南 方 金 粮 油商 品 股 票 型证 券 投 资 基金 2012
年年度报告
2012 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2013 年3 月29 日
南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2013 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2012 年09 月25 日 起至 12 月31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 36
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 36
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 38
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 40
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 40 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 41
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................ 41
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 41
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 42
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 42
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 42
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 42
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 42
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 43
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 44
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 44
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 45
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 45
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 南方金 粮油 商品 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 南方金 粮油 商品 股票
基金主 代码 202027
前端交 易代 码 202027
后端交 易代 码 202028
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 25 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 139,649,894.98 份
基金合 同存 续期 不定期
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方金 粮油”。
2.2 基 金产 品说明
投资 目标 本基金 主要 投资 金粮 油商 品股票， 在严 格控 制风 险 的前提 下追 求超 越业 绩 比 较
基准的 投资 回报 。
投资策 略 本基金 基于 宏观 经济 环境 、 微观 经济 因素 、 经 济周 期情况 、 政 策形 势和 证 券 市
场趋势 的综 合分 析 ， 结 合 经济周 期投 资时 钟理 论 ， 形成对 不同 市场 周期 的预 测
和判断， 进行 积极、 灵活 的资产 配置， 确定 组合 中 股票、 债 券 、现 金等 资 产 之
间的投 资比 例。
本基金 运用 战略 资产 配置 策略和 风险 管理 策略， 系 统化管 理各 大类 资产 的 配 置
比 例 。 通 过 评估 不 同 类别资 产 的 预 期 风险/ 收 益 特征， 分 析 股 票 市场 价 值 ，如
股 票 市 场 价 值 的 整 体 估 值 水 平 偏 离 企 业 实 际 的 盈 利 状 况 和 预 期 的 成 长 率 或 预
计将出 现较 大的 偏离 ， 本 基金将 及时 降低 股票 资产 配置 ， 或 适度 增加 债券 市 场
的配置 权重 。
业绩比 较基准 中证大 宗商 品股 票指 数×80%+ 上 证国 债指 数×20% 。
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 属 于较高 预期 风险 和预 期收 益的证 券投 资基 金品 种 ， 其
预期风 险和 收益 水平 高于 混合型 基金 、债 券基 金及 货币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证 券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限
公司
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 南方基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 一 路 六 号 免 税 商
务大厦 塔 楼31 、32 、33 层 整层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2012 年9 月 25 日(基 金合 同生效 日)-2012 年 12 月
31 日
本期已 实现 收益 -261,410.48
本期利 润 11,532,407.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0381
本期加 权平 均净 值利 润率 3.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2012 年末
期末可 供分 配利 润 509,533.01
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0036
期末基 金资 产净 值 149,744,762.75
期末基 金份 额净 值 1.072
3.1.3 累计 期末 指标 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 7.20%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期 末可供分 配利润 ，采用期末资 产负债表 中 未分配利润与 未分配利 润 中已实现部分 的孰低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所 述基金业 绩指标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收益 水平要
低于所 列数 字。
4. 本基 金合 同生 效日 为 2012 年09 月25 日， 基 金合 同生效 日至 本报 告期 末 ， 本基金 运作 时间
未满一 年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 7.20% 0.49% 0.44% 1.24% 6.76% -0.75%
自基金 合同
生效起 至今
7.20% 0.47% 3.23% 1.27% 3.97% -0.80%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：基 金合 同生 效日 至本 报告期 末不 满一 年。 本基 金建仓 期为 六个 月， 截至 报告日 本基 金建 仓期
尚未结 束。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
过往三 年本 基金 未有 利润 分配事 项。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
南方基金管理 有限公司是 经中国证监会 证监基字[1998]4 号文 批准，由南 方证 券有限公司 、
厦门国际信托投资公司、 广西信托投资公司共同发 起设立。2000 年， 经 中 国证 监 会 证 监 基 金 字
[2000]78 号文 批准 进行 了 增资扩 股 ， 注 册资 本达 到1 亿元 人民 币 。2005 年 ， 经中国 证监 会证 监基
金字[2005]201 号 文 批 准 进 行 增 资 扩 股 ， 注 册 资 本 达 1.5 亿 元 人 民 币 。2010 年 ， 经 证 监 许 可
[2010]1073 号 文核 准深 圳 市机场 （集 团） 有限 公司 将其持 有 的 30% 股权 转让 给深圳 市投 资控 股有南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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限公司 。 目前 股权 结构 ： 华泰证 券股 份有 限公 司 45%、深 圳 市投 资控 股有 限公 司 30% 、 厦门 国际 信
托有限 公 司15% 及兴 业证 券股份 有限 公 司 10% 。 公司 在北京 、 上海 、 合肥 等地 设有分 公司 ， 在香 港
设有子 公司--南 方东 英资 产管理 有限 公司 。
截至报 告期 末， 公司 管理 资产规 模 近 2,300 亿元 ， 旗下管 理 37 只 开放 式基 金 ，2 只 封闭 式基
金，多 个全 国社 保、 企业 年金和 专户 理财 投资 组合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经
