上证新兴产业交 易型开放式指数证券投资
基金 201 2 年年度报告
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
基金 管理人： 诺安 基金管理 有限公司
基金 托管人： 中国 工商银行 股份有限 公司
送出 日期： 2 0 1 3 年 3 月 2 9 日诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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§ 1 1 1 1 重要 提示及目 录
1 . 1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 22 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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1 . 2 目录
§ § § § 1 1 1 1 重要提示及目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 2 2
1. 1 重要提示. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1. 2 目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ § § § 2 2 2 2 基金简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5
2. 1 基金基本情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2. 2 基金产品说明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2. 3 基金管理人和基金托管人. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2. 4 信息披露方式. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2. 5 其他相关资料. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ § § § 3 3 3 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6 6 6
3. 1 主要会计数据和财务指标. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3. 2 基金净值表现. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3. 3 过去三年基金的利润分配情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
§ § § § 4 4 4 4 管理人报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 8 8 8
4. 1 基金管理人及基金经理情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
4. 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4. 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
4. 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
4. 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
4. 6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
4. 7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
4. 8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
§ § § § 5 5 5 5 托管人报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 13 13 13
5. 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
5. 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明. . . . . . . . 13
5. 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
§ § § § 6 6 6 6 审计报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 14 14 14
§ § § § 7 7 7 7 年度财务报表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 15 15 15
7. 1 资产负债表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
7. 2 利润表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
7. 3 所有者权益（基金净值）变动表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
7. 4 报表附注. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
§ § § § 8 8 8 8 投资组合报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 36 36 36
8. 1 期末基金资产组合情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
8. 2 期末按行业分类的股票投资组合. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
8. 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
8. 4 报告期内股票投资组合的重大变动. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
8. 5 期末按债券品种分类的债券投资组合. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
8. 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
8. 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细. . . . . . . . . . . . . . . 41
8. 8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
8. 9 投资组合报告附注. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
§ § § § 9 9 9 9 基金份额持有人信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 42 42 42诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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9. 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
9. 2 期末上市基金前十名持有人. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
9. 3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
§ § § § 10 10 10 10 开放式基金份额变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 43 43 43
§ § § § 11 11 11 11 重大事件揭示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 43 43 43
11. 1 基金份额持有人大会决议. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
11. 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
11. 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
11. 4 基金投资策略的改变. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
11. 5 为基金进行审计的会计师事务所情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
11. 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
11. 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
11. 8 其他重大事件. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
§ § § § 12 12 12 12 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 46 46 46
12. 1 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
12. 2 存放地点. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
12. 3 查阅方式. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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§2 2 2 2 基金 简介
2 . 1 基金基本情况
基金名称 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 诺安上证新兴产业 ETF
基金主代码 510260
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 4 月 7 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 835,982,658.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011 年 6 月 8 日
注： 本基金上市交易的证券交易所为 “上海证券交易所” ,基金的二级市场交易简称为“新兴 ETF”,
基金的申购、赎回简称为“新兴申赎”,申购、赎回代码为“510261”。
2 . 2 基金产品说明
投资目标 本基金的 标的指数是上证新 兴产业指数。本 基金的投
资目 标是 紧密 跟踪 标的 指数 ,追求 跟踪 偏离 度和 跟踪
误差 的最 小化 ,实现 与标 的指 数表 现相 一致 的长 期投
资收益。
投资策略 本基 金主 要采 取完 全复 制策 略跟 踪标的 指数 的表 现 ,
即按照标 的指数的成份股票 的构成及其权重 构建基金
股票 投资 组合 ,并根 据标 的指 数成 份股 票及 其权 重的
变动进行 相应调整。基金投 资于标的指数成 份股票及
备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%。
业绩比较基准 上证新兴产业指数收益率
风险收益特征 本基 金是 股票 型基 金 , 其风 险和 预期 收益 高于 货币 市
场基金、 债券基金、混合基 金 ;本基金为 指数型基金 ,
具有和标 的指数所代表的股 票市场相似的风 险收益特
征,属于证券投资基金中较高风险、 较高预期收益的品
种。
2 . 3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈勇 赵会军
联系电话 0755-83026688 010-66105799
电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 010-66105798诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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注册地址 深圳市深南大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市深南大道 4013 号兴
业银行大厦 19-20 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 秦维舟 姜建清
2 . 4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基 金年度报告 正文的管理 人互联网网
