鹏 华丰盛 稳固 收益债 券型 证券投 资基 金
2012 年年 度报告
2012 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 工 商银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2013 年 3 月 29 日
鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 2 页 共 48 页
§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国工商 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2013 年 3 月 26 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
普华永道中 天会计师 事务所注 册会计师 对本基金 出具 了“标准无 保留意见 ”的审计 报告。
本报告期自 2012 年1 月1 日起 至 2012 年 12 月 31 日 止。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 3 页 共 48 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 .............................................................. 9
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 .......................................................................... 9
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 11
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告 期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报 告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 14
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 41
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 41
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 41
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 42
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ............................ 42
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 43
8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ............................ 43 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 4 页 共 48 页
8.9 投资组合 报告附 注 .................................................................................................................... 43
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 44
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 44
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持 有人大 会决议 ...................................................................................................... 44
11.2 基金管理人 、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的 重大人事变 动 ...................................... 45
11.3 涉及基金管 理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉 讼 .......................................................... 45
11.4 基金投资策 略的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基金进行 审计的 会计师事 务所情况 .................................................................................. 45
11.6 管理人、托 管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚 等情况 .................................................. 45
11.7 基金租用证 券公司 交易单元 的有关情 况 .............................................................................. 45
11.8 其他重大事 件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 48
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 48
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 48
鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 5 页 共 48 页
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 鹏华丰盛稳 固收益债 券型证券 投资基金
基金简称 鹏华丰盛债 券
基金主代码 206008
交易代码 206008
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2011 年4 月25 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 1,084,755,877.40 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标 注重风险控 制，力争 获取超越 存款利率 的绝对收 益。
投资策略 本基金力争 获取超越 存款利率 的绝对收 益， 并 认为对 风险的敏感 把握和精 准控
制是创造绝 对收益的 关键。 在控制 风险方面， 本基金 将通过投资 组合保险 策略
对系统性风 险进行管 理， 通过构建 投资组合 对非系统 性风险进行 分散， 在此基
础上， 重视基金 管理人自 上而下投 资能力的 发挥， 以追 求超越基准 的绝对收 益。
业绩比较基 准 三年期银行 定期存款 利率（税 后）＋1.6 ％
风险收益特 征 本基金属于 债券型基 金， 其预期风 险和预期 收益 高于 货币市场基 金， 低于混合
型基金、股 票型基金 ，为证券 投资基金 中的中低 风险 品种。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 张戈 赵会军
联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电 话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
注册地址 深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 层
北京市西城 区复兴门 内大街 55 号
办公地址 深圳市福田 区福华三 路 168 号深
圳国际商会 中心第 43 层
北京市西城 区复兴门 内大街 55 号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 何如 姜建清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.phfund.com.cn 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 6 页 共 48 页
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区福华三路168 号深圳 国际商会 中心
第 43 层鹏华 基金管理 有限公司
北京市西城 区复兴门 内大街 55 号中国工 商银行
股份有限公 司
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普华永道中 天会计师 事务所有 限公司 上 海市 湖滨路 202 号普 华永 道中 心
11 楼
注册登记机 构 鹏华基金管 理有限公 司 深 圳市 福田区 福华 三路 168 号深 圳
国际商会中 心第 43 层
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2012 年
2011 年 4 月25 日(基 金合同生 效
日)-2011 年12 月 31 日
本期已实 现 收益 52,452,873.49 8,627,806.62
本期利润 75,141,122.57 -1,089,405.18
加权平均基 金份额本 期利润 0.0749 -0.0007
本期加权平 均净值利 润率 7.05% -0.07%
本期基金份 额净值增 长率 8.89% 0.10%
3.1.2 期末数 据和指标 2012 年末 2011 年末
期末可供分 配利润 57,574,010.90 975,349.05
期末可供分 配基金份 额利润 0.0531 0.0009
期末基金资 产净值 1,182,424,564.10 1,059,644,223.29
期末基金份 额净值 1.090 1.001
3.1.3 累计期 末指标 2012 年末
2011 年末
基金份额累 计净值增 长率 9.00% 0.10%
注：(1) 本期已实现收 益指基金本期利息 收入、投资 收益、其他收入（不含公 允价值变动收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
(2) 所述基金业绩指标 不包括持有人认购 或交易基金 的各项费用（例如，开放 式基金的申购赎 回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
(3) 期末可供分配利润 ，采用期末资产负 债表中未分 配利润期末余额和未分配 利润中已实现部 分
的期末余额 的孰低数 。表中的 “ 期末” 均指报告 期最 后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否 为开
放日或交易 所的交易 日。
(4) 本基金合 同于 2011 年4 月25 日生效 ， 至 2011 年12 月 31 日未 满 1 年 ， 故 2011 年的 数据和指
标为非完整 会计年度 数据。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 7 页 共 48 页
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三个月 1.21% 0.04% 1.47% 0.02% -0.26% 0.02%
过去六个月 1.11% 0.06% 2.95% 0.02% -1.84% 0.04%
过去一年 8.89% 0.10% 6.22% 0.02% 2.67% 0.08%
过去 三 年 - - - - - -
过去 五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
9.00% 0.13% 10.71% 0.02% -1.71% 0.11%
注：本基金 业绩比较 基准为三 年期银行 定期存款 利率 （税后）＋1.6 ％。
3.2.2 自基 金合同生 效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金合同 于 2011 年4 月25 日 正式生 效。
2、截至本基 金建仓期 结束，本 基金的各 项投资 比例 已达到基金 合同中规 定的各项 比例。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 8 页 共 48 页
3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率 的比
较
注：合同生 效当年按 照实际存 续期计算 ，不按整 个自 然年度进行 折算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
本基金基金 合同于 2011 年4 月 25 日生 效。截止 本报 告期末，本 基金未进 行利润分 配。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日， 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元 人民币。 截止本报 告 期末，公司 管理 2 只封闭 式基金、31 只开放
式基金和 6 只社保组 合， 经过 14 年投资 管理基金 ， 在 基金投资 、 风 险控制等 方面积 累了丰富 经验。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 9 页 共 48 页
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
初冬
本基金基
金经理，
固定收益
部总经理
2011 年4 月25 日 - 16
初冬女士，国籍中国，
经济学硕士 ，16 年证券
从业经验。曾在平安证
券研究所、平安保险投
资管理中心等公司从事
研究与投资工作。2000
年 8 月 至今就职 于鹏华
基金管理有限公司，历
任研究员、鹏华普丰基
金基金经理助理等职；
现任鹏华基金管理有限
公司社保基金组合投资
经理及鹏华货币市场 证
券投资基金基金经理，
投资决策委员会成员，
固 定 收 益 部 总 经 理 ，
2011 年4 月25 日起兼任
鹏华丰盛稳固收益债券
型证券投资基金基金经
理。初冬女士具备基金
从业资格。本报告期内
本基金基金经理未发生
变动。
注： 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日； 担 任新成立 基金基金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资格 管理办法的 相关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有限公司 公平交易 管理规定》 ， 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 10 页 共 48 页