理（助 理） 期限
证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
郭国栋
本 基 金 的
基金经 理
2012 年
9 月 25
日
8
北京大 学经 济学 硕士 ， 具 有基金 从业
资格。 曾任 职于 北京 金盟 钨业有 限公
司，2005 年至 2008 年， 担任光 大证
券研究 所煤 炭行 业研 究员 ， 并入 围新
财富最 佳分 析师 ；2009 年至 2010 年
7 月任 光大 证券 研究 所策 略部副 总经
理；2010 年8 月加 入南 方 基金 ， 任 南
方基金 研究 部首 席策 略分 析师；2012
年9 月至今 ， 任 南方 金粮 油 基金经 理。
注：1. 此处 的任 职日 期指 基金合 同生 效日 。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 南 方金粮 油商 品股 票型 证券 投资基 金 》 和 其他 有关 法 律法规 的规 定 ， 本 着
诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制风 险的基础 上 ，为基金持 有人谋求
最大利益。本 报告期内 ， 基金运作整体 合法合规 ， 没有损害基金 持有人利 益 。基金的投 资范围、
投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股
票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、交南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研 究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券池 管理 制度 和细 则， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环 节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为17 次。 其中 ，14 次 是由 于指数 型基 金根 据标 的指 数成份 股调 整而 被动 调仓 所致 ；2 次是 由于 基
金接受 投资 者大 额申 赎后 ，被动 增减 仓位 或组 合配 置所致 ；1 次 是由 于社 保 201 组合 调整 ，选 择
期限与 收益 匹配 较好 的债 券进行 投资 的需 要。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年经 济波 动总 体较 大 ， 上半 年经 济逐 步下 滑， 通胀压 力仍 然较 大， 尤其 是 CPI 处于 超过
3％的 水平 ， 因 此总 体政 策 偏于谨 慎 ， 货 币政 策和 财 政政策 都处 于收 缩的 状态 。 随 着下 半年 通胀 压
力的缓解和经 济低于趋 势 水平，基建投 资、社会 融 资规模开始 启 动，经济 开 始逐步企稳 并且有所
回升 。 企 业盈 利水 平在2012 年也 一直 处于 下降 的过 程之中 ， 直到 年底 出现 企 稳的迹 象 。 如 此的 宏
观环境 对股 票市 场造 成了 较大的 压力 ，导 致股 票市 场持续 低迷 。
本基金 成立 于2012 年 9 月 底， 因此 只有 一个 季度 左 右的操 作时 间 。 报 告期 间 ， 本 基金 前期 一
直维持 极低 的仓 位水 平， 随着 12 月 份市 场启 动， 本 基金及 时提 高了 股票 仓位 并维持 较高 仓位 至报
告期末 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2012 年， 本基 金净 值增 长率 为 7.2% ， 同期 参照 基 准大宗 商品 指数 涨幅 为3.23 ％， 本基 金大
幅超越 比较 基 准3.97％。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 管理 人 对2013 年 的 经济形 势相 对乐 观 。 从 宏 观层面 来看 ， 经济 逐步 复 苏， 并且 复苏 的
强度可能超过 市场的预 期 。工业企业盈 利将迅速 的 恢复到两位数 的增长。 由 于经济的复 苏来自于
企业自下而上 的复苏， 因 此通胀的压力 不大，预 计 全年的通胀水 平可能维 持 在 3 ％，上 半年的通
胀水平可能更 低。政策 将 保持相对宽松 ，总体社 会 融资成本处于 下降的过 程 之中。我们 预计今年
的货币 供应 量将 维持 在 13 ％以上 的水 平， 宽松 的货 币供应 有利 于风 险偏 好的 提升。
在良好 的宏 观背 景和 企业 盈利改 善的 背景 下， 我们 对于 2013 年的 市场 相对 比 较乐观 ， 在 本基
金的投 资范 围内 品种 都将 获得良 好收 益， 我们 将积 极选股 ，致 力于 为投 资者 获得良 好投 资回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各
项法规和管理 制度的落 实 ，保证基金合 同得到严 格 履行。公司监 察稽核部 门 按照规定的 权限和程
序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立地开展 基 金运作和公 司管理的
合规性稽核， 发现问题 及 时提出改进建 议并督促 业 务部门进行整 改，同时 定 期向董事会 和公司管
理层出 具监 察稽 核报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下：
（1） 进一 步完 善公 司各 项 内部管 理制 度
本年度监察稽 核部加强 公 司各项内部管 理制度的 制 订、修订工作 ，对公司 各 业务部门的内 部
控制制度提出 修改意见 和 建议，并关注 制度的健 全 性和有效性， 进一步完 善 了公司内控 制度，达
到更好 地防 范风 险的 目的 。
（2） 定期 监察 稽核 工作 与 专项稽 核工 作相 结合
按照证监会的 要求对公 司 投资、研究、 交易、信 息 技术、基金会 计、注册 登 记、人力资源 、
基金销售等主 要业务进 行 定期稽核工 作 。同时， 对 投资研究、信 息技术、 基 金直销、后 台运营等
相关业 务开 展了 专项 稽核 工作， 检查 业务 开展 的合 规性和 制度 执行 的有 效性 等。
（3） 采取 事前 防范 、 事中 控制和 事后 监督 等三 阶段 工作 ， 加 强了 对日 常投 资 运作的 管理 和监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金投资组 合及个股 投 资符合比例 控制的要南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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求，严 格执 行分 级授 权制 度，保 证基 金投 资独 立、 公平。
（4） 继续 做好 反商 业贿 赂 工作， 从源 头上 控制 销售 风险
本年度，我公 司积极开 展 反商业贿赂工 作，对公 司 旗下基金的代 销、直销 业 务进行自查， 此
项工作 有利 于更 好地 控制 销售风 险。
（5） 对各 业务 部门 进行 了 相关法 律法 规培 训和 职业 道德培 训
本年度，我公 司采取外 聘 专家和内部专 业人士相 结 合的方式，对 各业务部 门 进行了相关法 律
法规培 训和 职业 道德 培训 ，进一 步提 高了 我司 从业 人员的 合规 素质 和职 业道 德修养 。
（6） 全 面参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 负 责 日常合 同审 查， 监督 客户 投诉处 理。 积极
参与证 监会 新规 定出 台前 的讨论 并提 出修 改建 议。
（7） 信息 披露 和投 资者 关 系管理 工作
完成各基金及 公司的各 项 信息披露工作 ，保证所 披 露信息的真实 性、准确 性 和完整性；重 视
媒体监 督和 投资 者关 系管 理工作 。
（8） 积极 配合 人民 银行 开 展反 洗 钱工 作， 按要 求进 行可疑 交易 的报 送。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 不断提高内部 监
察稽核 工作 的科 学性 和有 效性， 努力 防范 各种 风险 ，为基 金持 有人 谋求 最大 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关 估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 数量化投 资 部总监、监 察稽核总
监及基 金会 计负 责人 等 。 其中 ， 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有10 年以 上的 基 金从业 经验 ， 且具 有
风控、合规、 会计方面 的 专业经验。同 时，根据 基 金管理公司制 订的相关 制 度，负责估 值工作决
策和执 行的 机构 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配 情况 的说 明
本基金合同约定，在符合 有关基金分红条件的前提 下，本基金每年收益分配 次数最多为 12
次，每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；本 基金 收益 分配方 式分 两种 ：现南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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金分红与红利 再投资， 投 资者可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为基金 份 额进行再投 资；若投
资者不选择， 本基金默 认 的收益分配方 式是现金 分 红；基金收益 分配后基 金 份额净值不 能低于面
值；即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净值减去 每 单位基金份额 收益分配 金 额后不能低 于面值 ；