址
www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层诺安
基金管理有限公司
2 . 5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 国富 浩华会计 师事务所 （特殊 普通
合伙）
北京海淀区西四环中路 16 号院 2 号
楼 4 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融大街 27 号投资广
场 23 层
§3 3 3 3 主要 财务指标 、基金净 值表现及 利润分 配情况
3 . 1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3. 1. 1 期间数据和指标 2012 年
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效
日)-2011 年 12 月 31 日
本期已实现收益 -73,283,078.65 -85,780,431.98
本期利润 -28,983,187.75 -226,526,917.87
加权平均基金份额本期利润 -0.0326 -0.2997
本期加权平均净值利润率 -4.73% -34.04%
本期基金份额净值增长率 -3.82% -31.90%
3. 1. 2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -288,773,949.47 -293,327,216.56
期末可供分配基金份额利润 -0.3454 -0.3192
期末基金资产净值 547,208,708.53 625,655,441.44
期末基金份额净值 0.655 0.681
3. 1. 3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -34.50% -31.90%
注：① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用 ,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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② 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 . 2 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 3.15% 1.40% 3.43% 1.43% -0.28% -0.03%
过去六个月 -6.83% 1.42% -6.73% 1.44% -0.10% -0.02%
过去一年 -3.82% 1.52% -3.64% 1.54% -0.18% -0.02%
自基金合同
生效起至今
-34.50% 1.48% -38.85% 1.53% 4.35% -0.05%
注：本基金业绩比较基准:上证新兴产业指数收益率。
3 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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注： ①本基金的建仓期为 2011 年 4 月 7 日至 2011 年 7 月 6 日,建仓期结束时各项资产配置比例符
合合同约定。截至 2012 年 12 月 31 日止,本基金建仓期结束未满 1 年。
3 . 2 . 3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注： 本基金基金合同于 2011 年 4 月 7 日生效,2011 年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益
率按本基金实际存续期计算。
3 . 3 过去三年基金的利润分配情况
本基金基金合同于 2011 年 4 月 7 日生效,截止 2012 年 12 月 31 日,本基金未进行利润分配。
§4 4 4 4 管理 人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理情况
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验
截至 2012 年 12 月， 本基金管理人共管理 24 只开放式基金： 诺安平衡证券投资基金、 诺安货诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证
券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券
型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证
券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券
投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金（ LOF） 、诺安全球
收益不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分
级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中
小板等权重交易型开放式指数证券投资基金及诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金
联接基金。
4 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
宋德舜
上 证 新 兴 产 业
交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资
基 金 及 其 联 接
基 金 基 金 经
理 、 中 小 板 等
权 重 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 及 其
联 接 基 金 基 金
经理。
2011 年 4
月 7 日
- 6
经 济 学 博 士 , 具 有 基 金 从 业 资
格。 曾任招商银行计划财务部资
产负 债管理 经理 ,泰达 荷银基 金
管 理 有 限 公 司 风 险管 理 部 副 总
经理。 2010 年 4 月加入诺安基金
管理 有限公 司 , 曾任 诺安基 金管
理有限公司投资经理。 2011 年 4
月 起 任 上 证 新 兴 产业 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资基 金 基 金 经
理 和 诺 安 上 证 新 兴产 业 交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投资 基 金 联 接
基金基金经理， 2012 年 12 月起
任 中 小 板 等 权 重 交易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金基 金 经 理 和
诺 安 中 小 板 等 权 重交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基金 联 接 基 金
基金经理。
注：①此处基金经理的任职日期为基金合同生效之日;
②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金管理人严格遵守了 《中华人民共和国
证券投资基金法》 及其他有关法律法规,遵守了 《上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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金合同》的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 3 . 1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 》 ，本公司更
新并完善了 《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。 制度的范围包括境内上市股票、 债券的一级
市场申购、 二级市场交易等投资管理活动， 同时涵盖投资授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对
手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研
究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单
都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交
易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所
大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认，并根据 “时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的
交易机会。
4 . 3 . 2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。此外，公
司对连续四个季度期间内， 公司管理的不同投资组合在日内、 3 日内、 5 日内的同向交易的交易价
差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4 . 3 . 3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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的交 易所公开 竞价同日 反向交 易成交较 少的单边 交易量超 过该证 券当日成 交量的 5%的交 易次数
为 4，均是由于公司旗下个别基金使用量化投资策略所致。
4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金的年化跟踪误差和日均跟踪偏离度均控制在了基金合同约定的范围之内。
报告期内,本基金跟踪误差主要来自指数成份股调整，原因是在较小的最小申赎单位下 , 申购赎回
清单文件中各股票的权重与标的指数相比产生了一定差异。 本基金管理人在量化分析基础上,借助
适当的组合优化模型,尽可能地控制基金的跟踪误差与偏离度。
4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 0.655 元。本报告期基金份额净值增长率为 -3.82%,同期业
绩比较基准收益率为-3.64%。
4 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
截止到报告期末,市场在对经济复苏与政策调整预期下， 经历了一轮大的反弹行情， 行情是否
是反转而非反弹，关键取决于一季度经济数据的验证。如果是基建投资刺激下的弱复苏，那么行
情有可能就是反弹。如果是内需与货币的原因，那么可能就是反转。无论何种情况，中国经济不
能再走老的周期模式了，看点有可能从新兴产业中取得突破。
4 . 6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内本基金管理人共管理了二十四只开放式基金 --诺安平衡证券投资基金、诺安货币市
场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投
资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证
券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题
精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投
资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资
基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金（ LOF） 、诺安全球收益
不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级证
券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中小板
等权重交易型开放式指数证券投资基金及诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接
基金。
在内部监察工作中,本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨 , 本基金管诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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理人建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、
公正的原则,认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、 方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽
