农银汇理深证100指数增强型证券投资基
金2012 年年度报告
2012年12月31日
基金管理人：农银汇理基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：2013年 3 月29 日
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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§1 重要提示及目录?
1.1 重要提示?
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2012 年9 月4日起至 12 月31 日止。
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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1.2 目录?
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................13
§5 托管人报告.........................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................14
§6 审计报告.............................................................................................................................................14
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................14
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................15
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................16
7.1 资产负债表................................................................................................................................16
7.2 利润表........................................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................18
7.4 报表附注....................................................................................................................................20
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................44 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................44
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................46
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................46
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................46
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................47
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................47
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................48
§12 备查文件目录...................................................................................................................................48
12.1 备查文件目录..........................................................................................................................48
12.2 存放地点..................................................................................................................................49
12.3 查阅方式..................................................................................................................................49
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§2 基金简介?
2.1 基金基本情况?
基金名称 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金
基金简称 农银深证 100 指数
基金主代码 660014
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 9月4 日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 107,129,304.94 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明?
投资目标 本基金采用指数增强的投资策略，在被动复制指数的
基础上结合主动管理的增强手段，力争将基金净值对
业绩比较基准的年跟踪误差控制在 7.75％以内，日平
均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.5%以内，以期获得超
越标的指数的业绩水平。
投资策略 深证 100 指数是综合反映深圳证券交易所上市股票整
体走势的宽基指数。本基金通过对深证 100 指数的有
效复制和适当增强，力争为投资者提供一个能够分享
深圳证券交易所上市股票系统性收益，并获得一定程
度的超额收益的良好投资工具。
业绩比较基准 95％×深证100价格指数收益率＋5％×商业银行活期
存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为较高风险、较高收益的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人?
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公
司
中国光大银行股份有限公司
姓名 翟爱东 石立平
联系电话 021-61095588 (010)63639180 信息披露负责人
电子邮箱 hejinlong@abc-ca.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话
021-61095599 (010)95595
传真 021-61095556 (010)63639132
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 北京市西城区太平桥大街 25农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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1600 号陆家嘴商务广场 7
层
号、甲 25 号中国光大中心
办公地址 上海市浦东新区世纪大道
1600 号陆家嘴商务广场 7
层
北京市西城区太平桥大街 25
号、甲 25 号中国光大中心
邮政编码 200122 100033
法定代表人 刁钦义 唐双宁
2.4 信息披露方式??
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.abc-ca.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7
层
2.5 其他相关资料?
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公
司
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企
业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600号陆
家嘴商务广场 7 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?
3.1 主要会计数据和财务指标?
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2012年9月4日
(基金合同生效
日)-2012 年12 月
31 日
2011 年 2010 年
本期已实现收益 7,290,081.69 - -
本期利润 19,223,813.20 - -
加权平均基金份额本期利润 0.0535 - -
本期加权平均净值利润率 5.32% - -
本期基金份额净值增长率 12.29% - -
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 5,227,457.67 - -
期末可供分配基金份额利润 0.0488 - -
期末基金资产净值 120,294,876.90 - -农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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期末基金份额净值 1.1229 - -
3.1.3 累计期末指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 12.29% - -
注：1、本基金的基金合同于 2012 年9 月4 日生效，至 2012 年12月 31 日不满一年。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
4、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12月 31 日。
3.2 基金净值表现?
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较?
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 12.14% 0.72% 4.94% 1.28% 7.20% -0.56%
自基金合同
生效起至今
12.29% 0.63% 7.87% 1.41% 4.42% -0.78%
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较?
注：1、本基金合同生效日为 2012 年9 月4 日，至 2012 年 12 月31 日不满一年。
2、本基金股票投资比例范围为基金资产的 90%－95%，投资于标的指数成分股及其备选股的比例
不低于股票投资的 80%， 现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。
3、 根据法律法规规定， 本基金建仓期为自基金合同生效日起六个月， 至本报告期末尚处于建仓期。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较?
注：1、本基金的基金合同于 2012 年9 月4 日生效，至 2012 年12月 31 日不满一年。
2、基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年度
折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况?
本基金自基金合同生效以来截至本期资产负债表日无利润分配。
注：资产负债表日之后，年度报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项(附注：
7.4.8.2)。
§4 管理人报告?
4.1 基金管理人及基金经理情况?
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验?
农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注
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册资本为人民币贰亿零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为 51.67％，东方汇理资
产管理公司出资比例为 33.33％，中国铝业股份有限公司出资比例为 15％。公司办公地址为上海
市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7 层。公司法定代表人为董事长刁钦义先生。
截止本报告期末， 公司管理 15 只开放式基金， 分别为农银汇理行业成长股票型证券投资基金、
农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略
价值股票型证券投资基金、农银汇理中小盘股票型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹股票型证券
投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深 300 指数证券投资基金、农银汇理增
强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选股票型证券投资基金、农银汇理中证 500 指数证
券投资基金、农银汇理消费主题股票型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券投资基金、
农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金和农银汇理行业轮动股票型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介?