每一基 金份 额享 有同 等分 配权； 法律 法规 或监 管机 关另有 规定 的， 从其 规定 。
根据上 述分 配原 则， 本报 告期内 未有 收益 分配 事项 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年， 本基 金托 管人 在 对南方 金粮 油商 品股 票型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严格 遵守 《证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2012 年， 南 方金 粮油 商品 股票型 证券 投资 基金 的管 理 人—— 南 方管 理有 限公 司在南 方金 粮 油
商品股票型证 券投资基 金 的投资运作、 基金资产 净 值计算、基金 份额申购 赎 回价格计算 、基金费
用开支等问题 上，不存 在 任何损害基金 份额持有 人 利益的行为， 在各重要 方 面的运作严 格按照基
金合同 的规 定进 行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2012 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信 息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2013) 第 20044 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计 报告 标题 审计报 告 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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审计报 告收 件人 南方金 粮油 商品 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称
“南方 金粮 油基 金”) 的财 务报表 ， 包 括 2012 年12 月 31 日的 资产 负
债表 、 2012 年 9 月 25 日( 基金合 同生 效日)至2012 年 12 月31 日止 期
间的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是南方金粮油基金的基金管理人南方基金
管理有 限公 司管 理层 的责 任。这 种责 任包 括：
(1) 按 照企 业会计 准则 和中国证 券监 督管理 委员 会( 以下简 称“ 中国
证监会 ”) 发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 财务 报表 ，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我
们按照 中国 注册 会计 师审 计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会
计师审 计准 则要 求我 们遵 守中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 计 划和 执
行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计
证据。 选择 的审 计程 序取 决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评估 。 在 进行 风险评 估时 ， 注 册
会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当
的审计 程序 ， 但 目的 并非 对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还
包括评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以
及评价 财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我 们 获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见 提
供了基 础。
审计意 见段 我们认 为， 上述 南方 金粮 油基金 的财 务报 表在 所有 重大方 面按 照企 业
会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定
及 允许 的基金 行业 实务操作 编制 ，公允 反映 了南方金 粮油 基金 2012
年12 月31 日的 财务 状况 以及2012 年9 月25 日(基 金合同 生效 日) 至
2012 年12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
金毅
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2013 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 金粮 油商 品股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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资 产 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 17,821,965.89
结算备 付金
5,481,257.95
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 134,002,608.46
其中： 股票 投资
134,002,608.46
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 6,249.65
应收股 利
-
应收申 购款
4,222,174.44
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
161,534,256.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
11,089,656.38
应付管 理人 报酬
296,846.50
应付托 管费
49,474.41
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 180,757.61
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 172,758.74
负债合 计
11,789,493.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 139,649,894.98
未分配 利润 7.4.7.10 10,094,867.77
所有者 权益 合计
149,744,762.75
负债和 所有 者权 益总 计
161,534,256.39 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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注：
1. 报 告截 止日2012 年 12 月31 日， 基金 份额 净值 1.072 元 ， 基 金份 额总 额 139,649,894.98
份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2012 年9 月25 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 金粮 油商 品股票 型证 券投 资基 金
本报告 期： 2012 年9 月25 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年 9 月 25 日(基金合同生效
日)至2012 年 12 月 31 日
一、收入
13,315,881.13
1.利息 收入
1,729,692.69
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 188,982.83
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,540,709.86
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-463,980.32
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -463,980.32
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号 填列 ） 7.4.7.16 11,793,818.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 256,350.38
减： 二、费用
1,783,473.23
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,207,206.95
2．托 管费 7.4.10.2.2 201,201.13
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.18 244,071.15
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 130,994.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列）
11,532,407.90
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
11,532,407.90 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 金粮 油商 品股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年9 月 25 日( 基金 合同 生效 日)至2012 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 9 月 25 日( 基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ） 337,280,534.45 - 337,280,534.45
