平安大华深证 300指数增强型证券投资基
金 2012年年度报告
2012年12月31日
基金管理人：平安大华基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2013年3 月29日
平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 22 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2012年1月1日起至12月 31日止。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 52
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 53 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 55
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 58
平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 平安大华深证 300指数增强型证券投资基金
基金简称 平安大华深证 300指数增强
基金主代码 700002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月 20 日
基金管理人 平安大华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 108,187,945.22 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过指数
复制的方法拟合、跟踪深证 300 指数，并在严格控制
跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增强的组合
管理。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准
之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年跟踪
误差不超过7.75%。
投资策略 采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过全样
本复制的方式拟合、跟踪深证 300 指数，并在严格控
制跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增强的投
资管理。以有效降低基金运作成本并提高本基金的投
资收益率。
其中指数复制策略采用全样本复制的方式，即按照标
的指数的成份股及其权重构建跟踪组合以拟合标的指
数的业绩表现。股票增强策略在控制跟踪偏离度和跟
踪误差的基础上，辅以有限度的增强操作及一级市场
股票投资，以求获取超越标的指数的收益率表现。
业绩比较基准 深证300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率 （税
后）×5%
风险收益特征 本基金属于股票型基金，在证券投资基金中属于较高
风险、较高收益的品种，其风险收益水平高于货币市
场基金、债券型基金和混合型基金。同时，本基金主
要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的
指数相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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名称 平安大华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 肖宇鹏 唐州徽
联系电话 0755-22623179 010-66594855
电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
400-800-4800 95566
传真 0755-23997878 010-66594942
注册地址 深圳市福田区金田路大中华
国际交易广场第八层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市福田区金田路大中华
国际交易广场第八层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 杨秀丽 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
中国北京市东城区东长安街 1 号东
方广场安永大楼17层01-12 室
注册登记机构 平安大华基金管理有限公司 深圳市福田区金田路大中华国际交
易广场第八层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012年
2011年 12月 20 日(基金合同生效
日)-2011年12月 31 日
本期已实现收益 1,968,377.19 427,579.42
本期利润 -4,473,366.43 427,579.42
加权平均基金份额本期利润 -0.0385 0.0010
本期加权平均净值利润率 -4.04% 0.10%
本期基金份额净值增长率 0.80% 0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 -6,877,766.23 427,579.42 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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期末可供分配基金份额利润 -0.0636 0.0010
期末基金资产净值 101,310,178.99 418,137,625.64
期末基金份额净值 0.936 1.001
3.1.3 累计期末指标 2012年末 2011年末
基金份额累计净值增长率 0.91% 0.10%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，而非当期发生数)；
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.70% 1.24% 3.92% 1.28% 0.78% -0.04%
过去六个月 -2.60% 1.27% -3.77% 1.31% 1.17% -0.04%
过去一年 0.80% 1.16% 2.37% 1.37% -1.57% -0.21%
自基金合同
生效起至今
0.91% 1.14% -0.98% 1.36% 1.89% -0.22%
注：业绩比较基准：深证300 指数收益率×95%+商业银行活期存款利率（税后）×5% 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2011年12月20日正式生效，截至报告期末已满一年；
2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组
合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例
符合合同约定． 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：1.本基金合同于2011年 12月20日正式生效, 截止报告期末已满一年.
2.2011年是合同生效当年, 按实际续存期计算, 不按整个自然年度进行折算.
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2012 0.800 3,750,646.56 426,462.82 4,177,109.38
2011 - - - -
合计 0.800 3,750,646.56 426,462.82 4,177,109.38
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安大华基金管理有限公司（以下简称"平安大华"）经中国证监会证监许可【2010】1917号平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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文批准设立。平安大华总部位于深圳，注册资本金为 3 亿元人民币，是目前中国内地基金业注册
资本金最高的基金公司之一。目前公司股东为平安信托有限责任公司，持有股权 60.7%；新加坡
大华资产管理有限公司，持有股权 25%；三亚盈湾旅业有限公司，持有股权14.3%。
平安大华秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩，
不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从
而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2012 年 12
月31日，平安大华共管理五只开放式基金，资产管理总规模逾 53亿元。
1、客户服务
2012年3月，平安大华与浙江省新华爱心教育基金会签订了合作协议，正式启动了平安大华
“珍珠计划”的系列活动。2012 年 4 月，“转电子账单 捡闪耀珍珠”以宣传单页形式由 1 季度
对账单统一寄送，公司官网同步上线该活动的专题页面。同时，通过短信、邮件、微博的方式向
平安大华客户发出活动倡议。活动一推出就得到了众多客户的响应与支持，很多客户在第一时间
选择了电子对账单。仅短短 3 个月时间，在2012年新学期开学之前，平安大华与客户一起共捐助
了10名“珍珠生”。
2012 年 8 月，平安大华组织基金份额持有人子女和前期捐助的 10 名珍珠生共同参与平安大
华“首届客服节——青少年财商之旅”。目的是让这些学员了解基础金融知识、培养正确的理财
观念，并通过参观了平安集团旗下的各系列子公司、平安金融学院、深圳证券交易所和财经媒体
等金融机构增加对金融行业的直观认识， 同时让不同背景的学员通过知识学习和互动而彼此了解、
互相学习。
2012 年第二期“平安少年希望之窗” 爱心公益支教行动在安徽省六安市顺河平安希望小学
举行。该活动由平安大华发起倡议，号召基金持有人作为爱心志愿者，参与希望小学支教行动，
该活动从招募志愿者到完成支教共历时 1 个月，从 600 多名报名者中遴选了 6 位基金份额持有人
作为志愿者前往希望小学进行为期一周的支教活动。在一周的时间内，志愿者们都竭尽全力的将
更多的知识传递给那些山区里的孩子，为他们打开了一扇扇通往梦想的窗户，更不断的激励他们
勇敢的张开翅膀去追寻自己心中的梦想。
2、公司荣誉
2012 年 10 月 30 日，在由《理财周报》主办的“寻找 2012 中国最受尊敬基金公司”调查活
动中，公司副总经理罗春风被评为“2012最佳基金市场风云人物”。
2012 年 12 月 18 日，平安大华在由和讯网主办的“第十届中国财经风云榜”中荣获“2012
年度最佳基金电子商务平台”。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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3、其他大事件
平安大华策略先锋混合型证券投资基金首募顺利结束，并于 2012年 5月 29日成立。
平安大华保本混合型证券投资基金首募顺利结束，并于 2012年 9月 11日成立。
平安大华添利债券型证券投资基金首募顺利结束，并于 2012年 11月 27日成立。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
焦巍 基金经理
2011年12月
20 日
- 10
1994 年起先后在中国银
行、光大银行、湘财证
券、汉唐证券、海马投
资股份有限公司工作。
2009 年加入平安基金，
任投资研究部宏观策略
研究员，现任平安大华
深证 300 指数增强型证
券投资基金基金经理、
平安大华行业先锋股票
型证券投资基金基金经
理。
注：1、此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
法规及各项实施准则、 《平安大华深证300指数增强型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法
规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为
基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人
利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本基金管理人制定并下
发了《平安大华基金管理有限责任公司公平交易管理制度》 、 《平安大华基金管理有限责任公司异