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
宋永安
本基金经
理
2012年9月4
日
- 5
硕士，具
有证券从
业资格。
历任长信
基金管理
公司金融
工程研究
员、农银
汇理基金
管理公司
研究员、
农银汇理
基金管理
公司基金
经理助
理。现任
农银汇理
基金管理
公司基金
经理。
注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日
期为基金合同生效日。
2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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证券投资研究等业务。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明?
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、
勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明?
4.3.1 公平交易制度和控制方法?
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农
银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》 ，明 确
各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任
务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工
作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制
度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合
公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况?
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法
规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确
保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为的专项说明?
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成
交量的5%的情况。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明?
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析?
本报告期内，基金处于建仓期。基金于 2012 年9 月4 日成立，基于当时宏观经济刚刚触底，
各行业去库存尚未完全结束，复苏迹象也不明显，本基金采取了谨慎的建仓策略；随着各项经济
指标和流动性的好转，特别是在 PPI 连续好转的情况下，基金在 12 月初快速加仓，因此相对于基
金基准取得了较好的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现?
报告期内本基金净值增长率为 12.29%，业绩比较基准收益率为 7.87%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望?
本基金作为一只投资于深证 100 指数的增强基金，我们将根据定量和定性分析的方法来取得
超额收益。2013 年我国经济将处于一个触底回升的过程，由于产能过剩和国外状况制约，经济大
概率是温和复苏；在经济复苏时刻，股票是最佳的投资渠道。在三四月份可以观察开工数据和地
产投资状况，如果是这两项数据都比较不错，周期股将迎来一波较大的行情。否则，医药、白酒、
环保等消费品是投资的首选。整体来说，2013年股票的投资行情会好于 2012 年。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况?
公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的
监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并
向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理措施，定期回顾执行情况，
并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核审计，
督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事会成员收阅。
报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有效的保证了本
基金的合规运作。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性
主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投
资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资
决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程
根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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合规提示，防范投资风险。
本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明?
根据财政部于 2006 年2月 15 日颁布的《企业会计准则》 、中国证券业协会于 2007 年5 月15
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基
金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》 （证监会计字[2007]15 号） 、 《关于证券投资基金
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会计字[2007]21 号）与《关
于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38 号)等文件，本公司制订
了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。
公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和
解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、
以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估
值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》 、 《招募说
明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变
化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达
到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根
据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。 公司监察稽核部对上述过程进行监督，
根据法规进行披露。
以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验
和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委
员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具
体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表
决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明?
1.本基金基金合同约定“在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多
为 6 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月
可不进行收益分配”即本基金报告期无应分配利润金额。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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2.本基金报告期内没有实施利润分配。
3.本报告期没有应分配但尚未分配的利润。
§5 托管人报告?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明?
2012 年度，中国光大银行股份有限公司在农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金的托管
过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托管了
基金的全部资产，对农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核
算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了
本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履
行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明?
2012 年度，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办
法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议
等的规定，对基金管理人——农银汇理基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复
核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、
基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基
金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见?
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——农银汇理基金管理有限公司编制的“农银
汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2012 年年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
§6 审计报告?
6.1 审计报告基本信息?
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准版无保留意见 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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审计报告编号 普华永道中天审字(2013)第 21194 号
6.2 审计报告的基本内容?
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有
人：
引言段 我们审计了后附的农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金
(以下简称“农银汇理深证100指数增强型基金”)的财务报表，
包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年 9 月 4 日(基金
合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是农银汇理深证 100 指数增强型基金
的基金管理人农银汇理基金管理有限公司管理层的责任。这种
责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述农银汇理深证 100 指数增强型基金的财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示
的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 16 页 共 49 页
制，公允反映了农银汇理深证 100 指数增强型基金 2012 年 12
月 31 日的财务状况以及 2012 年 9 月 4 日(基金合同生效日)至
2012年 12月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
张晓艺
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心
11 楼
审计报告日期 2013年3月28日
§7 年度财务报表?
7.1 资产负债表?