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理， 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动，建立 对
公平交易的 执行、监 督及审核 流程，严 禁在不同 投资 组合之间进 行利益输 送。
在投资研究 环节：1、 公司使 用唯一的 研究报 告发布平 台 “研究报 告管理平 台 ”， 确保各 投资
组合在获得 投资信息 、 研 究 支持、 投资建议 和实施投 资决策方面 享有公平 的机会 ；2、 公 司严格按
照《股票库 管理规定》 、 《 信用 产品投资 管理规定 》 ， 执行股票及 信用产品 出入库及 日常维护 工作，
确保相关证 券入库以 内容严谨 、 观点 明确的研 究报告 作为依据 ；3、 在 公司股票 库基础上 ， 各涉 及
股票投资的资产 组合根据 各自的投资目标 、投资风格 、投资范围和防范关联交 易的原则分别建 立
资产组合股票库，基金经 理在股票库基础 上根据投资 授权以及基金合同择股方 式构建具体的投 资
组合；4 、 严格 执行投资 授权制度 ， 明 确投资决 策委员 会、 分管 投资副总 裁、 基金经理 等各主体 的
职责和权限 划分，合 理 确定基 金经理的 投资权限 ，超 过投资权限 的操作， 应严格履 行审批程 序。
在交易执行 环节：1、 所有公 司管理的 资产组 合的交易 必须通过集 中交易室 完成， 集中交 易室
负责建立和 执行交易 分配制度， 确 保各投 资组合享 有 公平的交易 执行机会；2、 针 对交易所 公开竞
价交易，集中交易室 应严 格启用恒生交易 系统中的公 平交易程序，交易系统则 自动启用公平交 易
功能，由系统按照 “未委 托数量 ” 的比例 对不同资产 组合进行委托量的公平分 配；如果相关基 金
经理坚持以 不同的价 格进行交 易， 且当前 市场价 格不 能同时满足 多个资产 组合的指 令价格要 求时，
交易系统自动按照 “价格 优先”原则进行 委托；当市 场价格同时满足多个资产 组合的指令价格 要
求时， 则交易 系统自动 按照 “同一 指令价格 下的公平 交易” 模式， 进 行公平委 托和交易 量分配；3、
银行间市场交易、交易所 大宗交易等非集 中竞价交易 需依据公司《股票投资交 易流程》和《固 定
收益投资管理流程》的 规 定执行；银行间 市场交易、 交易所大宗交易等以公司 名义进行的交易 ，
各投资组合经理应在交易 前独立确定各投 资组合的交 易价格和数量，公司按照 价格优先、比例 分
配的原则对 交易结果 进行分配 ；4、 新股、 新债申购 及 非公开定向 增发交易 需依据公 司 《新 股申购
流程》 、 《固定收益投资 管 理流程》和《非公 开定向增 发流程》的规定执行， 对新股和新债申购 方
案和分配过 程进行审 核和监控 。
在交易监控、 分 析与评 估环节：1、 为 加强对日 常投资 交易行为的 监控和管 理， 杜绝利 益输送、
不公平交易等违规交易行 为，防范日常交 易风险，公 司明确了关注类交易的界 定及对应的 监控 和
评估措施机制；所监控的 交易包括但不限 于：交易所 公开竞价交易中同日同向 交易的交易时机 和
交易价差、不同投资组合 临近交易日的同 向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差、关联交易 、
债券交易收 益率偏离 度、 成 交量和成 交价格异 常、 银 行间债券交 易对手交 易等；2 、 将公 平 交易作
为投资组合业绩归因分析 和交易绩效评价 的重要关注 内容，发现的异常情况由 金融工程师进行 分鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 11 页 共 48 页
析；3 、监察稽核部分别 于每季度和每年度 编写《公 平交易执行情况检查报 告》 ，内容包括关注 类
交易监控执 行情况 、 不同 投资组合 的整体收 益率差异 分析和同向 交易价差 分析； 《公平交 易执 行情
况检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和总经 理签 署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且并对基 金财产造 成损失的异常交易行为。 本报告期内基
金管理人管理的所有投资 组合参与的交易 所公开竞价 同日反向交易成交较少的 单边交易量超过 该
证券当日成 交量的 5% 的交易次 数为 3 次 ，主要原 因在 于 指数成份 股 交易不 活跃导致 。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2012 年我国 债券市场 整体表现 较好， 类 属上看， 信用 债表现好于 利率品种 。 从全年 市场走势
情况看， 一季度 较为平稳， 二季度债 券市场出 现快速 上涨， 信用债和 利率品种 收益率均 大幅回 落，
二季度也是 2012 年全 年市场表 现最好的 时期 ， 进入三 季度后债券 市场开始 有所调整 。 从 利率债市
场情况看，与 2011 年末相比较利率债 收益率曲线有 所陡峭化，且中长期利率 债收益率还略高 于
2011 年末的 市场水平 。 从 信用债市 场情况看 ，2012 年 末整体信用 利差水平 较 2011 年 末大幅收 窄，
中高评级信 用债的信 用利差已 处于或略 低于历史 均值 。
权益市 场方 面，2012 年大部分 时间表现 低迷，但 在 12 月出现了爆 发性上 涨行情。
政策方面， 央行 在 2012 年两次下 调法定存 款准备金 率 ， 两次降息， 全年 货币政策 环境相对 宽
松。
本报告期内 本基金久 期适中 ， 券种 上以中高 等评级信 用债为主 ， 基本把 握住了 2012 年的 市场
变化节奏。 由于 对权益市 场较为谨 慎， 因此对 转债及 股票配置比 例较低， 在 12 月的权 益市场行 情
中受益较少 。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
本报告期内 基金份额 净值增长 率为 8.89% ，基准 净值 增长率为 6.62% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2013 年 ，由于海 外局势及 国内政府 换届等 因素 的影响，经 济可能面 临的不确 定性较大。鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 12 页 共 48 页
但我们整体 上认为由 于外需疲 软及内需 不足，国 内经 济难以快速 回升。
出口方面，增速将保持低 位，主要是由于海 外经济依 然增长乏力导致。虽然在 各项救援方案
帮助下，欧债危机暂告段 落，但在财政整 顿和结构性 改革未取得实质性进展情 况下，欧元区经 济
增长总体保持低迷。美国 经济增长动能虽 有所恢复， 但较高的债务负担及由此 导致的紧缩财政 政
策将对私人部门的需求扩 张形成制约，经 济难以快速 复苏。内需方面，尽管面 临政府换届，但 考
虑到政府及企业层面的负 债率都偏高，劳 动力成本高 及环境成 本增高等原因， 我们认为投资难 有
显著回升。
因此，我们倾向于认为， 长期而言经济的调 整周期仍 未结束。货币政策及财政 政策短期内不
会出现大的转向，仍会以 适度微调为主。 预计央行仍 会继续以逆回购方式提供 流动性，使得银 行
间资金保持 在适度宽 松水平。
债券市场方面，经济基本 面和政策方向仍将 对债券市 场形成支撑，但收益率继 续下降的空间
和速度更依赖于未来经济 发展趋势及货币 政策的变化 情况。权益市场方面，我 们仍认为目前股 市
不存在系统 性的低估 ，但部分 板块和公 司可能存 在结 构性机会。
基于以上判断，我们将保 持对权益类市场适 度参与的 态度；在 债券配置方面， 将坚持中性久
期；在类属配置上，以中 高评级信用债及 金融债为主 ，同时将密切跟踪市场的 变化，适时调整 各
类资产的投 资比重， 争取为投 资者带来 更好的回 报。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内 ，基金管 理人继续 完善内部 控制、提 升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项工作 ：
1 、继续完善 内部控制 体系
公司不断更 新完善业 务流程和 运营风险 数据库, 通过 标准化业务 流程将业 务操作落 实到岗， 明
确业务流程与控制活动的 关联关系，确定 关键控制活 动，以及各个业务操作所 使用的相关文档 或
表单，并将业务操作与法 律法规的相关法 条 建立关联 ，将控制活动与风险建立 关联，将法律法 规
要求与信息 披露报备 规则建立 关联。
2 、继续优化 内部控制 措施
2012 年 ， 公司继 续完善内 部控制措 施， 制定 、 颁布和 更新了一系 列公司基 本管理制 度， 通过
信息技 术手 段陆续实 现了部分 标准化操 作流程手 册的 系统化。
3 、持续改进 投资监控 的方法与 手段，保 证基金 投资 业务的合法 合规性
2012 年， 在 投资日常 合规监控 工作方面 ， 公司根 据产 品特点进一 步完善了 投资监控 系统以提
升投资监控 效率； 在实现 交易价差 分析、 银行 间交易 分析、 研究报告 检查等专 项检查工 作定期 化、
日常化的基础上，公司加 强了内幕交 易风 险的检查和 防范，明确了内幕交易防 范要求，多次开 展鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 13 页 共 48 页
有关内幕交 易的培训 ，进一步 强化全体 投研人员 对内 幕交易行为 和结果的 认识。
4 、规范基金 销售业务 ，保证基 金销售业 务的合 法合 规性
2012 年 ， 在基金 募集和持 续营销活 动中 ， 公司严 格规 范基金销售 业务 ， 按照 《证券 投资基金
销售管理办法》及相关法 规规定审查宣传 推介材料， 逐步落实反洗钱法律法规 各项要求，并督 促
销售部门做 好投资者 教育工作 ，本报告 期内没有 出现 主动违规行 为。
5 、开展以风 险为导向 的内部稽 核
本报告期内，监察稽核部 开展了对基金投资 管理、市 场营销管理、客户投诉和 公司日 常运作
的定期监察 稽核与专 项监察稽 核。 监察稽核 人员开展 了以风险为 导向的内 部稽核 ， 通过 稽核发现，
提高了公司 标准化操 作流程手 册的执行 效力 ， 优化了 标准化操作 流程手册 ， 更 新了风险 控制矩阵，
本报告期内 公司没有 发生重大 风险事件 。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
4.7.1 有关参 与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、专 业胜任能力 和相关工 作经历的 描述：
4.7.1.1 日 常估值流 程
基金的估值由基金会计负 责，基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体，独立建
账、 独立 核算 ， 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理；每日按时接收 成交数据及权益 数据，进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式，每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对；每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外，还设有基金 会计复核岗位， 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作，确保基金净 值
核算无误。
配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格，在基 金核算与 估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
4.7.1.2 特 殊业务估 值流程
根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规 范证 券投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相
关规定，本公司成立停牌 股票等没有市价 的投资品种 估值小组，成员由 基金经 理、行业研究员 、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成 。
4.7.2 基金经 理参与 或决定估 值的程度 ：
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理参与估值小组对 停牌股票估值的讨 论，发表 相关意见和建议，与估值 小组成员共同鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 14 页 共 48 页
商定估值原 则和政策 。
4.7.3 本公司 参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
4.7.4 本公司 现没有 进行任何 定价服务 的签约。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
4.8.1 截止本报 告期末， 本基金期 末可供 分配利润为 57,574,010.90 元，期末 基金份额 净值
1.090 元。
4.8.2 本基金 本报告 期内未进 行利润分 配。
4.8.3 根据相关法律法 规及本基金合同的 规定，本基 金管理人将会综合考虑各方 面因素，在
严格遵守规 定前提下 ，对本报 告期内可 供分配利 润适 时作出相应 安排。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
2012 年， 本 基金托管 人在对鹏 华丰盛稳 固收益债 券型 证券投资基 金的托管 过程中， 严格遵守
《证券投资基金法》及其 他法律法规和基 金合同的有 关规定，不存在任何损害 基金份额持有人 利
益的行为， 完全尽职 尽责地履 行了基金 托管人应 尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
2012 年， 鹏 华丰盛稳 固收益债 券型证券 投资基金 的管 理人 —— 鹏 华基金管 理有限公 司在鹏华
丰盛稳固收 益债券型 证券投资 基金的投 资运作 、 基金 资产净值计 算、 基 金份额 申购赎回 价格计算、
基金费用开支等问题上， 不存在任何损害 基金份额持 有人利益的行为， 在各重 要方面的运作严 格
按照基金合 同的规定 进行 。 本报告 期内， 鹏华丰 盛稳 固收益债券 型证券投 资基金未 进行利润 分配。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人依法对鹏华基金 管理有限公司编制 和披露的 鹏华丰盛稳固收益债券型 证券投资基金
2012 年年度 报告中财 务指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况、 财 务会计报 告、 投资组合 报告等内 容进
行了核查， 以上内容 真实、准 确和完整 。