常交易监控及报告制度》 ，严格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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制：一是搭建平等的投资信息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部
的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议
和实施投资决策等方面享有公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加
强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是
加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过
对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报
告制度和路线，根据法规及公司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的
投资业绩进行分析、评估，形成分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存
备查，如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措
施。 五是建立投资组合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非
公开投资信息相互隔离。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
本基金管理人按日内、3 日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资
组合在本报告期连续四个季度期间内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程
中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过
该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
过去的一年是宏观经济形势极其严峻的一年。年初市场曾经预期经济复苏，并且由此引发了
周期性行业的一轮上涨行情。但随后，经济并没有复苏而是继续下滑，导致证券市场出现较大幅
度的调整。年末，在政策改革和经济复苏的双重预期之下，市场出现了强劲反弹。
本基金立足于跟踪并超于业绩基准。前期，在市场下跌过程中，通过适当降低仓位、增加消
费股配置获得了一定的超额收益。12 月份，在市场大幅上涨的过程中，由于仓位较低而略微跑输平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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大盘。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2012年12月 31 日，本基金份额净值为 0.9360 元，份额累计净值为 1.016 元。报告期
内，本基金份额净值增长率为 0.80%，同期业绩基准增长率为 2.37%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
新的一年是值得期待的一年。一方面，政府即将换届，市场普遍对改革充满期待；另一方面，
经济在去年四季度已经见底回升。这些因素都将对股票市场产生积极的影响。
基于对股市的乐观预期，本基金将把仓位维持在上限，并且在增强部分通过阶段性的行业配
置和个股选择来获得超额收益，力求战胜业绩基准。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发，
严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则， 在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，
确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过合规评审、合
规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基
金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，
并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工
的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网
站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，基金合同得到严格履行，有效保障了
基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有
效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及监察稽核部相关人员组成。估值工作组
负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方法的
科学合理性，保证基金估值的公平、合理，特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持有人
产生不利影响。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同
业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
遵照本基金基金合同的规定，本基金于2012年3月2日实施利润分配，每份基金份额派发红
利0.08元人民币。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对平安大华深证300指数增强
型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2013）审字第60937497_B03号
平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有
人
引言段 我们审计了后附的平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金
财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和 2012 年度
的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人平安大华基金管理有限
公司的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、实施和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了平安大华深证 300 指数增强型证券投资
基金2012年12月31日的财务状况以及2012年1月1日至2012
年12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 吴翠蓉
周
刚
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2013年3月22日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：平安大华深证300 指数增强型证券投资基金 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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报告截止日： 2012年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年12 月 31日
上年度末
2011 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,513,276.33 220,728,319.20
结算备付金
178,564.23 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 96,057,441.41 -
其中：股票投资
96,057,441.41 -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 197,000,000.00
应收证券清算款
449,496.18 -
应收利息 7.4.7.5 1,287.03 537,772.18
应收股利
- -
应收申购款
118,619.45 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
102,318,684.63 418,266,091.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年12 月 31日
上年度末
2011 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
465,352.96 -
应付管理人报酬 7.4.10.2 68,422.93 107,054.76
应付托管费 7.4.10.2 12,074.64 18,892.02
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 301,161.09 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 161,494.02 2,518.96
负债合计
1,008,505.64 128,465.74
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 108,187,945.22 417,710,046.22 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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未分配利润 7.4.7.10 -6,877,766.23 427,579.42
所有者权益合计
101,310,178.99 418,137,625.64
负债和所有者权益总计
102,318,684.63 418,266,091.38
注：报告截止日2012年12 月 31 日，基金份额净值0.936元，基金份额总额108187945.22 份。
7.2 利润表
会计主体：平安大华深证300 指数增强型证券投资基金
本报告期：2012年1月1日至 2012年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012
年 12 月31 日
上年度可比期间
2011年12月20日(基
金合同生效日)至2011
年 12月 31 日
一、收入
-2,071,930.10 557,613.66
1.利息收入
749,896.86 546,126.61
其中：存款利息收入 7.4.7.11 385,646.69 329,301.32
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
364,250.17 216,825.29
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,066,686.52 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,799,545.36 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,267,141.16 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -6,441,743.62 -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 553,230.14 11,487.05
二、费用
2,401,436.33 130,034.24
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 952,332.18 107,054.76
2．托管费 7.4.10.2.2 168,058.73 18,892.02
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 700,174.91 -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 580,870.51 4,087.46