责地管理基金资产。
本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:
1、报告期内,在公司各部门的积极配合下 ,根据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要 ,
监察稽核部对公司部分管理制度进行修订,推进了公司的制度化建设步伐,完善了公司的制度体系,
满足了法律法规及证监会的监管要求 ,对公司的业务运作也起到了较好的支持、指导作用 ,有效地
推进了相关业务的发展,防范了相关风险。
2、严格进行投资风险的管理和控制 ,防范相关风险发生。监察稽核部会同公司投资部门根据
法律法规及市场环境的变化, 及时向公司投资决策委员会提出建议,对公司投资管理制度进行了多
次修订。在此基础上,对各类风险控制指标做进一步的细化和完善 ,通过对各项指标的监控来引导
投资部门分散投资、理性投资,起到了良好的效果。
3、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求 ,监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行
了四次 全面的监察 稽核和多次 临时性监察 稽核。内容 涉及公司及 员工遵纪守 法情况 ,内部控 制制
度、 业务操作流程执行情况;涵盖基金销售、 投资运作、 后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。
对于每次监察稽核工作中发现的问题 ,都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措施 ,切实进
行改善 ,并由监 察稽核部跟 踪问题的处 理情况 ,确保了 公司在各方 面规范运作 ,切实地 保障了基金
份额持有人的利益。
4、对公司基金销售活动进行监督、指导 ,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规
定处理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。
同时,督促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。
5、 公司所有对外发布的文件、 资料及宣传材料,都事先由监察稽核部进行合规性审查,确保其
内容真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。
本报告 期内 ,本基金 管理人所管 理的基金整 体运作合法 合规 ,无内幕 交易和不正 当关联交易 ,
保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
4 . 7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》 以及
中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行 ,基金份额净值由本基金管理人
完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。 月末、 年中和年末估值复核与
基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序 ,并由研究部、财务综合部、监察稽核
部和风险控制部、 固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、 指导基金估值业务。 估值
小组成员均为公司各部门人员 ,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存
在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员 ,不介入基金日常估值业务,但应参加估
值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响 ,并有权表决有关议案但仅享有一票表决
权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4 . 8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同规定,本基金的收益分配原则为:当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到
1%以上时 ,本基金 可进行收益 分配 ;在符合 有关基金收 益分配条件 的前提下 ,本基金 每年收益分 配
次数 最多为 6 次 ,每次 收益分配 比例的确 定原则 :使收 益分配后 基金净值 增长率尽 可能贴 近标的
指数同期增长率。基于本基金的性质和特点 ,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提 ,收益分
配后可能使除息后的基金份额净值低于面值 ;本基金收益分配方式为现金分红;若《基金合同》生
效不满 3 个月,则不进行收益分 配 ;每一基金份额享 有同等分配权 ;法律法规或监管 机关另 有规定
的,从其规定。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
§5 5 5 5 托管 人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年，本基金托管人在对上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中， 严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年， 上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司
在上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，上证新兴产业交易型开放式指数证券投
资基金未进行利润分配。
5 . 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的上证新兴产业交易型开放式指数证券投
资基金 2012 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况 、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 6 6 6 审计 报告
国浩审字[ 2013] 227A 0020 号
上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金（以下简称上证 E T F 基金）
财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表， 2012 年度的利润表、 所有者权益（基金净值）
变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公 允列报财务报表是 管理层的责任， 这种责任包括： ( 1) 按照企业 会计准则 、 《上证新
兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行
业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；( 2) 设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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三、审计意见
我们认为，上证 E T F 基金的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则 、 《上证新兴产业 交
易型开放式指数证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操
作的有关规定编制， 公允反映了上证 E T F 基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经
营成果和基金净值变动情况。
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李英
中国?北京 中国注册会计师：胡立新
二〇一三年三月十五日
§7 7 7 7 年度 财务报表
7 . 1 资产负债表
会计主体：上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 1 2 月 3 1 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7. 4. 7. 1 7,387,462.65 7,966,060.26
结算备付金 638.18 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7. 4. 7. 2 537,282,947.41 615,845,587.22
其中：股票投资 537,282,947.41 615,845,587.22
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7. 4. 7. 3 - -
买入返售金融资产 7. 4. 7. 4 - -
应收证券清算款 3,176,512.92 2,531,608.39
应收利息 7. 4. 7. 5 1,483.87 1,646.53
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7. 4. 7. 6 - -
资产总计 547,849,045.03 626,344,902.40诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 1 2 月 3 1 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7. 4. 7. 3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 1,225.79
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 220,031.45 288,732.16
应付托管费 44,006.30 57,746.43
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7. 4. 7. 7 126,298.75 184,372.33
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7. 4. 7. 8 250,000.00 157,384.25
负债合计 640,336.50 689,460.96
所有者权益：
实收基金 7. 4. 7. 9 835,982,658.00 918,982,658.00
未分配利润 7. 4. 7. 10 -288,773,949.47 -293,327,216.56
所有者权益合计 547,208,708.53 625,655,441.44
负债和所有者权益总计 547,849,045.03 626,344,902.40
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.655 元,基金份额总额 835,982,658.00 份。
7 . 2 利润表
会计主体：上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2 01 2 年 1 月 1 日至 2 01 2
年 1 2 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金
合同生效日)至 2 01 1
年 1 2 月 3 1 日
一、收入 -24,063,538.59 -221,482,951.28
1. 利息收入 55,263.31 941,337.76
其中：存款利息收入 7. 4. 7. 1 1 55,263.31 632,514.13
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 308,823.63
其他利息收入 - -
2. 投资收益 （损失以 “- ” 填列 ） -68,502,735.46 -81,618,133.43诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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其中：股票投资收益 7. 4. 7. 12 -73,892,780.97 -84,270,596.57
基金投资收益 - -
债券投资收益 7. 4. 7. 13 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7. 4. 7. 14 - -
股利收益 7. 4. 7. 15 5,390,045.51 2,652,463.14
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
7. 4. 7. 16 44,299,890.90 -140,746,485.89
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
7. 4. 7. 17 84,042.66 -59,669.72
减：二、费用 4,919,649.16 5,043,966.59