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 11,532,407.90 11,532,407.90
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ） -197,630,639.47 -1,437,540.13 -199,068,179.60
其中：1. 基 金申 购 款 5,693,513.40 316,304.33 6,009,817.73
2. 基金 赎回 款 -203,324,152.87 -1,753,844.46 -205,077,997.33
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ） 139,649,894.98 10,094,867.77 149,744,762.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴万 善______
______ 鲍 文革______
____ 鲍文 革____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方金 粮油 商品 股票 型证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”)经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称“ 中国 证监 会”)证 监 许可[2012] 第 1066 号《 关 于核准 南方 金粮 油商 品股 票型证 券投 资基 金
募集的批复》 核准，由 南 方基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《南方
金粮油商品股 票型证券 投 资基 金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式，存 续期限不南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募 集337,189,602.22 元， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务
所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2012) 第382 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 南方 金
粮油商 品股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 25 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额 为337,280,534.45 份， 其中 认购 资金 利息 折合 90,932.23 份基 金份 额。 本 基金 的基 金管
理人为 南方 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《南 方 金粮油 商品 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ， 本 基金 投资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具， 包括 国内 依法 公开 发行上 市的 各类 股票 、
债券、银行存 款、货币 市 场工具、资产 支持证券 、 权证、股指期 货、中期 票 据以及法律 法规或中
国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 。 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的
60%-95% ， 其中 投资 于金 粮 油商品 股票 不低 于股 票资 产的 80% ； 债券 、银 行存 款、货 币市 场工 具、
权证、资产支 持证券、 中 期票据及国家 证券监管 机 构允许基金投 资的其他 金 融工具占基 金资产的
比例范 围 为5%-40%， 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金 的
业绩比 较基 准为 ：中 证大 宗商品 股票 指数 ×80%+ 上 证国债 指数 ×20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2013 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “企 业会 计准 则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 南方 金
粮油商 品股 票型 证券 投资 基金 基金 合同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2012 年9 月25 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月31 日 止期 间 财 务 报表符 合企 业
会计准 则的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基金 2012 年 12 月 31 日的 财务 状 况以及 2012 年 9 月
25 日( 基金 合同 生效 日) 至2012 年12 月31 日止 期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2012
年9 月25 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月31 日。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产 分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前 暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场 的金融工具 按其估值日的 市场交易价 格确定公允价 值；估值日 无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场 的金融工具 ，如估值日无 交易且最近 交易日后经济 环境发生了 重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场 参与者普遍 认同且被以往 市场实际交 易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回 款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 22 页 共 45 页
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公 允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配 政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 23 页 共 45 页
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、 财 税[2005]107 号 《 关于 股
息红利 有关 个人 所得 税政 策的补 充通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基 金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入，包括 买卖股票、 债券的差价收 入，股权的 股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的 企业债券利 息收入，由发 行债券的企 业在向基金派 发利息时代 扣代缴 20%
的个人所得税 。对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，由上市公 司在向基 金 派发股息、 红利时暂
减按50% 计 入个 人应 纳税 所得额 ，依 照现 行税 法规 定即 20% 代 扣代 缴个 人所 得税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 17,821,965.89
定期存 款 -
其他存 款 -
合计： 17,821,965.89 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 122,208,790.08 134,002,608.46 11,793,818.38
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 122,208,790.08 134,002,608.46 11,793,818.38
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
无余额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,783.05
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2,466.60
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 6,249.65
7.4.7.6 其 他资 产
无余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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项目
本期末
