南方理财14 天 债 券 型证 券 投 资 基金 2012
年年度报告 摘要
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月29 日
南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2012 年08 月14 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 南方理 财 14 天 债券
基金主 代码 202303
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 14 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,177,108,007.84 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 南方理 财 14 天 债券A 南方理 财 14 天 债券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 202303 202304
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 866,500,569.79 份 310,607,438.05 份
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方理 财 14 天 ”
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在追 求本 金安 全、 保持资 产流 动性 的基 础上 ，努力 追求 绝对 收益 ，
为基金 份额 持有 人谋 求资 产的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 ， 将 投资 组合 的平均 剩余 期限 控制 在
134 天 以内 ，在 控制 利率 风险、 尽量 降低 基金 净值 波动风 险并 满足 流动 性
的前提 下， 提高 基金 收益 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 税后 利率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其长 期平均 风险 和 预 期收 益
率低于 股票 基金 、混 合基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：本期已 实现收益 指基 金本期利息 收入、投 资收 益、其他收 入(不含公 允价 值变动收益) 扣除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ， 由 于 本基金 采用 摊余 成
本法核 算， 因此 ，公 允价 值变动 收益 为零 ，本 期已 实现收 益和 本期 利润 的金 额相等 。
3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业 绩 比较 基准收 益率 的比较
南方理 财 14 天 债券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8410% 0.0059% 0.3456% 0.0000% 0.4954% 0.0059%
自基金 合同 生
效日起 至今
1.1950% 0.0050% 0.5264% 0.0000% 0.6686% 0.0050%
南方理 财 14 天 债券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9138% 0.0059% 0.3456% 0.0000% 0.5682% 0.0059%
自基金 合同 生
效日起 至今
1.3070% 0.0050% 0.5264% 0.0000% 0.7806% 0.0050%
注：1 、本 基金 每日 计算 当 日收益 并分 配， 并在 运作 期期末 集中 支付 。
2 、 本 基金 计算 份额 净值 收 益率时 所选 取的 运作 周期 ， 是以 基金 合同 生效 日为 起始日 并持 有至
报告期 末的 基金 份额 所经 历的运 作周 期。
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年8 月14 日( 基金 合 同生效 日)-2012 年 12 月31 日
南方理 财 14 天 债券A 南方理 财 14 天 债券B
本期已 实现 收益 23,100,468.03 7,677,259.58
本期利 润 23,100,468.03 7,677,259.58
本期净 值收 益率 1.1950% 1.3070%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末
期末基 金资 产净 值 866,500,569.79 310,607,438.05
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注： 本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2012 年8 月14 日 ， 截至 本报 告期 末， 基金 成立未 满 1 年 ； 本 基
金建仓 期为 本基 金合 同生 效之日 起两 周， 建仓 结束 时各项 资产 配置 比例 符合 合同约 定。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
南方理 财 14 天 债券A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2012年度 14,370,025.86 7,897,743.88 832,698.29 23,100,468.03
合计 14,370,025.86 7,897,743.88 832,698.29 23,100,468.03
南方理 财 14 天 债券B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2012年度 3,649,343.44 3,868,299.60 159,616.54 7,677,259.58
合计 3,649,343.44 3,868,299.60 159,616.54 7,677,259.58
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南方基金管理 有限公司是 经中国证监会 证监基字[1998]4 号文 批准，由南 方证 券有限公司 、
厦门国际信托投资公司、 广西信托投资公司共同发 起设立。2000 年， 经 中 国证 监 会 证 监 基 金 字
[2000]78 号文 批准 进行 了 增资扩 股 ， 注 册资 本达 到1 亿元 人民 币 。2005 年 ， 经中国 证监 会证 监基
金字[2005]201 号 文 批 准 进 行 增 资 扩 股 ， 注 册 资 本 达 1.5 亿 元 人 民 币 。2010 年 ， 经 证 监 许 可
[2010]1073 号 文核 准深 圳 市机场 （集 团） 有限 公司 将其持 有 的 30% 股权 转让 给深圳 市投 资控 股有
限公司 。 目前 股权 结构 ： 华泰证 券股 份有 限公 司 45%、深 圳 市投 资控 股有 限公 司 30% 、 厦门 国际 信
托有限 公 司15% 及兴 业证 券股份 有限 公 司 10% 。 公司 在北京 、 上海 、 合肥 等地 设有分 公司 ， 在香 港
设有子 公司--南 方东 英资 产管理 有限 公司 。
截至报 告期 末， 公司 管理 资产规 模 近 2,300 亿 元， 旗下管 理 37 只 开放 式基 金 ，2 只 封闭 式基
金，多 个全 国社 保、 企业 年金和 专户 理财 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
夏晨曦
本基
金的
基金
经理
2012-8-14 - 7
香港科技大学理学硕士，具有基金从
业资格 。2005 年 5 月 加入 南方基 金，
曾担任信息技术部金融工程研究员、
投资策略与风险控制部金融工程及固
定收益研究员、监察稽核部风险控制
员等职 务 ；2008 年 5 月起至 2012 年7
月，任固定收益部投资经理，负责社
保、 专户 及年金 组合 的投 资管理 ； 2012
年 7 月 至今 ，任 南方 润元 基金经 理；