三、 利润总额 （亏损总额以 “-” -4,473,366.43 427,579.42 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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号填列）
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-4,473,366.43 427,579.42
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：平安大华深证300 指数增强型证券投资基金
本报告期：2012年1月1日至 2012年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
417,710,046.22 427,579.42 418,137,625.64
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -4,473,366.43 -4,473,366.43
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-309,522,101.00 1,345,130.16 -308,176,970.84
其中：1.基金申购款 133,641,325.74 877,077.35 134,518,403.09
2.基金赎回款 -443,163,426.74 468,052.81 -442,695,373.93
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -4,177,109.38 -4,177,109.38
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
108,187,945.22 -6,877,766.23 101,310,178.99
项目
上年度可比期间
2011 年12 月20 日(基金合同生效日)至2011 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
417,710,046.22 - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 427,579.42 427,579.42
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
- - 417,710,046.22 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 - - 417,710,046.22
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
417,710,046.22 427,579.42 418,137,625.64
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______李克难______
______林婉文______
____王彦____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1689 号《关于核准平安大华深证300指数增强
型证券投资基金募集的批复》核准，由平安大华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为
契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为 2011年 11月 14 日至 2011年 12 月 16 日，首次
设立募集不包括认购资金利息共募集 417679038.56 元，业经安永华明会计师事务所有限公司
(2011)验字第 60937497_H02 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《平安大华深证 300 指
数增强型证券投资基金基金合同》于2011年 12 月20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 417710046.22 份基金份额，其中认购资金利息折合 31007.66 份基金份额。本基金的基金管
理人为平安大华基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华深证 300 指数增强型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券、中期票据、货币市场
工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规允许基金投资的其他金融工具，但须符合中
国证监会的相关规定。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例范围为 90%-95%，其
中投资于标的指数成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%；除股票外的其他资产占基金资产
的比例范围为 5%-10%，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及到期日平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为深证 300
指数收益率×95% + 商业银行活期存款利率（税后）×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的
内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2012年12 月 31 日的财
务状况以及自2012年1月 1 日至 2012年12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的
估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值；
3) 权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.85%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提； 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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(3)基金按前一日基金资产净值的 0.02%的年费率逐日计提指数许可使用费。指数许可使用费
的收取下限为每季度人民币 5 万元（基金合同生效之日所在季度的指数使用许可费，按实际金额
收取，不设下限。自基金合同生效之日所在季度的下一个季度起，指数使用许可费收取的下限为
每季度5万元，即不足5万元时按照 5万元收取） 。
(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择收益分配方
式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，分红
资金将按除息日基金份额净值转成相应基金份额；
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配；
(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值，
基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；
(5)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多4次；每次基金收益分配比例
不得低于收益分配基准日期末可供分配利润的 10%。基金的收益分配比例以期末可供分配利润为
基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低
数为准。基金合同生效不满三个月，收益可不分配；
(6)基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15个工作日；
(7)投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均按照四舍五入方法，保留小数点后两
位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有；
(8)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 28 页 共 58 页
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自2005年 6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月 31 日
上年度末
2011年 12月 31 日
活期存款 5,513,276.33 728,319.20
定期存款 - 220,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 5,513,276.33 220,728,319.20
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 102,499,185.03 96,057,441.41 -6,441,743.62
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 102,499,185.03 96,057,441.41 -6,441,743.62
项目
上年度末
2011年12月 31 日 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 29 页 共 58 页
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
注： 本年度本基金所投资的股票中， 无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
合计 - -
项目
上年度末
2011年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所回购
197,000,000.00 -
合计 197,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年12月 31 日
应收活期存款利息 1,206.63 4,085.73
应收定期存款利息 - 316,861.16
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 80.40 -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - 216,825.29
应收申购款利息 - - 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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其他 - -
合计 1,287.03 537,772.18
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月 31 日
上年度末
2011年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 301,161.09 -
银行间市场应付交易费用 - -
合计 301,161.09 -
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月 31 日
上年度末
2011年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,494.02 -
预提费用 60,000.00 -
应付指数使用费 100,000.00 2,518.96
合计 161,494.02 2,518.96
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月1日至 2012年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 417,710,046.22 417,710,046.22
本期申购 133,641,325.74 133,641,325.74
本期赎回(以"-"号填列) -443,163,426.74 -443,163,426.74
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 108,187,945.22 108,187,945.22