1．管理人报酬 7. 4. 10. 2. 1 3,070,224.70 2,457,284.22
2．托管费 7. 4. 10. 2. 2 614,045.03 491,456.87
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7. 4. 7. 18 574,017.44 1,571,085.78
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7. 4. 7. 19 661,361.99 524,139.72
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-28,983,187.75 -226,526,917.87
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以 “-” 号
填列）
-28,983,187.75 -226,526,917.87
7 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2 012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
918,982,658.00 -293,327,216.56 625,655,441.44
二 、本 期 经 营活 动 产 生
的 基金 净 值 变动 数 （ 本
期利润）
- -28,983,187.75 -28,983,187.75
三 、本 期 基 金份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值 减少以 “- ”号填
列）
-83,000,000.00 33,536,454.84 -49,463,545.16诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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其中：1. 基金申购款 299,000,000.00 -77,359,255.82 221,640,744.18
2.基金赎回款 -382,000,000.00 110,895,710.66 -271,104,289.34
四 、本 期 向 基金 份 额 持
有 人分 配 利 润产 生 的 基
金 净值 变 动 （净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
835,982,658.00 -288,773,949.47 547,208,708.53
项目
上年度可比期间
2 011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)至 2 011 年 1 2 月 3 1 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
912,482,658.00 - 912,482,658.00
二 、本 期 经 营活 动 产 生
的 基金 净 值 变动 数 （ 本
期利润）
- -226,526,917.87 -226,526,917.87
三 、本 期 基 金份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值 减少以 “- ”号填
列）
6,500,000.00 -66,800,298.69 -60,300,298.69
其中：1. 基金申购款 1,360,000,000.00 -181,841,117.56 1,178,158,882.44
2.基金赎回款 -1,353,500,000.00 115,040,818.87 -1,238,459,181.13
四 、本 期 向 基金 份 额 持
有 人分 配 利 润产 生 的 基
金 净值 变 动 （净 值 减 少
以“- ”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
918,982,658.00 -293,327,216.56 625,655,441.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______奥成文______ ______薛有为______ ____薛有为____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7 . 4 报表附注
7 . 4 . 1 基金基本情况
上证新 兴产业交易 型开放式指 数证券投资 基金 (简称“本基金 ”),经中国 证券监督管 理委员
会(简称 “中国证监 会 ”) 证监许可[2011]240 号文《关 于核准上证新兴产 业交易型开放式 指数证
券投资基金及联接基金募集的批复》批准 ,于 2011 年 3 月 7 日至 2011 年 3 月 30 日向社会进行公
开募集,经利安达会计师事务所验资 ,上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金通过现金认购诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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方式募集资金人民币 901,299,000.00 元,有效认购金额产生的利息为人民币 16,800.00 元,折成基
金份额的净认购金额和利息为人民币 901,315,800.00 元,折合 901,315,800.00 份基金份额 ;上证
新兴 产业交 易型开 放式指 数证券 投资基 金通过 网下股 票认购 方式募 集的股 票股数 为 848,800.00
股,按上证 新兴产业交 易型开放式 指数证券投 资基金网下 股票认购期 最后一日均 价计算的股 票市
值为人民币 11,166,858.00 元,折合 11,166,858.00 份基金份额。基金合同生效日为 2011 年 4 月
7 日,合同生效日基金份额为 912,482,658.00 份基金单位。
经上海证券交易所(以下简称:上交所)上证债字[2011]106 号文核准同意,本基金于 2011 年 6
月 8 日在上交所挂牌交易。上市交易前,本基金未进行份额折算。
本基金为交易型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司 ,基金
托管人为中国工商银行股份有限公司。 《诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》 、 《诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国
证监会备案。
本基金管 理人诺安基金管理 有限公司以本基 金为目标 ETF,于 2011 年 4 月 7 日募集成 立了诺
安上证 新兴产业交 易型开放式 指数证券投 资基金联接 基金 ( 以下简 称 “诺安上 证新兴 ETF 联接基
金”)。 诺安上证新兴 ETF 联接基金为契约型开放式基金,投资目标与本基金类似,将绝大多数基金
资产投资于本基金。
7 . 4 . 2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准
则”)和中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引 》 、中国证
券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法 》 、 《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式 》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报
表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告 >》 等通
知及其他相关规定和基金合同的规定而编制。
7 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金的财务报表符合企业会计准则的要求 ,真实、完整地反映了本基金 2012 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2012 年度的经营成果和净值变动情况。
7 . 4 . 4 重要会计政策和会计估计
7 . 4 . 4 . 1 会计年度
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 比较财务报表的期间为 2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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至 2011 年 12 月 31 日。
7 . 4 . 4 . 2 记账本位币
以人民币为记账本位币。记账单位为元。
7 . 4 . 4 . 3 金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到
期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。本基金持有的股票投资和债券投资按持有意图和
持有能 力划分为以 公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金融资 产 ;本基金 目前持有的 其他金融
资产划分为应收款项。
金融负 债于初始确 认时分类为 :以公允 价值计量且 其变动计入 当期损益的 金融负债及 其他金
融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7 . 4 . 4 . 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资 产或金融负 债于本基金 成为金融工 具合同的一 方时 ,于交易 日按取得时 的公允价值 作
为初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用
计入当 期损益 ; 支付的 价款中包含 已宣告但尚 未发放的现 金股利或债 券起息日或 上次除息日 至购
买日止 的利息 , 单独确 认为应收项 目。应收款 项和其他金 融负债的相 关交易费用 计入初始确 认金
额。
以公允 价值计量且 其变动计入 当期损益的 金融资产按 照公允价值 进行后续计 量 ,期间取 得的
利息或现金股利,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法 ,以成本进行后
续计量,在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 处置该金融资产或
金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益 ,同时调整公允价值变动收
益。
7 . 4 . 4 . 5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7 . 4 . 4 . 6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利 ,且该种法定权利现在是可执行的 ,
同时本 基金计划以 净额结算或 同时变现该 金融资产和 清偿该金融 负债时 ,金融资 产和金融负 债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
7 . 4 . 4 . 7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7 . 4 . 4 . 8 损益平准金
损益平 准金包括已 实现和未实 现两部分。 损益平准金 (已实现 )为在申 购或赎回基 金份额时 ,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益 /(损失)占基金净值比例计算的金额 ;损益平
准金(未实现)为在申购或赎回基金份额时 ,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)占
基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 损益平准金(未
实现)和损益平准金(已实现)均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入未分配利润。
7 . 4 . 4 . 9 收入/ ( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金的收益分配政策
(1) 当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时,本基金可进行收益分配;
(2) 在符 合有关基 金收益分 配条件 的前提下 ,本基 金每年收 益分配次 数最多 为 6 次 ,每次 收
益分配比例的确定原则:使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。 基于本基
金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提 ,收益分配后可能使除息后的基金份
额净值低于面值;
(3) 本基金收益分配方式为现金分红;
(4) 若《基金合同》生效不满 3 个月,则不进行收益分配;
(5) 每一基金份额享有同等分配权;