2012 年 8 月至 今， 任南 方 理财 14 天基
金经理 ；2012 年 10 月至 今 ， 任 南方 理
财 60 天基 金经 理。
注：1. 此处 的任 职日 期指 基金合 同生 效日 。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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法规及 各项 实施 准则 、 《 南 方理 财 14 天债 券型 证券 投 资基金 合同 》和 其他 有关 法律法 规的 规定 ，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运作 整体合 法 合 规，没有损害 基金持有 人 利益。基金 的投资范
围、投 资比 例及 投资 组合 符合有 关法 律法 规及 基金 合同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股
票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券池 管理 制度 和细 则， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为17 次。 其中 ，14 次 是由 于指数 型基 金根 据标 的指 数成份 股调 整而 被动 调仓 所致 ；2 次是 由于 基
金接受 投资 者大 额申 赎后 ，被动 增减 仓位 或组 合配 置所致；1 次 是由 于社 保 201 组合 调整 ，选 择
期限与 收益 匹配 较好 的债 券进行 投资 的需 要。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
南方理 财 14 天基 金 于 8 月 14 日 成立 ，运 作初 期着 重强调 流动 性管 理， 以匹 配投资 周期 的协
议存款 为主 要投 资标 的。 在基金 规模 相对 稳定 后， 组合配 置从 强调 流动 性逐 步过渡 到强 调收 益性 ，
组合仓位、久 期均有所 提 高，并通过对 短融和存 款 相对价值的比 较制定类 属 资产配置策 略，结构
上向短 融有 所倾 斜。 通过 对货币 市场 利率 中期 趋势 的分析 ， 我 们认 为 13 年 上 半年货 币市 场利 率总
体上将维持低 位 运行， 因 此在控制流动 性风险的 前 提下我们在年 末保持了 相 对较高的久 期及（短
融）仓 位， 旨在 通过 货币 市场利 率的 下行 获取 超额 收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率 为 1.1950% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为0.5264% 。B 级基 金净
值收益 率 为1.3070% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为0.5264% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望后市，央 行将继续 围 绕价格指标和 增长指标 来 制定相应的货 币政策， 目 前来看，我们 认
为至少在上半 年货币政 策 中性的基调不 会发生变 化 ，央行的公开 市场逆回 购 利率将作为 货币市场
各类投 资品 种的 定价 中枢 ，同 时 SLO 等工 具的 推出 也将确 保资 金面 不出 现短 期的剧 烈波 动， 因 此
短期看短融、 存款仍具 备 较好的持有价 值。但也 需 要看到随着物 价数据逐 步 见底回升， 并考虑到
利率市 场化 进一 步深 化， 货币市 场利 率的 拐点 可能 在 2-3 季度 出现 ，我 们将 密切跟 踪通 胀及 经 济
增长数 据的 变化 ，提 前布 局，适 时降 低组 合久 期， 战略上 由进 攻转 向防 御。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 数量化投 资 部总监、监 察稽核总
监及基 金会 计负 责人 等 。 其中 ， 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有10 年以 上的 基 金从业 经验 ， 且具 有
风控、合规、 会计方面 的 专业经验。同 时，根据 基 金管理公司制 订的相关 制 度，负责估 值工作决
策和执 行的 机构 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约 定，本基 金 根据每日基金 收益情况 ， 以基金净收益 为基准， 为 投资者每日计 算
当日收 益并 分配 ， 并 在运 作期期 末集 中支 付。 本报 告期内 应分 配收 益 30,777,727.61 元,实 际分 配
收益30,777,727.61 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年， 本 基金 托管 人在 对 南方 理 财 14 天债 券型 证 券投资 基金 的托 管过 程中 ， 严格 遵守 《 证
券投资基 金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2012 年， 南方 理 财 14 天 债券型 证券 投资 基金 的管 理人—— 南 方基 金 管 理有 限公司 在南方理
财 14 天债 券型 证券 投资 基 金的投 资运 作、 每万 份基 金净收 益 和 7 日 年化 收益 率、基 金利 润分 配、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容 的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 南方 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 南 方 理 财 14 天 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2012 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
本基 金2012 年 年度 财务 会 计报告 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 审计 ， 注册会 计师 签
字出具 了 普 华永 道中 天审 字(2013) 第20043 号 “标 准无保 留意 见的 审计 报告 ” ， 投资 者可 通过 年度
报告正 文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 理 财14 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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单位： 人民 币元
资 产
本期末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 643,084,302.51
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 741,340,596.19
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 741,340,596.19
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 28,500,134.25
应收证 券清 算款 -
应收利 息 18,550,384.17
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 1,431,475,417.12
负债和所有者权益
本期末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 240,869,038.69
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 11,400,954.47
应付管 理人 报酬 340,942.69
应付托 管费 101,020.05
应付销 售服 务费 277,095.38
应付交 易费 用 52,648.14
应交税 费 -
应付利 息 149,395.03
应付利 润 992,314.83
递延所 得税 负债 -