注：本期申购含转换转入份（金）额，本期赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 31 页 共 58 页
上年度末 427,579.42 - 427,579.42
本期利润 1,968,377.19 -6,441,743.62 -4,473,366.43
本期基金份额交易
产生的变动数
797,667.67 547,462.49 1,345,130.16
其中：基金申购款 4,003,578.75 -3,126,501.40 877,077.35
基金赎回款 -3,205,911.08 3,673,963.89 468,052.81
本期已分配利润 -4,177,109.38 - -4,177,109.38
本期末 -983,485.10 -5,894,281.13 -6,877,766.23
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12
月 31日
上年度可比期间
2011年12月 20 日(基金合同生效
日)至2011年 12 月31 日
活期存款利息收入 79,899.81 12,440.16
定期存款利息收入 288,055.51 316,861.16
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 10,481.52 -
其他 7,209.85 -
合计 385,646.69 329,301.32
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012
年 12月 31日
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合
同生效日)至2011年12月31日
卖出股票成交总额 198,874,251.64 -
减：卖出股票成本总额 197,074,706.28 -
买卖股票差价收入 1,799,545.36 -
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年12
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合同生平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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月 31日 效日)至 2011年 12月 31日
股票投资产生的股利收益 1,267,141.16 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,267,141.16 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年1月1日至 2012
年12月31日
上年度可比期间
2011年12月 20 日(基金合
同生效日)至 2011年 12月31日
1.交易性金融资产 -6,441,743.62 -
——股票投资 -6,441,743.62 -
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -6,441,743.62 -
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年
12 月 31 日
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合同
生效日)至2011年 12 月31 日
基金赎回费收入 553,176.84 -
转换费收入 53.30 -
其他收入_其他 - 11,487.05
合计 553,230.14 11,487.05
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至 2012年 12月 31
日
上年度可比期间
2011年 12月 20 日(基金合同生
效日)至 2011年 12月 31日
交易所市场交易费用 700,174.91 -
银行间市场交易费用
- -
合计
700,174.91 -
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年12月
31 日
上年度可比期间
2011年 12月 20 日(基金合同
生效日)至2011年 12 月31 日
审计费用 60,000.00 - 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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信息披露费 300,000.00 -
银行汇划费用 8,870.51 668.50
指数使用费 200,000.00 2,518.96
银行间帐户维护费 12,000.00 -
其他费用 - 900.00
合计 580,870.51 4,087.46
7.4.7.20 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
平安大华基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人
平安信托有限责任公司 基金管理人的股东
大华资产管理有限公司 基金管理人的股东
三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东
平安证券有限责任公司（“平安证券”） 基金管理人的股东的子公司
注：于本期，并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31 日
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
平安证券 169,291,587.13 33.96% - - 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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债券交易
本报告期内无通过关联方进行的债券交易。
债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
平安证券 30,500,000.00 4.61% - -
7.4.10.1.2 权证交易
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
平安证券 146,277.78 35.06% 68,432.59 22.72%
关联方名称
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合同生效日)至2011年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月 1日至 2012年 12
月 31日
上年度可比期间
2011年12月 20 日(基金合同生效
日)至2011年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
952,332.18 107,054.76
其中： 支付销售机构的客
户维护费
280,554.24 27,246.17
注:1）基金管理费按前一日的基金资产净值的0.85%的年费率计提。计算方法如下： 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 35 页 共 58 页
H=E×0.85%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末， 按月支付， 经基金管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假
日、休息日等，支付日期顺延。
2）本期末本基金未支付的管理费余额 68,422.93 元。 （2011 年 12 月 31 日：人民币 107,054.76
元） 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月 1日至 2012年 12
月 31日
上年度可比期间
2011年12月 20 日(基金合同生效
日)至2011年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
168,058.73 18,892.02
注:1）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人核对一致
后，由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定
节假日、休息日等,支付日期顺延。
2）本期末本基金未支付的托管费余额 12,074.64 元（2011年12月 31 日：人民币18,892.02元） 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2012年1月1日至2012年12
月 31日
上年度可比期间
2011年12月20日(基金合同生效
日)至2011年 12 月31日
基金合同生效日（ 2011 年
12月 20 日 ） 持有的基金份
9,999,000.00 9,999,000.00 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 36 页 共 58 页
额
期初持有的基金份额 9,999,000.00 9,999,000.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 9,999,000.00 9,999,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
9.24% 2.39%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012年1月 1日至2012年 12 月31日
上年度可比期间
2011年 12月 20 日(基金合同生效日)至
2011年 12月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 5,513,276.33 - 728,319.20 -
当期利息收入 - 79,899.81 - 12,440.16
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2012 年3
月 2 日
2012 年3 月
2 日
2012年3
月 2 日
0.800 3,750,646.56 426,462.82 4,177,109.38
合
计
- - 0.800 3,750,646.56 426,462.82 4,177,109.38
7.4.12 期末（2012 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 37 页 共 58 页
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000002
万
科
Ａ
2012年12 月26 日
重大事
项
10.12 2013 年1 月21 日 11.13 431,200 3,784,077.70 4,363,744.00 -
000527
美的电
器
2012 年8 月27 日
资产重
组
9.18 - - 98,494 1,360,406.26 904,174.92 -
000793
华闻传
媒
2012年11 月23 日
资产重
组
6.63 2013 年2 月28 日 7.29 45,855 297,073.83 304,018.65 -
000973
佛塑科
技
2012年12 月28 日
重大事
项
4.15 2013 年1 月18 日 4.57 34,782 200,517.28 144,345.30 -
000698
沈阳化
工
2012年12 月24 日
重大事
项
4.22 2013 年1 月31 日 4.64 23,339 148,331.14 98,490.58 -
000042
深 长
城
2012年12 月18 日
重大事
项
20.10 2013 年2 月5 日 22.11 3,883 68,836.90 78,048.30 -
002190
成飞集
成
2012年10 月16 日
资产重
组
11.45 2013 年1 月14 日 12.60 5,248 94,299.04 60,089.60 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2012年12 月 31 日止，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2012年12 月 31 日止，本基金未从事证券交易所债券正回购交易，无质押债
券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 38 页 共 58 页