会计主体：农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2012 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年12月 31 日
上年度末
2011年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 15,039,630.34 -
结算备付金
1,672,272.73 -
存出保证金
500,000.00 -
交易性金融资产 7.4.7.2 113,934,472.50 -
其中：股票投资
109,519,072.50 -
基金投资
- -
债券投资
4,415,400.00 -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,000,000.00 -
应收证券清算款
2,913,977.66 -
应收利息 7.4.7.5 41,843.10 -
应收股利
--
应收申购款
12,807.89 -
递延所得税资产
--农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 17 页 共 49 页
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
135,115,004.22 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年12月 31 日
上年度末
2011年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
3,428,251.41 -
应付赎回款
10,261,564.80 -
应付管理人报酬
179,942.56 -
应付托管费
26,991.40 -
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 309,703.23 -
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 613,673.92 -
负债合计
14,820,127.32 -
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 107,129,304.94 -
未分配利润 7.4.7.10 13,165,571.96 -
所有者权益合计
120,294,876.90 -
负债和所有者权益总计
135,115,004.22 -
注：1. 报告截止日 2012年 12 月 31日，基金份额净值 1.1229元，基金份额总额 107,129,304.94
份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2012 年9 月4 日(基金合同生效日)至 2012 年12月 31日。
7.2 利润表?
会计主体：农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金
本报告期：2012 年9 月4日(基金合同生效日)至 2012年 12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年9月4日(基金合
同生效日)至2012年12
月31日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011年12月 31 日
一、收入
21,244,127.30 -
1.利息收入
3,397,119.49 -
其中：存款利息收入 7.4.7.11 100,340.88 -农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 18 页 共 49 页
债券利息收入
1,398,538.82 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,898,239.79 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,520,172.26 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 5,464,034.56 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 48,037.70 -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 --
股利收益 7.4.7.15 8,100.00 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 11,933,731.51 -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 393,104.04 -
二、费用
2,020,314.10 -
1．管理人报酬
1,164,428.25 -
2．托管费
174,664.22 -
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 477,027.37 -
5．利息支出
7,414.20 -
其中：卖出回购金融资产支出
7,414.20 -
6．其他费用 7.4.7.19 196,780.06 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
19,223,813.20 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
19,223,813.20 -
7.3 所有者权益（基金净值）变动表?
会计主体：农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金
本报告期：2012 年9 月4日(基金合同生效日)至 2012年 12 月31 日
单位：人民币元
本期
2012年9 月4 日(基金合同生效日)至2012年12月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
413,666,247.37 - 413,666,247.37农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 19 页 共 49 页
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 19,223,813.20 19,223,813.20
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-306,536,942.43 -6,058,241.24 -312,595,183.67
其中：1.基金申购款 1,752,030.94 101,785.13 1,853,816.07
2.基金赎回款 -308,288,973.37 -6,160,026.37 -314,448,999.74
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
107,129,304.94 13,165,571.96 120,294,876.90
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
---
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
---
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
---
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
---
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______许红波______
______杜明华______
____于意____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 20 页 共 49 页
7.4 报表附注?
7.4.1 基金基本情况?
农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可 2012]第 302 号《关于核准农银汇理深证 100 指数增强
型证券投资基金募集的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为
契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 413,593,230.18
元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 328 号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案， 《农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》于 2012 年 9
月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 413,666,247.37 份基金份额，其中认购资金
利息折合 73,017.19 份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管
人为中国光大银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行后上市的股票)、债券、银行存款以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。其中：
股票投资比例范围为基金资产的 90%－95％，投资于深证 100 价格指数成分股及其备选股的比例
不低于股票投资的 80％，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5
％。 本基金的业绩比较基准为： 95％×深证 100 价格指数收益率＋5％×商业银行活期存款利率(税
后)。
7.4.2 会计报表的编制基础?
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《农银汇
理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 21 页 共 49 页
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明?
本基金 2012年9月4日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间财务报表符合企业会
计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年9月4日(基
金合同生效日)至 2012年 12 月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计?
7.4.4.1 会计年度?
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2012
年 9 月4 日(基金合同生效日)至 2012 年12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币?
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类?
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 22 页 共 49 页
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认?
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则?
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销?
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金?
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金?
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量?
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量?
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策?
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告?
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计?
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证
券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估
值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明?
7.4.5.1 会计政策变更的说明?
本基金在本报告期间无须说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明?
本基金在本报告期间未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明?
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项?
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107号《关于股
息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减
按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 26 页 共 49 页
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明?
7.4.7.1 银行存款?
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31 日
上年度末
2011年12月31 日
活期存款 15,039,630.34 -
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 15,039,630.34 -
7.4.7.2 交易性金融资产?
单位：人民币元
本期末
2012年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 97,592,140.99 109,519,072.50 11,926,931.51
交易所市场 4,408,600.00 4,415,400.00 6,800.00
银行间市场 - - - 债券
合计 4,408,600.00 4,415,400.00 6,800.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 102,000,740.99 113,934,472.50 11,933,731.51
上年度末
2011年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
交易所市场 - - -
债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 27 页 共 49 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债?
本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产?
