鹏 华 丰 收 债券 型 证 券 投资 基 金2012 年年度
报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月29 日
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 2 页 共 54 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永 道中 天会 计师 事务 所注册 会计 师对 本基 金出 具了“ 标准 无保 留意 见” 的审计 报告 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至2012 年12 月31 日 止。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 3 页 共 54 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托 管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 4 页 共 54 页
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 53
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 5 页 共 54 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 鹏华丰 收债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 鹏华丰 收债 券
基金主 代码 160612
交易代 码 160612
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 5 月28 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,486,458,688.10 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 严 格控 制投 资风 险的 基础 上 ，通 过主 要投 资债 券等
固 定 收益 类品 种， 同时 兼顾 部 分被 市场 低估 的权 益类
品 种 ，力 求使 基金 份额 持有 人 获得 持续 稳定 的投 资收
益。
投资策 略 （1） 股票 投资： 股票 投资 采用 “ 行业 配置 ”与 “个股
选择” 双 线并 行的 投资 策略 ， 并通 过灵 活的 仓位 调控
等手段 来避 免市 场中 的系 统风险 。
（2） 债券 投资： 本基 金通 过对宏 观经 济状 况和 货币 政
策 等 因素 的研 究， 形成 对未 来 市场 利率 变动 方向 的预
期 ， 主动 地调 整债 券投 资组 合 的久 期， 提高 债券 投资
组 合 的收 益水 平； 通过 对债 券 市场 具体 情况 的分 析判
断 ， 形成 对未 来收 益率 曲线 形 状变 化的 预期 ，相 应地
选 择 子弹 型、 哑铃 型或 梯形 的 组合 期限 配置 ，获 取因
收益率 曲线 的形 变所 带来 的投资 收益 。
业绩比 较基 准 中债总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本 基 金属 于债 券型 基金 ，其 预 期的 风险 和收 益高 于货
币 市 场基 金， 低于 混合 型基 金 、股 票型 基金 ，为 证券
投资基 金中 的较 低风 险品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张戈 田青
联系电 话 0755-82825720 010-67595096
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4006788999 010-67595096
传真 0755-82021126 010-66275853
注册地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168 北京市 西城 区金 融 街 25 号 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 6 页 共 54 页
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 何如 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号 楼中 国建 设银
行股份 有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已 实现 收益 86,013,968.36 9,735,231.03 38,059,119.71
本期利 润 72,181,645.52 12,827,679.28 31,795,750.78
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0309 0.0421 0.0475
本期加 权平 均净 值利 润率 2.98% 4.03% 4.23%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.11% 4.36% 3.12%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 79,710,934.05 28,096,470.86 46,220,981.67
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0321 0.0663 0.1225
期末基 金资 产净 值 2,566,169,622.15 451,834,047.65 423,676,376.24
期末基 金份 额净 值 1.032 1.066 1.122
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
2011 年末
2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 38.24% 30.27% 24.83%
注:(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 7 页 共 54 页
(2) 所述基 金业绩指 标不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 （例如， 开 放式基金的申 购赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
(3) 期末可 供分配利 润， 采用期末资产 负债表中 未 分配利润期末 余额和未 分 配利润中已实 现部分
的期末 余额 的孰 低数 。表 中的 “ 期末 ”均 指报 告期 最后一 日， 即 12 月 31 日 ，无论 该日 是否 为 开
放日或 交易 所的 交易 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.49% 0.05% 0.56% 0.03% -0.07% 0.02%
过去六 个月 0.00% 0.08% 0.16% 0.05% -0.16% 0.03%
过去一 年 6.11% 0.11% 2.51% 0.07% 3.60% 0.04%
过去三 年 14.19% 0.17% 10.46% 0.09% 3.73% 0.08%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
38.24% 0.19% 21.55% 0.13% 16.69% 0.06%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中债 总指 数收 益率 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 8 页 共 54 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2008 年5 月28 日 生效 。
2、截 至本 基金 建仓 期结 束 ，本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 9 页 共 54 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金形 式发 放总
额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2012 0.970 237,936,944.76 20,782,182.84 258,719,127.60
2011 1.000 18,401,395.06 5,786,906.14 24,188,301.20
2010 1.000 64,051,463.22 3,973,487.09 68,024,950.31
合计 2.970 320,389,803.04 30,542,576.07 350,932,379.11
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 10 页 共 54 页
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 2 只 封闭 式基金 、31 只开 放
式基金 和6 只社 保组 合 ， 经 过 14 年投 资 管 理基 金 ， 在 基金投 资 、 风 险控 制等 方面 积累了 丰富 经 验 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日
期
阳先伟
本 基 金 基
金经理
2008 年5 月
28 日
- 10
阳 先 伟先 生 ，国 籍中 国 ，经 济 学硕 士 ，
10 年 证券 从业 经验 。先 后 在民生 证券 、
国 海 证券 等 机构 从事 债 券研 究 及投 资 组
合 管 理工 作 ，历 任研 究 员、 高 级经 理 等
职务 。2004 年 9 月 加盟 鹏 华基金 管理 有
限 公 司从 事 债券 及宏 观 研究 工 作， 曾 任
鹏 华 普 天债 券 基金 基 金经理 助 理 ；2006
年 12 月起 至 今任 鹏 华普天 债 券 基金 基
金经理 ，2008 年 5 月起 至 今兼任 鹏华 丰
收 债 券 型证 券 投资 基 金基金 经 理 ，2010
年 12 月起 至 今兼 任 鹏华丰 润 债 券型 证
券 投 资基 金 基金 经理 ， 现同 时 担任 固 定
收 益 部副 总 经理 。阳 先 伟先 生 具备 基 金
从 业 资格 。 本报 告期 内 本基 金 基金 经 理
未发生 变动 。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 因市场波动 等被动原
因存在基金投 资比例不 符 合基金合 同要 求的情形 ， 本基金管理人 严格按照 基 金合同的约 定及时进
行了调 整， 不存 在违 反基 金合同 和损 害基 金份 额持 有利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 11 页 共 54 页
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立 对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程， 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。
在投资 研究 环节 ：1 、 公司 使用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研究 报告 管理 平台 ” ， 确保 各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按
照《股票库 管理规定》 、 《 信用产品投资 管理规 定》 ， 执行股票及 信用产品 出入 库及日常维 护工作，
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ；3 、 在 公司 股 票库基 础上 ， 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库 ，基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合；4 、 严 格执 行投 资授 权制度 ， 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ，合 理 确 定基金 经理 的投 资权 限， 超过投 资权 限的 操作 ，应 严格履 行审 批程 序。