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
股票，不得超过该证券市值的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金期末持有证券除 7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其
余在本年度末均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有的金融
负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
由于本基金所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金、债券投资、应
收申购款及买入返售金融资产等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约
规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1个月以内 1-3个 6 个 3 个 6 个 1年 1-5年 5年以 不计息 合计 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 39 页 共 58 页
2012年 12月
31日
月 月以
内
月-1
年
月-1
年
以内 上
资产
银行存款 5,513,276.33 - - - - - - - - 5,513,276.33
结算备付金 178,564.23 - - - - - - - - 178,564.23
交易性金融
资产
- - - - - - - - 96,057,441.41 96,057,441.41
应收证券清
算款
- - - - - - - - 449,496.18 449,496.18
应收利息 - - - - - - - - 1,287.03 1,287.03
应收申购款 2,434.69 - - - - - - - 116,184.76 118,619.45
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 5,694,275.25 - - - - - - - 96,624,409.38 102,318,684.63
负债
应付赎回款 - - - - - - - - 465,352.96 465,352.96
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 68,422.93 68,422.93
应付托管费 - - - - - - - - 12,074.64 12,074.64
应付交易费
用
- - - - - - - - 301,161.09 301,161.09
其他负债 - - - - - - - - 161,494.02 161,494.02
负债总计 - - - - - - - - 1,008,505.64 1,008,505.64
利率敏感度
缺口
5,694,275.25 - - - - - - - - -
上年度末
2011年 12月
31日
1个月以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个
月 -1
年
6 个
月 -1
年
1 年
以内
1-5 年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 220,728,319.20 - - - - - - - - 220,728,319.20
买入返售金
融资产
197,000,000.00 - - - - - - - - 197,000,000.00
应收利息 - - - - - - - - 537,772.18 537,772.18
资产总计 417,728,319.20 - - - - - - - 537,772.18 418,266,091.38
负债
应付管理人
报酬
- - - - - - - - 107,054.76 107,054.76
应付托管费 - - - - - - - - 18,892.02 18,892.02
其他负债 - - - - - - - - 2,518.96 2,518.96
负债总计 - - - - - - - - 128,465.74 128,465.74
利率敏感度
缺口
417,728,319.20 - - - - - - - - - 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此利率风险对本基金影响不大。
7.4.13.4.2 外汇风险
由于本基金所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月 31 日
上年度末
2011年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 96,057,441.41 94.82 - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 96,057,441.41 94.82 - -
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2012年 12月
31日 ）
上年度末（ 2011年 12月
31日 ）
基金业绩比较基准增加 5% 4,802,872.07 -
基金业绩比较基准减少 5% -4,802,872.07 -
注：本基金的业绩比较基准为：深证 300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率（税后）×5% 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 41 页 共 58 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 96,057,441.41 93.88
其中：股票 96,057,441.41 93.88
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 5,691,840.56 5.56
6 其他各项资产 569,402.66 0.56
7 合计 102,318,684.63 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,528,880.93 1.51
B 采掘业 4,549,622.55 4.49
C 制造业 51,074,348.07 50.41
C0 食品、饮料
7,995,888.47 7.89
C1
纺织、服装、皮毛 743,744.38 0.73
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 382,933.16 0.38
C4
石油、化学、塑胶、塑料 5,113,758.31 5.05
C5
电子 5,044,445.02 4.98
C6
金属、非金属 8,488,311.52 8.38
C7
机械、设备、仪表 15,830,293.40 15.63
C8
医药、生物制品 6,940,542.08 6.85
C99
其他制造业 534,431.73 0.53
D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,442,818.36 1.42
E 建筑业 1,414,240.55 1.40
F 交通运输、仓储业 817,043.13 0.81
G 信息技术业 3,044,530.40 3.01 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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H 批发和零售贸易 3,417,208.36 3.37
I 金融、保险业 6,745,563.59 6.66
J 房地产业 8,648,212.71 8.54
K 社会服务业 2,220,106.12 2.19
L 传播与文化产业 1,132,248.61 1.12
M 综合类 1,764,979.96 1.74
合计 87,799,803.34 86.66
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 1,860.65 0.00
C 制造业 4,065,926.55 4.01
C0 食品、饮料
- -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 959,318.00 0.95
C6
金属、非金属 1,000,780.55 0.99
C7
机械、设备、仪表 1,006,050.00 0.99
C8
医药、生物制品 1,099,778.00 1.09
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 803,887.56 0.79
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 1,021,200.00 1.01
J 房地产业 2,364,763.31 2.33
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 8,257,638.07 8.15
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 43 页 共 58 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000002 万
科Ａ 431,200 4,363,744.00 4.31
2 000651 格力电器 115,577 2,947,213.50 2.91
3 000858 五 粮 液 88,050 2,485,651.50 2.45
4 600036 招商银行 169,110 2,325,262.50 2.30
5 000157 中联重科 202,800 1,867,788.00 1.84
6 002024 苏宁电器 212,662 1,414,202.30 1.40
7 000776 广发证券 82,549 1,272,905.58 1.26
8 000568 泸州老窖 33,881 1,199,387.40 1.18
9 002304 洋河股份 11,878 1,109,048.86 1.09
10 000338 潍柴动力 43,267 1,095,087.77 1.08
11 000423 东阿阿胶 26,251 1,060,802.91 1.05
12 000983 西山煤电 74,987 1,043,069.17 1.03
13 000538 云南白药 13,361 908,548.00 0.90
14 000895 双汇发展 15,649 906,077.10 0.89
15 000527 美的电器 98,494 904,174.92 0.89
16 000063 中兴通讯 90,637 883,710.75 0.87
17 000100 TCL 集团 372,508 815,792.52 0.81
18 000792 盐湖股份 29,872 800,569.60 0.79
19 000402 金 融 街 117,648 794,124.00 0.78
20 000629 攀钢钒钛 185,390 763,806.80 0.75
21 000661 长春高新 12,333 753,546.30 0.74
22 000783 长江证券 76,781 721,741.40 0.71
23 000970 中科三环 20,772 676,959.48 0.67
24 000630 铜陵有色 35,573 672,329.70 0.66
25 002415 海康威视 21,311 662,985.21 0.65
26 002142 宁波银行 59,973 639,312.18 0.63
27 000425 徐工机械 54,041 623,092.73 0.62
28 300070 碧水源 15,227 610,602.70 0.60
29 002422 科伦药业 10,880 609,497.60 0.60
30 000060 中金岭南 66,955 605,942.75 0.60
31 000623 吉林敖东 35,549 604,333.00 0.60
32 000581 威孚高科 18,591 593,052.90 0.59
33 002081 金 螳 螂 12,390 545,407.80 0.54
34 002155 辰州矿业 27,135 544,870.80 0.54
35 002236 大华股份 11,449 530,661.15 0.52
36 002241 歌尔声学 13,850 522,145.00 0.52
37 000625 长安汽车 78,076 519,205.40 0.51 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 44 页 共 58 页