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额?
单位：人民币元
本期末
2012年12月31 日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所 1,000,000.00 -
合计 1,000,000.00 -
上年度末
2011年12月31 日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券?
本基金本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息?
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
应收活期存款利息 2,500.43 -
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 752.50 -
应收债券利息 38,589.81 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.36 -
其他 - -
合计 41,843.10 -
7.4.7.6 其他资产?
本基金本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用?
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31 日
上年度末
2011年12月31 日 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 28 页 共 49 页
交易所市场应付交易费用 305,568.38 -
银行间市场应付交易费用 4,134.85 -
合计 309,703.23 -
7.4.7.8 其他负债?
单位：人民币元
项目
本期末
2012年12月31 日
上年度末
2011年12月31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 -
应付赎回费 38,673.92 -
预提费用 25,000.00 -
指数使用费 50,000.00
合计 613,673.92 -
7.4.7.9 实收基金?
金额单位：人民币元
本期
2012年 9月4 日(基金合同生效日)至2012年 12月 31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 413,666,247.37 413,666,247.37
本期申购 1,752,030.94 1,752,030.94
本期赎回(以"-"号填列) -308,288,973.37 -308,288,973.37
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 --
本期申购 --
本期赎回(以"-"号填列) --
本期末 107,129,304.94 107,129,304.94
注：1. 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2012 年 8 月 9 日至 2012 年 8 月 31 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
413,593,230.18 元。根据《农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本基
金设立募集期内认购资金产生的利息收入 73,017.19 元，在本基金成立后，折算为 73,017.19 份
基金份额，划入基金份额持有人账户。
3. 根据《农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于 2012 年
9 月 4 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 3 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、
赎回业务和转换业务自 2012 年12月4 日起开始办理。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 29 页 共 49 页
7.4.7.10 未分配利润?
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 7,290,081.69 11,933,731.51 19,223,813.20
本期基金份额交易
产生的变动数
-2,062,624.02 -3,995,617.22 -6,058,241.24
其中：基金申购款 31,566.85 70,218.28 101,785.13
基金赎回款 -2,094,190.87 -4,065,835.50 -6,160,026.37
本期已分配利润 - - -
本期末 5,227,457.67 7,938,114.29 13,165,571.96
7.4.7.11 存款利息收入?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4日(基金合同生
效日)至2012 年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
活期存款利息收入 90,653.25 -
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 9,687.27 -
其他 0.36 -
合计 100,340.88 -
7.4.7.12 股票投资收益?
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4 日(基金
合同生效日)至2012年12月
31 日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年
12月31日
卖出股票成交总额 126,656,606.31 -
减：卖出股票成本总额 121,192,571.75 -
买卖股票差价收入 5,464,034.56 -
7.4.7.13 债券投资收益?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4日(基金合同生效
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年12农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 30 页 共 49 页
日)至2012年12月31日 月31日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
356,767,664.39 -
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
350,654,465.57 -
减：应收利息总额 6,065,161.12 -
债券投资收益 48,037.70 -
7.4.7.14 衍生工具收益?
本基金本期无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4日(基金合同生效
日)至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年12
月31日
股票投资产生的股利收益 8,100.00 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 8,100.00 -
7.4.7.16 公允价值变动收益?
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年9月4日(基金合
同生效日)至2012年 12月 31
日
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年
12月31日
1.交易性金融资产 11,933,731.51 -
——股票投资 11,926,931.51 -
——债券投资 6,800.00 -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 11,933,731.51 -
7.4.7.17 其他收入?
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 31 页 共 49 页
2012年9月4日(基金合同
生效日)至 2012年 12 月31 日
2011年1月1日至2011年12
月31日
基金赎回费收入 391,071.42 -
转换费 2,006.20 -
其他 26.42
合计 393,104.04 -
注：1. 本基金的赎回费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定，于持有人赎回
基金份额时收取，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成，其中赎回费总额的 25%归入转出基金的基
金资产。
7.4.7.18 交易费用?
单位：人民币元
项目
本期
2012年 9月4 日(基金合同生效日)
至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月
31 日
交易所市场交易费用
471,977.37 -
银行间市场交易费用
5,050.00 -
合计
477,027.37 -
7.4.7.19 其他费用?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4日(基金合同生效日)
至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年12
月31日
审计费用 50,000.00 -
信息披露费 90,000.00 -
指数使用费 55,880.06 -
其他 900.00
合计 196,780.06 -
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明?
7.4.8.1 或有事项?
本基金无需要披露的或有事项。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 32 页 共 49 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项?