在交易 执行 环节 ：1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成， 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会 ；2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易，集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程序 ，交易系 统 则自动启用 公平交易
功能，由系统 按照 “未 委 托数量 ”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配；如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 ， 且 当前 市场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时，
交易系统自动 按照 “价格 优先”原则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时 ， 则 交易 系统 自动 按 照 “ 同一 指令 价格 下的 公 平交易 ” 模式 ， 进 行公 平委 托和交 易量 分配 ； 3 、
银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行；银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易，
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量，公司 按 照价格优先 、比例分
配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；4 、 新股 、 新债申 购 及非公 开定 向增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行， 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。
在交易 监控 、 分析 与评 估环 节： 1、 为加 强对 日常 投资 交易行 为的 监控 和管 理 ， 杜 绝利益 输送 、
不公平交易等 违规交易 行 为，防范日常 交易风险 ， 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和
评估措施机制 ；所监控 的 交易包括但不 限于：交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易 时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等；2 、 将 公平 交易 作鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 12 页 共 54 页
为投资组合业 绩归因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容，发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分
析；3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ，内容包括 关注类
交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析； 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 生 违法违规且并 对基金财 产 造成损失的异 常交易行 为 。本报告期内 基
金管理人管理 的所有投 资 组合参与的交 易所公开 竞 价同日反向交 易成交较 少 的单边交易 量超过该
证券当 日成 交量 的 5% 的 交 易次数 为 3 次， 主要 原因 在于指 数成 份 股 交易 不活 跃导致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年债 券市 场分 化较 大 ： 一方 面， 利率 和高 评级 品种表 现平 淡， 国债 及金 融债收 益率 曲线
均略有 上行 ； 另 一方 面， 以 城投债 为代 表的 中低 评级 信用产 品出 现结 构性 上涨 。 从债 券指 数来 看，
全年交 易所 上证 国债 指数 上涨 3.21 ％， 银 行间 中债 总财富 指数 上 涨5.72 ％， 中债企 业债 总财 富 指
数上 涨4.16% 。
全年来看，本 基金在纯 债 投资方面较为 强调对信 用 风险的防范， 各类债券 的 配置较为均衡 ，
在信用债的选 择上也一 直 坚持较高的标 准；基金 在 有效控制风险 的同时， 取 得了较好的 回报。可
转债方面，本 基金投资 一 直较为保守， 从长期配 置 的角度避免了 将资金配 置 于表现较平 淡的可转
债资产，但对 短期的波 动 性机会也少有 参与。新 股 申购方面，我 们全年的 申 购策略都较 为理性，
仅选择 了少 量有 投资 价值 的品种 参与 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2012 年丰 收债 券份 额净 值 增长率 为 6.11% ，高 于基 准 3.60% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2013 年的 债券 市场 ， 我们认 为 ： 在 经济 长期 趋 弱和企 业去 杠杆 的背 景下 ， 债 券市 场长 期
向好的基本面 没有变； 而 外汇流入放缓 带来的存 款 增长乏力和全 社会信用 紧 张等不利因 素短期也
难以改变。因 此，在未 来 相当一段时期 内债市很 可 能维持现有的 震荡格局 ， 收益率大幅 上行或下鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 13 页 共 54 页
行的机 会均 有限 ，部 分票 息较高 、信 用资 质较 佳的 品种仍 有持 有价 值。
同时，由于社 会信用供 需 整体上呈现紧 张格局， 在 一些过度负债 的部门或 企 业，债务链条 相
对脆弱的环节可能发生断 裂，从而直接或间接地引 发债券市场的信用风险。 因此，我们在 2013
年的投资中， 应更加注 重 对于信 用风险 的识别和 管 理，更加严格 地规避经 营 不善、投融 资过于激
进且实 力不 强的 企业 。
权益市场方面 ，我们仍 认 为目前股市估 值整体上 处 于基本合理的 区间，不 存 在系统性低估 。
由于国内经济 增长减速 、 信贷供应紧张 ，国外经 济 动荡加剧等原 因，股市 难 以出现系统 性 机会。
综上，我们判 断一季度 权 益市场可能仍 然延续指 数 区间震荡的格 局，仅部 分 板块和公司 可能存在
机会。
组合的纯债券 投资方面 ： 在久期配置上 ，我们将 坚 持平衡收益与 风险的原 则 ，在控制风险 的
前提下承担适 度的久期 风 险；在结构方 面，以配 置 中期品种为主 ，适当参 与 长期债券， 适时相机
操作，以积极 把握利率 市 场可能存在的 机会；在 类 属配置上，将 以高等级 债 券为主，并 在严格控
制信用 风险 的前 提下 ，根 据组合 规模 适度 配置 中等 信用评 级的 品种 。
权益投 资方 面： 我们 将继 续 遵循价 值投 资的 理念 ， 以 较 为谨慎 的态 度进 行股 票和 转债的 投资 ；
同时谨 慎、 有选 择地 参与 新股申 购， 力求 保持 基金 份额净 值平 稳增 长。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 继续完 善内 部控 制、 提升 风险管 理水 平, 着重 开展了以 下 各项 工作 ：
1 、继 续完 善内 部控 制体 系
公司不 断更 新完 善业 务流 程和运 营风 险数 据库,通 过 标准化 业务 流程 将业 务操 作落实 到岗 ， 明
确业务流程与 控制活动 的 关联关系，确 定关键控 制 活动，以及各 个业务操 作 所使用的相 关文档或
表单，并将业 务操作与 法 律法规的相关 法条建立 关 联，将控制活 动与风险 建 立关联，将 法律法规
要求与 信息 披露 报备 规则 建立关 联。
2 、继 续优 化内 部控 制措 施
2012 年， 公司 继续 完善 内 部控制 措施 ， 制 定、 颁布 和更新 了一 系列 公司 基本 管理制 度， 通过
信息技 术手 段陆 续实 现了 部分标 准化 操作 流程 手册 的系统 化。
3 、持 续改 进投 资监 控的 方 法与手 段， 保证 基金 投资 业务的 合法 合规 性
2012 年， 在投 资日 常合规 监控工 作方 面， 公司 根据 产品特 点进 一步 完善 了投 资监控 系统 以 提
升投资 监控 效率 ； 在 实现 交易价 差分 析、 银行 间交 易分析 、 研 究报 告检 查等 专项检 查工 作定 期化 、
日常化的基础 上，公司 加 强了内幕交易 风险的检 查 和防范，明确 了内幕交 易 防范要求， 多次开展
有关内 幕交 易的 培训 ，进 一步强 化全 体投 研人 员对 内幕交 易行 为和 结果 的认 识。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 14 页 共 54 页
4 、规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性
2012 年， 在基 金 募 集和 持 续营销 活动 中， 公司 严格 规范基 金销 售业 务， 按照 《证券 投资 基金
销售管理办法 》及相关 法 规规定审查宣 传推介材 料 ，逐步 落实反 洗钱法律 法 规各项要求 ，并督促
销售部 门做 好投 资者 教育 工作， 本报 告期 内没 有出 现主动 违规 行为 。
5 、开 展以 风险 为导 向的 内 部稽核
本报告期内， 监察稽核 部 开展了对基金 投资管理 、 市场营销管理 、客户投 诉 和公司日常运 作
的定期 监察 稽核 与专 项监 察稽核 。 监 察稽 核人 员开 展 了以风 险为 导向 的内 部稽 核， 通 过稽 核发 现，
提高了 公司 标准 化操 作流 程手册 的执 行效 力， 优化 了 标准化 操作 流程 手册 ， 更 新 了风险 控制 矩阵 ，
本报告 期内 公司 没有 发生 重大风 险事 件。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业 胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ：
4.7.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独立 核算， 保证 不同 基 金之间 在名 册登 记、 账 户 设置、 资 金划 拨、 账 簿记 录 等方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托 管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.7.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票等没有市 价的投资 品 种估值小组， 成员由 基 金 经理、行业 研究员、
监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部 相 关人 员组 成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度：
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 15 页 共 54 页
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.8.1 截 止本 报告 期末 ， 本基金 可供 分配 利润 为 79,710,934.05 元。 根据 相 关法律 法规 及本
基金基 金合 同的 规定 ，本 基金本 年度 利润 分配 比例 应不低 于可 供分 配利 润 的50%。
4.8.2 本 基 金 于 2012 年 1 月 19 日对 2011 年 年 度 可 供 分 配 利 润 进 行 分 配 ， 分 配 金 额 为
15,203,645.47 元，占 2011 年年 度可 供分 配利 润的 54.11% ( 详 见本 报告 3.3 以及 7.4.11 部 分） ，
符合相 关法 规及 基金 合同 的规定 。
本 基 金 于 2012 年 6 月 26 日对 2012 年年度可供分配利润进行分配，分配金额为
243,515,482.13 元 ， 占 2012 年年 度可 供分 配利 润的 75.34%(详 见本 报告 3.3 以及 7.4.11 部 分） ，
符合相 关法 规及 基金 合同 的规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，发现个别 监督指标 受 市场影响被动 超出监督 比 例，未发现基 金管理人 有 损害基金份 额持有人