38 000709 河北钢铁 190,104 509,478.72 0.50
39 000758 中色股份 24,452 498,820.80 0.49
40 000562 宏源证券 26,121 492,380.85 0.49
41 000039 中集集团 41,962 483,821.86 0.48
42 000937 冀中能源 34,868 482,224.44 0.48
43 000728 国元证券 42,449 472,881.86 0.47
44 000012 南
玻Ａ 57,002 470,266.50 0.46
45 000768 中航飞机 55,495 461,718.40 0.46
46 000960 锡业股份 23,095 459,128.60 0.45
47 000878 云南铜业 29,285 443,082.05 0.44
48 000999 华润三九 18,481 437,999.70 0.43
49 002038 双鹭药业 10,764 425,823.84 0.42
50 002230 科大讯飞 13,827 418,958.10 0.41
51 000024 招商地产 13,800 412,482.00 0.41
52 000009 中国宝安 46,367 408,029.60 0.40
53 002146 荣盛发展 28,769 402,478.31 0.40
54 002202 金风科技 74,508 401,598.12 0.40
55 000400 许继电气 16,100 396,865.00 0.39
56 002385 大北农 18,176 392,601.60 0.39
57 002353 杰瑞股份 8,214 391,314.96 0.39
58 000825 太钢不锈 106,438 384,241.18 0.38
59 002450 康得新 15,800 383,940.00 0.38
60 000401 冀东水泥 27,341 377,305.80 0.37
61 000528 柳
工 37,585 376,225.85 0.37
62 000422 湖北宜化 33,745 374,906.95 0.37
63 000917 电广传媒 36,720 366,098.40 0.36
64 000963 华东医药 10,662 362,508.00 0.36
65 000799 酒 鬼 酒 10,986 360,340.80 0.36
66 000933 神火股份 45,461 342,321.33 0.34
67 000503 海虹控股 35,772 339,118.56 0.33
68 000800 一汽轿车 39,907 332,026.24 0.33
69 002008 大族激光 40,088 327,919.84 0.32
70 000998 隆平高科 15,914 325,918.72 0.32
71 002310 东方园林 5,169 324,044.61 0.32
72 000778 新兴铸管 49,907 322,399.22 0.32
73 000069 华侨城Ａ 42,700 320,250.00 0.32
74 002092 中泰化学 44,774 318,790.88 0.31
75 002594 比亚迪 15,387 313,125.45 0.31
76 002007 华兰生物 14,834 312,107.36 0.31 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 45 页 共 58 页
77 000826 桑德环境 13,547 311,445.53 0.31
78 000718 苏宁环球 38,898 308,461.14 0.30
79 000729 燕京啤酒 53,981 304,452.84 0.30
80 000793 华闻传媒 45,855 304,018.65 0.30
81 000046 泛海建设 56,274 303,879.60 0.30
82 002001 新 和 成 16,117 302,999.60 0.30
83 000061 农 产 品 52,495 299,221.50 0.30
84 002106 莱宝高科 19,183 293,691.73 0.29
85 300024 机器人 10,752 289,981.44 0.29
86 000839 中信国安 48,052 289,273.04 0.29
87 000969 安泰科技 26,493 279,766.08 0.28
88 000877 天山股份 29,466 277,569.72 0.27
89 000690 宝新能源 61,865 277,155.20 0.27
90 002500 山西证券 37,501 274,882.33 0.27
91 002051 中工国际 9,232 271,420.80 0.27
92 000876 新 希 望 21,591 269,671.59 0.27
93 300027 华谊兄弟 18,898 269,296.50 0.27
94 000869 张
裕Ａ 5,680 266,960.00 0.26
95 000926 福星股份 27,719 261,944.55 0.26
96 000898 鞍钢股份 67,177 260,646.76 0.26
97 000598 兴蓉投资 34,410 254,289.90 0.25
98 000786 北新建材 14,155 247,570.95 0.24
99 000540 中天城投 35,454 246,050.76 0.24
100 000762 西藏矿业 19,466 240,794.42 0.24
101 000939 凯迪电力 35,285 235,703.80 0.23
102 000816 江淮动力 42,744 232,527.36 0.23
103 000028 国药一致 6,578 232,203.40 0.23
104 000750 国海证券 19,311 231,538.89 0.23
105 000961 中南建设 16,721 229,412.12 0.23
106 000735 罗 牛 山 38,852 226,507.16 0.22
107 000975 科 学 城 22,404 225,832.32 0.22
108 000680 山推股份 46,205 225,018.35 0.22
109 002073 软控股份 29,744 224,864.64 0.22
110 000027 深圳能源 37,594 224,812.12 0.22
111 002152 广电运通 15,348 217,788.12 0.21
112 000830 鲁西化工 53,240 212,960.00 0.21
113 000807 云铝股份 40,378 212,792.06 0.21
114 000059 辽通化工 31,118 211,913.58 0.21
115 000518 四环生物 54,437 210,671.19 0.21 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 46 页 共 58 页
116 000539 粤电力Ａ 35,558 210,503.36 0.21
117 002128 露天煤业 15,680 210,425.60 0.21
118 002167 东方锆业 14,483 209,858.67 0.21
119 000616 亿城股份 51,049 209,300.90 0.21
120 002022 科华生物 19,843 208,351.50 0.21
121 002069 獐 子 岛 13,187 208,090.86 0.21
122 002029 七 匹 狼 10,992 207,528.96 0.20
123 002299 圣农发展 19,354 206,700.72 0.20
124 002065 东华软件 14,624 205,613.44 0.20
125 000031 中粮地产 46,804 204,065.44 0.20
126 002405 四维图新 17,073 200,266.29 0.20
127 002129 中环股份 15,576 198,594.00 0.20
128 000780 平庄能源 20,540 196,773.20 0.19
129 002244 滨江集团 18,086 196,233.10 0.19
130 000667 名流置业 86,596 194,841.00 0.19
131 000930 中粮生化 40,228 192,692.12 0.19
132 002028 思源电气 13,627 190,096.65 0.19
133 000897 津滨发展 65,379 188,291.52 0.19
134 002140 东华科技 8,565 188,258.70 0.19
135 000759 中百集团 27,862 183,331.96 0.18
136 000612 焦作万方 16,851 182,496.33 0.18
137 000652 泰达股份 50,723 180,573.88 0.18
138 002063 远光软件 12,289 180,156.74 0.18
139 000900 现代投资 20,487 179,466.12 0.18
140 000559 万向钱潮 39,912 179,204.88 0.18
141 000488 晨鸣纸业 42,839 178,638.63 0.18
142 000417 合肥百货 25,542 178,538.58 0.18
143 000686 东北证券 10,630 177,521.00 0.18
144 002005 德豪润达 24,730 175,583.00 0.17
145 000541 佛山照明 26,477 175,542.51 0.17
146 000513 丽珠集团 5,029 175,009.20 0.17
147 000566 海南海药 17,360 172,905.60 0.17
148 001696 宗申动力 29,371 170,351.80 0.17
149 002041 登海种业 7,175 169,330.00 0.17
150 002408 齐翔腾达 10,071 168,789.96 0.17
151 000968 煤 气 化 13,585 167,638.90 0.17
152 000636 风华高科 27,066 167,267.88 0.17
153 000006 深振业Ａ 33,413 165,394.35 0.16
154 000848 承德露露 12,058 165,315.18 0.16 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 47 页 共 58 页
155 000537 广宇发展 22,082 162,302.70 0.16
156 002223 鱼跃医疗 10,446 161,913.00 0.16
157 000860 顺鑫农业 12,103 161,575.05 0.16
158 000988 华工科技 29,047 160,920.38 0.16
159 300104 乐视网 8,476 159,264.04 0.16
160 002428 云南锗业 6,780 159,058.80 0.16
161 000959 首钢股份 57,663 158,573.25 0.16
162 000655 金岭矿业 12,751 158,112.40 0.16
163 002237 恒邦股份 6,789 157,301.13 0.16
164 000962 东方钽业 12,384 155,295.36 0.15
165 000683 远兴能源 31,912 154,134.96 0.15
166 000571 新大洲Ａ 31,277 153,570.07 0.15
167 002277 友阿股份 16,969 153,399.76 0.15
168 002122 天马股份 27,518 151,899.36 0.15
169 000627 天茂集团 53,810 151,206.10 0.15
170 000550 江铃汽车 8,372 150,528.56 0.15
171 002123 荣信股份 17,326 150,043.16 0.15
172 000501 鄂武商Ａ 13,036 149,914.00 0.15
173 000731 四川美丰 20,498 148,610.50 0.15
174 000650 仁和药业 26,533 148,054.14 0.15
175 000726 鲁
泰Ａ 22,460 148,011.40 0.15
176 000703 恒逸石化 13,265 147,772.10 0.15
177 000931 中 关 村 26,317 147,112.03 0.15
178 002161 远 望 谷 23,896 146,721.44 0.14
179 002154 报 喜 鸟 14,584 145,548.32 0.14
180 000601 韶能股份 40,699 145,295.43 0.14