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2013) 第 20496 号 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 15 页 共 48 页
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 鹏华丰盛稳 固收益债 券型证券 投资基金 全体基金 份额 持有人
引言段 我们审计了后附的鹏华 丰盛稳固收益债 券型证券投 资基金( 以下简
称 “鹏华丰 盛债券基 金 ”)的财 务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的
资产负债表、2012 年度的 利润表和 所有者 权益(基金 净值)变动表 以
及财务报表 附注。
管理层对财 务报表的 责任段 编制和公允列报财务报表是鹏华丰盛债券基 金的基金 管理人鹏华基
金管理有限 公司管理 层的责任 。这种责 任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监 督管理委员 会(以 下简称 “中国
证监会 ”) 发布的有关规定及允 许的基金行业实务操 作编制财务报
表，并使其 实现公允 反映；
(2) 设计、 执行和维 护必要的 内部控制 ， 以 使财务报 表 不存在由于 舞
弊或错误导 致的重大 错报。
注册会计师 的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财 务报表发 表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计 工作。中国注
册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业 道德守则，计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财 务报表金 额和披露 的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师 的判断， 包括对由于舞
弊或错误导 致的财务 报表重大 错报风险 的评估 。 在进 行风险评估 时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报 相关的内 部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性 发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作 出会计估计的
合理性，以 及评价财 务报表的 总体列报 。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为 发表审计意见
提供了基础 。
审计意见段 我们认为，上述鹏华丰盛债券基金的财务报 表在所有 重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列 示的 中国证监 会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制，公允 反映了鹏 华丰盛债券基
金 2012 年 12 月 31 日 的财务状 况以及 2012 年度的 经 营成果和基 金
净值变动情 况。
注册会计师 的姓名 单峰 、刘颖
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所有 限公司
会计师事务 所的地址 中国 上海市
审计报告日 期 2013 年3 月26 日 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 16 页 共 48 页
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华丰盛 稳固收益 债券型证 券投资基 金
报告截止日 ： 2012 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,381,281.28 5,078,183.65
结算备付金
10,442,799.72 25,492,344.68
存出保证金
3,148.62 12,733.44
交易性金融 资产 7.4.7.2 1,557,181,285.40 1,107,210,972.72
其中：股票 投资
- 12,236,608.22
基金投资
- -
债券投资
1,557,181,285.40 1,094,974,364.50
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
1,314,753.95 26,554,474.77
应收利息 7.4.7.5 34,057,365.14 29,086,581.94
应收股利
- -
应收申购款
678,106.00 1,000.00
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,609,058,740.11 1,193,436,291.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
423,899,563.90 106,300,000.00
应付证券清 算款
- 20,708,147.98
应付赎回款
1,073,103.83 5,519,147.68
应付管理人 报酬
800,757.01 629,833.80
应付托管费
228,787.74 179,952.51
应 付销售服 务费
457,575.41 359,905.03
应付交易费 用 7.4.7.7 3,812.48 -6,686.66
应交税费
759.20 759.20
应付利息
79,816.44 11,008.37 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 17 页 共 48 页
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 90,000.00 90,000.00
负债合计
426,634,176.01 133,792,067.91
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,084,755,877.40 1,058,668,874.24
未分配利润 7.4.7.10 97,668,686.70 975,349.05
所有者权益 合计
1,182,424,564.10 1,059,644,223.29
负债和所有 者权益总 计
1,609,058,740.11 1,193,436,291.20
注：报告截 止日 2012 年 12 月 31 日 ，基金份 额净值 1.090 元， 基金份额 总额 1,084,755,877.40
份。
7.2 利润 表
会计主体： 鹏华丰盛 稳固收益 债券型证 券投资基 金
本报告期： 2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月31 日
上年度可比期间
2011 年4 月 25 日(基
金合同生效日)至
2011 年 12 月 31 日
一、收入
96,586,348.68 17,926,539.18
1. 利息收入
58,508,263.65 51,306,645.53
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 770,185.71 681,603.35
债券利息收 入
57,140,221.78 45,621,988.87
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售 金 融资产收 入
597,856.16 5,003,053.31
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
14,919,911.42 -23,673,812.73
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 6,232,724.05 -26,841.00
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 8,552,870.74 -23,646,971.73
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 134,316.63 -
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.16 22,688,249.08 -9,717,211.80
4.汇兑收益 （ 损失以 “- ”号 填列）
- -
5. 其他收入 （损失以 “-”号填 列） 7.4.7.17 469,924.53 10,918.18
减： 二、费用
21,445,226.11 19,015,944.36
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 7,414,540.86 7,490,154.89
2．托管费 7.4.10.2.2 2,118,440.19 2,140,044.17 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 18 页 共 48 页
3．销售服务 费
4,236,880.52 4,280,088.42
4．交易费用 7.4.7.18 139,852.25 40,808.00
5．利息支出
7,098,554.54 4,770,633.92
其中：卖出 回购金融 资产支出
7,098,554.54 4,770,633.92
6．其他费用 7.4.7.19 436,957.75 294,214.96
三、利润总额 （亏损总额以“-”号
填列）
75,141,122.57 -1,089,405.18
减：所得税 费 用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
75,141,122.57 -1,089,405.18
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华丰盛 稳固收益 债券型证 券投资基 金
本报告期：2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基金 净值） 1,058,668,874.24 975,349.05 1,059,644,223.29
二 、本期 经营活 动产生 的基金 净
值变动数（ 本期利润 ）
- 75,141,122.57 75,141,122.57
三 、本期 基金份 额交易 产生的 基
金净值变动 数
（净值减少 以“- ”号 填列）
26,087,003.16 21,552,215.08 47,639,218.24
其中：1.基 金申购款 1,872,766,698.19 130,352,824.14 2,003,119,522.33
2. 基金赎回 款 -1,846,679,695.03 -108,800,609.06 -1,955,480,304.09
四 、本期 向基金 份额持 有人分 配
利 润产生 的基金 净值变 动（净 值
减少以“-” 号填列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基金 净值） 1,084,755,877.40 97,668,686.70 1,182,424,564.10
项目
上年度可比期间
2011 年 4 月25 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基金 净值） 3,045,614,067.62 - 3,045,614,067.62
二 、本期 经营活 动产生 的基金 净
值变动数（ 本期利润 ）
- -1,089,405.18 -1,089,405.18
三 、本期 基金份 额交易 产生的 基
金净值变动 数
（净值减少 以“- ”号 填列）
-1,986,945,193.38 2,064,754.23 -1,984,880,439.15
其中：1.基 金申购款 274,027,986.58 -100,680.65 273,927,305.93
2. 基金赎回 款 -2,260,973,179.96 2,165,434.88 -2,258,807,745.08
四 、本期 向基金 份额持 有人分 配
利 润产生 的基金 净值变 动（净 值
- - - 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 19 页 共 48 页
减少以“-” 号填列）
五、 期末所 有者权益 （基金 净值） 1,058,668,874.24 975,349.05 1,059,644,223.29
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 邓召 明______
______ 毕国强______
____ 刘慧 红____
基金管理公 司负责人
主管会 计工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) 经 中国证券监督管理委员会
(以下简称 “中国证监会 ”) 证监许可[2011]338 号《 关于核准鹏华丰盛稳固收益 债券型证券投资
基金募集的 批复》 核准， 由鹏华基 金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证 券投资基 金法》 和 《鹏
华丰盛稳固收益债券型证 券投资基金基金 合同》负责 公开募集。本基金为契约 型开放式基金， 存
续期限不定 ， 首次 设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集 3,044,901,430.32 元， 业经普华 永道中天
会计师事务 所有限公 司普华永 道中天验 字(2011) 第 137 号验资报告 予以 验证。 经向中国 证监会备
案， 《鹏华丰盛 稳固收益 债券型证 券投 资基 金基金合 同 》 于 2011 年 4 月 25 日正 式生效， 基 金合同
生效日的基 金份额总 额为 3,045,614,067.62 份基金 份额，其中 认购资金 利息折合 712,637.30 份
基金份额。本基金的基金 管理人为鹏华基 金管理有限 公司，基金托管人为中国 工商银行股份有 限
公司。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《鹏华丰 盛稳固收益债券型证券投 资基金基金合
同》的有关规定，本基金 主要投资于固定 收益类品种 ，包括国债、央行票据、 金融债、企业债 、
公司债、短期融资券、可 转债、分离交易 可转债、资 产支持证券、债券回购、 银行存款等；同 时
投资于 A 股股票( 包含 中小板、 创业板及 其他经 中国 证监会核准 上市的股 票)、权证 等权益类 品种
以及法律、法规或中国证 监会允许基金投 资的其他金 融工具，但须符合中国证 监会的相关规定 。
本基金对债券等固定收益 类品种的投资比 例不低于基 金资产的 80%；股票等 权益类品种的投 资比
例不超过基金资产的 20% ；现金或到期日 在一年以内 的政府债券的投资比例不 低于基金资产净 值
的5% 。本基 金的业绩 比较基准 为：三年 期银行定 期存 款利率(税后)+1.6% 。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 和 38