2012 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 180,757.61
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 180,757.61
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 42,758.74
预提费 用 130,000.00
合计 172,758.74
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 337,280,534.45 337,280,534.45
本期申 购 5,693,513.40 5,693,513.40
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -203,324,152.87 -203,324,152.87
本期末 139,649,894.98 139,649,894.98
注：1. 申 购含 转换 入份 额 ；赎回 含转 换出 份额 。
2. 本 基金 自2012 年 8 月27 日至 2012 年9 月21 日 止期间 公开 发售 ， 共 募集 有 效净认 购资 金
337,189,602.22 元 。 根 据 《南方 金粮 油商 品股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定 ， 本 基金 设立
募集期 内认 购资 金产 生的 利息收 入 90,932.23 元在 本基金 成立 后， 折算 为 90,932.23 份 基金 份额，
划入基 金份 额持 有人 账户 。
3. 根 据《 南方 金粮 油商 品 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 的相 关规 定， 本基 金于 2012 年 9
月25 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月 6 日 止期 间暂不 向投 资人 开放 基金 交易。 申购 业务 、 赎
回业务 和转 换业 务 自2012 年12 月7 日起 开始 办理 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -261,410.48 11,793,818.38 11,532,407.90
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
770,943.49 -2,208,483.62 -1,437,540.13
其中： 基金 申购 款 10,506.79 305,797.54 316,304.33
基金赎 回款 760,436.70 -2,514,281.16 -1,753,844.46
本期已 分配 利润 - - -
本期末 509,533.01 9,585,334.76 10,094,867.77
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月 25 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年12
月31 日
活期存 款利 息收 入 171,577.90
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 17,404.86
其他 0.07
合计 188,982.83
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 40,196,182.45
减：卖 出股 票成 本总 额 40,660,162.77
买卖股 票差 价收 入 -463,980.32
7.4.7.13 债 券投 资收益
无 发生 额 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
无 发生 额 。
7.4.7.15 股 利收 益
无 发生 额 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日)至2012
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 11,793,818.38
—— 股 票投 资 11,793,818.38
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资
-
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 11,793,818.38
7.4.7.17 其 他收 入
单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 9 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至
2012 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 256,240.67
转换费 109.71
合计 256,350.38
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 费补差 和赎 回费 两部 分构 成， 其 中不 低于 赎回 费部 分的 25% 归 入转
出基金 的基 金资 产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2012
年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 244,071.15
银行间 市场 交易 费用
-
合计
244,071.15
南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 28 页 共 45 页
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 9 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日
审计费 用 55,000.00
信息披 露费 75,000.00
银行汇 划费 94.00
其他 900.00
合计 130,994.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
1. 本 基金 的基 金管 理人 于 2013 年 1 月 21 日 宣告 分红， 向截 至 2013 年 1 月 23 日 止在 本基
金注册 登记 人 中国 证券 登 记结算 有限 责任 公司 登记 在册的 全体 持有 人， 按 每 10 份 基金 份额 派发
红利0.20 元。
2. 财 政部 、 国 家税 务总 局 、 中国 证监 会 于2012 年11 月 16 日 联合 发布 财税[2012]85 号 《关
于实施上市 公司股息 红利 差别化个人 所得税政 策有 关问题的通 知》(以下 简称 “通知”)， 要求个
人从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的， 其股 息红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年(含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应 纳
税所得 额 ； 持 股期 限超 过1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应 纳税所 得额 。 上述 所得 统 一适 用 20% 的税 率计
征个人所得税 。证券投 资 基金从上市公 司取得的 股 息红利所得， 按照本通 知 的规定计征 个人所得
税。通 知 自2013 年1 月1 日起施 行 。
7.4.9 关 联方 关系
关联 方名 称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
厦门国 际信 托有 限公 司(“ 厦门信 托”) 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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注：关 联方 与基 金进 行的 关联交 易均 在正 常业 务范 围内按 一般 商业 条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额 单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
华泰证 券 136,204,929.38 67.07%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额 单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年9 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量 的
比例
期末应 付佣 金
余额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
华泰证 券 120,528.03 66.68% 120,528.03 66.68%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月25 日( 基 金合 同生效 日) 至2012 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,207,206.95
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 388,775.81
注： 支 付基 金管 理人 南 方 基金 的管 理人 报酬 按前 一 日基金 资产 净 值1.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当 年天数 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年9 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 201,201.13