利益的 行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为258,719,127.60 元 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假 记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 16 页 共 54 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第 20319 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 鹏华丰 收债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我们审计了后附的 鹏华丰收债券型证券投资基金( 以 下 简 称
“鹏华 丰收 债券 基金 ”) 的 财务报 表， 包 括 2012 年 12 月 31 日
的资产 负债 表、2012 年 度 的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)变
动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 丰 收 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人
鹏华基 金管 理有 限公 司 管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会 ”)发 布的 有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设 计 、 执 行和 维 护 必要 的内 部 控 制 ，以 使 财 务报 表不 存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制的有效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述鹏 华丰 收 债券基 金 的财 务报 表在 所 有重大 方面
按 照 企 业会 计 准则 和在 财务 报 表 附注 中 所列 示的 中国 证 监 会发
布 的 有 关规 定 及允 许的 基金 行 业 实务 操 作编 制， 公允 反 映 了鹏
华丰收 债券 基 金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2012 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 17 页 共 54 页
注册会 计师 的姓 名 单峰 刘颖
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 市
审计报 告日 期 2013 年3 月26 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 丰收 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 9,298,928.87 18,588,073.56
结算备 付金
121,564,860.37 2,959,949.04
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,762,259,744.60 532,190,111.24
其中： 股票 投资
- 11,247,163.34
基金投 资
- -
债券投 资
3,762,259,744.60 520,942,947.90
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
49,873,867.53 -
应收利 息 7.4.7.5 93,590,626.12 5,602,676.45
应收股 利
- -
应收申 购款
6,820,079.01 603,489.92
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,043,408,106.50 559,944,300.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,420,059,579.16 105,000,000.00
应付证 券清 算款
47,450,859.57 1,150,763.72
应付赎 回款
6,144,775.83 478,798.08 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 18 页 共 54 页
应付管 理人 报酬
1,420,461.25 211,147.27
应付托 管费
473,487.08 70,382.42
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 -12,584.09 1,382.35
应交税 费
1,484,675.46 1,124,159.40
应付利 息
131,893.12 12,057.52
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 85,336.97 61,561.80
负债合 计
1,477,238,484.35 108,110,252.56
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,486,458,688.10 423,737,576.79
未分配 利润 7.4.7.10 79,710,934.05 28,096,470.86
所有者 权益 合计
2,566,169,622.15 451,834,047.65
负债和 所有 者权 益总 计
4,043,408,106.50 559,944,300.21
注：报 告截 止日 2012 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.032 元 ，基 金份 额总额 2,486,458,688.10
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 丰收 债券 型证券 投资 基金
本报告 期： 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
一、收入
108,588,710.92 18,394,144.08
1.利息 收入
118,793,916.27 11,393,679.33
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,166,455.12 240,978.04
债券利 息收 入
117,064,155.92 11,150,700.74
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
563,305.23 2,000.55
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
1,696,317.42 3,683,982.86
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,964,344.93 5,453,548.37
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,063,810.56 -1,774,965.51
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 596,851.79 5,400.00
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -13,832,322.84 3,092,448.25 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 19 页 共 54 页
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 1,930,800.07 224,033.64
减： 二、费用
36,407,065.40 5,566,464.80
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 14,193,327.49 1,896,627.77
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,731,109.14 632,209.32
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 270,826.60 302,403.81
5．利 息支 出
16,752,075.04 2,342,268.33
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
16,752,075.04 2,342,268.33
6．其 他费 用 7.4.7.19 459,727.13 392,955.57
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
72,181,645.52 12,827,679.28
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
72,181,645.52 12,827,679.28
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 丰收 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
423,737,576.79 28,096,470.86 451,834,047.65
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 72,181,645.52 72,181,645.52
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
2,062,721,111.31 238,151,945.27 2,300,873,056.58
其中：1. 基 金申 购款 6,843,001,659.07 432,739,839.65 7,275,741,498.72
2. 基金 赎回 款 -4,780,280,547.76 -194,587,894.38 -4,974,868,442.14
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -258,719,127.60 -258,719,127.60
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
2,486,458,688.10 79,710,934.05 2,566,169,622.15 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 20 页 共 54 页
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
377,455,394.57 46,220,981.67 423,676,376.24
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 12,827,679.28 12,827,679.28
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
46,282,182.22 -6,763,888.89 39,518,293.33
其中：1. 基 金申 购款 468,711,180.05 21,230,029.62 489,941,209.67
2. 基金 赎回 款 -422,428,997.83 -27,993,918.51 -450,422,916.34
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -24,188,301.20 -24,188,301.20
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
423,737,576.79 28,096,470.86 451,834,047.65
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华丰收债券型证券投资 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2008] 第 405 号 《关 于核 准鹏华 丰收 债券 型证 券投 资基金 募集 的批 复》