项具体会计 准则、 其后颁 布的企业 会计准则 应用指南 、 企业会 计准则解 释以及 其他相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计准则 ”)、 中国 证监会公 告[2010]5 号 《证券投资 基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<
年度报告和 半年度报 告>》 、中 国证券业 协会于 2007 年 5 月 15 日颁 布的《证 券投资基 金会计核 算鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 20 页 共 48 页
业务指引》 、 《鹏华丰盛稳 固收益债券型证券 投资基金 基金合同》和中国证监 会允许的如财务报 表
附注所列示 的基金行 业实务操 作的有关 规定编制 。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2012 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映 了本基金 2012 年12
月31 日的财 务状况以 及 2012 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止。 本报告期为 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金以人 民币为记 帐本位币 ，除有特 别说明外 ，均 以人民币元 为单位表 示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
7.4.4.3.1 金 融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取 决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 目前暂无 金融资产 分类为可 供出 售金融资产 及持有至 到期投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资和 衍生工具( 主要为权证投资)分类为以 公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍 生工具所产 生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融 资
产列示外，以公允价值计 量且其公允价值 变动计入损 益的金融资产在资产负债 表 中以交易性金 融
资产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和各类应收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
7.4.4.3.2 金 融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 各类应付款 项等。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
(1) 金融资产 或金融负 债于本基 金成为金 融工具 合同 的一方时， 于 交易日按 公允价值 在资产负鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 21 页 共 48 页
债表内确认。以公允价值 计量且其变动计 入当期损益 的金融资产，取得时发生 的相关交易费用 计
入当期损益；支 付的价款 中包含已宣告但 尚未发放的 现金股利或债券起息日或 上次除息日至购 买
日止的利息，应当单独确 认为应收项目。 应收款项和 其他金融负债的相关交易 费用计入初始确 认
金额。
(2) 以公允价 值计量且 其变动计 入当期损 益的金 融资 产按照公允 价值进行 后续计量， 应收款项
和其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成本进 行后 续计量。
(3) 以公 允价 值计量 且其 变 动 计入 当期 损益的 金融 资产 的公 允价 值变 动作 为公允 价值 变动 损
益计入当期损益；在资产 持有期间所取得 的利息或现 金股利以及处置时产生的 处置损益计入当 期
损益。
(4) 金融资产 满足下列 条件之一 的， 予 以终止 确认 ：(1) 收取该金 融资产现 金流量的 合同权利
终止；(2) 该金融资产 已转移，且本基金 将金融资产 所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转 入
方；或者(3) 该金融资 产已转移，虽然本 基金既没有 转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所 有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
(5) 金融资产 终止确认 时，其账 面价值与 收到的 对价 的差额 ，计 入当期损 益。
(6) 当金 融负 债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除时 ，终 止确 认该 金融 负债 或义务 已解 除的 部
分。终止确 认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差 额，计入当 期损益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的 估值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并
进行估值：
存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场 交易价格 确定公允价值；估值日无 交易，但最近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券 发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近 交
易日的市场 交易价格 确定公允 价值。
存在活跃市场的金融工具 ，如估值日无交易 且最近交 易日后经济环境发生了重 大变化，参考
类似投资品 种的现行 市价及重 大变化等 因素，调 整最 近交易市价 以确定公 允价值。
当金融工具不存在活跃市 场，采用市场参与 者普遍认 同且被以往 市场实际交易 价格验证具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技 术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市 场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其 他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权 定
价模型等。 采用 估值技术 时， 尽可能 最大程度 使用市 场参数， 减少使 用与本基 金特定相 关的参 数。
本基金以上 述原则确 定的公允 价值进行 估值，本 基金 主要金融工 具的估值 方法如下 ：
7.4.4.5.1 上 市证券 的估值 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 22 页 共 48 页
7.4.4.5.1.1 交易所 上市的有 价证券 （ 包括股票 、 权 证等） ， 以其 估值日在 证券交易 所挂牌的
收盘价估值；估值日无交 易的，且 最近交 易日后经济 环境未发生重大变化，以 最近交易日的收 盘
价估值；如最近交易日后 经济环境发生了 重大变化的 ，可参考类似投资品种的 现行市价及重大 变
化因素，调 整最近交 易市价， 确定公允 价值。
7.4.4.5.1.2 交易所上市实行净价交 易的债券按估值 日收盘价估值，估值日没有交 易的，且
最近交易日后经济环境未 发生重大变化， 按最近交易 日的收盘价估值。如最近 交易日后经济环 境
发生了重大变化的，可参 考类似投资品种 的现行市价 及重大变化因素，调整最 近交易市价，确 定
公允价值。
7.4.4.5.1.3 交易所上市未实行净价 交易的债券按估 值日收 盘价减去债券收盘价中 所含的债
券应收利息 得到的净 价进行估 值； 估值日没 有交易的 ， 且最近 交易日后 经济环 境未发生 重大变化，
按最近交易日债券收盘价 减去债券收盘价 中所含的债 券应收利息得到的净价进 行估值。如最近 交
易日后经济环境发生了重 大变化的，可参 考类似投资 品种的现行市价及重大变 化因素，调整最 近
交易市价， 确定公允 价值。
7.4.4.5.1.4 交易所上市不存在活跃 市场的有价证券 ，采用估值技术确定公允价值 ，在估值
技术难以可 靠计量公 允价值的 情况下， 按成本估 值。
7.4.4.5.2 未 上市证 券的估值
7.4.4.5.2.1 送股、 转增股、公开增 发新股或配股的 股票，以其在证券交易所挂牌 的同一证
券估值日的 估值方法 估值，即 依照上述 的相关方 法进 行估值。
7.4.4.5.2.2 首次公开发行未上市的 股票、债券和权 证，采用估值技术确定公允价 值，在估
值技术难以 可靠计量 公允价值 的情况下 ，按成本 估值 。
7.4.4.5.2.3 首次公开发行有明确锁 定期的股票，同 一股票在交易所上市后，以其 在证券交
易所挂牌的 同一证券 估值日的 估值方法 估值，即 依照 上述的相关 方法进行 估值。
7.4.4.5.2.4 非公开 发行有明 确锁定期 的股票的 估值
估值日在证券交易所上市 交易的同一股 票的 市价低于 非公开发行股票的初始取 得成本时，应
采用在证券 交易所的 同一股票 的市价作 为估值日 该非 公开发行股 票的价值 。
估值日在证券交易所上市 交易的同一股票的 市价高于 非公开发行股票的初始取 得成本时，应
按中国证监 会相关规 定处理。
7.4.4.5.2.5 在银行间同业市场交易 的债券，采用估 值技术确定公允价值，在估值 技术难以
可靠计量公 允价值的 情况下， 按成本估 值。
7.4.4.5.2.6 因持有 股票而享 有的配股 权证，采 用估 值技术确定 公允价值 进行估值 。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 23 页 共 48 页
7.4.4.5.3 分 离交易 可转债
分离交易可转债，上市日 前，采用估值技术 分 别对债 券和权证进行估值；自上 市日起，上市
流通的债券 和权证分 别按上述 的相关方 法进行估 值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融 资产和金 融负债。当本基金依法有 权抵销债权债
务且交易双 方准备按 净额结算 时，金融 资产与金 融负 债按抵销后 的净额在 资产负债 表列示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基
金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比
例计算认列。 由于申购 和赎回引 起的实收 基金变 动分 别于基金申 购确认 日 及基金赎 回确认日 认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或 赎回基金 份额时， 申 购或赎回 款项中 包含 的按累计未 实现利得/( 损失)占 基金净值 比例
计算的金额。损益平准金 于基金申购确认 日或基金赎 回确认日认列，并于期末 全额转入未分配 利
润/( 累计亏 损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票 投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认为利息 收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；处置时其公 允价值与初始确 认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允 价
值变动损益 结转的公 允价值累 计变动额 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的也
可按直线法 计算。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 24 页 共 48 页
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
基金管理人的管理人报酬 根据《鹏华丰盛稳 固收益债 券型证券投资基金基金合 同》的规定按
基金资产净 值的 0.70% 的年费 率逐日计 提。
基金托管人的托管费根据 《鹏华丰盛稳固收 益债券型 证券投资基金基金合同》 的规定按基金
资产净值的 0.20% 的 年费率逐 日计提。
本基金的销售服务费根据 《鹏华丰盛稳固收 益债券型 证券投资基金基金合同》 的规定按基金
资产净值的 0.40% 的 年费率逐 日计提。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的也可按直 线法计算 。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
1 、 在符合有 关基金分 红条件的 前提下， 本基金每 年 收益分配次 数最多为12 次， 每次收益 分
配比例不得 低于该次 可供分配 利润的 20% ，若《 基金 合同》生效 不满 3 个 月可不进 行收益分 配；
2 、 本基金收益 分配方式 分两种： 现金 分红与 红利再投 资， 投资者可选 择现金红 利或将现 金红
利自动转为 基金份额 进行再投 资；若投 资者不选 择， 本基金默认 的收益分 配方式是 现金分红 ；
3 、 基金 收益分配 后基金份 额净值不 能低于面 值； 即基 金收 益分配 基准日的 基金份额 净值减去
每单位基金 份额收益 分配金额 后不能低 于面值；
4 、每一基金 份额享有 同等分配 权；
5 、法律法规 或监管机 关另有规 定的，从 其规定 。
7.4.4.12 其他 重要的会计政 策和会计估 计
7.4.4.12.1 计量属性
本基金除特别说明对金融 资产和金融负债采 用公允价 值等作为计量属性之外， 一般采用历史
成本计量。
7.4.4.12.2 重要会计 估计及其 关键假设
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
7.4.4.12.2.1 对于证 券交易所 上市的股 票， 若出 现重 大事项停牌 等情况， 本基金根 据中国证
监会公告[2008]38 号《关于进一步 规范证券投资基 金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采 用
《中国证券业协 会基金估 值工作小组关于 停牌股票估 值的参考方法》提供的指 数收益法等估值 技鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 25 页 共 48 页
术进行估值 。
7.4.4.12.2.2 对于在锁定期内的非公开 发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37 号
《关于进一 步加强基 金投资非 公开发行 股票风险 控制 有关问题的 通知》 ， 若 在证券交 易所挂牌 的同
一股票的市场交易收盘价 低于非公开发行 股票的初始 投资成本，按估值 日证券 交易所挂牌的同 一