(6) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7 . 4 . 4 . 1 2 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政
策和会计估计。
7 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7 . 4 . 5 . 2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7 . 4 . 5 . 3 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正。
7 . 4 . 6 税项
1、印花税诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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(1) 自 2008 年 9 月 19 日起,基金管理人运用基金买卖股票,交易印花税按单边征收方式,卖出
股票按 1‰征收,买入股票不征收。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中因非流通股股东向其支付对价而发生的股权
转让,暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
(1) 根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ,
自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基
金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政 部、国家税务总局 财税 [2008]1 号文《关 于企业所得税若干 优惠政策的通知 》的规
定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、 债券的差价收入,股权的股息、 红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金
等对价,暂免征收企业所得税。
3、个人所得税
(1) 对基金取得的股票的股息、 红利收入及债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向
基金派发股息、 红利收入及债券的利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2005 年 6 月 13 日(含
当日)起,对基金取得的股票的股息、 红利收入,由上市公司在向基金派发股息、 红利收入时代扣代
缴 10%的个人所得税。
(2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金
等对价,暂免征收个人所得税。
7 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
7 . 4 . 7 . 1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
活期存款 7,387,462.65 7,966,060.26
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 7,387,462.65 7,966,060.26诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 633,729,542.40 537,282,947.41 -96,446,594.99
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 633,729,542.40 537,282,947.41 -96,446,594.99
项目
上年度末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 756,592,073.11 615,845,587.22 -140,746,485.89
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 756,592,073.11 615,845,587.22 -140,746,485.89
注： 本年度本基金所投资的股票中,无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
7 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有因参与买断式逆回购而取得的债券。
7 . 4 . 7 . 5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,483.57 1,646.53诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 0.30 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 1,483.87 1,646.53
7 . 4 . 7 . 6 其他资产
本项其他资产为报表项目,本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 126,298.75 184,372.33
银行间市场应付交易费用 - -
合计 126,298.75 184,372.33
7 . 4 . 7 . 8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 200,000.00 100,000.00
指数使用费 50,000.00 57,354.22
应退替代款 - 30.03
合计 250,000.00 157,384.25
7 . 4 . 7 . 9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 918,982,658.00 918,982,658.00
本期申购 299,000,000.00 299,000,000.00
本期赎回( 以" - " 号填列) -382,000,000.00 -382,000,000.00
本期末 835,982,658.00 835,982,658.00
注：申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -111,931,205.99 -181,396,010.57 -293,327,216.56
本期利润 -73,283,078.65 44,299,890.90 -28,983,187.75
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
13,108,358.89 20,428,095.95 33,536,454.84
其中：基金申购款 -43,182,004.11 -34,177,251.71 -77,359,255.82
基金赎回款 56,290,363.00 54,605,347.66 110,895,710.66
本期已分配利润 - - -
本期末 -172,105,925.75 -116,668,023.72 -288,773,949.47
注：申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)
至 2011 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 52,420.60 611,969.71
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,842.71 20,544.42
其他 - -
合计 55,263.31 632,514.13
7 . 4 . 7 . 1 2 股票投资收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生
效日)至 2011 年 12 月 31 日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-33,336,915.90 -23,957,692.49
股票投资收益——赎回差价收入 -40,555,865.07 -60,312,904.08
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 -73,892,780.97 -84,270,596.57
7 . 4 . 7 . 1 2 . 2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同
生效日)至 2011 年 12 月 31 日诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 27 页 共 46 页
卖出股票成交总额 185,141,461.11 204,350,585.08
减：卖出股票成本总额 218,478,377.01 228,308,277.57
买卖股票差价收入 -33,336,915.90 -23,957,692.49
7 . 4 . 7 . 1 2 . 3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合
同生效日)至 2011 年 12 月 31
日
赎回基金份额对价总额 271,104,289.34 1,238,459,181.13
减：现金支付赎回款总额 719,853.34 8,210,087.13
减：赎回股票成本总额 310,940,301.07 1,290,561,998.08
赎回差价收入 -40,555,865.07 -60,312,904.08
7 . 4 . 7 . 1 3 债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7 . 4 . 7 . 1 4 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7 . 4 . 7 . 1 5 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效
日)至 2011 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 5,390,045.51 2,652,463.14
基金投资产生的股利收益 - -
合计 5,390,045.51 2,652,463.14
7 . 4 . 7 . 1 6 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同
生效日)至 2011 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 44,299,890.90 -140,746,485.89
——股票投资 44,299,890.90 -140,746,485.89
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 44,299,890.90 -140,746,485.89诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 28 页 共 46 页
7 . 4 . 7 . 1 7 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生
效日)至 2011 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益收入 84,042.66 -338,044.72
其他 - 278,375.00
合计 84,042.66 -59,669.72
注： ①替代损益收入是指投资者采用现金替代股票方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买入
成本与 申购确认日 估值的差额 ,或未补 票强制退款 的替代股票 在强制退款 日与申购确 认日估值的
差额。
②“其他”为网上认购款利息收入。
7 . 4 . 7 . 1 8 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效
日)至 2011 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 574,017.44 1,571,085.78
银行间市场交易费用 - -
合计
574,017.44 1,571,085.78
7 . 4 . 7 . 1 9 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生
效日)至 2011 年 12 月 31 日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 195,000.00
汇划费 317.00 256.00
上市费 60,000.00 65,000.00
指数使用费 201,044.99 163,883.72
合计 661,361.99 524,139.72
注 ： ① “ 上 市费 ” 为 上交 所 向 本基 金 征 收 , 包 括上 市 初 费和 上 市 年费 。 上 市初 费 = 基 金总 份 额
×0.01%(最高不超过 30,000.00 元)。 本基金实际支付的上市初费为 30,000.00 元。 上市年费为每
月 5,000.00 元,本基金已支付 2012 年的上市年费合计 60,000.00 元。
②指数 使用费为 支付标的 指数供 应商的标 的指数许 可使用费 ,按前 一日基金 资产净值 的 0.03% 的