1. 本基金的基金管理人于 2013 年2月 1 日宣告分红， 向截至 2013 年2月 5 日止在本基金注
册登记人农银汇理基金管理有限公司登记在册的全体持有人， 按每 10份基金份额派发红利人民币
0.800 元。
2. 财政部、国家税务总局、中国证监会于 2012年 11 月 16日联合发布财税[2012]85 号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(以下简称“通知”)，要求个
人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计
征个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，按照本通知的规定计征个人所得
税。通知自 2013 年1 月1日起施行。
7.4.9 关联方关系?
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人
中国光大银行股份有限公司 本基金的托管人
中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东
东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东
中国铝业股份有限公司 本基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易?
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易?
本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的股票交易、权证交易、债券交易和债券回购交
易。本基金本报告期无应支付关联方的佣金，期末无应付关联方佣金余额。
7.4.10.2 关联方报酬?
7.4.10.2.1 基金管理费?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4日(基金合同生效
日)至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,164,428.25 -
其中： 支付销售机构的客 405,194.10 -农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 33 页 共 49 页
户维护费
注：支付基金管理人 农银汇理基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费?
单位：人民币元
项目
本期
2012年9月4日(基金合同生效
日)至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
174,664.22 -
注：支付基金托管人 中国光大银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易?
本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况?
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况?
本基金本期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况?
本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入?
单位：人民币元
本期
2012年 9月4 日(基金合同生效日)至
2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年12 月31日 关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
光大银行 15,039,630.34 90,653.25 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人 中国光大银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况?
本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 34 页 共 49 页
7.4.11 利润分配情况?
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金?
本基金本报告期内未进行利润分配。
注：资产负债表日之后，年度报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项(附注：
7.4.8.2)。
7.4.12 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券?
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券?
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
000826
桑德
环境
2012 年
1 2月3 1
日
2013 年
1月9
日
配股 12.71 22.99 10,050 127,735.50 231,049.50 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票?
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000002
万
科
Ａ
2012年12月26日
公告重
大事项
10.62 2013年1 月21 日 11.13 991,700 9,220,199.2110,531,854.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券?
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购?
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购?
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理?
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构?
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 35 页 共 49 页
板、创业板及其他经中国证监会核准发行后上市的股票） 、债券、银行存款以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金在投资运作活动中
涉及到的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了专门的风
险控制制度和流程来识别、评估上述风险，并通过设定相应的风险指标及其限额、内部控制流程
以及管理信息系统，有效的控制和跟踪上述各类风险。
本基金的基金管理人的风险管理机构由董事会稽核及风险控制委员会、督察长、公司风险管
理委员会、监察稽核部、风险控制部以及各个业务部门组成。
7.4.13.2 信用风险?
信用风险是指基金所投资证券的发行人出现违约或拒绝支付到期利息、本金，或基金在交易
过程中因交易对手未履行合约责任等，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具
有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放于本基金的托管人 –中国光大银行， 本基金认为与中国光大银行相关
的信用风险不重大。本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证
券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小。本基金在进行银行间同业市场债券交易前
均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险?
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于投资品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份
额。
本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此，除在附注 7.4.12 中列示的
部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的
公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内，可赎
回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日。
此外，针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回
条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。本基金的
基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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7.4.13.4 市场风险?
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险?
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金为增强指数基金，
其主要资产都将用于投资股票。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险?
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险?
其他价格风险主要是本基金所面临的市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具
的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，本基金股票投资比例范围为基金资产的
90%－95%，投资于标的指数成分股及其备选股的比例不低于股票投资的 80%，现金或到期日在一
年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控，定期对基金所面临的潜在价格风险进行度量，及时对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口?
金额单位：人民币元
本期末
2012年12月31 日
上年度末
2011年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交易性金融资产-股票投资 109,519,072.50 91.04 - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 109,519,072.50 91.04 - -
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 37 页 共 49 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析?
截至2012 年12月31日， 本基金运营期小于 1年， 无足够的经验数据进行市场价格风险分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项?
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
103,402,618.50 元，属于第二层级的余额为 10,531,854.00 元，无属于第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于
公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告?
8.1 期末基金资产组合情况?
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 109,519,072.50 81.06
其中：股票 109,519,072.50 81.06
2 固定收益投资 4,415,400.00 3.27
其中：债券 4,415,400.00 3.27
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 1,000,000.00 0.74
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 16,711,903.07 12.37
6 其他各项资产 3,468,628.65 2.57
7 合计 135,115,004.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合?
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合?