股票的市场交易收盘价估 值；若在证券交 易所挂牌的 同一股票的市场交易收盘 价高于非公开发 行
股票的初始投资成本，按 锁定期内已经过 交易天数占 锁定期内总交易天数的比 例将两 者之间差 价
的一部分确 认为估值 增值。
7.4.4.12.2.3 在银行间同业市场交易的 债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号
《关于证券投资基金执 行<企业会计准则>估 值业务及 份额净值计价有关事项 的通知》采用估值 技
术确定公允价值。本基金 持有的银行间同 业市场债券 按现金流量折现法估值， 具体估值模型、 参
数及结果由 中央国债 登记结算 有 限责任 公司独立 提供 。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 政策变更 。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期没有 发生会计 估计变更 。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、 财税[2005]102 号 《 关于股息 红利个人 所得税有 关政策的通 知》 、 财 税[2005]107 号 《关于股
息红利有关 个人所得 税政策的 补充通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企 业所得税 若 干优惠 政策的通 知》
及其他相关 财税法规 和实务操 作，主要 税项列示 如下 ：
(1) 以发行基金 方式募集 资金不属 于营业税 征收范围 ，不 征收营业税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股 票、债 券的差价收入，股权的股息 、红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息 收入，由发行债券的 企业 在向基金支付利息时代扣代 缴 20%
的个人所得税 ，暂不征收 企业所得税 。对 基金取得的 股票的股息、红利收入， 由上市公司在向 基
金派发股息 、 红利 时暂减 按 50% 计入 个人应 纳税所得 额， 依照 现行税法 规定 即 20% 代扣代 缴个人 所鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 26 页 共 48 页
得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印花税 ，买 入股票不征 收股票交 易印花税 。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
活期存款 5,381,281.28 5,078,183.65
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 5,381,281.28 5,078,183.65
7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
债券
交易所市场 865,429,490.32 869,998,285.40 4,568,795.08
银行间市场 678,780,757.80 687,183,000.00 8,402,242.20
合计 1,544,210,248.12 1,557,181,285.40 12,971,037.28
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,544,210,248.12 1,557,181,285.40 12,971,037.28
项目
上年度末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 12,029,054.50 12,236,608.22 207,553.72
债券
交易所市场 735,720,466.51 728,090,364.50 -7,630,102.01
银行间市场 369,178,663.51 366,884,000.00 -2,294,663.51
合计 1,104,899,130.02 1,094,974,364.50 -9,924,765.52
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,116,928,184.52 1,107,210,972.72 -9,717,211.80
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
截至本报告 期末及上 年度末， 本基金未 持有衍生 金融 资产和衍生 金融负债 。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 27 页 共 48 页
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
截至本报告 期末及上 年度末， 本基金没 有买入返 售金 融资产。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
截至 本报告 期末及上 年度末， 本基金未 持有买断 式逆 回购交易中 取得的债 券。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 3,848.77 6,822.53
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 4,699.30 11,702.57
应收债券利 息 34,048,817.07 29,068,056.84
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
其他 - -
合计 34,057,365.14 29,086,581.94
7.4.7.6 其他 资产
截至本报告 期末及上 年度末， 本基金未 持有其他 资产 。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 -806.12 -9,028.25
银行间市场 应付交易 费用 4,618.60 2,341.59
合计 3,812.48 -6,686.66
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 90,000.00 90,000.00
合计 90,000.00 90,000.00 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 28 页 共 48 页
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,058,668,874.24 1,058,668,874.24
本期申购 1,872,766,698.19 1,872,766,698.19
本期赎回 （ 以“- ”号 填列） -1,846,679,695.03 -1,846,679,695.03
本期末 1,084,755,877.40 1,084,755,877.40
注：申购含 红利再投 、转换入 份额。赎 回含转换 出份 额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 2,691,028.05 -1,715,679.00 975,349.05
本期利润 52,452,873.49 22,688,249.08 75,141,122.57
本期基金份 额交易产 生的变动 数 2,430,109.36 19,122,105.72 21,552,215.08
其中：基金 申购款 54,836,513.00 75,516,311.14 130,352,824.14
基金赎回款 -52,406,403.64 -56,394,205.42 -108,800,609.06
本期已分配 利润 - - -
本期末 57,574,010.90 40,094,675.80 97,668,686.70
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日( 基 金合同生
效日)至 2011 年12 月 31 日
活期存款利 息收入 155,319.19 455,947.89
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付 金 利息收入 308,784.33 206,342.88
其他 306,082.19 19,312.58
合计 770,185.71 681,603.35
注: 其他为申 购款利息 收入。
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日(基 金合同
生效日)至2011 年12 月31 日 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 29 页 共 48 页
卖出股票成 交总额 63,587,039.57 10,239,539.00
减：卖出股 票成本总 额 57,354,315.52 10,266,380.00
买卖股票差 价收入 6,232,724.05 -26,841.00
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日
至2012 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日( 基 金合同生
效日)至 2011 年 12 月 31 日
卖出债券（ 债转股及 债券
到期兑付） 成交总额
1,666,136,954.33 1,415,016,970.46
减：卖出债 券（债转 股及
债券到期兑 付）成本 总额
1,605,051,956.11 1,416,602,818.92
减：应收利 息 总额 52,532,127.48 22,061,123.27
债券投资收 益 8,552,870.74 -23,646,971.73
7.4.7.14 衍生 工具收益
本基金本报 告期及上 年度可比 较期间没 有发生衍 生工 具收益。
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2011 年 4 月25 日(基 金合同生 效
日)至 2011 年12 月 31 日
股票投资产 生的股利 收益 134,316.63 -
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 134,316.63 -
7.4.7.16 公允 价值变动收益
单位 ：人民 币元
项目名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2011 年 4 月25 日(基 金合同生 效
日)至 2011 年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产 22,688,249.08 -9,717,211.80
—— 股票投 资 -207,553.72 207,553.72
—— 债券投 资 22,895,802.80 -9,924,765.52
—— 资产支 持证券投 资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 22,688,249.08 -9,717,211.80
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民 币元 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 30 页 共 48 页
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年 4 月25 日(基 金合同生 效日)
至 2011 年 12 月 31 日
基金赎回费 收入 435,480.89 10,483.35
配债手续费 返还 30,000.00 -
转换费收入 1,689.76 383.21
其他 2,753.88 51.62
合计 469,924.53 10,918.18
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
上年度可比 期 间
2011 年 4 月25 日(基 金合同生 效
日) 至2011 年12 月 31 日
交易所市场 交易费用 128,577.25 31,633.00
银行间市场 交易费用
11,275.00 9,175.00
合计
139,852.25 40,808.00
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日( 基 金合同生
效日)至 2011 年12 月 31 日
审计费用 90,000.00 90,000.00
信息披露费 300,000.00 180,000.00
帐户维护费 30,000.00 7,500.00
银行汇划费 用 16,557.75 16,714.96
其他 400.00 -
合计 436,957.75 294,214.96
注： 其他为 上海清算 所数字证 书费 。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金注 册登记机 构、基金 销售机构
中国工商银行股份有限公 司 (“ 中国工商 银 基金托管人 、基金代 销机构 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 31 页 共 48 页
行 ”)
国信证券股 份有限公 司 (“国信 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
注：1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害 关系 的关联方没 有发生变 化。
2、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日(基金 合同生效 日)至2011 年
12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
国信 证券 63,587,039.57 100.00% 20,493,419.00 100.00%
7.4.10.1.2 债券 交易
金额单位 ：人民币 元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2011 年4月25 日( 基金 合同生效 日)至2011 年
12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的 比例
成交金额
占当期债券
成交总额的 比例
国信 证券 1,570,528,623.19 100.00% 1,541,315,956.04 100.00%
7.4.10.1.3 债券 回购交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2011 年4月25 日( 基金 合同生效 日)至2011 年
12月31日
回购成交金 额
占当期债券 回购
成交总额的 比例
回购成交金 额
占当期债券 回购
成交总额的 比例
国信 证券 45,347,060,000.00 100.00% 34,288,196,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比较期间 未通过关 联方 交易单元发 生权证交 易。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额 单位：人 民币元 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 32 页 共 48 页