注： 支 付基 金托 管人 中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 17,821,965.89 171,577.90
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中 国工 商银 行 保管， 银行 同业 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
无。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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7.4.12 期 末（ 2012 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 。本基金投资 的金融工 具 主要包括股票 投
资和债 券投 资等 。 本 基金 在 日常投 资管 理中 面临 的与 这些金 融工 具相 关的 风险 主要包 括信 用风 险、
流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风 险控制在
限定的范围之 内，使本 基 金在风险和收 益之间取 得 最佳的平衡以 实现“风 险 和收益相匹 配”的风
险收益 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部和 风险管理
部对公 司总 经理 负责 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ， 导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基 金的托管 行 中 国工商银行 股份有限 公司 ，与该银行 存款相关 的信 用风险不重 大。本
基金在交易所 进行的交 易 均以中国证券 登记结算 有 限责任公司为 交易对手 完 成证券交收 和款项清
算，违 约风 险可 能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流 动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制 ， 通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险 。 于2012 年12 月 31 日 ， 本基 金
未持有 除国 债、 央行 票据 和政策 性金 融债 以外 的债 券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持证 券在证
券交易所上市 ，均能以 合 理价格适时变 现。此外 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式 借入短期
资金应 对流 动性 需求 ，其 上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 投资 的公 允价 值。
于2012 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 33 页 共 45 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺 口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 17,821,965.89 - - - 17,821,965.89
结算备 付金 5,481,257.95 - - - 5,481,257.95
交易性 金融 资产 - - - 134,002,608.46 134,002,608.46
应收利 息 - - - 6,249.65 6,249.65
应收申 购款 - - - 4,222,174.44 4,222,174.44
资产总 计 23,303,223.84 - - 138,231,032.55 161,534,256.39
负债
应付赎 回款 - - - 11,089,656.38 11,089,656.38
应付管 理人 报酬 - - - 296,846.50 296,846.50
应付托 管费 - - - 49,474.41 49,474.41
应付交 易费 用 - - - 180,757.61 180,757.61
其他负 债 - - - 172,758.74 172,758.74
负债总 计 - - - 11,789,493.64 11,789,493.64
利率敏 感度 缺口 23,303,223.84 - - 126,441,538.91 149,744,762.75
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 34 页 共 45 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2012 年 12 月 31 日， 本基金 未持 有的 交易 性债 券投资 ，因 此市 场利 率的 变动对 于本 基 金
资产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，通过对宏 观经济情 况 及政策的分析 ，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组合构 建 的决定；通过 对单个证 券 的定性分析 及定量分
析，选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观
环境的 变化 ， 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资组 合进 行修正 ， 来主 动应 对可 能 发生的 市场 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金的投资 组合比例 为 ：股票资产占 基
金资产 的60%-95% ， 其 中投 资于金 粮油 商品 股票 不低 于股票 资产 的 80% ； 债 券 、 银行存 款 、 货 币市
场工具、权证 、资产支 持 证券、中期票 据及国家 证 券监管机构允 许基金投 资 的其他金融 工具占基
金资产 的比 例范 围 为5%-40% ，现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定 量方法对
基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 134,002,608.46 89.49
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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其他 - -
合计 134,002,608.46 89.49
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2012 年12 月31 日 ， 本 基金运 行期 间不 足一 年 ， 尚无足 够的 经验 数据 ， 因 此， 未对 本基 金
资产净 值对 于市 场价 格风 险的敏 感性 作定 量分 析。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数 据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
于2012 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为134,002,608.46 元 ，无 属于 第 二层级 以及 第三 层级 的余 额。
(iii) 公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公 允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第三层 级公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 36 页 共 45 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 134,002,608.46 82.96
其中： 股票 134,002,608.46 82.96
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,303,223.84 14.43
6 其他各 项资 产 4,228,424.09 2.62
7 合计 161,534,256.39 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,199,596.40 2.80
B 采掘业 20,193,176.54 13.49
C 制造业 88,566,614.18 59.15
C0 食品、 饮料
8,061,884.10 5.38
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 42,633,873.07 28.47
C5
电子 8,278,006.80 5.53
C6
金属 、非 金属 11,570,005.00 7.73
C7
机械 、设 备、 仪表 8,670,173.29 5.79
C8
医药 、生 物制 品 9,352,671.92 6.25
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - - 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 37 页 共 45 页
I 金融、 保险 业 4,097,402.65 2.74
J 房地产 业 8,625,581.69 5.76
K 社会服 务业 8,320,237.00 5.56
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 134,002,608.46 89.49