其他负 债 184,000.00
负债合 计 254,367,409.28
所有者权益：
实收基 金 1,177,108,007.84
未分配 利润 - 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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所有者 权益 合计 1,177,108,007.84
负债和 所有 者权 益总 计 1,431,475,417.12
注： 1. 报告 截止 日2012 年12 月31 日， 基金 份额 净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额1,177,108,007.84
份 ， 其 中 A 类基金份额的份额总额为 866,500,569.79 份，B 类基金份额的份额总额为
310,607,438.05 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2012 年8 月14 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 理 财14 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年8 月 14 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2012 年8 月14 日(基金合同生效日)至2012
年 12 月31 日
一、收入 39,194,023.47
1.利息 收入 35,951,598.40
其中： 存款 利息 收入 25,854,543.27
债券利 息收 入 8,844,612.06
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 1,252,443.07
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 3,222,425.07
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 3,222,425.07
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填列 ） -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 20,000.00
减： 二、费用 8,416,295.86
1．管 理人 报酬 2,672,438.91
2．托 管费 791,833.77
3．销 售服 务费 2,310,082.60
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 2,392,379.57
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 2,392,379.57
6．其 他费 用 249,561.01
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） 30,777,727.61 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 30,777,727.61
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 理 财14 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年8 月 14 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月14 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 7,009,460,553.15 - 7,009,460,553.15
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 30,777,727.61 30,777,727.61
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净 值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-5,832,352,545.31 - -5,832,352,545.31
其中：1.基 金申 购款 3,699,966,523.74 - 3,699,966,523.74
2.基金 赎回 款 -9,532,319,069.05 - -9,532,319,069.05
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- -30,777,727.61 -30,777,727.61
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 1,177,108,007.84 - 1,177,108,007.84
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴万 善______
______ 鲍 文革______
____ 鲍文 革____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方理 财 14 天 债券 型证 券 投资基 金( 以下 简称 “本基金 ”) 经中 国证 券监 督管 理 委员会(以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2012]956 号 《关 于 核准南 方理 财 14 天债 券 型证券 投资 基金 募集
的批复》核准 ，由南方 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 南方理财
14 天 债券 型证 券投 资基 金 基金合 同》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契约 型定 期开 放式基 金， 存续 期限
不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集 7,007,892,031.06 元， 业经 普华永 道中 天会 计师
事务所 有限 公司 普华 永道 中天验 字(2012) 第300 号 验资报 告予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 南南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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方理 财14 天债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 于2012 年 8 月 14 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基
金份额 总额 为 7,009,460,553.15 份 基金 份额， 其中 认购资 金利 息折 合1,568,522.09 份 基金 份额。
本基金 的基 金管 理人 为南 方基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司。
本基金根据投 资者认(申) 购本基金的金 额，对投 资 者持有的基金 份额按照 不 同的费率计提 销
售服务 费用 ，因 此形 成 A 级和 B 级两 级基 金份 额， 两级基 金份 额分 别设 置基 金代码 ，并 单独 公 布
每万份 基金 净收 益 和 7 日 年化 收 益率 。本 基金 每份 基金份 额自 基金 合同 生效 日或申 购确 认日 起 每
两周为 一个 运作 期， 运作 期到期 日前 不得 赎回 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 理财 14 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》
的有关规定 ，本基金 的投 资范围为现 金、通知 存款 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 和大额 存