181 000426 兴业矿业 11,578 144,840.78 0.14
182 000078 海王生物 24,845 144,597.90 0.14
183 000973 佛塑科技 34,782 144,345.30 0.14
184 002011 盾安环境 15,643 142,977.02 0.14
185 000596 古井贡酒 4,125 141,405.00 0.14
186 000036 华联控股 40,483 141,285.67 0.14
187 002048 宁波华翔 19,373 141,229.17 0.14
188 000752 西藏发展 10,553 138,877.48 0.14
189 000997 新 大 陆 17,102 138,526.20 0.14
190 002104 恒宝股份 14,887 138,300.23 0.14
191 000659 珠海中富 49,904 137,735.04 0.14
192 000563 陕国投Ａ 10,549 137,137.00 0.14
193 000789 江西水泥 11,063 136,628.05 0.13 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 48 页 共 58 页
194 000021 长城开发 28,966 136,429.86 0.13
195 000996 中国中期 9,316 136,386.24 0.13
196 000572 海马汽车 45,949 135,549.55 0.13
197 002233 塔牌集团 16,107 135,298.80 0.13
198 000850 华茂股份 26,570 135,241.30 0.13
199 000608 阳光股份 23,116 134,766.28 0.13
200 000088 盐 田 港 33,149 134,253.45 0.13
201 000823 超声电子 14,047 133,727.44 0.13
202 000089 深圳机场 34,109 131,319.65 0.13
203 002056 横店东磁 9,346 131,217.84 0.13
204 002340 格林美 10,929 128,415.75 0.13
205 000682 东方电子 41,503 127,414.21 0.13
206 000090 深 天 健 16,748 127,117.32 0.13
207 000887 中鼎股份 13,586 125,670.50 0.12
208 000301 东方市场 40,474 125,064.66 0.12
209 002006 精功科技 14,542 122,152.80 0.12
210 000525 红 太 阳 10,235 120,261.25 0.12
211 000592 中福实业 24,853 118,797.34 0.12
212 000543 皖能电力 15,351 117,435.15 0.12
213 002254 泰和新材 12,700 115,570.00 0.11
214 000822 山东海化 28,410 114,492.30 0.11
215 002153 石基信息 5,256 114,160.32 0.11
216 000777 中核科技 6,248 113,901.04 0.11
217 000049 德赛电池 3,667 112,100.19 0.11
218 000713 丰乐种业 10,386 111,961.08 0.11
219 000159 国际实业 17,322 111,380.46 0.11
220 300077 国民技术 7,708 110,763.96 0.11
221 000099 中信海直 14,355 110,246.40 0.11
222 000050 深天马Ａ 13,847 109,529.77 0.11
223 000532 力合股份 13,575 107,785.50 0.11
224 002083 孚日股份 26,720 107,414.40 0.11
225 002025 航天电器 9,465 107,333.10 0.11
226 000989 九 芝 堂 9,313 106,168.20 0.10
227 000987 广州友谊 9,088 106,147.84 0.10
228 002168 深圳惠程 14,540 105,996.60 0.10
229 002013 中航精机 9,268 105,377.16 0.10
230 000829 天音控股 26,365 103,614.45 0.10
231 002191 劲嘉股份 11,309 102,911.90 0.10
232 000951 中国重汽 7,976 102,332.08 0.10 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 49 页 共 58 页
233 002407 多氟多 7,156 102,044.56 0.10
234 002292 奥飞动漫 5,367 101,382.63 0.10
235 000410 沈阳机床 16,206 100,315.14 0.10
236 000066 长城电脑 29,731 99,301.54 0.10
237 000795 太原刚玉 9,520 99,293.60 0.10
238 000927 一汽夏利 19,808 98,643.84 0.10
239 000698 沈阳化工 23,339 98,490.58 0.10
240 002030 达安基因 12,813 97,378.80 0.10
241 000851 高鸿股份 15,437 97,098.73 0.10
242 000790 华神集团 13,788 96,378.12 0.10
243 002378 章源钨业 3,954 96,319.44 0.10
244 000707 双环科技 18,140 94,328.00 0.09
245 002479 富春环保 7,533 94,162.50 0.09
246 000936 华西股份 23,215 93,556.45 0.09
247 000554 泰山石油 18,960 93,472.80 0.09
248 002242 九阳股份 13,154 91,814.92 0.09
249 002176 江特电机 11,899 91,384.32 0.09
250 002097 山河智能 13,216 90,397.44 0.09
251 002252 上海莱士 6,401 87,181.62 0.09
252 002130 沃尔核材 10,584 87,106.32 0.09
253 000533 万 家 乐 21,441 86,836.05 0.09
254 002267 陕天然气 10,512 86,408.64 0.09
255 002249 大洋电机 12,233 84,774.69 0.08
256 000755 山西三维 16,000 83,040.00 0.08
257 000977 浪潮信息 5,846 82,837.82 0.08
258 002064 华峰氨纶 17,462 82,595.26 0.08
259 300002 神州泰岳 5,476 81,920.96 0.08
260 002109 兴化股份 10,855 81,846.70 0.08
261 002094 青岛金王 10,167 80,929.32 0.08
262 002182 云海金属 9,707 80,471.03 0.08
263 002183 怡 亚 通 16,913 79,152.84 0.08
264 002399 海普瑞 4,170 78,187.50 0.08
265 000042 深 长 城 3,883 78,048.30 0.08
266 000828 东莞控股 16,442 75,304.36 0.07
267 002204 大连重工 5,837 74,713.60 0.07
268 300003 乐普医疗 8,090 74,023.50 0.07
269 000837 秦川发展 13,505 73,737.30 0.07
270 000901 航天科技 7,854 73,277.82 0.07
271 000514 渝 开 发 14,709 73,250.82 0.07 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 50 页 共 58 页
272 000819 岳阳兴长 6,231 73,089.63 0.07
273 002269 美邦服饰 5,538 72,326.28 0.07
274 002093 国脉科技 17,450 71,894.00 0.07
275 000708 大冶特钢 9,597 70,921.83 0.07
276 002171 精诚铜业 7,877 69,868.99 0.07
277 000949 新乡化纤 24,782 69,141.78 0.07
278 000701 厦门信达 8,767 69,083.96 0.07
279 002091 江苏国泰 8,067 68,327.49 0.07
280 000687 保定天鹅 17,540 67,879.80 0.07
281 002032 苏 泊 尔 5,375 66,596.25 0.07
282 002079 苏州固锝 15,039 64,517.31 0.06
283 000928 中钢吉炭 8,047 64,456.47 0.06
284 000911 南宁糖业 7,780 63,407.00 0.06
285 000727 华东科技 14,206 61,227.86 0.06
286 002190 成飞集成 5,248 60,089.60 0.06
287 002261 拓维信息 7,440 59,520.00 0.06
288 002601 佰利联 2,542 58,516.84 0.06
289 002218 拓日新能 9,797 57,116.51 0.06
290 002225 濮耐股份 7,744 56,608.64 0.06
291 002136 安 纳 达 6,444 56,320.56 0.06
292 300137 先河环保 3,955 53,788.00 0.05
293 000029 深深房Ａ 12,973 53,319.03 0.05
294 002017 东信和平 5,526 53,270.64 0.05
295 000600 建投能源 12,109 51,342.16 0.05
296 002156 通富微电 12,947 51,140.65 0.05
297 300224 正海磁材 3,075 50,553.00 0.05
298 000022 深赤湾Ａ 4,923 50,066.91 0.05
299 000719 大地传媒 3,579 33,571.02 0.03
300 000761 本钢板材 8,522 28,974.80 0.03
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600340 华夏幸福 60,650 1,712,149.50 1.69
2 601009 南京银行 111,000 1,021,200.00 1.01
3 600031 三一重工 95,000 1,006,050.00 0.99
4 300020 银江股份 62,902 803,887.56 0.79
5 600332 广州药业 40,900 794,278.00 0.78 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 51 页 共 58 页
6 600266 北京城建 43,829 652,613.81 0.64
7 600176 中国玻纤 54,293 551,073.95 0.54
8 300115 长盈精密 20,100 538,278.00 0.53
9 000630 铜陵有色 23,794 449,706.60 0.44
10 300088 长信科技 27,700 421,040.00 0.42
11 000661 长春高新 5,000 305,500.00 0.30
12 601699 潞安环能 85 1,860.65 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 9,949,488.63 2.38
2 600030 中信证券 8,749,992.00 2.09
3 000858 五 粮 液 6,724,775.80 1.61
4 002024 苏宁电器 6,408,651.40 1.53
5 600036 招商银行 5,729,058.82 1.37
6 000157 中联重科 5,531,276.00 1.32
7 002157 正邦科技 5,361,077.36 1.28
8 600406 国电南瑞 5,029,012.92 1.20
9 600999 招商证券 4,716,958.93 1.13
10 000651 格力电器 4,526,889.47 1.08