核准，由鹏华 基金 管理 有 限公司依照《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 和 《鹏华丰收 债券型证
券投资 基金 基金 合同 》负 责公开 募集 。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2,099,719,647.42 元，业 经普华永道中天会 计师事 务所有限公司普华 永道中 天验字(2008) 第 71
号验资报告予 以验证。 经 向中国证监会 备 案， 《鹏 华 丰收债券型证 券投资基 金 基金合同》 于 2008
年 5 月 28 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 2,100,410,489.38 份基金 份额 ，其 中
认购资 金利 息折 合690,841.96 份基 金 份 额。 本 基金 的基金 管理 人为 鹏华 基金 管理有 限公 司， 基金鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 21 页 共 54 页
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 丰收债券型证 券投资基 金 基金合同》的 有
关规定，本基 金的投资 范 围为国债、金 融债、次 级 债、企业债、 可转换公 司 债券、央行 票据、短
期融资 券 、 资 产支 持证 券 、 债 券回 购和 股票( 含一 级 市场新 股申 购)、权 证( 仅 限于通 过投 资可 分离
转债而 获得 的权 证) 等权 益 类品种 ， 以 及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其它 固定 收益类 金融 工具 。 本
基金投资于债 券等固定 收 益类品种的比 例不低于 基 金资产的 80% ；本基 金投 资于股票等权 益类品
种的比 例为 基金 资产 的 0 －20% ；本 基金 投资 可转 换 公司债 券的 比例 不超 过基 金资产 净值 的 30% ；
现金和 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本 基金 的业 绩比较 基准 为中 债 总
指数收 益率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 鹏华丰收 债 券型证券投 资基金基 金合 同》和中国 证监会允 许的 如财务报表 附注所 列
示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2012 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2012 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2012 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币， 除有 特别 说明 外， 均以人 民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 22 页 共 54 页
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前 暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产的公 允价值变 动作为公允价 值
变动损益计入 当期损益 ； 在资产持有期 间所取得 的 利息或现金股 利以及处 置 时产生的处 置损益计
入当期 损益 。
7.4.4.4.4 金 融资产满足 下列条件之一的 ，予以终 止确认：(1) 收取该金融 资产现金流量 的
合同权利终止 ；(2) 该金 融资产已转移 ，且本基 金 将金融资产 所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转
移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转 移，虽然 本 基金既没有转 移也没有 保 留金融资产所 有权上
几乎所 有的 风险 和报 酬， 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
7.4.4.4.5 金融 资产 终止 确认时 ，其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ，计 入当 期损益 。
7.4.4.4.6 当 金融负债的 现时义务全部或 部分已经 解除时，终止确 认该金融 负债或义务已 解
除的部 分。 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 之间的 差额 ，计 入当 期损 益。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 23 页 共 54 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原 则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情 况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能 最大 程度 使用 市场参 数， 减少 使用 与本 基金特 定相 关的 参 数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值；
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘 价减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的 ， 且最 近交 易日 后经 济环 境 未发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 24 页 共 54 页
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、 转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述的 相关 方法 进行估 值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 的相 关方 法进 行估 值；
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一 股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市场交易的债 券，采用 估值技术确定公 允价值， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 ；
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证， 采用 估值技 术确 定公 允价 值进 行估值 。
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术 分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述的 相关 方法 进行 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和 赎回分别 包括 基金转换所 引起的转 入基 金的实收基 金增加和 转出 基金的实收 基金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 25 页 共 54 页
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
基金管理人的 管理人报 酬 根据《鹏华丰 收债券型 证 券投资基金基 金合同》 的 规定按基金资 产
净值 的0.60% 的 年费 率逐 日计提 。
基金托管人的 托管费根 据 《鹏华丰收债 券型证券 投 资基金基金合 同》的规 定 按基金资产净 值
的0.20% 的 年费 率逐 日计 提。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金的每份 基金份额 享 有同等分配权 。基金收 益 分配后每一基 金份额净 值 不能低于面值 。
收益分配时所发生的银 行 转账或其他手续费用由 投 资人自行承担。本基 金收 益每年最多分配 12
次，每 年基 金收 益分 配比 例不低 于可 分配 收益 的 50% 。若 基金 合同 生效 不 满 3 个 月则 可不 进行 收
益分配 。
本基金收益分 配方式分 为 两种：现金分 红与红利 再 投资，投资人 可选择现 金 红利或将现金 红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资人 不 选择，本基 金默认的
收益分配方式 是现金分 红 。基金投资当 期出现净 亏 损，则不进行 收益分配 。 基金当期收 益应先弥
补上期 亏损 后， 方可 进行 当期收 益分 配。 法律 法规 或监管 机构 另有 规定 的从 其规定 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 26 页 共 54 页
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.12.1 计 量属 性
本基金除特别 说明对金 融 资产和金融负 债采用公 允 价值等作为计 量属性之 外 ，一般采用历 史
成本计 量。
7.4.4.12.2 重 要会 计估 计 及其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
7.4.4.12.2.1 对于 证券 交 易所上 市的 股票 ， 若 出现 重大事 项停 牌等 情况 ， 本 基金根 据中 国证
监会公告[2008]38 号《 关 于进一步规范 证券投资 基 金估值业务的 指导意见 》 ， 根据具体情况 采用
《中国证券业 协会 基金 估 值工作小组关 于停牌股 票 估值的参考方 法》提供 的 指数收益法 等估值技
术进行 估值 。
7.4.4.12.2.2 对于在 锁定 期内的非公开发行股 票， 根据中国证监会基金 部通 知[2006]37 号
《关于 进一 步加 强基 金投 资非公 开发 行股 票风 险控 制有关 问题 的通 知》 ， 若在 证券交 易所 挂牌 的 同
一股票的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本， 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一
股票的市场交 易收盘价 估 值；若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交 易 收 盘价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本， 按 锁定期内已经 过交易天 数 占锁定期内总 交易天数 的 比例将两者 之间差价
的一部 分确 认为 估值 增值 。
7.4.4.12.2.3 在银行 间同 业市场交易的债券品 种， 根据中国证监会证监 会计 字[2007]21 号
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》采用 估值技
术确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 债 券按现金流量 折现法估 值 ，具体估值 模型、参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 27 页 共 54 页
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1)
以发 行 基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3)
对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人所得税 ，暂不征 收 企业所得税。 对基金取 得 的股票的股息 、红利收 入 ，由上市公 司在向基
金派发 股息 、 红 利时 暂减 按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额， 依照 现行 税法 规定 即 20% 代扣 代缴 个人 所
得税。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
活期存 款 9,298,928.87 18,588,073.56