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 704,428.00 0.59
B 采掘业 6,798,339.00 5.65
C 制造业 59,336,464.00 49.33
C0 食品、饮料
12,863,876.00 10.69
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 3,143,683.00 2.61
C5
电子 7,799,793.00 6.48
C6
金属、非金属 11,107,345.00 9.23
C7
机械、设备、仪表 18,015,470.00 14.98
C8
医药、生物制品 6,406,297.00 5.33
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 825,388.00 0.69农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 39 页 共 49 页
E 建筑业 1,272,178.00 1.06
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 2,599,023.00 2.16
H 批发和零售贸易 3,167,179.00 2.63
I 金融、保险业 12,148,381.00 10.10
J 房地产业 15,829,758.00 13.16
K 社会服务业 4,545,378.50 3.78
L 传播与文化产业 600,194.00 0.50
M 综合类 1,692,362.00 1.41
合计 109,519,072.50 91.04
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合?
本基金本报告期末未持有积极投资的股票投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细?
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细?
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000002 万
科Ａ 991,700 10,531,854.00 8.76
2 000858 五 粮 液 181,800 5,132,214.00 4.27
3 000651 格力电器 183,700 4,684,350.00 3.89
4 000001 平安银行 226,200 3,623,724.00 3.01
5 000776 广发证券 227,300 3,504,966.00 2.91
6 000157 中联重科 376,500 3,467,565.00 2.88
7 002024 苏宁电器 375,700 2,498,405.00 2.08
8 000568 泸州老窖 68,100 2,410,740.00 2.00
9 002304 洋河股份 24,300 2,268,891.00 1.89
10 000069 华侨城Ａ 295,500 2,216,250.00 1.84
11 000024 招商地产 65,300 1,951,817.00 1.62
12 000983 西山煤电 137,100 1,907,061.00 1.59
13 000538 云南白药 27,900 1,897,200.00 1.58
14 000338 潍柴动力 71,200 1,802,072.00 1.50
15 000063 中兴通讯 166,200 1,620,450.00 1.35
16 000792 盐湖股份 55,000 1,474,000.00 1.23
17 000402 金 融 街 212,200 1,432,350.00 1.19
18 000629 攀钢钒钛 338,700 1,395,444.00 1.16
19 000423 东阿阿胶 34,500 1,394,145.00 1.16农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 40 页 共 49 页
20 002415 海康威视 42,000 1,306,620.00 1.09
21 000783 长江证券 137,100 1,288,740.00 1.07
22 002081 金 螳 螂 28,900 1,272,178.00 1.06
23 000725 京东方Ａ 551,000 1,250,770.00 1.04
24 000630 铜陵有色 65,400 1,236,060.00 1.03
25 000970 中科三环 36,700 1,196,053.00 0.99
26 000100 TCL 集团 545,100 1,193,769.00 0.99
27 000425 徐工机械 99,100 1,142,623.00 0.95
28 000895 双汇发展 19,700 1,140,630.00 0.95
29 002142 宁波银行 106,500 1,135,290.00 0.94
30 000060 中金岭南 119,300 1,079,665.00 0.90
31 000623 吉林敖东 63,100 1,072,700.00 0.89
32 000878 云南铜业 66,700 1,009,171.00 0.84
33 002236 大华股份 21,600 1,001,160.00 0.83
34 000625 长安汽车 146,000 970,900.00 0.81
35 000826 桑德环境 42,150 969,028.50 0.81
36 000581 威孚高科 30,300 966,570.00 0.80
37 002155 辰州矿业 47,900 961,832.00 0.80
38 300070 碧水源 23,800 954,380.00 0.79
39 000709 河北钢铁 351,400 941,752.00 0.78
40 002241 歌尔声学 24,800 934,960.00 0.78
41 000937 冀中能源 63,700 880,971.00 0.73
42 000039 中集集团 76,300 879,739.00 0.73
43 000758 中色股份 43,100 879,240.00 0.73
44 000562 宏源证券 45,900 865,215.00 0.72
45 000012 南
玻Ａ 104,400 861,300.00 0.72
46 000728 国元证券 76,600 853,324.00 0.71
47 000960 锡业股份 42,800 850,864.00 0.71
48 000768 中航飞机 101,500 844,480.00 0.70
49 002422 科伦药业 14,000 784,280.00 0.65
50 000009 中国宝安 84,100 740,080.00 0.62
51 002202 金风科技 137,100 738,969.00 0.61
52 002146 荣盛发展 52,400 733,076.00 0.61
53 002230 科大讯飞 23,700 718,110.00 0.60
54 000825 太钢不锈 194,400 701,784.00 0.58
55 000528 柳
工 69,800 698,698.00 0.58
56 000422 湖北宜化 62,000 688,820.00 0.57
57 000876 新 希 望 52,900 660,721.00 0.55
58 000718 苏宁环球 79,700 632,021.00 0.53农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 41 页 共 49 页
59 000933 神火股份 82,400 620,472.00 0.52