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600256 广汇能 源 526,271 8,625,581.69 5.76
2 000630 铜陵有 色 391,170 7,393,113.00 4.94
3 000937 冀中能 源 530,377 7,335,113.91 4.90
4 002004 华邦制 药 320,132 5,141,319.92 3.43
5 600395 盘江股 份 271,100 4,614,122.00 3.08
6 300037 新宙邦 296,263 4,600,964.39 3.07
7 002496 辉丰股 份 284,296 4,400,902.08 2.94
8 600309 烟台万 华 280,923 4,385,208.03 2.93
9 002324 普利特 357,163 4,371,675.12 2.92
10 002588 史丹利 139,750 4,349,020.00 2.90
11 300024 机器人 161,057 4,343,707.29 2.90
12 300228 富瑞特 装 127,249 4,326,466.00 2.89
13 300072 三聚环 保 362,011 4,326,031.45 2.89
14 300244 迪安诊 断 151,988 4,240,465.20 2.83
15 600348 阳泉煤 业 291,311 4,232,748.83 2.83
16 002250 联化科 技 216,674 4,225,143.00 2.82
17 600315 上海家 化 82,600 4,211,774.00 2.81
18 300039 上海凯 宝 180,900 4,211,352.00 2.81
19 600458 时代新 材 322,100 4,203,405.00 2.81
20 002041 登海种 业 177,949 4,199,596.40 2.80
21 002501 利源铝 业 218,800 4,176,892.00 2.79
22 000970 中科三 环 127,026 4,139,777.34 2.76
23 600366 宁波韵 升 260,758 4,138,229.46 2.76
24 002385 大北农 190,700 4,119,120.00 2.75
25 000750 国海证 券 341,735 4,097,402.65 2.74
26 002672 东江环 保 68,315 4,079,771.80 2.72
27 300164 通源石 油 260,467 4,011,191.80 2.68 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 38 页 共 45 页
28 002311 海大集 团 230,571 3,942,764.10 2.63
29 002037 久联发 展 145,000 3,559,750.00 2.38
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000630 铜陵有 色 8,496,829.74 5.67
2 600256 广汇能 源 8,495,395.00 5.67
3 000937 冀中能 源 7,959,737.80 5.32
4 000876 新希望 6,995,877.13 4.67
5 002326 永太科 技 6,789,294.28 4.53
6 002250 联化科 技 5,497,168.52 3.67
7 300024 机器人 4,998,709.80 3.34
8 300228 富瑞特 装 4,996,754.66 3.34
9 002124 天邦股 份 4,779,352.20 3.19
10 000750 国海证 券 4,551,709.78 3.04
11 002004 华邦制 药 4,445,564.72 2.97
12 300037 新宙邦 4,371,690.40 2.92
13 002324 普利特 3,999,124.26 2.67
14 300039 上海凯 宝 3,998,950.00 2.67
15 300244 迪安诊 断 3,998,515.17 2.67
16 002501 利源铝 业 3,998,316.34 2.67
17 000970 中科三 环 3,998,264.66 2.67
18 002588 史丹利 3,997,853.77 2.67
19 300056 三维丝 3,997,626.97 2.67
20 600366 宁波韵 升 3,997,387.91 2.67
21 600251 冠农股 份 3,996,980.96 2.67
22 300164 通源石 油 3,996,756.95 2.67
23 600395 盘江股 份 3,996,699.18 2.67
24 600348 阳泉煤 业 3,996,683.18 2.67
25 002672 东江环 保 3,995,961.72 2.67
26 002496 辉丰股 份 3,995,918.02 2.67
27 600315 上海家 化 3,995,757.79 2.67 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 39 页 共 45 页
28 600309 烟台万 华 3,995,485.88 2.67
29 600458 时代新 材 3,995,094.70 2.67
30 002311 海大集 团 3,993,602.83 2.67
31 002385 大北农 3,963,420.24 2.65
32 000998 隆平高 科 3,960,213.00 2.64
33 002041 登海种 业 3,935,757.59 2.63
34 300072 三聚环 保 3,691,550.72 2.47
35 002037 久联发 展 2,994,946.98 2.00
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000876 新希望 7,230,569.35 4.83
2 002326 永太科 技 5,049,216.61 3.37
3 002124 天邦股 份 4,756,244.52 3.18
4 300056 三维丝 4,135,597.21 2.76
5 600251 冠农股 份 4,071,709.97 2.72
6 000998 隆平高 科 3,961,598.50 2.65
7 000937 冀中能 源 1,855,587.43 1.24
8 002250 联化科 技 1,534,778.22 1.02
9 000630 铜陵有 色 1,371,797.07 0.92
10 300024 机器人 1,075,700.14 0.72
11 300228 富瑞特 装 1,075,271.10 0.72
12 000970 中科三 环 764,023.99 0.51
13 000750 国海证 券 738,892.65 0.49
14 600348 阳泉煤 业 468,908.28 0.31
15 600366 宁波韵 升 445,992.36 0.30
16 002672 东江环 保 443,690.75 0.30
17 002311 海大集 团 313,488.70 0.21
18 600256 广汇能 源 311,831.00 0.21
19 002501 利源铝 业 295,779.00 0.20
20 300164 通源石 油 295,505.60 0.20
南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 40 页 共 45 页
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 162,868,952.85
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 40,196,182.45
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 报告 期末 未持 有债券 投资 。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有 资 产支持 证券 投资 。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有 权 证投资 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ，或 在报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.8.2 本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,249.65
5 应收申 购款 4,222,174.44
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,228,424.09
8.8.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 报告 期末 不存 在 处 于转股 期的 可 转 换债 券 。
8.8.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 报告 期末 前十 名股 票 不存 在 流 通受 限 。 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,414 40,905.07 741,144.26 0.53% 138,908,750.72 99.47%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
份额单 位： 份
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式 基
金
35,618.37 0.03%
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人、 本基 金基 金经 理未 持有本 基金 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月 25 日 ） 基金 份额 总额
337,280,534.45