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 9,298,928.87 18,588,073.56
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 1,798,898,028.39 1,804,152,344.60 5,254,316.21
银行间 市场 1,970,326,063.25 1,958,107,400.00 -12,218,663.25
合计 3,769,224,091.64 3,762,259,744.60 -6,964,347.04
资产支 持证 券 - - - 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 28 页 共 54 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,769,224,091.64 3,762,259,744.60 -6,964,347.04
项目
上年度 末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 11,284,108.50 11,247,163.34 -36,945.16
债券
交易所 市场 294,117,973.31 298,093,947.90 3,975,974.59
银行间 市场 219,920,053.63 222,849,000.00 2,928,946.37
合计 514,038,026.94 520,942,947.90 6,904,920.96
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 525,322,135.44 532,190,111.24 6,867,975.80
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
截至本 报告 期末 及上 年度 末 ，本 基金 未持 有衍 生金 融资产 和衍 生金 融负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 9,227.68 2,687.32
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 60,174.62 1,465.20
应收债 券利 息 93,521,223.82 5,598,523.93
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 93,590,626.12 5,602,676.45
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 29 页 共 54 页
7.4.7.6 其 他资 产
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -20,854.41 532.35
银行间 市场 应付 交易 费用 8,270.32 850.00
合计 -12,584.09 1,382.35
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 5,336.97 561.80
预提费 用 80,000.00 55,000.00
其他 - 6,000.00
合计 85,336.97 61,561.80
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 423,737,576.79 423,737,576.79
本期申 购 6,843,001,659.07 6,843,001,659.07
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -4,780,280,547.76 -4,780,280,547.76
本期末 2,486,458,688.10 2,486,458,688.10
注: 申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 45,210,120.72 -17,113,649.86 28,096,470.86
本期利 润 86,013,968.36 -13,832,322.84 72,181,645.52
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
251,232,106.63 -13,080,161.36 238,151,945.27
其中： 基金 申购 款 496,123,610.05 -63,383,770.40 432,739,839.65
基金赎 回款 -244,891,503.42 50,303,609.04 -194,587,894.38
本期已 分配 利润 -258,719,127.60 - -258,719,127.60 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 30 页 共 54 页
本期末 123,737,068.11 -44,026,134.06 79,710,934.05
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 426,242.32 114,407.67
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 643,854.82 81,833.02
其他 96,357.98 44,737.35
合计 1,166,455.12 240,978.04
注：其 他为 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 120,507,343.25 102,065,027.34
减：卖 出股 票成 本总 额 123,471,688.18 96,611,478.97
买卖股 票差 价收 入 -2,964,344.93 5,453,548.37
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2011年1 月1 日至2011 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
1,599,384,978.07 297,147,104.39
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
1,552,670,845.54 292,066,925.71
减：应 收利 息总 额 42,650,321.97 6,855,144.19
债券投 资收 益 4,063,810.56 -1,774,965.51
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 31 页 共 54 页
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 596,851.79 5,400.00
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 596,851.79 5,400.00
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -13,832,322.84 3,092,448.25
—— 股 票投 资 36,945.16 -2,002,007.76
—— 债 券投 资 -13,869,268.00 5,094,456.01
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -13,832,322.84 3,092,448.25
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 1,681,025.19 208,767.73
债券手 续费 返还 70,000.00 -
印花税 返还 18.34 -
转换费 收入 179,756.54 15,265.91
合计 1,930,800.07 224,033.64
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
251,999.10 300,228.81
银行间 市场 交易 费用
18,827.50 2,175.00
合计
270,826.60 302,403.81
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 32 页 共 54 页
12 月 31 日 月 31 日
审计费 用 80,000.00 55,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 400.00 -
账户维 护费 31,500.00 18,000.00
银行汇 划费 用 47,827.13 19,955.57
合计 459,727.13 392,955.57
注： 其他为上海清算所 数 字证书费 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
(Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：1. 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方没 有发 生变 化。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告 期内及上 年 度可比较期间 未通过关 联 方交易单元发 生股票交 易 、权证交易、 债
券交易 、债 券回 购交 易， 也没有 发生 应支 付关 联方 的佣金 业务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 33 页 共 54 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
14,193,327.49 1,896,627.77
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,834,708.70 110,053.07
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.60% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.60 %÷ 当年 天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,731,109.14 632,209.32
注： 支 付基 金托管 人中 国 建设银 行股 份有 限公 司的 托管费 年费 率 为0.20% ， 逐 日计提 ， 按 月支付 。
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.20 %÷ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - 51,975,669.86 - - 99,500,000.00 62,011.99
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - - - - 60,880,000.00 18,512.00
注：与关联方 之间通过 银 行间同业市场 进行的债 券 （含回购）交 易，该类 交 易是在正常 业务中按
照一般 商业 条款 而订 立。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 34 页 共 54 页
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2008 年
5 月 28 日 ）持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 46,062,000.00 46,062,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 46,062,000.00 46,062,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.85% 10.87%
注：本 基金 管理 人投 资本 基金的 费率 标准 与其 他相 同条件 的投 资者 适用 的费 率标准 相一 致。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 9,298,928.87 426,242.32 18,588,073.56 114,407.67
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息.