关联方名称
本期
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
当期佣金 占当期佣金 总量的比 例 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣金总额 的比例
国信 证券 38,419.17 100.00% -806.12 100.00%
关联方名称
上年度可比 期间
2011 年4月25 日(基金 合同生效日)至2011 年12月31 日
当期佣金 占当期佣金 总量的比 例 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣金总额 的比例
国信 证券 -4,060.55 100.00% -9,028.25 100.00%
注： （1）佣 金的计算 公式
上海证券交 易所的交 易佣金=买 （卖）成 交金额 ×1‰-买（卖）经 手费- 买 （卖）证 管费
深圳证券交 易所的交 易佣金=买 （卖）成 交金额 ×1‰-买（卖）经 手费- 买 （卖）证 管费
（佣金比率 按照与一 般证券公 司签订的 协议条款 订立 。 ）
（2 ） 本 基金与关 联方已按 同业统一 的基金佣 金计算方 式和佣金比 例签订 了 《证 券交易席 位租用协
议》 。根据协 议规定， 上述单位 定期或不 定期地 为我 公司提供研 究服务以 及其他研 究支持。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日(基 金合同 生效日)
至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
7,414,540.86 7,490,154.89
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
1,225,775.35 2,571,269.74
注:(1) 支付基金管理人 鹏华基金管理有限 公司的管理 人报酬年费 率为 0.70% ，逐日计提，按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值 ×0. 70%÷ 当 年天 数。
(2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日(基 金合同 生效日)
至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 2,118,440.19 2,140,044.17
注: 支付基金托管人中国工 商银行的托管费 年费率为 0.20% ，逐日计提，按 月支付。日托管费=前鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 33 页 共 48 页
一日基金资 产净值 ×0 .20%÷ 当 年天数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民 币元
获得销售服 务费
各关联方名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
鹏华基金公 司 2,537,760.12
工商银行 913,512.48
国信证券 977.02
合计 3,452,249.62
获得销售服 务费
各关联方名 称
上年度可比 期间
2011 年 4 月25 日( 基 金合同生 效日)至2011 年 12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
鹏华基金公 司 823,022.76
工商银行 2,372,669.16
国信证券 984.88
合计 3,196,676.80
注： 支付基 金销售机 构的销售 服务费按 前一日基 金资 产净值 0.4% 的年费率 计提， 逐 日计提， 按月
支付。日销 售服务费= 前一日基 金资产净 值 ×0.4 %÷ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 较期间没 有与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券(含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
本基金本报 告期及上 年度可比 期间管理 人未投资 、持 有本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本基金本报 告期末及 上年度末 除基金管 理人之外 的其 他关联方没 有投资及 持有本基 金份额。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
上年度可比 期间
2011 年4 月25 日(基 金合同生 效日)至 2011
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国 工商 银行 5,381,281.28 155,319.19 5,078,183.65 455,947.89
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
金额单位： 人民币元 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 34 页 共 48 页
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ： 张 ） 总金额
国信证券 1280146 12 徐州新盛 债 网下申购 400,000 40,000,000.00
国信证券 122152 12 国电 02 网下申购 300,000 30,000,000.00
上年度可比 期间
2011 年 4 月25 日(基 金合同生 效日)至 2011 年 12 月31 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ： 张） 总金额
国信证券 122813 11 宁交通 网下申购 200,000 20,000,000.00
7.4.11 利润 分配情况
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
7.4.12 期末 （ 2012 年 12 月 31 日 ）本基金 持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类 别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张）
期末成本总 额 期末估值总 额
备
注
122520
12 唐城
投
2012 年10
月18 日
2013 年1
月18 日
新债 未
上市
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
1280485
12 遵国
投债
2012 年12
月28 日
2013 年1
月7 日
新债 未
上市
100.00 100.00 1,000,000 100,000,000.00 100,000,000.00 -
127001
海直 转
债
2012 年12
月24 日
2013 年1
月7 日
新债 未
上市
100.00 100.00 20,590 2,059,000.00 2,059,000.00 -
注：截至本 报告期末 ，本基金 没有持有 因认购新 发或 增发而流通 受限的股 票及权证 。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
截至本报告 期末，本 基金没有 持有暂时 停牌等流 通受 限的股票。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
157,399,563.90 元， 是以如下 债券作为 质押：
金额单位： 人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总 额
100312 10 进出12 2013 年1 月11 日 100.22 500,000 50,110,000.00
120228 12 国开28 2013 年1 月11 日 99.77 600,000 59,862,000.00
120309 12 进出09 2013 年1 月11 日 97.99 500,000 48,995,000.00 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 35 页 共 48 页
合计
1,600,000 158,967,000.00
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
266,500,000.00 元，于 2013 年 1 月 4 日到期。 该类 交易要求本 基金转入 质押库的 债券，按 证券
交易所规定 的比例折 算成标准 券后，不 低于债券 回购 交易的余额 。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为债券型证券投资 基金。本基金投资 的金融工 具主要包括债券投资和少 部分的股票投
资。本基金在日常经营活 动中面临的与这 些金融工具 相关的风险主要包括信用 风险、流动性风 险
及市场风险。本基金的基 金管理人 从事风 险管理的主 要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围
之内， 使本基金 在风险和 收益之间 取得最 佳的平衡 以 实现 “风险和收 益相匹配” 的风险收 益目标。
本基金的基金管理人致力 于全面内部控制体 系的建设 ，建立了从董事会层面到 各业务部门的
风险管理组织架构。本基 金的基金管理人 在董事会下 设风险控制和合规审计委 员会，主要负责 制
定基金管理人风险控制战 略和控制政策、 协调突发重 大风险等事项；督察长负 责对基金管理人 各
业务环节合法合规运作进 行监督检查，组 织、指导基 金管理人内部监察稽核工 作，并可向董事 会
和中国证监会直接报告； 在公司内部设立 独 立的监察 稽核部，专职负责对基金 管理人各部门、 各
业务的风险 控制情况 进行督促 和检查， 并适时提 出整 改建议。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的方法去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类 风
险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，根据本基 金的投资目标，结合基金 资产所运用金融 工
具特征通过 特定的风 险量化指 标、 模型， 日常 的量化 报告， 确定风险 损失的限 度和相应 置信程 度，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督、 检查和 评估， 并通 过相应决策， 将 风险控制 在可承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券的发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行中 国工商银行，与 该银行存款 相关的信用风险不重大。 本基金在交易所 进
行的交易均以中国证券登 记结算有限责任 公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险 可
能性很小；在银行间同业 市场进行交易前 均对交易对 手进行信用评估并对证券 交割方式进行限 制鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 36 页 共 48 页
以控制相 应 的信用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用风险，且通过 分散化投资以分 散信用风险 。本基金债券投资的信用 评级情况按《中 国
人民银行信 用评级管 理指导意 见》设定 的标准统 计及 汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评 级
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
A-1 50,095,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 59,862,000.00 -
合计 109,957,000.00 -
注：上期末 本基金未 持有短期 信用评级 债券；未 评级 债券包括国 债、央行 票据和政 策性金融 债。
7.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
AAA 173,568,748.00 214,490,472.80
AAA 以下 1,174,550,537.40 679,261,702.20
未评级 99,105,000.00 201,222,189.50
合计 1,447,224,285.40 1,094,974,364.50
注：未评 级 债券包括 国债、中 央银行票 据和政策 性金 融债。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的 基金管理 人通过独立的风险管理职 能部门设定流
动性比例要求，对流动性 指标进行持续的 监测和分析 ，包括组合持仓集中度指 标、组合在短时 间
内变现能力 的综合指 标、 组合中 变现能力 较差的 投资 品种比例以 及流通受 限制的投 资品种比 例等。鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 37 页 共 48 页
本基金投资于一家公司发 行的股票市值不 超过基金资 产净值的 10%，且本基 金与由本基金的 基金
管理人管理的其他基金共 同持有一家公司 发行的证券 不得超过该证券的 10% 。本基金所持大 部分
证券在证券 交易所上 市， 其余亦可 在银行间 同业市场 交易， 因 此除附 注 7.4.12 中列示的 部分基金
资产流通暂时受限制不能 自由转让的情况 外，其余金 融资产均能以合理价格适 时变现。此外， 本
基金可通过卖出回购金融 资产方式借入短 期资金应对 流动性需求，其上限一般 不超过基金持有 的
债券投资的 公允价值 。
除卖出回购 金融资产 款余额 423,899,563.90 元 将在 一个月内到 期且计息 外， 本基金 所持有的
全部金融负债的合约约定 到期日均为一个 月以内且不 计息，可赎回基金份额净 值（所有者权益 ）
无固定到期 日且不计 息，因此 账面余额 即为未折 现的 合约到期 现 金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金主要投资于交易所 及银行间市场交易 的固定收 益品种，此外还持有银行 存款、结算备
付金等利率敏感性资产， 因此存在 相应的 利率风险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的 利
率敏感性缺 口进行监 控，并通 过调整投 资组合的 久期 等方法对上 述利率风 险进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,381,281.28 - - - 5,381,281.28