单、剩 余期 限( 或回 售期 限)在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、资 产支 持证 券、 中期票 据、 期限 在
一年以内(含 一年)的债 券 回购、期限 在一年以 内(含 一年)的中央 银行票据 、短 期融资券及 法律法
规或中国证监 会允许基 金 投资的其他固 定收益类 金 融工具。本基 金 的业绩 比 较基准为： 七天通知
存款税 后利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2013 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券 投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 南方 理
财 14 天债 券型 证券 投资 基 金 基 金合 同》 和在 财务 报 表附注 7.4.4 所 列示 的中 国证监 会发 布的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2012 年8 月14 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月31 日 止期 间 财 务 报表符 合企 业
会计准 则的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状 况以及 2012 年 8 月
14 日( 基金 合同 生效 日) 至2012 年12 月31 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2012
年8 月14 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为 人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前 以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银 行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。对 于 取得债 券 投资支付的价 款中包含 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的 利息，单
独确认 为应 收项 目。 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格 ，以避免 债 券投资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重 大偏离。
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的摊 余 成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价 格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估 值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 1) 具有抵销 已
确认金 额的 法定 权利 且该 种法定 权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交易 双方 准备按 净额结 算时 ， 金 融 资
产与金 融负 债按 抵销 后的 净额在 资产 负债 表中 列示 。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 包括因类
别调整 而引 起 的A、B 类 基 金份额 之间 的转 换所 产生 的实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 不 享有确认当日 的分红权 益 ，而赎回的基 金
份额享 有确 认当 日的 分红 权益。 本基 金以 份额 面值1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当日
收益并 全部 分配 结转 至应 付收益 科目 ， 每 个运 作期 到 期日将 该运 作期 收益 结转 到投资 人基 金账 户 。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说 明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入，包括 买卖债券的 差价收入，债 券的利息收 入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的 企业债券利 息收入，由发 行债券的企 业在向基金派 发利息时代 扣代缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 征收 企业所 得税 。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年 度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：无 。
7.4.8.1.2 权 证交 易
注：无 。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额单 位： 人 民币元
关联方 名称
本期
2012 年8月14 日( 基金 合同 生效日)至2012 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
华泰证券 -21.60 100.00% - -
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人 与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目 本期 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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2012 年8 月14 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,672,438.91
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,206,016.60
注： 支 付基 金管 理人 南 方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 0.27% 的 年费率 计提 ， 逐 日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.27% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 8 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 791,833.77
注：支付基金 托管人 中 国 工商银行 的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.08% 的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当年 天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年 8 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方理 财14 天债
券 A
南方理 财14 天 债券
B
合计
中国工 商银 行 1,676,507.50 16,035.99 1,692,543.49
南方基 金 8,431.07 1,633.99 10,065.06
兴业证 券 222.95 0.00 222.95
华泰证 券 1,085.45 34.44 1,119.89
合计 1,686,246.97 17,704.42 1,703,951.39
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底 ， 按 月支 付给 南方 基 金 ， 再由 南 方基 金 计 算 并支付 给各 基金 销售 机构 。A 级基 金份 额和B
级基金 份额 约定 的销 售服 务费年 费率 分别 为0.30% 和 0.01% 。 销售 服务 费的 计算公 式为 ：