年 费率 计提 ,逐 日计 提 , 按 季支 付 , 标 的指 数许 可使 用费 的收 取下 限为 每 季度 ( 自 然季 度 ) 人 民 币诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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50,000.00 元。
7 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7 . 4 . 8 . 1 或有事项
本基金无需披露的重大或有事项。
7 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
本基金无需披露的资产负债表日后事项。
7 . 4 . 9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、销售机构
中国工商银行股份有限公司 托管人
中国中化股份有限公司 管理人股东母公司
中国中化集团公司 管理人股东最终控制方
诺安 上证新兴 产业交易 型开放式 指数证 券
投资基金联接基金
本基金的联接基金
注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。
7 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)
至 2011 年 12 月 31 日诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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当 期 发 生 的 基 金 应 支付
的管理费
3,070,224.70 2,457,284.22
其中： 支付销售机构的客
户维护费
- -
注：A. 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×0.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底 ,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)
至 2011 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支付
的托管费
614,045.03 491,456.87
注：A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底 ,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易
本基金于本报告期及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
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持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
诺安 上证 新兴 产业 交易 型开 放
式指数证券投资基金联接基金
624,000,000.00 74.64% 629,500,000.00 68.50%
7 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 4 月 7 日(基金合同生效日)至 2011
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
7,387,462.65 52,420.60 7,966,060.26 611,969.71
7 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项。
7 . 4 . 1 1 利润分配情况
7 . 4 . 1 1 . 1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7 . 4 . 1 2 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限证券。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600100
同方股
份
2012 年 12 月 27 日 重大事项 7.48 2013 年 1 月 10 日 7.90 1,419,282 12,984,560.08 10,616,229.36 -诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 32 页 共 46 页
7 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为 0.00 元,无债券作为质押。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 0.00 元。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押
式回购下转入质押库的债券, 按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余
额。
7 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、 测量、 分析以及控制这些风险,并设
定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、 合规审查与风险控制委员
会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及风险控制部所监控 ;第三
层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信用风 险是指基金 在交易过程 中因交易对 手未履行合 约责任 ,或者基 金所投资证 券之发行人
出现违约、 拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基 金资产净 值的 10%,且本 基金与由 本基金管 理人管 理的其他 基金共同 持有一家 公司发 行的证
券,不得超过该证券的 10%。
本基金 在交易所进 行的交易均 与中国证券 登记结算有 限责任公司 完成证券交 收和款项清 算 ,
因此违 约风险发生 的可能性很 小 ;本基金 在进行银行 间同业市场 交易前 均对交 易对手进行 信用评
估,以控制相应的信用风险。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 33 页 共 46 页
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券投资。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一 方面来自于 基金份额持 有人可随时 要求赎回其 持有的基金 份额 , 另一方 面来自于投 资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在
银行间 同业市场交 易 ,因此除 在附注 ‘7.4.12’中列示 的部分基金 资产流通暂 时受限制不 能自由
转让的情况外,其余均能及时变现。此外 ,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有金融负债以及可赎
回基金 份额净值 ( 所有者 权益 )的合约 约定到期日 均为一年以 内且不计息 ,因此账 面余额即为 未折
现的合约到期现金流量。
本基金 管理人每日 预测本基金 的流动性需 求 ,并通过 独立的风险 管理岗位对 投资组合中 的证
券的流动性风险进行持续的监测和分析。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 金融资产和金融负债的到期期限分析
本基金 本报告期主 要投资于交 易所股票市 场 ,所持有 的存在到期 期限的金融 资产和金融 负债
金额较小。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在
一定程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年 12 月 31 日
6 个月以内
6 个月- 1
年
1- 5 年
5 年以
上
不计息 合计诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 34 页 共 46 页
资产
银行存款 7,387,462.65 - - - - 7,387,462.65
结算备付金 638.18 - - - - 638.18
交易性金融资产 - - - - 537,282,947.41 537,282,947.41
应收证券清算款 - - - - 3,176,512.92 3,176,512.92
应收利息 - - - - 1,483.87 1,483.87
其他资产 - - - - - -
资产总计 7,388,100.83 - - - 540,460,944.20 547,849,045.03
负债
应付证券清算款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 220,031.45 220,031.45
应付托管费 - - - - 44,006.30 44,006.30
应付交易费用 - - - - 126,298.75 126,298.75
其他负债 - - - - 250,000.00 250,000.00
负债总计 - - - - 640,336.50 640,336.50
利率敏感度缺口 7,388,100.83 - - - 539,820,607.70 547,208,708.53
上年度末
2011 年 12 月 31 日
6 个月以内
6 个 月 - 1
年
1- 5 年
5 年 以
上
不计息 合计
资产
银行存款 7,966,060.26 - - - - 7,966,060.26
交易性金融资产 - - - - 615,845,587.22 615,845,587.22
应收证券清算款 - - - - 2,531,608.39 2,531,608.39
应收利息 - - - - 1,646.53 1,646.53
其他资产 - - - - - -
资产总计 7,966,060.26 - - - 618,378,842.14 626,344,902.40
负债
应付证券清算款 - - - - 1,225.79 1,225.79
应付管理人报酬 - - - - 288,732.16 288,732.16
应付托管费 - - - - 57,746.43 57,746.43
应付交易费用 - - - - 184,372.33 184,372.33
其他负债 - - - - 157,384.25 157,384.25
负债总计 - - - - 689,460.96 689,460.96
利率敏感度缺口 7,966,060.26 - - - 617,689,381.18 625,655,441.44
注：各期限分类的标准:按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 35 页 共 46 页
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资范围为具有良好流动
性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含创业板股票)、 债券、 货币市场工具 、 权证、 资产
支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后
允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后 ,可以将其纳入投资范围。本基金所面临的
其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。 通过分散化投资,本基金有效降低了投资
组合的其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基 金投资于 标的指数 成份股 票及备选 成份股票 的比例不 低于基 金资产净 值的 90%,同时 为
有效管理投资组合,基金可投资于经中国证监会允许的各金融衍生产品 ,如权证以及其他与标的指
数或标的指数成份股相关的衍生工具,该部分资产比例不超过基金资产净值的 10%。于 2012 年 12
月 31 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 537,282,947.41 98.19 615,845,587.22 98.43
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 537,282,947.41 98.19 615,845,587.22 98.43
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
假设
业绩比较基准的公允价值发生变化
其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
业绩 比较 基准的 公允 价值上
升 5％
26,878,477.47 26,356,203.92
业绩 比较 基准的 公允 价值下
降 5％
-26,878,477.47 -26,356,203.92诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 36 页 共 46 页