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单 位： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：份 ） 总金额
国信证 券 1280146 12 徐 州新 盛债 网下申 购 400,000 40,000,000.00
国信证 券 1280167 12 赣 水投 债 网下申 购 200,000 20,000,000.00
国信证 券 122152 12 国电 02 网下申 购 700,000 70,000,000.00
国信证 券 1280185 12 普 洱国 资债 网下申 购 300,000 30,000,000.00
国信证 券 1280219 12 铁道 03 网下申 购 1,000,000 99,500,000.00
注：本 基金 上年 度可 比期 间没有 参与 关联 方承 销的 证券。
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 35 页 共 54 页
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
场内 场外
1 2012 年6
月26 日
2012 年6 月
26 日
2012 年6
月26 日
0.630 223,981,141.70 19,534,340.43 243,515,482.13
2 2012 年1
月19 日
2012 年1 月
19 日
2012 年1
月19 日
0.340 13,955,803.06 1,247,842.41 15,203,645.47
合
计
- - 0.970 237,936,944.76 20,782,182.84 258,719,127.60
7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
127001
海直
转债
2012 年
12 月24
日
2013 年
1 月 7
日
新债网
下申购
100.00 100.00 32,120 3,212,000.00 3,212,000.00 -
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限的 股票 及权证 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有持 有暂 时停 牌的 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2012 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额200,559,579.16 元，是 以如 下债 券作 为质 押:
金额单 位： 人民 币元
债 券 代
码
债券名 称 回购到 期日 期 末 估 值 单
价
数量 （ 张） 期末估 值总 额
120410 12 农发10 2013 年1 月11 日 97.93 2,180,000 213,487,400.00
合计
2,180,000 213,487,400.00
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 36 页 共 54 页
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至 本 报告 期期 末 2012 年12 月31 日止 ， 基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 1,219,500,000.00 元， 于 2013 年 1 月 4 日( 先后) 到期 。该 类 交易要 求本 基金 转入
质押库 的债 券， 按证 券交 易所规 定的 比例 折算 成标 准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型证券投 资 基金。本基金 投资的金 融 工具主要包括 债券投资 和 少部分的股票 投
资。本基金在 日常经营 活 动中面临的与 这些金融 工 具相关的风险 主要包括 信 用风险、流 动性风险
及市场风险。 本基金的 基 金管理人从事 风险管理 的 主要目 标是争 取将以上 风 险控制在限 定的范围
之内， 使本 基金 在风 险和 收益之 间取 得最 佳的 平衡 以实现 “风 险和 收益 相匹 配” 的 风险 收益 目 标 。
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设，建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会，主 要负责制
定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项；督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查， 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作，并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ； 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部，专 职 负责对 基 金管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ，并 适时 提出 整改建 议。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模 型， 日常 的量 化 报告， 确定 风险 损失 的限 度和相 应置 信程 度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将 风险 控制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 37 页 共 54 页
本基 金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 - 50,119,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 50,119,000.00
注：本期末本 基金未持 有 短期信用评级 债券；未 评 级债券包括国 债、中央 银 行票据和政 策性金融
债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 1,255,302,677.60 129,573,886.70
AAA 以下 1,486,992,067.00 124,517,661.20
未评级 1,019,965,000.00 216,732,400.00
合计 3,762,259,744.60 470,823,947.90
注：未 评级 债券 包括 国债 、中央 银行 票据 和政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比例要求 ，对流动 性 指标进行持续 的监测和 分 析，包括组合 持仓集中 度 指标、组合 在短时间鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 38 页 共 54 页
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品 种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例 等。
本基金投资于 一家公司 发 行的股票市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的基金
管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行的 证 券不得超过该 证券的 10% 。本基金所持 大部分
证券在 银行 间同 业市 场交 易， 其 余亦 在证 券交 易所 上市， 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 金 融资产均能以 合理价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值。
除卖出 回购 金融 资产 款余 额 1,420,059,579.16 元 将在 1 个月 内到 期且 计息 外，本 基金 所 持
有的全部金融 负债的合 约 约定到期日均 为一个月 以 内且不计息， 可赎回基 金 份额净值（ 所有者权
益）无 固定 到期 日且 不计 息，因 此账 面余 额即 为未 折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值 下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于交易 所 及银行间市场 交易的固 定 收益品种，此 外还持有 银 行存款、结算 备
付金等利率敏 感性资产 ， 因此存在相应 的利率风 险 。本基金的基 金管理人 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 9,298,928.87 - - - 9,298,928.87
结算备 付金 121,564,860.37 - - - 121,564,860.37
交易性 金融 资
产
141,870,672.00 1,090,230,172.60 2,530,158,900.00 - 3,762,259,744.60
应收证 券清 算
款
- - - 49,873,867.53 49,873,867.53 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 39 页 共 54 页
应收利 息 - - - 93,590,626.12 93,590,626.12
应收申 购款 - - - 6,820,079.01 6,820,079.01
其他资 产 - - - - -
资产总 计 272,734,461.24 1,090,230,172.60 2,530,158,900.00 150,284,572.66 4,043,408,106.50
负债
卖出回 购金 融
资产款
1,420,059,579.16 - - - 1,420,059,579.16
应付证 券清 算
款
- - - 47,450,859.57 47,450,859.57
应付赎 回款 - - - 6,144,775.83 6,144,775.83
应付管 理人 报
酬
- - - 1,420,461.25 1,420,461.25
应付托 管费 - - - 473,487.08 473,487.08
应付交 易费 用 - - - -12,584.09 -12,584.09
应付利 息 - - - 131,893.12 131,893.12
应交税 费 - - - 1,484,675.46 1,484,675.46
其他负 债 - - - 85,336.97 85,336.97
负债总 计 1,420,059,579.16 - - 57,178,905.19 1,477,238,484.35
利率敏 感度 缺
口
-1,147,325,117.92 1,090,230,172.60 2,530,158,900.00 93,105,667.47 2,566,169,622.15
上年度 末
2011 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 18,588,073.56 - - - 18,588,073.56
结算备 付金 2,959,949.04 - - - 2,959,949.04
交易性 金融 资
产
80,025,600.00 334,669,947.90
106,247,400.00 11,247,163.34 532,190,111.24
应收利 息 - - - 5,602,676.45 5,602,676.45
应收申 购款 - - - 603,489.92 603,489.92
资产总 计 101,573,622.60 334,669,947.90 106,247,400.00 17,453,329.71 559,944,300.21
负债
卖出回 购金 融
资产款
105,000,000.00 - - - 105,000,000.00
应付证 券清 算
款
- - - 1,150,763.72 1,150,763.72
应付赎 回款 - - - 478,798.08 478,798.08
应付管 理人 报
酬
- - - 211,147.27 211,147.27
应付托 管费 - - - 70,382.42 70,382.42
应付交 易费 用 - - - 1,382.35 1,382.35
应付利 息 - - - 12,057.52 12,057.52
应交税 费 - - - 1,124,159.40 1,124,159.40 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 40 页 共 54 页
其他负 债 - - - 61,561.80 61,561.80
负债总 计 105,000,000.00 - - 3,110,252.56 108,110,252.56
利率敏 感度 缺
口
-3,426,377.40 334,669,947.90 106,247,400.00 14,343,077.15 451,834,047.65
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面 价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 对基 金资 产净值 的影 响金 额。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2011 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
46,056,739.58 4,248,027.58
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-45,217,915.00 -4,212,264.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券和 股票，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 债券等固 定 收益类品种的 比