对应级 别日 销售 服务 费＝ 前一日 对应 级别 基金 资产 净值 X 约 定年 费率 / 当 年天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年8 月14 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年12 月 31 日
银行间 市场 交 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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易的
各关联 方名 称
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国工商银行 20,504,630.38 142,487,022.76 - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本期 无基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2012 年 8 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 3,084,302.51 278,609.52
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中 国工 商 银行 保管 ，按 银行 同业 利 率计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（ 2012 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限的证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末无 暂时 停牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2012 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余 额240,869,038.69 元 ，是 以如 下债 券 作为抵 押：
金额 单位 ：人 民币 元 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期 末 估
值单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041261032 12 金元CP001 2013 年1 月7 日 100.00 500,000 50,001,085.00
041258002 12 广汇汽车CP001 2013 年1 月7 日 100.65 400,000 40,261,309.12
041252003 12 联合水泥CP001 2013 年1 月8 日 100.29 300,000 30,085,893.29
041261010 12 西矿集CP001 2013 年 1 月 10 日 100.50 200,000 20,099,352.81
041252007 12 北部湾CP001 2013 年1 月7 日 100.43 200,000 20,085,023.01
041264008 12 农六师CP001 2013 年 1 月 10 日 100.35 200,000 20,070,613.16
041256032 12 开滦CP002 2013 年 1 月 10 日 100.08 200,000 20,016,412.10
041258049 12 三花CP002 2013 年 1 月 10 日 100.00 200,000 20,000,506.79
011225002 12 中化股SCP002 2013 年 1 月 10 日 99.98 146,000 14,597,426.38
041261017 12 京技投CP001 2013 年 1 月 10 日 100.30 100,000 10,029,654.12
041258063 12 圣农CP001 2013 年1 月9 日 100.00 90,000 9,000,322.83
合计
2,536,000 254,247,598.61
-
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii)各层 级 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变 动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层级 的余 额 为741,340,596.19 元 ，无 属于 第 一或第 三层 级的 余额 。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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(iii) 公允 价值 所属 层 级 间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 741,340,596.19 51.79
其中： 债券 741,340,596.19 51.79
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 28,500,134.25 1.99
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 643,084,302.51 44.92
4 其他各项 资产 18,550,384.17 1.30
5 合计 1,431,475,417.12 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 12.29
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 （% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 240,869,038.69 20.46
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注： 本 基金 合同 约定 ： “本 基金进 入全 国银 行间 同业 市场进 行债 券回 购的 资金 余额不 得超 过基 金 资
产净值 的 4 0%” ，本 报告 期内， 本基 金未 发生 超标 情况。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 108
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 131
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 134 天 ” ， 本 报
告期内 ，本 基金 未发 生超 标情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基
金资产 净值 的比
例（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （%）
1 30 天 以内 22.22 20.46
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
2 30 天( 含) —60 天 19.62 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
3 60 天( 含) —90 天 38.69 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
4 90 天( 含) —180 天 16.15 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 23.36 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
合计 120.03 20.46
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 9,999,624.85 0.85
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,957,916.72 4.24
