比
较了多家证券 经营机构 的 财务状况、经 营状况、 研 究水平后,向 券商租用 交 易单元作为 基金专用
交易单元,并 从 2004 年 分别开始陆续 使用。本 报 告期内新增中 信建投证 券 有限责任公司 与中投
证券有限责任 公司交易 单 元作为基金专 用交易单 元 。本报告期内 撤销了东 莞 证券有限责 任公司与
华泰证券有限 责任公司 各 一个交易单元 作为基金 专 用交易单元。 报告期内 上 述其他交易 单元未发
生变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
银河证券 - - - - - - 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 50 页 共 54 页
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
海通证券 24,172,386.99 100.00% - - - -
中投证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
鹏华基 金旗 下基 金2011 年第4 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 1 月 18 日
2
鹏 华基 金新增 南京 银行为代 销机
构的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 1 月 20 日
3
鹏 华基 金参与 广州 银行网上 银行
费率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 2 月 22 日
4
鹏 华基 金新增 广州 银行为代 销机
构的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 2 月 22 日
5
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 提醒
投 资者 谨防假 冒我 公司名义 进行
非法证 券活 动的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 3 月 23 日
6
鹏 华 基金 旗下 基金 2011 年年度
报告摘 要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 3 月 26 日
7
鹏 华基 金参与 工商 银行个人 电子
银 行基 金申购 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 3 月 31 日 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 51 页 共 54 页
8
鹏华基 金旗 下基 金2012 年第1 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 4 月 24 日
9
鹏 华基 金参与 邮储 银行手机 银行
费率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 4 月 27 日
10
鹏 华中 国 50 开 放式 证券投 资基
金更新 招募 书摘 要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 22 日
11
鹏 华基 金参与 交通 银行费率 优惠
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 28 日
12
鹏 华基 金参与 中信 银行费率 优惠
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 28 日
13
关 于鹏 华旗下 部分 基金参与 银河
证 券网 上交易 和柜 台系统申 购及
定 期定 额投资 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 29 日
14
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
深 圳众 禄基金 销售 有限公司 为旗
下 所有 开放式 基金 代销机构 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
15
鹏 华关 于旗下 基金 参与深圳 众禄
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 19 日
16
鹏 华关 于旗下 基金 参与数米 基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 19 日
17
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
杭 州数 米基金 销售 有限公司 为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
18
鹏华基 金旗 下基 金2012 年第2 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 19 日
19
关 于鹏 华旗下 部分 基金参与 中信
建 投证 券网上 交易 和柜台系 统申
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 8 月 9 日 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 52 页 共 54 页
购 及定 期定额 投资 费率优惠 活动
的公告
20
鹏 华关 于旗下 基金 参与长量 投顾
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 8 月 15 日
21
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
上 海长 量基金 销售 投资顾问 有限
公 司为 旗下开 放式 基金代销 机构
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 15 日
22
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 增加
西 南证 券有限 公司 为旗下部 分开
放式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 21 日
23
鹏 华 基金 旗下 基金 2012 年半年
度报告 摘要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 8 月 29 日
24
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 31 日
25
" 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新
增 上海 好买基 金销 售有限公 司为
旗 下部 分开放 式基 金代销机 构的
公告
"
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 14 日
26
鹏 华关 于部分 基金 参与好买 基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 9 月 14 日
27
关 于使 用农行 卡在 鹏华基金 管理
有 限公 司网上 直销 申购费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 18 日
28
关 于鹏 华旗下 部分 基金参与 国都
证券申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 10 月 8 日
29 鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增 中国证 券报 、 上海 证 2012 年 10 月 10 日 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 53 页 共 54 页
北 京展 恒基金 销售 有限公司 为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告
券报、 证券 时报
30
鹏 华关 于旗下 基金 参与展恒 网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 10 月 10 日
31
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分开 放式基 金实 施特定申 购费
率的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 16 日
32
鹏华基 金旗 下基 金2012 年第3 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 10 月 24 日
33
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 增加
新 时代 证券有 限公 司为旗下 部分
开放式 基金 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 1 日
34
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 与易
宝 支付 合作开 通网 上直销第 三方
支付业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 22 日
35
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 23 日
36
鹏 华基 金参与 中国 银行费率 优惠
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 11 月 29 日
37
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
洛 阳银 行股份 有限 公司为旗 下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 5 日
38
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
厦 门银 行股份 有限 公司为旗 下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 19 日
39
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 再次
提 请投 资者及 时更 新已过期 身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 22 日 鹏华中国 50 混合 2012 年年度 报告
第 54 页 共 54 页
40
鹏 华中 国 50 开 放式 证券投 资基
金更新 招募 书摘 要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 12 月 25 日
41 邮储银 行费 率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 12 月 31 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
(一) 《鹏 华中 国50 开放 式证券 投资 基金 基金 合同 》 ;
(二) 《鹏 华中 国50 开放 式证券 投资 基金 托管 协议 》 ;
(三) 《鹏 华中 国50 开放 式证券 投资 基 金2012 年 年 度报告 》 ( 原文) 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司。
上海市 仙霞 路 18 号 交通 银 行股份 有限 公司 。
12.3 查 阅方 式
投资者可在基 金管理人 营 业时间内免费 查阅,也 可 按工本费购买 复印件, 或 通过本基金管 理
人网站 (http ://www.phfund.com.cn )查 阅。
投资者对本报 告书如有 疑 问,可咨询本 基金管理 人 鹏华基金管理 有限公司 , 本公司已开通 客
户服务 系统 ,咨 询电 话:4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2013 年3 月29 日