例不低 于基 金资 产 的 80% ，投资 于股 票等 权益 类品 种的比 例为 基金 资产 的 0 ～20% ，投 资于 可转 换
公司债券的比 例不超过 基 金资产净值 的 30%。 此外 ， 本基金的基 金管理人 每 日对本基金所 持有的
证券价 格实 施监 控， 定期 运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量， 包 括VaR （Value at Risk）指
标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 41 页 共 54 页
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - 11,247,163.34 2.49
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 - - 11,247,163.34 2.49
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2012 年 12 月 31 日，本 基金 未持 有交 易性 权益类 投资 （2011 年 12 月 31 日：2.49% ） ， 因
此除市 场利 率和 外汇 汇率 以外的 市场 价格 因素 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响 （2011 年 12
月31 日： 同） 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 1,804,152,344.60 元 ，属 于第 二层级 的余 额为 1,958,107,400.00 元 ，无 属鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 42 页 共 54 页
于第三 层级 的余 额(2011 年12 月31 日： 第一 层级265,087,575.04 元， 第二 层 级 267,102,536.20
元，无 第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 3,762,259,744.60 93.05
其中： 债券 3,762,259,744.60 93.05
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 130,863,789.24 3.24
6 其他各 项资 产 150,284,572.66 3.72
7 合计 4,043,408,106.50 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 43 页 共 54 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603366 日出东 方 35,758,821.50 7.91
2 601388 怡球资 源 33,024,186.00 7.31
3 300337 银邦股 份 23,400,000.00 5.18
4 300329 海伦钢 琴 12,600,000.00 2.79
5 601231 环旭电 子 4,140,153.20 0.92
6 603128 华贸物 流 3,264,418.98 0.72
注：（1） 买入 金额 按买 入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
（2 ） 以上 为本 报告 期内 买 入的全 部股 票明 细。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601388 怡球资 源 37,826,306.66 8.37
2 603366 日出东 方 26,858,703.58 5.94
3 300337 银邦股 份 20,382,100.26 4.51
4 300329 海伦钢 琴 12,017,903.33 2.66
5 601928 凤凰传 媒 7,570,467.64 1.68
6 601231 环旭电 子 6,931,780.89 1.53
7 603128 华贸物 流 3,955,230.12 0.88
8 600263 路桥建 设 3,236,000.00 0.72
9 601336 新华保 险 1,702,140.77 0.38
10 601908 京运通 26,710.00 0.01
注：(1) 卖 出金 额按 卖出 成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
（2 ） 以上 为本 报告 期内 卖 出的全 部股 票明 细。
（3 ） 路桥 建设( 股票 代码:600263) 报告 期内 被中 国交 建( 股票 代码:601800) 吸收 合并而 终止 上市 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 112,187,579.68
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 120,507,343.25 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 44 页 共 54 页
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 49,368,000.00 1.92
2 央行票 据 59,904,000.00 2.33
3 金融债 券 910,693,000.00 35.49
其中： 政策 性金 融债 910,693,000.00 35.49
4 企业债 券 2,739,082,744.60 106.74
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 3,212,000.00 0.13
8 其他 - -
9 合计 3,762,259,744.60 146.61
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120410 12 农发 10 3,100,000 303,583,000.00 11.83
2 120222 12 国开 22 2,250,000 224,550,000.00 8.75
3 110238 11 国开 38 2,000,000 202,060,000.00 7.87
4 112090 12 中兴 01 2,000,000 195,200,000.00 7.61
5 126018 08 江 铜债 1,407,000 121,761,780.00 4.74
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金投资的 前十名证 券 中 本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 45 页 共 54 页
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 49,873,867.53
3 应收股 利 -
4 应收利 息 93,590,626.12
5 应收申 购款 6,820,079.01
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 150,284,572.66
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
27,231 91,309.86 983,963,882.69 39.57% 1,502,494,805.41 60.43%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
57,958.85 0.0023%
注： （1 ）本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人本 报告 期末 未持 有本基 金份 额。
（2 ） 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额。 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 46 页 共 54 页
（3 ） 截 至本 报告 期末 ， 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 5 月 28 日 ） 基金 份额 总额
2,100,410,489.38
本报告 期期 初基 金份 额总 额 423,737,576.79
本报告 期基 金总 申购 份额 6,843,001,659.07
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 4,780,280,547.76
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,486,458,688.10
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 。总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
2012 年12 月8 日， 经公 司 2012 年 第五 次股 东会 审 议通过 ， 周 中国 、 张 元、 高臻、 邓召 明任
公司新 任董 事 ，胡 继之 、 李相启 、 黄善 端 、宋 泓不 再担任 公司 董事 ， 胡继 之 、于 丹任 公司 新任 监
事， 孙枫 不再 担任 公司 监 事， 本公 司已 于 2012 年 12 月将 上述 变更 事项 报中 国证券 监督 管理 委员
会深圳 监管 局备 案并 在基 金更新 招募 书说 明书 中披 露。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动：
2012 年11 月 15 日 ， 经 中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨新 丰为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
总经理 ，其 任职 资格 已经 中国证 监会 审核 批准 （证 监许可 〔2012 〕961 号 ） 。聘任 郑绍 平为 中 国
建设银 行投 资托 管业 务部 副总经 理， 其 任职 资格 已 经中国 证监 会审 核批 准 （ 证监许 可 〔2012 〕 1036
号）。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 47 页 共 54 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事 务
所有限 公司 审计 费 用80,000.00 元， 该审 计机 构已 提供审 计服 务的 年限 为 五 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 1 88,107,339.66 73.11% 76,740.04 100.62% -
中银国际 1 32,400,003.59 26.89% -473.66 -0.62% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供 全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2 、 选择 交易 单元 的程 序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 48 页 共 54 页
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构 的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后， 向券商 租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 ，并 从 2008 年 5 月开始 陆续 使用 。本 报告 期内 交 易单 元未 发生 变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中信证券 1,148,880,812.22 83.85% 103,574,600,000.00 84.49% - -
中银国际 221,346,513.13 16.15% 19,011,194,000.00 15.51% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
鹏 华丰 收债券 型证 券投资基 金更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 1 月 11 日
2
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 鹏华
丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2012
年分红 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 1 月 13 日
3
鹏华基 金旗 下基 金2011 年第4 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 1 月 18 日
4
鹏 华基 金新增 南京 银行为代 销机
构的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 1 月 20 日
5
参 加浦 发银行 电子 渠道基金 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 2 月 6 日
6
鹏 华基 金参与 广州 银行网上 银行
费率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 2 月 22 日
7
鹏 华基 金新增 广州 银行为代 销机
构的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 2 月 22 日
8 鹏 华基 金管理 有限 公司关于 提醒 中国证 券报 、 上海 证 2012 年 3 月 23 日 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 49 页 共 54 页