其中： 政策 性金 融债 49,957,916.72 4.24
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 681,383,054.62 57.89
6 中期票 据 - - 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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7 其他 - -
8 合计 741,340,596.19 62.98
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 041252005 12 西王 CP001 800,000 80,343,281.43 6.83
2 041253008 12 福耀 CP001 500,000 50,146,593.95 4.26
3 041261032 12 金元 CP001 500,000 50,001,085.00 4.25
4 041258002 12 广 汇汽 车 CP001 400,000 40,261,309.12 3.42
5 011225002 12 中 化股 SCP002 400,000 39,992,948.98 3.40
6 041252003 12 联 合水 泥 CP001 300,000 30,085,893.29 2.56
7 041260010 12 广控 CP001 300,000 30,083,975.58 2.56
8 041264037 12 皖 天大 CP001 300,000 29,982,862.84 2.55
9 120228 12 国开 28 300,000 29,950,078.87 2.54
10 041256007 12 统众 CP001 250,000 25,089,307.63 2.13
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2481%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0187%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0948%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基 金采 用 “摊 余成 本法 ” 计 价 ， 即 计价 对象 以买 入成本 列示 ， 按票 面利 率 或商定 利率 并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内平 均摊 销，每 日计 提收 益。
8.8.2
本报告 期内 本基 金未 持有 剩余期 限小 于 397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债券 。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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8.8.3
本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ，或 在报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 18,550,384.17
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 18,550,384.17
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
南方理 财
14 天债
券A
10,021 86,468.47 1,422,562.01 0.16% 865,078,007.78 99.84%
南方理 财
14 天债
券B
12 25,883,953.17 200,079,575.89 64.42% 110,527,862.16 35.58%
合计 10,033 117,323.63 201,502,137.90 17.12% 975,605,869.94 82.88%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数 （份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本 开 放式 基金
南方理 财 14 天 债券A 1,009.51 0.00%
南方理 财 14 天 债券B - - 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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合计
1,009.51 0.00%
注：1. 分级基 金管理人 的 从业人员持有 基金占基 金 总份额比例的 计算中， 对 下属分级基 金，比例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合 计数（ 即期末基
金份额 总额 ） 。
2. 本公 司高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人、本 基金 基金 经理 未持 有本基 金份 额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
南方理 财 14 天 债券
A
南方理 财 14 天 债券B
基金合 同生 效日 （2012 年8 月14 日 ）
基金份 额总 额
5,313,233,140.14 1,696,227,413.01
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 2,212,014,068.30 1,487,952,455.44
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 6,658,746,638.65 2,873,572,430.40
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 866,500,569.79 310,607,438.05
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据公 司第 五届 董事 会第 二十二 次会 议审 议通 过， 并经中 国证 监会 证监 许可{2012}1550 号文
批准， 基金 管理 人 于 2012 年 11 月 24 日 发布 公告 ， 聘任杨 小松 为公 司督 察长 。
根据公 司第 五届 董事 会第 二十 二 次会 议审 议通 过 ， 并向中 国基 金业 协会 报备 ， 基 金管 理人 于
2012 年 11 月 24 日 发布 公 告， 聘 任秦 长奎 为公 司副 总经理 ，同 时辞 去公 司督 察长职 务。
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于 2013 年 1 月 5 日发 布 公告， 自 2013
年 1 月 1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内 本基金 未更换 会计师事务 所，本 年度支 付给普华永 道中天 会计师 事务所有限 公司
审计费 用75,000.00 元， 该审计 机构 已提 供审 计服 务的连 续年 限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 1 - - -21.60 100.00% -
银河证券 1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
华泰证券 5,184,128.21 100.00% - - - -
银河证券 - - 600,000,000.00 100.00% - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序： 南方理财 14 天债 券 2012 年年 度报告 （摘要）
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A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：无