60 000800 一汽轿车 73,000 607,360.00 0.50
61 000729 燕京啤酒 107,600 606,864.00 0.50
62 000917 电广传媒 60,200 600,194.00 0.50
63 000778 新兴铸管 91,400 590,444.00 0.49
64 002008 大族激光 72,100 589,778.00 0.49
65 002092 中泰化学 82,000 583,840.00 0.49
66 000401 冀东水泥 41,600 574,080.00 0.48
67 000046 泛海建设 101,600 548,640.00 0.46
68 002106 莱宝高科 35,100 537,381.00 0.45
69 000061 农 产 品 93,500 532,950.00 0.44
70 000969 安泰科技 48,600 513,216.00 0.43
71 002500 山西证券 68,400 501,372.00 0.42
72 000839 中信国安 82,100 494,242.00 0.41
73 000877 天山股份 50,300 473,826.00 0.39
74 000762 西藏矿业 37,500 463,875.00 0.39
75 000540 中天城投 66,000 458,040.00 0.38
76 002007 华兰生物 20,300 427,112.00 0.36
77 000027 深圳能源 71,400 426,972.00 0.35
78 000596 古井贡酒 12,200 418,216.00 0.35
79 002001 新 和 成 22,100 415,480.00 0.35
80 002038 双鹭药业 10,500 415,380.00 0.35
81 002051 中工国际 13,800 405,720.00 0.34
82 002128 露天煤业 29,900 401,258.00 0.33
83 000539 粤电力Ａ 67,300 398,416.00 0.33
84 000059 辽通化工 58,300 397,023.00 0.33
85 002073 软控股份 51,900 392,364.00 0.33
86 002069 獐 子 岛 24,600 388,188.00 0.32
87 002056 横店东磁 27,000 379,080.00 0.32
88 000686 东北证券 22,500 375,750.00 0.31
89 000780 平庄能源 38,900 372,662.00 0.31
90 000559 万向钱潮 76,500 343,485.00 0.29
91 002041 登海种业 13,400 316,240.00 0.26
92 000968 煤 气 化 25,200 310,968.00 0.26
93 000550 江铃汽车 16,100 289,478.00 0.24
94 002122 天马股份 52,000 287,040.00 0.24
95 000021 长城开发 55,300 260,463.00 0.22
96 000869 张
裕Ａ 4,800 225,600.00 0.19
97 000927 一汽夏利 38,100 189,738.00 0.16农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 42 页 共 49 页
98 002269 美邦服饰 10,400 135,824.00 0.11
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细?
本基金本报告期末未持有积极投资的股票投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动?
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 17,682,711.67 14.70
2 000858 五 粮 液 8,951,572.59 7.44
3 000651 格力电器 8,801,648.48 7.32
4 000001 平安银行 6,852,320.23 5.70
5 000157 中联重科 6,632,385.26 5.51
6 000100 TCL 集团 5,228,688.96 4.35
7 000338 潍柴动力 5,033,008.86 4.18
8 000776 广发证券 4,704,564.24 3.91
9 000069 华侨城Ａ 4,535,553.08 3.77
10 000423 东阿阿胶 4,466,083.99 3.71
11 002304 洋河股份 4,323,393.67 3.59
12 002024 苏宁电器 4,302,887.41 3.58
13 000568 泸州老窖 4,289,789.82 3.57
14 000538 云南白药 3,677,949.20 3.06
15 000024 招商地产 3,586,226.37 2.98
16 002081 金 螳 螂 3,501,548.42 2.91
17 000402 金 融 街 3,221,673.87 2.68
18 002241 歌尔声学 3,134,779.79 2.61
19 000983 西山煤电 3,069,746.30 2.55
20 000063 中兴通讯 3,045,256.86 2.53
21 000895 双汇发展 2,958,726.44 2.46
22 000401 冀东水泥 2,942,349.56 2.45
23 000792 盐湖股份 2,874,533.34 2.39
24 000581 威孚高科 2,623,135.78 2.18
25 000625 长安汽车 2,622,398.72 2.18农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 43 页 共 49 页
26 000630 铜陵有色 2,542,752.84 2.11
27 000783 长江证券 2,432,308.39 2.02
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000002
万
科Ａ 8,486,563.13 7.05
2 000651
格力电器 4,877,811.16 4.05
3 000858
五 粮 液 4,522,670.00 3.76
4 000001
平安银行 4,047,388.67 3.36
5 000100
TCL 集团 4,030,936.86 3.35
6 000157
中联重科 3,618,757.41 3.01
7 000338
潍柴动力 3,581,626.34 2.98
8 000423
东阿阿胶 3,144,302.67 2.61
9 000069
华侨城Ａ 2,842,397.83 2.36
10 002081
金 螳 螂 2,553,373.57 2.12
11 000401
冀东水泥 2,443,868.38 2.03
12 000568
泸州老窖 2,238,999.08 1.86
13 002241
歌尔声学 2,125,134.80 1.77
14 002304
洋河股份 2,114,305.59 1.76
15 000024
招商地产 2,102,120.68 1.75
16 000402
金 融 街 2,004,998.51 1.67
17 002024
苏宁电器 1,976,594.11 1.64
18 000895
双汇发展 1,946,290.44 1.62
19 000776
广发证券 1,903,530.05 1.58
20 000538
云南白药 1,878,003.90 1.56
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额?