7 . 4 . 1 3 . 4 . 4 采用风险价值法管理风险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在 95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照
VaR 正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
置信度：95％
观察期：一年
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本 期末 （ 2012 年 12 月 31
日）
上 年度末 （ 2011 年 12 月 31
日）
基金投资组合的风险价
值
13,583,403.08 16,218,697.53
合计 13,583,403.08 16,218,697.53
§8 8 8 8 投资 组合报告
8 . 1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 537,282,947.41 98.07
其中：股票 537,282,947.41 98.07
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 7,388,100.83 1.35
6 其他各项资产 3,177,996.79 0.58
7 合计 547,849,045.03 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款估值增值。
8 . 2 期末按行业分类的股票投资组合
8 . 2 . 1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 10,783,654.78 1.97诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 37 页 共 46 页
B 采掘业 21,889,373.00 4.00
C 制造业 352,888,159.68 64.49
C 0 食品、饮料 - -
C 1 纺织、服装、皮毛 - -
C 2 木材、家具 - -
C 3 造纸、印刷 - -
C 4 石油、 化学、塑胶、 塑料 42,268,332.09 7.72
C 5 电子 29,328,870.67 5.36
C 6 金属、非金属 76,981,762.61 14.07
C 7 机械、设备、仪表 172,754,807.69 31.57
C 8 医药、生物制品 31,554,386.62 5.77
C 99 其他制造业 - -
D 电力、 煤气及水的生产和供应业 10,710,748.40 1.96
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 74,257,901.59 13.57
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 10,819,139.90 1.98
M 综合类 10,219,603.34 1.87
合计 491,568,580.69 89.83
8 . 2 . 2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 27,280,000.87 4.99
C 0 食品、饮料 - -
C 1 纺织、服装、皮毛 - -
C 2 木材、家具 - -
C 3 造纸、印刷 - -
C 4 石油、 化学、塑胶、 塑料 - -
C 5 电子 - -
C 6 金属、非金属 - -
C 7 机械、设备、仪表 - -
C 8 医药、生物制品 27,280,000.87 4.99
C 99 其他制造业 - -诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 38 页 共 46 页
D 电力、 煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 8,806,135.52 1.61
M 综合类 9,628,230.33 1.76
合计 45,714,366.72 8.35
8 . 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8 . 3 . 1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600316 洪都航空 858,105 11,773,200.60 2.15
2 600432 吉恩镍业 856,035 11,556,472.50 2.11
3 600176 中国玻纤 1,129,917 11,468,657.55 2.10
4 600893 航空动力 901,652 11,387,864.76 2.08
5 600498 烽火通信 492,637 11,212,418.12 2.05
6 601989 中国重工 2,343,452 11,178,266.04 2.04
7 600406 国电南瑞 695,157 11,143,366.71 2.04
8 600104 上汽集团 631,651 11,142,323.64 2.04
9 600582 天地科技 981,177 11,136,358.95 2.04
10 600456 宝钛股份 623,729 11,064,952.46 2.02
11 600499 科达机电 1,259,052 11,029,295.52 2.02
12 600309 烟台万华 704,158 10,991,906.38 2.01
13 600583 海油工程 1,871,980 10,988,522.60 2.01
14 600143 金发科技 2,038,300 10,986,437.00 2.01
15 600549 厦门钨业 281,697 10,980,549.06 2.01
16 600482 风帆股份 1,429,005 10,946,178.30 2.00
17 600703 三安光电 797,814 10,914,095.52 1.99
18 600516 方大炭素 1,228,855 10,912,232.40 1.99
19 601808 中海油服 664,686 10,900,850.40 1.99
20 600118 中国卫星 889,066 10,873,277.18 1.99
21 600276 恒瑞医药 360,222 10,842,682.20 1.98
22 601299 中国北车 2,400,320 10,825,443.20 1.98诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 39 页 共 46 页
23 600804 鹏博士 1,815,507 10,820,421.72 1.98
24 600089 特变电工 1,674,831 10,819,408.26 1.98
25 600037 歌华有线 1,614,797 10,819,139.90 1.98
26 600312 平高电气 1,487,905 10,817,069.35 1.98
27 600111 包钢稀土 288,792 10,815,260.40 1.98
28 601766 中国南车 2,177,771 10,801,744.16 1.97
29 600108 亚盛集团 1,578,866 10,783,654.78 1.97
30 600458 时代新材 825,124 10,767,868.20 1.97
31 601106 中国一重 3,814,112 10,755,795.84 1.97
32 600085 同仁堂 602,077 10,729,012.14 1.96
33 600674 川投能源 1,281,190 10,710,748.40 1.96
34 600100 同方股份 1,419,282 10,616,229.36 1.94
35 601727 上海电气 2,580,782 10,503,782.74 1.92
36 600879 航天电子 1,603,970 10,457,884.40 1.91
37 600770 综艺股份 1,650,986 10,219,603.34 1.87
38 600586 金晶科技 2,977,672 10,183,638.24 1.86
39 600216 浙江医药 474,914 9,982,692.28 1.82
40 600588 用友软件 1,002,558 9,885,221.88 1.81
41 600031 三一重工 922,143 9,765,494.37 1.78
42 600271 航天信息 654,991 9,706,966.62 1.77
43 600636 三爱富 719,737 9,522,120.51 1.74
44 600875 东方电气 677,804 9,414,697.56 1.72
45 600537 亿晶光电 1,159,100 9,238,027.00 1.69
46 600366 宁波韵升 578,245 9,176,748.15 1.68
8 . 3 . 2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 603000 人民网 255,323 9,628,230.33 1.76
2 600267 海正药业 633,789 9,437,118.21 1.72
3 600436 片仔癀 82,213 8,954,639.96 1.64
4 600332 广州药业 457,685 8,888,242.70 1.62
5 601929 吉视传媒 1,209,634 8,806,135.52 1.61
8 . 4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 40 页 共 46 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600537 亿晶光电 14,376,698.00 2.30
2 600498 烽火通信 13,739,851.24 2.20
3 600143 金发科技 12,975,378.52 2.07
4 600458 时代新材 12,780,030.89 2.04
5 600176 中国玻纤 12,505,928.11 2.00
6 603000 人民网 9,789,121.83 1.56
7 600267 海正药业 9,556,836.02 1.53
8 600332 广州药业 8,827,186.80 1.41
9 600436 片仔癀 8,792,930.16 1.41
10 601929 吉视传媒 8,781,860.62 1.40
11 600674 川投能源 5,206,873.20 0.83
12 600770 综艺股份 4,234,885.48 0.68
13 600406 国电南瑞 3,785,748.78 0.61
14 600875 东方电气 3,491,044.57 0.56
15 600118 中国卫星 3,137,332.08 0.50
16 600582 天地科技 2,898,403.93 0.46
17 600586 金晶科技 2,883,578.49 0.46
18 600312 平高电气 2,789,543.05 0.45
19 600588 用友软件 2,757,642.63 0.44
20 600499 科达机电 2,730,464.28 0.44
注：本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600111
包钢稀土 14,192,958.00 2.27
2 600166
福田汽车 13,983,906.41 2.24
3 600435
北方导航 12,397,924.95 1.98
4 600380
健康元 11,145,017.29 1.78
5 600183
生益科技 10,796,834.70 1.73
6 601179
中国西电 10,703,421.23 1.71
7 600584
长电科技 10,558,685.52 1.69
8 600481
双良节能 10,523,388.71 1.68
9 600151
航天机电 9,542,527.98 1.53诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 41 页 共 46 页
10 600674
川投能源 9,178,036.07 1.47
11 600550
天威保变 8,360,991.41 1.34
12 600366
宁波韵升 6,137,865.04 0.98
13 600549
厦门钨业 5,752,455.78 0.92
14 600108
亚盛集团 5,209,108.87 0.83
15 600085
同仁堂 4,776,160.68 0.76
16 600104
上汽集团 4,591,460.40 0.73
17 601299
中国北车 4,031,333.43 0.64
18 600703
三安光电 3,609,825.37 0.58
19 601808
中海油服 3,512,615.28 0.56
20 601766
中国南车 3,222,715.33 0.52
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8 . 4 . 3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 190,907,770.64
卖出股票收入（成交）总额 185,141,461.11