本报告 期期 初基 金份 额总 额 337,280,534.45
本报告 期基 金总 申购 份额 5,693,513.40
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 203,324,152.87
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总额 139,649,894.98
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据公 司第 五届 董事 会第 二十二 次会 议审 议通 过， 并经中 国证 监会 证监 许可{2012}1550 号文
批准， 基金 管理 人 于 2012 年 11 月 24 日 发布 公告 ， 聘任杨 小松 为公 司督 察长 。
根据公 司第 五届 董事 会第 二十二 次会 议审 议通 过 ， 并向中 国基 金业 协会 报备 ， 基 金管 理人 于南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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2012 年 11 月 24 日 发布 公 告，聘 任秦 长奎 为公 司副 总经理 ，同 时辞 去公 司督 察长职 务。
经中国 证 监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于 2013 年 1 月 5 日发 布 公告， 自 2013
年 1 月 1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所， 本 年度 支 付给普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公 司
审计费 用 55,000.00 元， 该审计 机构 已提 供审 计服 务的连 续年 限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安 1 25,092,279.71 12.36% 22,204.11 12.28% -
海通证券 1 13,791,334.97 6.79% 12,555.86 6.95% -
华泰证券 1 136,204,929.38 67.07% 120,528.03 66.68% -
中信证券 1 27,976,591.24 13.78% 25,469.61 14.09% -
注： 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
a、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
b、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
c、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B：选 择流 程
公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ， 并 根据 评比 的 结果选 择交 易单 元 ：
a、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
b、研 究报 告的 质量 。 主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君安 - - - - - -
海通证券 - - 900,000,000.00 32.20% - -
华泰证券 - - 1,020,000,000.00 36.49% - -
中信证券 - - 875,000,000.00 31.31% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南 方 基 金 关 于 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证
券 投 资 基 金 增 加 北 京 银 行 、 方 正 证 券 为
代销机 构的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 8 月 30 日
2 南 方 基 金 关 于 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证
券 投 资 基 金 增 加 光 大 银 行 和 兴 业 银 行 为
代销机 构的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 5 日
3 南 方 基 金 关 于 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证
券 投 资 基 金 增 加 广 发 银 行 为 代 销 机 构 的
公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 10 日 南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
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4 南 方 基 金 关 于 开 展 农 行 卡 网 上 直 销 费 率
优惠的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 20 日
5 南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 包 商 银
行 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投 和 转 换 业 务 的
公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 9 月 25 日
6 关 于 公 司 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票 估 值 方
法的提 示性 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 11 日
7 南方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 国 银
行 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投 和 转 换 业 务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 10 月 31 日
8 南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 天 天 基
金 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投 和 转 换 业 务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 11 月 15 日
9 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金 开
放 日 常 申 购 、 赎 回 、 转 换 及 定 投 业 务 的
公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 5 日
10 关 于 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基
金 参 与 部 分 代 销 机 构 开 展 的 定 投 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 7 日
11 关 于 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基
金 参 与 部 分 代 销 机 构 电 子 渠 道 基 金 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 7 日
12 南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 东 莞 农
村 商 业 银 行 为 代 销 机 构 及 开 通 定 投 和 转
换业务 的公 告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 20 日
13 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者
及 时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明
文件的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 26 日
14 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 支 付 宝
网上直 销交 易的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 27 日
15 南 方 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 中 信 建
投证券 定投 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报、 上海 证
券报、 证券 时报
2012 年 12 月 31 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方金粮 油商 品股 票型 证券 投资基 金 的 文件 。
2 、南 方金 粮油 商品 股票 型 证券投 资基 金 基 金合 同。
3 、南 方金 粮油 商品 股票 型 证券投 资基 金 托 管协 议。
4 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
南方金粮油商品股票 2012 年年 度报告
第 45 页 共 45 页
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