结算备付金 10,442,799.72 - - - 10,442,799.72
存出保证金 - - - 3,148.62 3,148.62
交易性金融 资产 109,957,000.00 552,056,227.40 895,168,058.00 - 1,557,181,285.40
应收证券清 算款 - - - 1,314,753.95 1,314,753.95
应收利息 - - - 34,057,365.14 34,057,365.14
应收申购款 - - - 678,106.00 678,106.00
资产总计 125,781,081.00 552,056,227.40 895,168,058.00 36,053,373.71 1,609,058,740.11 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 38 页 共 48 页
负债
卖出回购金 融资产款 423,899,563.90 - - - 423,899,563.90
应付赎回款 - - - 1,073,103.83 1,073,103.83
应付管理人 报酬 - - - 800,757.01 800,757.01
应付托管费 - - - 228,787.74 228,787.74
应付销售服 务费 - - - 457,575.41 457,575.41
应付交易费 用 - - - 3,812.48 3,812.48
应付利息 - - - 79,816.44 79,816.44
应交税费 - - - 759.20 759.20
其他负债 - - - 90,000.00 90,000.00
负债总计 423,899,563.90 - - 2,734,612.11 426,634,176.01
利率敏感度 缺口 -298,118,482.90 552,056,227.40 895,168,058.00 33,318,761.60 1,182,424,564.10
上年度末
2011 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,078,183.65 - - - 5,078,183.65
结算备付金 25,492,344.68 - - - 25,492,344.68
存出保证金 - - - 12,733.44 12,733.44
交易性金融 资产 38,851,189.50 563,623,640.00 492,499,535.00 12,236,608.22 1,107,210,972.72
应收证券清 算款 - - - 26,554,474.77 26,554,474.77
应收利息 - - - 29,086,581.94 29,086,581.94
应收申购款 - - - 1,000.00 1,000.00
资产总计 69,421,717.83 563,623,640.00 492,499,535.00 67,891,398.37 1,193,436,291.20
负债
卖出回购金 融资产款 106,300,000.00 - - - 106,300,000.00
应付证券清 算款 - - - 20,708,147.98 20,708,147.98
应付赎回款 - - - 5,519,147.68 5,519,147.68
应付管理人 报酬 - - - 629,833.80 629,833.80
应付托管费 - - - 179,952.51 179,952.51
应付销售服 务费 - - - 359,905.03 359,905.03
应付交易费 用 - - - -6,686.66 -6,686.66
应付利息 - - - 11,008.37 11,008.37
应交税费 - - - 759.20 759.20
其他负债 - - - 90,000.00 90,000.00
负债总计 106,300,000.00 - - 27,492,067.91 133,792,067.91
利率敏感度 缺口 -36,878,282.17 563,623,640.00 492,499,535.00 40,399,330.46 1,059,644,223.29
注：表中所示为本基金资 产及负债的 账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假
该 利 率 敏 感性 分 析 数据 结 果 为基 于 本 基金 报 表 日组合 持 有 债 券资 产 的 利率 风 险 状况 测 算 的
理论变动值 对基金资 产净值的 影响金额 。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 39 页 共 48 页
设 假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其他市场变 量均不发 生变化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
分
析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2012 年12 月31 日 ） 上年度末 （ 2011 年12 月31 日 ）
市场利率下 降 25 个基 点 14,318,469.08 10,350,944.52
市场利率上 升 25 个基 点 -14,116,012.66 -10,237,121.24
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合 的过程中 ，采用“自上而下”的 策 略，通过对宏
观经济情况及政策的分析 ，结合证券市场 运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单
个证券的定性分析及定量 分析，选择符合 基金合同约 定范围的投资品种进行投 资。本基金的基 金
管理人定期结合宏观及微 观环境的变化， 对投资策略 、资产配置、投资组合进 行修正，来主动 应
对可能发生 的市场价 格风险。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格 风险。本 基金对债券等固定收益类 品种的投资比
例不低于基 金资产的80%； 股票等 权益类品 种的投资 比例不超过 基金资产 的 20%。 此外， 本基金的
基金管理人每日对本基金 所持有的证券价 格实施监控 ， 定期运用多种定量方法 对基金进行风险 度
量，包括 VaR （Value at Risk ）指标等 来测试本 基金 面临的潜在 价格风险 ，及时可 靠地对风 险进
行跟踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 - - 12,236,608.22 1.15 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 40 页 共 48 页
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 - - 12,236,608.22 1.15
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
于 2012 年 12 月 31 日，本基金未持 有交易性 权益类 投资（2011 年 12 月 31 日：1.15% ） ，因此 除
市场利率和 外汇汇率 以外的市 场价格因 素的变动 对于 本基金资产 净值无重 大影响（2011 年 12 月
31 日：同） 。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1)
公允价值
(a) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(b) 以公允价值 计 量的金 融工具
(i) 金融工具公 允价值计 量的方法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意义 的最 低层级的输 入值， 公允 价值层级 可分为 ：
第一层级： 相同资产 或负债在 活跃市场 上(未经 调整) 的报价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间接(比如 根据价 格推算的)可观察到的、除 第一层级中的
市场报价以 外的资产 或负债的 输入值。
第三层级： 以 可观察到 的市场数 据以外的 变量为 基础 确定的资产 或负债的 输入值(不 可观察输
入值) 。
(ii) 各层级金融 工具公允 价值
于 2012 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的 金融 资产中属
于第一层级 的余额为869,998,285.40 元， 属于第二 层级的余额 为 687,183,000.00 元， 无属于 第
三层级的余 额(2011 年12 月 31 日： 第 一层级 686,172,499.52 元 ， 第二层 级 421,038,473.20 元，
无第三层级) 。
(iii) 公允价值所 属层级间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入 第一 层级；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价值的 影响程度 ，确定相 关股票和 债券 公允价值应 属第二层 级还是第 三层级。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 41 页 共 48 页
(iv) 第三层级公 允价值余 额和本期 变动金额
无。
(2) 除公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投 资 1,557,181,285.40 96.78
其中：债券 1,557,181,285.40 96.78
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金合计 15,824,081.00 0.98
6 其他各项资 产 36,053,373.71 2.24
7 合计 1,609,058,740.11 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.4 报告 期内股票 投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例（％ ）
1 002683 宏大爆破 17,352,000.00 1.64
2 601388 怡球资源 14,310,478.00 1.35
3 603366 日出东方 8,939,700.00 0.84
4 601231 环旭电子 4,140,153.20 0.39
5 603128 华贸物流 582,929.82 0.06
注：1 ，买入 金额按买 入成交金 额（成交 单价乘 以成 交数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
2，以上为本 基金本报 告期买入 的全部股 票。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 42 页 共 48 页
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例（％ ）
1 002683 宏大爆破 18,998,519.02 1.79
2 601388 怡球资源 16,672,691.21 1.57
3 601928 凤凰传媒 9,479,283.72 0.89
4 601231 环旭电子 6,943,728.98 0.66
5 603366 日出东方 6,591,668.68 0.62
6 601336 新华保险 4,195,379.26 0.40
7 603128 华贸物流 705,768.70 0.07
注：1 ，卖出 金额按卖 出成交金 额（成交 单价乘 以成 交数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
2，以上为本 基金本报 告期卖出 的全部股 票。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 45,325,261.02
卖出股票收 入（成交 ）总额 63,587,039.57
注：买入股票成本、卖出 股票收入均按买 卖成交金额 （成交单价乘以成交数量 ）填列，不考虑 相
关交易费用 。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 158,967,000.00 13.44
其中：政策 性金融债 158,967,000.00 13.44
4 企业债券 1,338,194,785.40 113.17
5 企业短期融 资券 50,095,000.00 4.24
6 中期票据 - -
7 可转债 9,924,500.00 0.84
8 其他 - -
9 合计 1,557,181,285.40 131.69
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 1280485 12 遵国投债 1,000,000 100,000,000.00 8.46 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 43 页 共 48 页
2 122033 09 富力债 636,250 65,883,687.50 5.57
3 122067 11 南 钢债 629,810 62,099,266.00 5.25
4 1280402 12 启东债 600,000 59,976,000.00 5.07
5 120228 12 国开 28 600,000 59,862,000.00 5.06
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大 小 排名 的所 有资产支持证 券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排名的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.9 投资 组合报告附注
8.9.1 本基金投资 的前十名 证券之一 的 11 南钢 债（122067 ）的发行主 体南京钢 铁股份有 限公司，
由于发生了 “10.5 ” 重大安 全事故 ， 江苏省 人民政府 根据 2012 年 1 月 18 日下发 的 《省
政府关于同 意南京钢 铁股份有 限公司 “10.5 ” 重大事 故结案的批 复》 ， 对 相关责任 人进行了
处罚， 同 时对南京 钢铁股份 有限公司 进行了 100 万元 的经济处罚 。 经过 本基金管 理人综合
分析，此次 事件及处 罚结果不 影响南京 钢铁股份 有限 公司对本期 债券本息 的偿付。 对该证
券的投资已 严格执行 内部投资 决策流程 ，符合法 律法 规和公司制 度的规定 。
本基金投资 前十名证 券中的其 他证券中 没有发行 主体 被监管部门 立案调查 、或在报 告编 制
日前一年内 受到公开 谴责、处 罚情况。
8.9.2
本基金投资 的前十名 股票没 有超出基 金合同规 定的 备选股票库 。
8.9.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,148.62
2 应收证券清 算款 1,314,753.95
3 应收股利 -
4 应收利息 34,057,365.14
5 应收申购款 678,106.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 36,053,373.71