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 218,784,712.74
卖出股票收入（成交）总额 126,656,606.31
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 44 页 共 49 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合?
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 4,415,400.00 3.67
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 4,415,400.00 3.67
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细?
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 010308 03 国债⑻ 44,000 4,415,400.00 3.67
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细?
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细?
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注?
8.9.1 ?
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 45 页 共 49 页
8.9.3 期末其他各项资产构成?
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 2,913,977.66
3 应收股利 -
4 应收利息 41,843.10
5 应收申购款 12,807.89
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,468,628.65
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细?
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明?
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明?
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 10,531,854.00 8.76 公告重大事项
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明?
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构?
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
5,070 21,130.04 13,269,570.13 12.39% 93,859,734.81 87.61%
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
第 46 页 共 49 页
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况?
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
--
注：1、期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0。
3、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动?
单位：份
基金合同生效日（2012 年 9 月4 日）基金份额总额
413,666,247.37
本报告期基金总申购份额 1,752,030.94
减:本报告期基金总赎回份额 308,288,973.37
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 107,129,304.94
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示?
11.1 基金份额持有人大会决议?
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动?
本报告期内，基金管理人于 2012 年 2 月 2 日发布《农银汇理基金管理有限公司高级管理人
员变更公告》 ，翟爱东先生自 2012 年1 月18 日起担任公司督察长，孙昌海先生不再担任督察长。
本报告期内，基金管理人于 2012年 8 月16 日发布《农银汇理基金管理有限公司高级管理人
员变更公告》 ，刁钦义先生自 2012 年8 月9 日起担任公司董事长，杨琨先生不再担任董事长。
本报告期内，施卫先生于 2012 年 12 月 31 日起担任农银汇理基金管理有限公司副总经理。
基金管理人公告了上述事项，并履行了相关程序。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼?
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事
项。
11.4 基金投资策略的改变?
报告期内基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况?
报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 5 万元，目前事
务所已提供审计服务的连续年限未满一年（本基金基金合同生效于 2012 年9 月4 日） 。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况?
报告期内，根据中国农业银行 2012年 5 月31 日的公告，农银汇理基金管理有限公司时任董
事长杨琨先生正协助有关部门调查。截至 2012年 12 月底，本基金管理人没有获知该事项的原因
和结论。
本报告期内托管人中国光大银行股份有限公司的托管业务部门及其相关高级管理人员未受
到任何处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况???
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况?
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
广发证券 2 272,233,426.35 78.84% 240,899.48 78.84% -
银河证券 2 73,080,157.20 21.16% 64,668.90 21.16% -
注：1、交易单元选择标准有：
(1)、实力雄厚,注册资本不少于 20 亿元人民币。
(2)、市场形象及财务状况良好。
(3)、 经营行为规范， 内控制度健全， 最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
(4)、内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
(5)、研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏观农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
公司研究部、投资部、投资理财部分别提出租用交易席位的申请，集中交易室汇总后提交总经理
办公会议研究决定。席位租用协议到期后，研究部、投资部、投资理财部应对席位所属券商进行
综合评价。总经理办公会议根据综合评价，做出是否续租的决定。
2、上述交易单元均为本报告期内新增交易单元，本报告期内无剔除交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况?
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广发证券 2,407,200.00 54.60% 853,300,000.00 38.91% - -
银河证券 2,001,400.00 45.40%1,339,600,000.00 61.09% - -
11.8 其他重大事件?
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 农银汇理深证100指数基金开放日
常申购、赎回、转换、定期定额投
资业务公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、基
金管理人网站
2012年11月30 日
2 农银汇理基金网上交易现金宝业
务公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、基
金管理人网站
2012年10月8日
3 农银深证100指数基金增加中信建
投为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、基
金管理人网站
2012年8月10日
§12 备查文件目录?
12.1 备查文件目录?
1、中国证监会核准本基金募集的文件；
2、 《农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金托管协议》 ；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、基金托管人业务资格批件和营业执照复印件。 农银汇理深证 100指数增强型证券投资基金 2012年年度报告
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12.2 存放地点?
上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7 层。
12.3 查阅方式?
投资者可到基金管理人的住所及网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理
时间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司
2013年3月29日