11 000024 招商地产 4,506,214.53 1.08
12 000063 中兴通讯 4,250,791.88 1.02
13 600372 中航电子 3,779,136.89 0.90
14 600340 华夏幸福 3,558,673.04 0.85
15 601601 中国太保 3,344,976.00 0.80
16 000630 铜陵有色 3,266,292.74 0.78
17 000069 华侨城Ａ 3,239,103.37 0.77
18 000538 云南白药 2,998,760.04 0.72
19 600100 同方股份 2,974,094.10 0.71
20 601009 南京银行 2,947,205.28 0.70
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 52 页 共 58 页
值比例（％）
1 600030
中信证券 8,748,731.10 2.09
2 000002
万
科Ａ 6,552,725.99 1.57
3 002157
正邦科技 5,583,008.85 1.34
4 600406
国电南瑞 4,886,587.58 1.17
5 600999
招商证券 4,770,123.77 1.14
6 002024
苏宁电器 4,298,705.39 1.03
7 000024
招商地产 4,120,099.89 0.99
8 600036
招商银行 3,968,696.86 0.95
9 600372
中航电子 3,848,989.76 0.92
10 000858
五 粮 液 3,626,441.67 0.87
11 000157
中联重科 3,488,531.31 0.83
12 601601
中国太保 3,401,836.56 0.81
13 000063
中兴通讯 3,304,463.32 0.79
14 000069
华侨城Ａ 2,989,894.10 0.72
15 600100
同方股份 2,785,074.91 0.67
16 000049
德赛电池 2,776,482.62 0.66
17 000538
云南白药 2,392,550.95 0.57
18 600016
民生银行 2,380,123.26 0.57
19 000656
金科股份 2,377,791.49 0.57
20 600519
贵州茅台 2,315,881.41 0.55
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 299,573,891.31
卖出股票收入（成交）总额 198,874,251.64
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本报告期末本基金未持有债券投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本报告期末本基金未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 53 页 共 58 页
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2
本基金投资前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 449,496.18
3 应收股利 -
4 应收利息 1,287.03
5 应收申购款 118,619.45
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 569,402.66
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 4,363,744.00 4.31 重大事项
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期前五名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 54 页 共 58 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,658 29,575.71 19,440,650.47 17.97% 88,747,294.75 82.03%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
25,314.04 0.0200%
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年12 月 20 日）基金份额总额
417,710,046.22
本报告期期初基金份额总额 417,710,046.22
本报告期基金总申购份额 133,641,325.74
减:本报告期基金总赎回份额 443,163,426.74
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 108,187,945.22
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2012 年 3 月 20 日，经平安大华基金管理有限公司股东会审议通过，免去蔡方方女士董事职
务，高鹏先生出任董事。 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 55 页 共 58 页
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职
务。中国银行股份有限公司已于 2013年3 月17 日公告上述事项。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计事务所的情况。报告期内本基金应支付给聘任会计
师事务所--安永华明会计师事务所有限公司 2012 年度审计的报酬为 60,000.00 元，目前该审计
机构已提供审计服务的连续年限为 2年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 282,869,407.70 56.75% 232,728.50 55.78% -
平安证券 2 169,291,587.13 33.96% 146,277.78 35.06% -
中信证券 2 46,287,148.12 9.29% 38,208.56 9.16% -
中航证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
国海证券 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
民生证券 2 - - - - - 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 56 页 共 58 页
湘财证券 1 - - - - -
申万证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
注：1、本报告期内本基金租用证券公司交易单元变更情况
报告期内新增 12 个交易单元：国信证券（上海、深圳各 1个） 、平安证券（上海、深圳各 1 个） 、
中信证券（上海、深圳各 1 个） 、中航证券、方正证券（上海、深圳各 1 个） 、国海证券（上海、
深圳各 1 个） 、中投证券、民生证券（上海、深圳各 1 个） 、湘财证券、申万证券（上海、深圳各
1个） 、中金公司（上海、深圳各1个） 、兴业证券。
报告期内未停止租用交易单元。
2、基金交易单元的选择标准如下：
（1）研究实力
（2）业务服务水平
（3）综合类研究服务对投资业绩贡献度
（4）专题类服务
3、本基金管理人负责根据上述选择标准，考察后与确定选用交易单元的券商签订交易单元租用协
议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 - - 435,300,000.00 65.78% - -
平安证券 - - 30,500,000.00 4.61% - -
中信证券 - - 196,000,000.00 29.62% - -
中航证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
申万证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 平安大华基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证 2012年1月 9日 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
第 57 页 共 58 页
平安大华深证300指数增强型证券
投资基金参加代销机构费率优惠
活动的公告
券报、证券时报
2 平安大华深证300指数增强型证券
投资基金开放日常申购、赎回、定
期定额投资业务公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年1月 9日
3 关于针对农业银行借记卡开通网
上交易定期定额投资以及相关费
率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 2月 27日
4 关于平安大华深证300指数增强型
证券投资基金增加中信证券（浙
江）有限责任公司为代销机构的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 2月 27日
5 平安大华深证300指数增强型证券
投资基金分红公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 2月 29日
6 平安大华基金管理有限公司关于
开通汇付天下-天天盈基金网上交
易业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 3月 26日
7 关于开通平安大华基金旗下开放
式基金转换业务及针对网上交易
实施转换费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年6月 4日
8 平安大华基金管理有限公司关于
旗下开放式基金转换业务规则的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年7月 4日
9 关于平安大华基金管理有限公司
在代销渠道开通开放式基金转换
业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年7月 6日
10 平安大华基金管理有限公司关于
更正办理基金转换业务的渠道的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年7月 9日
11 关于平安大华基金管理有限公司
在农业银行、中信银行开通办理开
放式基金转换业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 7月 13日
12 平安大华基金管理有限公司关于
旗下证券投资基金估值调整情况
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 8月 31日
13 平安大华基金管理有限公司关于
开展网上交易智能定投业务的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 9月 12日
14 平安大华基金管理有限公司关于
旗下基金所持有的森远股份
（300210）股票估值方法变更的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2012年 9月 18日
15 关于平安大华基金管理有限公司 中国证券报、上海证 2012年11月 30 日 平安大华深证 300 指数增强 2012 年年度报告
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旗下开放式证券投资基金参加中
国银行费率优惠活动的公告
券报、证券时报
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立平安大华深证300指数增强型证券投资基金的文件；
2、平安大华深证300指数增强型证券投资基金基金合同；
3、平安大华深证300指数增强型证券投资基金托管协议；
4、平安大华深证300指数增强型证券投资基金招募说明书；
5、中国证监会批准设立平安大华基金管理有限公司的文件；
6、报告期内平安大华深证 300指数增强型证券投资基金公告的各项原稿。
13.2 存放地点
深圳市福田区金田路大中华国际交易广场第八层
13.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日8：30-11：30，13：00-17：00。投资者可免费查阅，
也可按工本费购买复印件；
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.fund.pingan.com
平安大华基金管理有限公司
2013年 3月29日