8.9.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值比例 （％）
1 113001 中行转债 4,817,500.00 0.41
2 110015 石化转债 2,058,200.00 0.17
3 110012 海运转债 989,800.00 0.08 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 44 页 共 48 页
8.9.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
本基金本报 告期末未 持有股票 。
8.9.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例
5,624 192,879.78 818,378,316.56 75.44% 266,377,560.84 24.56%
9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有本基金 78,650.62 0.0073%
注：(1) 本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人本报 告期末未 持有本基 金份额。
(2) 本基金的 基金经 理 本报告期 末未持有 本基金 份额 。
(3) 截至本报 告期末， 本 基金管理 人从业人 员投资、 持 有本基金符 合相关法 律法规、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2011 年4 月25 日 ）基金份 额总 额
3,045,614,067.62
本报告期期 初基金份 额总额 1,058,668,874.24
本报告期基 金总申购 份额 1,872,766,698.19
减:本报告期 基金总赎 回份额 1,846,679,695.03
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 1,084,755,877.40
注：总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额。总赎 回份 额含转换出 份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 45 页 共 48 页
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
11.2.1 报告 期内基金 管理人的 重大人事 变动：
2012 年12 月8 日， 经公司 2012 年第 五次股东 会审议 通过， 周中 国、 张 元、 高 臻、 邓 召明任公 司
新任董事，胡继之、李相 启、黄善端、宋 泓不再担任 公司董事，胡继之、于丹 任公司新任监事 ，
孙枫不再担 任公司监 事，本公 司已于 2012 年 12 月将 上述变更事 项报中国 证券监督 管理委员 会深
圳监管局备 案并在基 金更新招 募书说明 书中披露 。
11.2.2 报告 期内托管 人的专门 基金托管 部门未 发生 重大的人事 变动。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无涉及对公司运 营管理及基金运 作产生重大 影响的，与本基金管理人 、基金财产、基 金
托管业务相 关的诉讼 事项。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内未改聘为本基 金审计的会计师 事务所。本 年度应支付给普华永道中 天会计师事务所 有
限公司审计 费用 90,000.00 元 ，该审计 机构已提 供审 计服务的年 限为 两年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务 机构及其高 级管理人员在报告期内未 受到任何稽查或 处
罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信 证券 2 63,587,039.57 100.00% 38,419.17 100.00% -
注：交易单 元选择的 标准和程 序：
1、 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买卖 的证券经 营机构， 使用其交 易单元 作为基金 的专用交
易单元，选 择的标准 是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交 易的 需要，
并能为本基 金提供 全 面的信息 服务； 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 46 页 共 48 页
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2 、选择交 易单元的 程序：
我公司根据上述标准，选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门定 期
对所选定证券公司的服务 进行综合评比， 评比内容包 括：提供研究报告质量、 数量、及时性及 提
供研究服务主动性和质量 等情况，并依据 评比结果确 定交易单元交易的具体情 况。 我公司在比 较
了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后，向券商租用交易单 元作为基金专用 交
易单元。 本 报告期内 上述交易 单元未发 生变化。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券 成
交总额的比 例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证 成
交总额的比 例
国信 证券 1,570,528,623.19 100.00% 45,347,060,000.00 100.00% - -
11.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1 鹏华基金旗 下基金 2011 年第 4 季度报告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 1 月18 日
2 鹏华基金新 增徽商银 行为代销 机构的公 告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 2 月10 日
3
鹏华基金管 理有限公 司关于提 醒投资者 谨防
假冒我公司 名义进行 非法证券 活动的提 示性
公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 3 月23 日
4 鹏华基金旗 下基金 2011 年年度 报告摘要
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 3 月26 日
5 鹏华基金旗 下基金 2012 年第 1 季度报告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 4 月24 日
6
关于鹏华基 金管理有 限公司 旗 下部分基 金申
购徐州市新 盛建设发 展投资有 限公司公 司债
券的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 5 月12 日
7
关于增加兴 业银行为 鹏华部分 基金代销 机构
的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 6 月1 日
8
鹏华丰盛稳 固收益债 券型证券 投资基金 更新
招募说明书 摘要
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 6 月7 日
9
关于鹏华基 金管理有 限公司旗 下部分基 金申
购国电电力 发展股份 有限公司2012 年公 司债
券(第一期) 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 6 月20 日 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 47 页 共 48 页
10
关于增加中 投证券为 丰盛稳固 收益债券 型证
券投资基金 代销机构 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 7 月6 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于新 增深圳众 禄基
金销售有限 公司为旗 下所有开 放式基金 代销
机构的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 7 月19 日
12
鹏华关于旗 下基金参 与深圳众 禄网上申 购费
率优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 7 月19 日
13
鹏华关于旗 下基金参 与数米基 金网上申 购费
率优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 7 月19 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于新 增杭州数 米基
金销售有限 公司为旗 下开放式 基金代销 机构
的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 7 月19 日
15 鹏华基金旗 下基金 2012 年第 2 季度报告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 7 月19 日
16
调整旗下开 放式基金 转换申购 费补差计 算公
式及份额处 理原则业 务规则的 公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 7 月24 日
17 鹏华基金新 增顺德银 行为代销 机构的公 告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 7 月27 日
18
鹏华基金增 加浙商银 行为 部分 基金代销 机构
的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 8 月9 日
19
鹏华关于旗 下基金参 与长量投 顾网上申 购费
率优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 8 月15 日
20
鹏华基金管 理有限公 司关于新 增上海长 量基
金销售投资 顾问有限 公司为旗 下开放式 基金
代销机构的 公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 8 月15 日
21 鹏华基金旗 下基金 2012 年半年 度报告摘 要
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 8 月29 日
22
关于使用农 行卡在鹏 华基金管 理有限公 司网
上直销 申购 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 9 月18 日
23
鹏华基金管 理有限公 司关于新 增北京展 恒基
金销售有限 公司为旗 下开放式 基金代销 机构
的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 10 月 10 日
24
鹏华关于旗 下基金参 与展恒网 上申购费 率优
惠活动的公 告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 10 月 10 日
25
鹏华基金管 理有限公 司关于新 增浙江同 花顺
基金销售有 限公司为 旗下部分 开放式基 金代
销机构的公 告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 10 月 18 日
26
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分开 放式
基金参与浙 江同花顺 基金销售 有限公司 网上
交易申购、 定投费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 10 月 18 日
27 鹏华基金旗 下基金 2012 年第 3 季度报告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 10 月 24 日
28
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加新时代 证券
有限公司为 旗下部分 开放式基 金代销机 构的
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 11 月 1 日 鹏华 丰盛 债券 2012 年年 度报 告
第 48 页 共 48 页
公告
29
关于鹏华基 金管理有 限公司与 易宝支付 合作
开通网上直 销第三方 支付业务 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 11 月 22 日
30
关于增加华 林证券为 丰盛稳固 收益债券 型证
券投资基金 代销机构 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 11 月 23 日
31
鹏华基金管 理有限公 司关于新 增洛阳银 行股
份有限公司 为旗下部 分开放式 基金代销 机构
的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 12 月 5 日
32
鹏华丰盛稳 固收益债 券型证券 投资基金 更新
招募书摘要
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 12 月 8 日
33
鹏华基金新 增包商银 行为旗下 部分开放 式基
金代销机构 的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报 2012 年 12 月 21 日
34
鹏华基金管 理有限公 司关于再 次提请投 资者
及时更新已 过期身份 证件或者 身份证明 文件
的公告
中国证券报 、 上海
证券报、 证 券时报
2012 年 12 月 22 日
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
( 一)《鹏华 丰盛稳固 收益债券 型证券投 资基金基 金合 同》 ；
( 二)《鹏华 丰盛稳固 收益债券 型证券投 资基金托 管协 议》 ；
( 三)《鹏华 丰盛稳固 收益债券 型证券投 资基金 2012 年年度报告》 （原文） 。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司。
北京市西城 区 复兴门 内大街 55 号中国工 商银行 股份 有限公司 。
12.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com.cn ） 查阅。
投资者对本报告书如有疑 问，可咨询本基金 管理人鹏 华基金管理有限公司，本 公司已开通客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2013 年3 月29 日