8 . 5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8 . 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8 . 8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8 . 9 投资组合报告附注
8 . 9 . 1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门
立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情
形。
8 . 9 . 2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
8 . 9 . 3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 42 页 共 46 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 3,176,512.92
3 应收股利 -
4 应收利息 1,483.87
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,177,996.79
8 . 9 . 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8 . 9 . 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8 . 9 . 5 . 1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8 . 9 . 5 . 2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8 . 9 . 6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 9 9 9 基金 份额持有 人信息
9 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9 . 1 . 1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
5,325 156,992.05 645,302,166.00 77.19% 190,680,492.00 22.81%
9 . 2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 43 页 共 46 页
1 光大永明人寿保险有限公司 10,000,000.00 1.20%
2 梁乐义 5,000,000.00 0.60%
3 李憑 2,350,000.00 0.28%
4 马鞍山隆达电力实业总公司 2,000,000.00 0.24%
5 天津盛诺金投资有限公司 2,000,000.00 0.24%
6 刘锋 1,252,170.00 0.15%
7 万静 1,200,000.00 0.14%
8 曹亚 1,010,000.00 0.12%
9 李利平 1,000,000.00 0.12%
10 陈资权 1,000,000.00 0.12%
诺安上证新兴产业交易型开放式指
数证券投资基金联接基金
624,000,000.00 74.64%
9 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金基金份额。
§1 0 1 0 1 0 1 0 开放 式基金份 额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 4 月 7 日）基金份额总额 912,482,658.00
本报告期期初基金份额总额 918,982,658.00
本报告期基金总申购份额 299,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 382,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 835,982,658.00
注：总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§ 1 1 1 1 1 1 1 1 重大 事件揭示
1 1 . 1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
1 1 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2012 年 2 月 25 日，大恒新纪元科 技股份有限公司受让北京中关村科 学城建设股份有限公司
持有的本公司 20%股权，原股东北京 中关村科学城建设股份有限公司的 代表江彪先生离任本公司
董事，新股东大恒新纪元科技股份有限公司的代表张家林任本公司董事。本报告期内除上述情况诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 44 页 共 46 页
外，基金管理人无其他重大人事变动。
报告期内，本基金的托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
1 1 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
1 1 . 4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。
1 1 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的利安达会计师事务所有限公司与国富浩华会计师事务所（特殊普通
合伙）合并，合并后名称变更为“国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） ” ，其他无变化。
本年度应付未付给所聘任会计师事务所的审计费为 10 万元，其已提供审计服务的连续年限：
2 年。
1 1 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
1 1 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 1 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西部证券 1 349,826,871.70 93.62% 310,574.25 93.88% -
国盛证券 1 23,824,994.77 6.38% 20,251.61 6.12% -
中航证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:
本报告期停租 1 家证券公司的 1 个交易单元:红塔证券股份有限公司(1 个交易单元)。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1)、实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。
(2)、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3)、经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 45 页 共 46 页
(4)、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5)、 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6)、研究 实力较强 ,有固定 的研究机构 和专门的研 究人员 ,能及时 为本基金提 供高质量的 咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
1 1 . 7 . 2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金租用证券公司交易单元没有进行其他证券投资。
1 1 . 8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2011 年第 4 季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-1-20
2 诺安基金管理有限公司关于公司股东变更的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-2-27
3
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2011 年年度报告
基金管理人网站 2012-3-26
4
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2011 年年度报告摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-3-26
5
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2012 年第 1 季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-4-23
6
上证 新兴 产业交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金招
募说明书（更新）-2012 年第 1 期
基金管理人网站 2012-5-21
7
上证 新兴 产业交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金招
募说明书（更新）摘要-2012 年第 1 期
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-5-21
8
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2012 年第 2 季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-7-18
9
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2012 年半年度报告
基金管理人网站 2012-8-29
10
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2012 年半年度报告摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-8-29
11
诺安 基金 管理有 限公 司关于 旗下 基金聘 任会 计师
事务所更名的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-10-13诺安上证新兴产业 E T F 2012 年年度报告
第 46 页 共 46 页
12
上 证 新 兴 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2012 年第 3 季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-10-26
13
上证 新兴 产业交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金 招
募说明书（更新）摘要（2012 年第 2 期）
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-11-17
14
上证 新兴 产业交 易型 开放式 指数 证券投 资基 金 招
募说明书（更新） （2012 年第 2 期）
基金管理人网站 2012-11-17
15
诺安基金管理有限公司关于诺安基金 （香港） 有限
公司获得资产管理相关业务牌照的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2012-12-29
注：前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。
§ 1 2 1 2 1 2 1 2 备查 文件目录
1 2 . 1 备查文件目录
①中国证券监督管理委员会批准上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金募集的文件。
②《上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 。
③《上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 。
④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。
⑤《诺安基金管理有限公司开放式基金业务规则》 。
⑥上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金 2012 年年度报告正文。
⑦报告期内上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
1 2 . 2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
1 2 . 3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话： 400-888-8998，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2013 年 3 月 29 日