投 资者 谨防假 冒我 公司名义 进行
非法证 券活 动的 提示 性公 告
券报、 证券 时报
9
鹏 华 基金 旗下 基金 2011 年年度
报告摘 要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 3 月 26 日
10
鹏 华基 金参与 工商 银行个人 电子
银 行基 金申购 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 3 月 31 日
11
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 增加
上 海银 行股份 有限 公司为旗 下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 4 月 10 日
12
鹏华基 金旗 下基 金2012 年第1 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 4 月 24 日
13
鹏 华基 金参与 邮储 银行手机 银行
费率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 4 月 27 日
14
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 旗下
部 分基 金申购 徐州 市新盛建 设发
展投资 有限 公司 公司 债券 的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 5 月 12 日
15
关 于增 加兴业 银行 为鹏华部 分基
金代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 1 日
16
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 旗下
部 分 基金 申购 2012 年江西 省 水
利 投资 集团有 限公 司公司债 券的
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 8 日
17
鹏 华丰 收债券 型证 券投资基 金暂
停 大额 申购、 定投 及转换转 入公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 15 日
18
鹏华丰 收债 券 2012 年 临时 公告_
非货币 市场 基金 分红 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 20 日
19 关 于鹏 华基金 管理 有限公司 旗下 中国证 券报 、 上海 证 2012 年 6 月 20 日 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 50 页 共 54 页
部 分基 金申购 国电 电力发展 股份
有限公 司 2012 年 公司 债券(第一
期)的 公告
券报、 证券 时报
20
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 旗下
部 分 基金 申购 2012 年普洱 市 国
有 资产 经营有 限责 任公司公 司债
券的公 告.
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 22 日
21
鹏 华基 金参与 交通 银行费率 优惠
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 28 日
22
鹏 华基 金参与 中信 银行费率 优惠
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 6 月 28 日
23
关 于鹏 华旗下 部分 基金参与 银河
证 券网 上交易 和柜 台系统申 购及
定 期定 额投资 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 6 月 29 日
24
鹏 华丰 收债券 型证 券投资基 金恢
复 大额 申购、 定投 及转换转 入业
务的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 6 日
25
鹏 华丰 收债券 型证 券投资基 金更
新招募 书摘 要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 11 日
26
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
深 圳众 禄基金 销售 有限公司 为旗
下 所有 开放式 基金 代销机构 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 7 月 19 日
27
鹏 华关 于旗下 基金 参与深圳 众禄
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 19 日
28
鹏 华关 于旗下 基金 参与数米 基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 19 日
29 鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增 中国证 券报 、 上海 证 2012 年 7 月 19 日 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 51 页 共 54 页
杭 州数 米基金 销售 有限公司 为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告
券报、 证券 时报
30
鹏华基 金旗 下基 金2012 年第2 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 7 月 19 日
31
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 旗下
部 分 基金 申购 2012 年第三 期 中
国铁路 建设 债券 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 2 日
32
关 于鹏 华旗下 部分 基金参与 中信
建 投证 券网上 交易 和柜台系 统申
购 及定 期定额 投资 费率优惠 活动
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 9 日
33
鹏 华关 于旗下 基金 参与长量 投顾
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 8 月 15 日
34
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
上 海长 量基金 销售 投资顾问 有限
公 司为 旗下开 放式 基金代销 机构
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 15 日
35
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 增加
西 南证 券有限 公司 为旗下部 分开
放式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 21 日
36
鹏 华 基金 旗下 基金 2012 年半年
度报告 摘要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 8 月 29 日
37
" 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新
增 上海 好买基 金销 售有限公 司为
旗 下部 分开放 式基 金代销机 构的
公告
"
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 14 日
38
鹏 华关 于部分 基金 参与好买 基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 9 月 14 日 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 52 页 共 54 页
39
关 于使 用农行 卡在 鹏华基金 管理
有 限公 司网上 直销 申购费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 18 日
40
关 于鹏 华旗下 部分 基金参与 国都
证券申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 10 月 8 日
41
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
北 京展 恒基金 销售 有限公司 为旗
下开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 10 日
42
鹏 华关 于旗下 基金 参与展恒 网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 10 月 10 日
43
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分开 放式基 金实 施特定申 购费
率的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 16 日
44
鹏华基 金旗 下基 金2012 年第3 季
度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 10 月 24 日
45
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 增加
新 时代 证券有 限公 司为旗下 部分
开放式 基金 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 1 日
46
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 与易
宝 支付 合作开 通网 上直销第 三方
支付业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 22 日
47
鹏 华基 金参与 中国 银行费率 优惠
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 11 月 29 日
48
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
洛 阳银 行股份 有限 公司为旗 下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 5 日
49
鹏 华丰 泽分级 债券 型证券投 资基
金之丰 泽 A 基 金份 额折 算 和申购
与赎回 结果 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 11 日 鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 53 页 共 54 页
50
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
厦 门银 行股份 有限 公司为旗 下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 19 日
51
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 再次
提 请投 资者及 时更 新已过期 身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 22 日
52 平安银 行费 率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 12 月 31 日
53 邮储银 行费 率优 惠公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2012 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
1、2012 年 1 月 16 日, 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告， 自
2012 年1 月16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
2、2012 年 11 月15 日， 根 据工作 需要 ， 中 国建 设银 行投资 托管 服务 部更 名为 投资托 管业 务
部。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（一） 《鹏 华丰 收债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
（二） 《鹏 华丰 收债 券型 证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
（三） 《鹏 华丰 收债 券型 证 券投资 基 金2012 年 年度 报 告》 （ 原文） 。
13.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司。
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号楼 中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
13.3 查 阅方 式
投资者可在基 金管理人 营 业时间内免费 查阅，也 可 按工本费购买 复印件， 或 通过本基金管 理
人网站 （http ：//www.phfund.com.cn ）查 阅。
投资者对本报 告书如有 疑 问，可咨询本 基金管理 人 鹏华基金管理 有限公司 ， 本公司已开通 客鹏华丰收债券 2012 年年度报告 鹏华丰收债券 2012 年年度报告
第 54 页 共 54 页
户服务 系统 ，咨 询电 话：4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2013 年3 月29 日
